Производство картофеля

Размещено на http://www.allbest.ru/

Товарищество с ограниченной ответственностью "Рёлка"

Бизнес-план

Производство картофеля

Меморандум конфиденциальности

Данный бизнес-план предъявляется на рассмотрение исключительно для принятия решения по передаче предприятию сельскохозяйственной техники на условиях финансового лизинга и не может быть использованным для копирования или каких-либо других целей, а также передаваться третьим лицам.

Принимая на рассмотрение данный бизнес-план, получатель берет на себя ответственность за неразглашение информации, содержащейся в данном бизнес-плане, и гарантирует возврат данной копии директору ТОО "Рёлка", если он не намерен инвестировать капитал в представляемый проект.

Все данные, оценки, планы, предложения и выводы, приведенные по данному проекту, касающиеся его потенциальной прибыльности, объемов реализации, расходов основываются на согласованных мнениях участников разработки проекта.

Информация, содержащаяся в данном бизнес-плане, получена путем обработки фактических показателей, и представитель этих данных несет полную ответственность за их достоверность.

картофель сбыт финансовый риск

Содержание

1. Резюме проекта

2. Описание предприятия и отрасли

3. Описание продукции

4. Маркетинг и сбыт продукции

5. Технический раздел

6. Производственный план

7. Финансовый план и показатели эффективности проекта

8. Риски и факторы, снижающие риск

1. Резюме проекта

1. Объективные преимущества и цели проекта:

- Реализация данного проекта позволит:

Ш Обеспечить товаропроизводителям стабильный рынок сбыта;

Ш Удовлетворить потребности населения в качественной продукции картофелеводства;

Ш Получить прибыль и увеличить устойчивость нашего бизнеса;

Ш Расширить рынок услуг по производству и реализации картофеля;

Ш Обеспечить доход государству в виде налоговых платежей в бюджет.

В данном проекте мы собираемся использовать современные технологии по выращиванию и хранения картофеля, которые широко используется в Европе;

- Цена на картофель будет круглый год по 40 тенге за 1 кг, при этом картофель будет чисто вымыт и упакован в сетки по 5-10 кг;

- Каждый покупатель сможет приобрести качественный товар по низкой цене от 5 кг и выше;

- Основной целью данного проекта является достижение максимальной прибыли, завоевание устойчивого положения на рынке, удержание и расширение круга своих потребителей и при этом снабдить качественным картофелем покупателей;

- В данный момент ведутся работы по исследованию ценовой политики картофеля по рынкам области и в целом по всему Казахстану. Выбор данного направления и местоположения бизнеса обусловлено следующими факторами:

Ш Достаточно высокий и стабильный спрос на овощи;

Ш Наличие производителей овощей в Акмолинской области;

Ш Отсутствие овощехранилищ в данной местности;

Ш Наличие опыта в закупе, хранение и реализации овощей;

Ш Заинтересованность Правительства РК в развитие сельскохозяйственной отрасли;

Краткое описание проекта:

- В данном проекте мы собираемся выращивать картофель на площади 1000 га, что при хорошей урожайности позволит заполнить полностью данное овощехранилище. В овощехранилище находится цех по мойке и фасовке картофеля, с производственной мощностью 20000 тонн в год. Конечным продуктом будет мытый, упакованный и сертифицированный картофель. В Акмолинской области в данное время не существует овощехранилище с такой производственной мощностью, и нет подобных цехов по переработке картофеля;

- Объемы данного проекта позволят полностью снабдить Бурабайский район, г. Кокшетау и Астану. В дальнейшем мы собираемся отправлять картофель на юг ж/д транспортом, т.к. в данном проекте мы предусматриваем ж/д подъезд прямо к овощехранилищу. Картофель будет пользоваться высоким спросом, т.к. цена на него будет стабильная и каждый сможет его приобрести по низкой цене;

- Данным проектом мы хотим расширить действующее предприятие и достигнуть профессионального уровня;

- В данном проекте нет ограничений: по энергоснабжению, транспорту, связи. Данный вид деятельности не относится к лицензируемым.

- Данный проект мы хотим расположить в Бурабайском районе в с. Жасыл. В данный момент ведется предпроектная стадия, строительные работы планируется начать в апреле 2011 года, чтобы урожай картофеля этого года уже заложить в новое овощехранилище. Для этого инвестирование нужно получить в начале 2011 года, чтобы вовремя приобрести необходимую технику и оборудование для посадки картофеля на площади 1000 га. Фирма "Агротек" готова предоставить сельскохозяйственную технику, складское и вентиляционное оборудование. Строительная фирма ТОО "Комапания Клён" готова построить складские помещения в течение 2011 года, при условии полного финансирования и отсутствия простоев по вине "заказчика".

Стоимость инвестиционного проекта

№	Наименование	Значение (тыс. тенге)	%
1	Стоимость капитальных затрат:	1 563 500	100,00
1.1.	Предпроектные работы и проектная документация	5 000	0,32
1.2.	Стоимость строительства зданий, сооружений (СМР)	320 000	20,47
1.3.	Приобретение помещений и участков	500	0,03
1.4.	Стоимость машин и оборудования, в том числе вспомогательного	984 000	62,94
1.5.	Установка оборудования (пуско-наладочные работы)	4 000	0,26
1.6.	Лицензии и патенты	-	-
1.7.	Формирование рабочего капитала, покупка сырья, оплата услуг	250 000	15,98
2	Предлагаемая схема финансирования:	-	-
2.1.	Софинансирование от требуемых инвестиций	1 563 500	100,00
2.2.	Банковский кредит или лизинг от требуемых инвестиций	-	-
2.3.	Желаемые условия банковского кредита или лизинга: Срок кредита Отсрочка первой выплаты по основному долгу Процентная ставка	-	-
3	Использование средств:	-	-
3.1.	Капитальные затраты	1 563 500	100,00
3.2.	Пополнение оборотных средств	-	-

Структура вклада непосредственных участников проекта и их доли участия

Наименование участника Характеристика вклада	ТОО "Рёлка"	СПК	КазАгро-Финанс
Собственные средства:	1099 га	330 000	-
Денежные средства, тыс. тенге	-	330 000	-
Здания и сооружения	-	-	-
Машины и оборудование	-	-	-
Промышленные площадки	99 га	-	-
Участок (посевные площади)	1000 га	-	-
Лицензии и патенты	-	-	-
Заемные средства (кредиты или привлеченные средства хозяйствующих субъектов) и/или грант	-	-	1 563 500 000
Всего инвестиций в проект	1099 га	330 000	1563500000
Срок формирования /внесения/ вклада	До 1 января 2011 года
Доля вклада, в %	15,07	14,80	70,13
Доля участия в уставном капитале, в %	51	49	-

Основные финансовые показатели эффективности проекта

Финансовые показатели эффективности и прибыльности проекта	Значение
Чистая приведенная стоимость - NPV (Net Present Value);	529 370 000
Индекс доходности (Profitability index),PI (Profitability Index);	1,34
Внутренняя норма прибыли - IRR (Internal Rate of Return);	8,00
Модифицированная внутренняя норма прибыли - МIRR (Modified Internal Rate of Return)	26,202
Простой срок окупаемости PB, лет	4,0
Дисконтированный срок окупаемости DPB, лет	6,0
Коэффициент рентабельности продаж (Return On Sales, Net Profit Margin, ROS)	49,02
Коэффициент рентабельности активов (Return On Assets, ROA)	29,86
Коэффициент рентабельности инвестиций (ROI)	25,08
Коэффициент рентабельности собственного капитала (Return On Equity, ROE)	25,08
Точка безубыточности (в кг)	3 974 250

2. Описание предприятия и отрасли

1. Общие сведения о предприятии:

- ТОО "Рёлка" образовано 11 марта 2008 г. Товарищество является субъектом среднего предпринимательства;

- Руководителем организации является ___________________

- Юридический адрес: _____________________________

телефон _______________________________

- Контактное лицо: _________________________________________

Схема управленческого персонала

Директор ()
Заместитель директора ()

ТОО "Рёлка" имеет следующие производственные мощности

Наименование	Колич-во, шт.	Год ввода	примечание
Земельные участки общая площадь 144 га	3	2008г	В частной собственности
Земельный участок 1000 га	1	2010 год	В аренде на 15 лет
Земельный участок 22 га	1	2010 год	В аренде на 15 лет
Автомобиль Фав (Китайцы)	2	2008 год	В частной собственности
Полуприцепы Шмитз (рефрижераторы)	2	2008 год	В частной собственности
Полуприцепы Шмитз	10	2001г-2002 г	В аренде на 5 лет
УАЗ 33099	1	2008 год	В частной собственности
Автомобиль Фрейд Лайнер	10	2000г-2001г.	В аренде на 5 лет
Машпарк	2	2000 год	В аренде на 10 лет
Овощехранилище	1	2000 год	В аренде на 10 лет
Столовая с оборудованием для переработки овощей	1	2000 год	В аренде на 10 лет

В 2008 году "Релка" осуществляла деятельность по трем направлениям:

- торговля;

- автоперевозки;

- общественное питание.

Основным направлением торговли являлась оптовая и розничная реализация овощей и фруктов, завозимых с юга Казахстана. Для этой цели были приобретены автомобили, организованы складские помещения, взяты в аренду магазины.

Автоперевозки организовали попутно при перевозке овощей и фруктов для собственной реализации. Практика показала, что автоперевозки приносят хорошую прибыль и востребованы. Товарищество быстро среагировало на данное обстоятельство, приобрело в аренду 10 автомашин Фред Лайнер, и с августа 2008года занимается автоперевозками как по РК, так и по ближнему зарубежью.

Общественное питание было организованно вследствие производственной необходимости (столовая для рабочих), так как автобаза и складские помещения для хранения овощей и фруктов находятся за пределами населенного пункта. Но в процессе осуществления деятельности, столовая стала использоваться для питания рабочих других организаций, чьи производственные помещения находятся так же за чертой города. В 2009г, общественное питание как коммерческий вид деятельности стал экономически не выгодным, поэтому организация от него отказалась.

Данный проект занимает экономический сектор сельскохозяйственного производства (овощеводство).

Данное производство имеет сезонный характер. В условиях резко - континентального климата по месту реализации проекта цикл производства завершается один раз в год. В более мягких климатических условиях цикл производства может завешаться два раза в год, но при обязательном поливе.

Сезонность данного производства является основным фактором в политики ценообразования. Осенью, в период уборочных работ, цены на продукцию овощеводства минимальные, так как товаропроизводителям необходим, сбыт в связи со сложными условиями хранения. Поэтому товаропроизводителям выгоднее реализовать картофель весной, в связи с более высокими ценами.

3. Описание продукции

Картофель -- это продукт, который мы употребляем почти каждый день. В народе говорят: "Картофель -- второй хлеб". Клубни картофеля содержат крахмал, сахар, белки, витамины С, В, By PP, а также минеральные соли железа, калия, кальция, йода, серы и др. Картофель удовлетворяет потребности населения в течение круглого года, как в свежем, так и в переработанном виде, т.к. в нем есть большинство элементов, необходимых для нормального роста и развития организма.

По производству картофелю и хранения овощей конкуренция отсутствует. При реализации овощей конкурентами является в основном частный сектор (с минимальным удельным весом) и привозная продукция с юга, с высоким уровнем себестоимости за счет транспортных расходов. Данная ситуация является благоприятным фактором для развития этой отрасли.

Данный проект предусматривает фасовку картофеля в сетки на 2 вида: крупный и средний. Покупателям будет оказан сервис по высшему разряду, также будем предоставлять гарантию на картофель, что он действительно хорошего качества. На данный товар сразу будет выдаваться сертификат качества и происхождения. Также у нас есть необходимая техника, и мы сможем предоставлять услугу по доставке картофеля. Данное производство экологически чистое и безопасное. Наша организация полностью готова к реализации данного проекта.

4. Маркетинг и сбыт продукции

Хозяйство имеет выгодное экономическое расположение:

1) за счет широкого спектра внутреннего потребления (внутри области), а именно близость к городскому населению, и, кроме того, обширная сеть курортно-санаторных учреждений, детских оздоровительных учреждений;

2) за счет близкого расположения к столице Казахстана г. Астана;

3) за счет хорошо развитой сети железных дорог и автодорог.

В нашей зоне и Акмолинской области потребность населения в овощах удовлетворяется в основном за счёт привозной продукции и произведённой частным сектором. Поэтому производство данной продукции в крупных предприятиях значительно увеличит потребление овощей.

Вся продукция первоначально будет реализовываться на рынках Акмолинской области: санатории, школы, детские сады, больницы и т.д.

Рынок сбыта сегментирован по следующим признакам:

§ Географический ареал: Акмолинская область, г. Астана;

§ г. Макинск, Щучинск, Степняк, Кокшетау, Курортная зона Боровое;

§ Южная часть РК;

§ Ближнее зарубежье по необходимости.

При анализе ценообразования необходимо учитывать:

Ш себестоимость услуг;

Ш цены конкурентов на аналогичные услуги;

Ш цену, определяемую спросом на данную услугу.

Наша фирма применяет подход к ценообразованию: цены ниже цен конкурентов. Наша продукция должна быть конкурентоспособной и соответствовать имиджу фирмы как производителю качественной продукции.

Основные принципы:

Ш обеспечение стабильного положения на рынке;

Ш активизация покупательского спроса;

Ш соблюдение государственных правовых актов.

Цена на картофель не стабильная. За последние 5 лет ее цена колеблется от 30 до 80 тенге за 1 кг. Исходя из данных цен, для расчета данного проекта мы берем за основу минимальную цену - 40 тенге за 1 кг.

Работники ТОО намерены максимально использовать предоставляющиеся возможности для поиска наиболее выгодных партнеров.

Перед ТОО "Рёлка" стоит задача войти на рынок овощей. В настоящее время это практически невозможно из-за отсутствия современных овощехранилищ, что не позволяет удержаться на рынке в течение года, а дает возможность сбыта продукции только в период уборки урожая "из-под комбайна". Реализация данного проекта изменит ситуацию и позволит войти на рынок овощеводства.

Возможным противодействием нашему вступлению на рынок со стороны конкурентов может быть резкое снижение цены (ценовой прессинг) вследствие достаточно больших производственных мощностей этих фирм. Ответным действием может быть усиление рекламы нашей продукции, либо выжидающей манёвр (так как имеются все необходимые для этого возможности).

В целях продвижения товара на рынке мы будем проводить широкую рекламную компанию через средства массовой информации. Будут даны рекламные объявления в местных газетах, размещена реклама в Интернете, на радиостанциях и телевидение также будут изготовлены листовки для оптовых и розничных продавцов нашей продукции.

Конкуренция в данной отрасли практически отсутствует. В данном случае конкурентами является частный сектор и их доля на рынке в процентном отношении минимальная. Исходя из этого, у нас цена будет намного ниже рыночной и картофель будет чисто вымыт и упакован в сетки, что сразу привлечет внимание покупателей. Картофель будет продаваться только в упакованном виде. Продажа товара будет осуществляться прямо с овощехранилища, будут созданы торговые точки и планируется развозить картофель по домам.

Прогноз объемов продаж с учетом возможностей и производственной мощности:

№	Наименование выпускаемой продукции или услуги		1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год	Итого в тыс. тенге
1	Картофель	Цена продукции, тенге за 1кг	40	40	40	40	40	40	40	40	40	40	-
		Объем реализации, тыс. тонн	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	-
Итого, тыс. тенге		800000	800000	800000	800000	800000	800000	800000	800000	800000	800000	8 000 000

SWOT-анализ

Факторы, учитываемые в SWOT-анализе
Потенциальные внутренние сильные стороны (S):	Потенциальные внутренние слабости(W):
1. В компании работают высококвалифицированные специалисты 2. Компания учитывает требования потребителей 3. Имеется четко сформулированная стратегия 4. Компания имеет уникальную технологию	1. Недостаточное финансирование
Потенциальные внешние благоприятные возможности (О):	Потенциальные внешние угрозы (Т):
1. Возможность обслуживания дополнительных групп потребителей 2. Снижение торговых барьеров в выходе на внешние рынки 3. Большая доступность ресурсов	1. Чувствительность к нестабильности внешних условий бизнеса

5. Технический раздел

Краткое описание технологии проекта:

Биологические особенности овощей - продолжение функционирования как живой организм и после извлечения из почвы, способность вегетирования почти круглый год - обуславливают особые условия их хранения. Задача хранения - свести к минимуму потери веса, сохранить их в определённом физиологическом состоянии и необходимом химическом составе. Закладывать необходимо только здоровые овощи!

Для выполнения этой задачи необходимо соблюдать все агротехнические требования при возделывании овощей, постоянно инспектировать посадки, проводить мероприятия по борьбе с болезнями и вредителями во время вегетации, использовать современную сельскохозяйственную технику для выращивания, уборки и закладки, соблюдать благоприятные режимы температуры и относительной влажности при хранении.

До начала закладки овощей, хранилища очищают от земли, мусора, остатков клубней; после чего просушивают и дезинфицируют раствором свежегашеной извести (2,5 кг на 8-10 л воды), затем помещения окуриваются при помощи специальных шашек для борьбы с болезнями и вредителями. Проводится заблаговременный профилактический осмотр, дезинфекция и наладка используемого в хранилище вентиляционного и складского оборудования. При поступлении картофеля в овощехранилище, он сразу отправляется в цех по мойке и фасовке картофеля. После упаковки картофеля в сетки он закладывается в склады.

Потери при хранении зависят в значительной степени от состояния поступивших на хранение овощей. Овощи должны быть здоровыми, чистыми, сухими и созревшими. В связи с этим очень важна своевременная борьба с болезнями и вредителями в вегетационный период.

Требование к использованию технологий и оборудования:

- картофель должен быть качественным, и без каких либо повреждений или зараженный болезнью;

- для строительства данного овощехранилища необходима земля площадью 3 га и земля для выращивания картофеля площадью 1000 га.

- для реализации данного проекта необходимо энергоснабжение с мощностью максимум в 100 киловатт.

Перечень необходимого оборудования, технологической оснастки, инструментов и специальных материалов и техники

№	Наименование	Кол-во	Цена за ед., евро	Стоимость доставки (транспортное страхование)	Таможенные пошлины и НДС	Стоимость монтажных работ	Общая стоимость, тенге по курсу 1 евро=203 тенге	Срок доставки
1	Рот. Борона	6	17147	-	-	-	20885046	1 месяц
2	Картофелесажалка	4	39718	-	-	-	32251016	1 месяц
3	Греб фреза	6	16208	-	-	-	19741344	1 месяц
4	Ботвоуд	3	9419	-	-	-	5736171	1 месяц
5	Комбайн	8	93000	-	-	-	151032000	1 месяц
6	МТЗ-1523	7	46768	-	-	-	66457328	1 месяц
7	МТЗ-82	7	15746	-	-	-	22374863	1 месяц
8	Вентил	1	2100000	-	-	13300	428999900	1 месяц
9	Складск	1	217734	-	-	6404	45500014	1 месяц
10	Пол система	8	80049	-	-	-	129999576	1 месяц

6. Производственный план

Для полноценного функционирования данного проекта необходимы следующие факторы:

- наличие оборотных средств (карторфель)

Имеются договора намерения с крупными товаропроизводителями на закуп семян.

- наличие основных средств (складские помещения)

1. складские помещения - 100% планируется построить, получив займ по данному проекту;

2. земельный участок имеется в наличии.

В настоящее время существует комплекс государственных мероприятий направленных на поддержку и развитие сельского хозяйства.

Перечень используемого сырья, комплектующих и упаковочных материалов

№	Наименование сырья	Источник доставки	Цена за 1 ед. с доставкой
1	Сетка	Рынок	20 тенге

Калькуляция расходов сырья на продукцию

№	Наименование продукции	Нормы расходов на 20 кг картофеля	Объем производства продукции в год, кг	Объем необходимого сырья в год, штук
1	Сетка	1	20 000 000	1 000 000

Расчет переменных издержек

1. Затраты на сырье, материалы, комплектующие изделия и упаковку (в год);

№	Наименование сырья и комплектующих	Объем используемого сырья	Цена за ед. измерения с НДС	Общая стоимость с НДС	Общая стоимость без НДС
1	Сетка, шт	1 000 000	20	20 000 000	17 857 144

2. Затраты на производственный персонал (конструкторы, технологи, ремонтные рабочие), штатное расписание производственно-технического персонала:

№	Профессия	Кол-во работников	Начисленная заработная плата	Пенсионные отчисления	Подоходный налог	Заработная плата к выдаче	Социальный налог	Годовой фонд заработной платы
1	Механизаторы	28	50000	5 000	3 005	41 995	2 700	16 800 000
2	Сезонные рабочие на 3 месяца	30	30000	3 000	1 205	25 795	1 620	2 700 000
3	Разнорабочие	10	35000	3 500	1 655	29 845	1 890	4 200 000
4	Завсклад	1	50000	5 000	3 005	41 995	2 700	600 000
5	Технолог	1	50000	5 000	3 005	41 995	2 700	600 000
6	Охранники	6	30000	3 000	1 205	25 795	1 620	2 160 000
7	Водитель экспедитор	5	40000	4 000	2 105	33 895	2 160	2 400 000
	Итого	81	-	2 946 000	1 601 910	24 912 090	1 590 840	29 460 000

- На накладные расходы, т.е. на ремонт и обслуживание оборудования в год мы планируем затрачивать 1 000 000 тенге, амортизация основных средств будет составлять - 121 272 500 тенге;

- Затраты на топливо за год будут составлять 13 000 000 тенге, затраты на электроэнергию за год составят 18 000 000 тенге;

- Также будут использоваться различные химикаты при выращивании картофеля на сумму 54 000 000 тенге.

Расчет постоянных издержек

1. Для продвижения товара на рынке мы предусматриваем проводить широкую рекламную компанию. На данный вид деятельности мы будет выделять денежные средства в размере 1 000 000 тенге в год.

2. Заработная плата административного персонала

№	Профессия	Кол-во работников	Начисленная заработная плата	Пенсионные отчисления	Подоходный налог	Заработная плата к выдаче	Социальный налог	Годовой фонд заработной платы
1	Директор	1	100 000	10000	7505	82495	5400	1 200 000
2	Зам. Директора	1	80 000	8000	5705	66295	4320	960 000
3	Гл. бухгалтер	1	75 000	7500	5255	62245	4050	900 000
4	Агроном	1	80 000	8000	5705	66295	4320	960 000
5	Юрист	1	60 000	6000	3905	50095	3240	720 000
6	Менеджер	1	50 000	5000	3005	41995	2700	600 000
7	Диспетчер	1	40 000	4000	2105	33895	2160	480 000
	Итого	7	-	582 000	398 220	4 839 780	314 280	5 820 000

- Затраты на страхование имущества за год будут составлять 7 500 000 тенге;

- Затраты на коммунальные услуги, услуги связи и командировочные расходы за год ориентировочно составят 1 000 000 тенге;

- На содержание офиса мы планируем расходов на сумму 200 000 тенге в год.

График финансирования платежей через КазАгроФинанс

Срок оплаты	Осн долг %	Осн. платеж	Воз-ние 6%	Страхование 1%	Общая сумма
Авансовый платеж	15%	234525000	79738500	13289750	327553250
Через 1 год	10,63%	166200050	69766497	11627749,5	247594296,5
Через 2 года	10,63%	166200050	59794494	9965749	235960293
Через 3 года	10,63%	166200050	49822491	8303748,5	224326289,5
Через 4 года	10,63%	166200050	39850488	6641748	212692286
Через 5 лет	10,62%	166043700	29887866	4981311	200912877
Через 6 лет	10,62%	166043700	19925244	3320874	189289818
Через 7 лет	10,62%	166043700	9962622	1660437	177666759
Через 8 лет	10,62%	166043700	0	0	166043700
Итого:	100,00%	1563500000	358748202	59791367	1982039569

Из данных расчетов себестоимость 1 кг картофеля при следующих урожайностях составляет:

200 ц с 1 га - 7,2 тенге

300 ц с 1 га - 4,8 тенге

400 ц с 1 га - 3,6 тенге

7. Финансовый план и показатели эффективности проекта

1. Расчет налоговых платежей

Наименование налога	Сумма в год, тенге
Пенсионные отчисления	3 528 000
ИПН	2 130 000
Соц. налог	1 905 120
Соц. отчисления	1 581 120
Земельный	30 875
На имущество	1 416 240
НДС	14 200 710
Всего	24 792 065

2. Прогноз доходов и расходов

Наименование	Сентябрь 2011 год	Октябрь 2011 год	Ноябрь 2011 год	Декабрь 2011 год
Реализация	66 666 667	66 666 667	66 666 667	66 666 667
Себестоимость проданной продукции	11 956 667	11 956 667	11 956 667	11 956 667
Сырье и комплектующие	1 666 667	1 666 667	1 666 667	1 666 667
Зарплата производственного персонала	2 455 000	2 455 000	2 455 000	2 455 000
Электричество, топливо, отопление производственного помещения	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000
Накладные расходы	83 333	83 333	83 333	83 333
Амортизация	10 106 042	10 106 042	10 106 042	10 106 042
Всего производственные (переменные) затраты	15 811 042	15 811 042	15 811 042	15 811 042
Валовый доход	50 855 625	50 855 625	50 855 625	50 855 625
Административно-хозяйственные затраты (постоянные)	8 471 171	8 471 171	8 471 171	8 471 171
Зарплата административного персонала	485 000	485 000	485 000	485 000
Реклама	83 333	83 333	83 333	83 333
Телекоммуникационные расходы	83 333	83 333	83 333	83 333
Расходы по реализации (доставка ЖД)	-	-	-	-
ГСМ, Химические средства	5 583 333	5 583 333	5 583 333	5 583 333
Страхование имущества и автотранспорта	625 000	625 000	625 000	625 000
Аренда помещений	-	-	-	-
Расходы по содержанию офиса и другие накладные расходы	16 667	16 667	16 667	16 667
Амортизация	-	-	-	-
Налоги	1 594 505	1 594 505	1 594 505	1 594 505
Всего	24 282 213	24 282 213	24 282 213	24 282 213
Доходы до вычета вознаграждения	42 384 454	42 384 454	42 384 454	42 384 454
Выплаты по процентам	17 798 594	17 798 594	17 798 594	17 798 594
Налог на прибыль	1 475 152	1 475 152	1 475 152	1 475 152
Чистая прибыль	23 110 708	23 110 708	23 110 708	23 110 708
Наименование	Январь 2012 год	Февраль 2012 год	Март 2012 год	Апрель 2012 год
Реализация	66 666 667	66 666 667	66 666 667	66 666 667
Себестоимость проданной продукции	11 956 667	11 956 667	11 956 667	11 956 667
Сырье и комплектующие	1 666 667	1 666 667	1 666 667	1 666 667
Зарплата производственного персонала	2 455 000	2 455 000	2 455 000	2 455 000
Электричество, топливо, отопление производственного помещения	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000
Накладные расходы	83 333	83 333	83 333	83 333
Амортизация	10 106 042	10 106 042	10 106 042	10 106 042
Всего производственные (переменные) затраты	15 811 042	15 811 042	15 811 042	15 811 042
Валовый доход	50 855 625	50 855 625	50 855 625	50 855 625
Административно-хозяйственные затраты (постоянные)	8 471 171	8 471 171	8 471 171	8 471 171
Зарплата административного персонала	485 000	485 000	485 000	485 000
Реклама	83 333	83 333	83 333	83 333
Телекоммуникационные расходы	83 333	83 333	83 333	83 333
Расходы по реализации (доставка ЖД)	-	-	-	-
ГСМ, Химические средства	5 583 333	5 583 333	5 583 333	5 583 333
Страхование имущества и автотранспорта	625 000	625 000	625 000	625 000
Аренда помещений	-	-	-	-
Расходы по содержанию офиса и другие накладные расходы	16 667	16 667	16 667	16 667
Амортизация	-	-	-	-
Налоги	1 594 505	1 594 505	1 594 505	1 594 505
Всего	24 282 213	24 282 213	24 282 213	24 282 213
Доходы до вычета вознаграждения	42 384 454	42 384 454	42 384 454	42 384 454
Выплаты по процентам	17 798 594	17 798 594	17 798 594	17 798 594
Налог на прибыль	1 475 152	1 475 152	1 475 152	1 475 152
Чистая прибыль	23 110 708	23 110 708	23 110 708	23 110 708
Наименование	Май 2012 год	Июнь 2012 год	Июль 2012 год	Август 2012 год
Реализация	66 666 667	66 666 667	66 666 667	66 666 667
Себестоимость проданной продукции	11 956 667	11 956 667	11 956 667	11 956 667
Сырье и комплектующие	1 666 667	1 666 667	1 666 667	1 666 667
Зарплата производственного персонала	2 455 000	2 455 000	2 455 000	2 455 000
Электричество, топливо, отопление производственного помещения	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000
Накладные расходы	83 333	83 333	83 333	83 333
Амортизация	10 106 042	10 106 042	10 106 042	10 106 042
Всего производственные (переменные) затраты	15 811 042	15 811 042	15 811 042	15 811 042
Валовый доход	50 855 625	50 855 625	50 855 625	50 855 625
Административно-хозяйственные затраты (постоянные)	8 471 171	8 471 171	8 471 171	8 471 171
Зарплата административного персонала	485 000	485 000	485 000	485 000
Реклама	83 333	83 333	83 333	83 333
Телекоммуникационные расходы	83 333	83 333	83 333	83 333
Расходы по реализации (доставка ЖД)	-	-	-	-
ГСМ, Химические средства	5 583 333	5 583 333	5 583 333	5 583 333
Страхование имущества и автотранспорта	625 000	625 000	625 000	625 000
Аренда помещений	-	-	-	-
Расходы по содержанию офиса и другие накладные расходы	16 667	16 667	16 667	16 667
Амортизация	-	-	-	-
Налоги	1 594 505	1 594 505	1 594 505	1 594 505
Всего	24 282 213	24 282 213	24 282 213	24 282 213
Доходы до вычета вознаграждения	42 384 454	42 384 454	42 384 454	42 384 454
Выплаты по процентам	17 798 594	17 798 594	17 798 594	17 798 594
Налог на прибыль	1 475 152	1 475 152	1 475 152	1 475 152
Чистая прибыль	23 110 708	23 110 708	23 110 708	23 110 708
Наименование	2012 год	2013 год	2014 год	2015 год
Реализация	800 000 000	800 000 000	800 000 000	800000000
Себестоимость проданной продукции	143 480 000	143 480 000	143 480 000	143 480 000
Сырье и комплектующие	20 000 000	20 000 000	20 000 000	20 000 000
Зарплата производственного персонала	29 460 000	29 460 000	29 460 000	29 460 000
Электричество, топливо, отопление производственного помещения	18 000 000	18 000 000	18 000 000	18 000 000
Накладные расходы	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
Амортизация	121 272 500	121 272 500	121 272 500	121272500
Всего производственные (переменные) затраты	189 732 500	189 732 500	189 732 500	189732500
Валовый доход	610 267 500	610 267 500	610 267 500	610267500
Административно-хозяйственные затраты (постоянные)	101 654 065	101 654 065	101 654 065	101654065
Зарплата административного персонала	5 820 000	5 820 000	5 820 000	5 820 000
Реклама	1...

Подобные документы

• Прикладная экономика

  Рассмотрение резюме проекта по внедрению новой продукции на предприятии. Описание услуг предприятия и оценка рынка сбыта. Составление производственного, организационного и финансового плана. Произведение оценки экономической эффективности проекта.
  
  курсовая работа [722,9 K], добавлен 17.08.2014
  

• Бизнес-план инвестиционного проекта

  Краткое описание (резюме) проекта строительства теплицы для выращивания овощей. Определение рынка сбыта продукции. Составление календарного плана реализации проекта, схема его финансирования, определение точки безубыточности, оценка и управление рисками.
  
  бизнес-план [27,7 K], добавлен 12.02.2015
  

• Пути повышения экономической эффективности выращивания картофеля

  Особенности рынка картофеля; государственное регулирование картофелеводства в РБ. Критерии и показатели эффективности выращивания картофеля на примере СПК им. Деньщикова Гродненского р-на; сравнительный анализ производства в хозяйствах Западного региона.
  
  курсовая работа [172,4 K], добавлен 02.07.2011
  

• Бизнес-план организации по производству кабельных барабанов

  Анализ направлений деятельности и ассортимента продукции организации по производству кабельных барабанов. Маркетинговое исследование рынка сбыта с целью выбора стратегии управления. Составление финансового плана проекта. Оценка экономических рисков.
  
  бизнес-план [104,7 K], добавлен 30.06.2010
  

• Основные участники бизнес-проекта и их функции

  Основные этапы разработки бизнес-плана по созданию торговой точки по продаже пончиков: исследование и анализ рынка быстрого питания, составление производственного, организационного и финансового планов реализации проекта. Оценка рисков и их страхование.
  
  бизнес-план [936,9 K], добавлен 30.10.2013
  

• Составление бизнес-плана проекта

  Разработка проекта по производству и продаже детских подгузников. Общая характеристика предприятия, отрасли, продукции. Составление бизнес-плана данного проекта с учетом финансового плана производства, анализом рынка сбыта и маркетинговой деятельности.
  
  курсовая работа [55,7 K], добавлен 11.09.2010
  

• "Новая пицца" (бизнес-план)

  Характеристика организационной структуры и ассортимента продукции пиццерии. Анализ рынка, конкурентной среды и особенностей ценообразования. Составление финансового и производственного плана развития, оценка риска, гарантий и эффективности проекта.
  
  курсовая работа [41,5 K], добавлен 07.07.2010
  

• Анализ эффективности производства картофеля

  Проблемы регионального рынка картофеля. Характеристика методов экономико-статистического анализа эффективности производства картофеля. Построение ранжированных рядов и аналитических группировок с неравными интервалами по урожайности и себестоимости овоща.
  
  контрольная работа [204,9 K], добавлен 11.04.2012
  

• Разработка бизнес-плана создания турфирмы ООО "Жемчужина Бурятии"

  Создание проекта развития турфирмы "Жемчужина Бурятии": оценка и стимулирование рынка сбыта услуг, конкурентная среда. Составление маркетингового, производственного, организационного и финансового планов. Ценовая политика, реклама, страхование рисков.
  
  бизнес-план [3,0 M], добавлен 22.04.2014
  

• Предпринимательский проект по выращиванию и сбыту грибов "Вешенка"

  Разработка основных этапов проекта по выращиванию и сбыту грибов. Описание стратегии маркетинга и мероприятий по открытию торговой точки. Составление производственного, организационного, финансового плана предпринимательской деятельности. Оценка рисков.
  
  бизнес-план [40,0 K], добавлен 23.01.2012
  

• Составление бизнес-плана по открытию нового мини-отеля

  Оценка емкости рынка гостиничных услуг г. Туле. Составление организационного, производственного, финансового планов и плана маркетинга и сбыта. Расчет ключевых показателей эффективности проекта. Анализ конкурентов, гарантии и риски мини–отеля "Родина".
  
  курсовая работа [388,1 K], добавлен 12.05.2014
  

• План создания и развития деятельности туристической фирмы "Здравницы Поволжья"

  Описание услуг, которые будет предоставлять туристическая фирма. Оценка рынка сбыта и основных конкурентов. Стратегия и план маркетинга. Прогноз объемов продаж. Производственный, организационный, юридический и финансовый план. Оценка рисков и страхование.
  
  бизнес-план [43,0 K], добавлен 20.02.2012
  

• Анализ себестоимости картофеля

  Основные экономические показатели работы предприятия. Оценка состава, размера и структуры земельных угодий. Анализ динамики урожайности картофеля. Обеспеченность трудовыми ресурсами. Анализ влияния отдельных факторов на себестоимость 1 ц картофеля.
  
  реферат [51,9 K], добавлен 14.01.2014
  

• Бизнес-план как основа эффективного развития организации

  Назначение, типология, функции бизнес-плана. Возможности повышения качества предоставляемых услуг в туристском комплексе. Сущность создания проекта туристической деревни "Русь", оценка рынка сбыта, составление производственного и финансового плана.
  
  дипломная работа [1,1 M], добавлен 01.12.2014
  

• Проект создания производства пластиковой тары и столовых принадлежностей

  Проведение анализа конкурентной среды и рынка сбыта пластиковой посуды. Составление маркетингового и производственного планов развития предприятия. Оценка коммерческой и бюджетной эффективности проекта. Определение возможных экономических рисков.
  
  бизнес-план [193,5 K], добавлен 30.06.2010
  

• Разработка плана по увеличению объемов сбыта продукции

  Изучение особенностей организации сбытовой деятельности на предприятии. Исследование динамики объемов производства и реализации продукции, оценка конкуренции на рынке сбыта. Расчет финансовых результатов. Система мер по увеличению объемов сбыта продукции.
  
  дипломная работа [1,8 M], добавлен 03.03.2012
  

• Составление бизнес-плана компании

  Изучение организационной структуры и основных показателей экономической деятельности компании на примере ООО "ББК". Исследование рынка сбыта продукции и компаний-конкурентов. Составление бизнес-плана предприятия, производственного и финансового планов.
  
  дипломная работа [748,0 K], добавлен 14.08.2010
  

• Оценка идеи создания фирменного магазина джинсовой одежды

  Краткое резюме бизнес плана по созданию магазина джинсовой одежды "Killer-Jeans". Оценка рынка сбыта продукции, анализ конкуренции. Разработка маркетингового, организационного, юридического и финансового плана проекта. Оценка риска и страхование.
  
  курсовая работа [300,4 K], добавлен 16.12.2013
  

• Планирование запуска нового проекта на предприятии ГК "Дутеск"

  Бизнес-планирование: сущность, задачи и функции, основные принципы. Этапы предпринимательского процесса. Содержание финансового и производственного плана. Анализ рынка производителей. Описание продукта и подсчет его себестоимости. Оценка рисков проекта.
  
  курсовая работа [3,1 M], добавлен 24.07.2016
  

• Проект "Лавка Slast"

  Общее описание компании, ее цели, организационная структура управления. Анализ рынка продукции и конкурентов. Прогноз продаж услуг. Товарная политика предприятия. Производственный процесс и его обеспечение. План прибылей и убытков. Анализ и оценка рисков.
  
  бизнес-план [42,8 K], добавлен 11.11.2015
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам