Технико-экономические показатели работы котельной
Норма отчислений на амортизацию котельных установок при работе на природном газе. Сложность в определении интервалов внутренней конкуренции. Анализ конфликтов накладных расходов. Устойчивая направленность развития и организационное состояние фирмы.
Рубрика | Экономика и экономическая теория |
Вид | контрольная работа |
Язык | русский |
Дата добавления | 19.08.2014 |
Размер файла | 62,3 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Технико-экономические показатели работы котельной
1. Основание и цель проведения расчёта
В существующей котельной установлены шесть паровых котла типа ДКВР 10/13. Реконструкция котельной проводится с целью замены физически изношенного, морально устаревшего и малоэкономичного парового котла ДВКР 10/13 ст.№1 на современный паровой котел ДЕ-16-14 ГМ, а также с целью экономии топливо-энергетических ресурсов.
После реконструкции паропроизводительность котельной увеличится на 6 т/ч. В данном расчёте проводится анализ технико-экономических показателей реконструкции котельной, рассчитывается срок окупаемости.
Технико-экономическая часть проекта выполнена в соответствии со СниП-2-35-76, часть 2, «Котельные установки», на основании задания на проектирование, нормативных и справочных материалов, а также исходных данных предприятия.
Цель проведения расчёта - выяснить эффективность проекта по реконструкции котельной.
Оценка эффективности проводится по приведённым затратам, определяемым по формуле:
П=С+Ен К , (1)
где С - годовые эксплуатационные расходы;
К - капитальные вложения на строительство;
Ен - нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений (0,15).
Вариант с наименьшими удельными приведёнными затратами считается более эффективным.
2. Капитальные вложения
Распределение капиталовложений в котельные по статьям расхода:
строительные работы: 35%;
оборудование: 45%;
монтажные работы: 20%.
Таблица 1. Удельные капиталовложения на 1 Гкал/час
Статьи расхода |
Вариант №1 |
Вариант №2 |
|
ВСЕГО, тыс.руб. на 1 Гкал/час |
560 |
660 |
|
Строительные работы |
196 |
231 |
|
Оборудование |
252 |
297 |
|
Монтажные работы |
112 |
132 |
Установленная мощность котельной после реконструкции составляет 35,64 Гкал/час.
Установленная мощность котла ДЕ-16-14 ГМ составляет 8,64 Гкал/час.
Транспортные расходы на доставку оборудования согласно договорным ценам на перевозки принимаем 5000 рублей за тонну.
Uтранс=Мк.а. 5000, (2)
где Мк.а. - масса котла.
МДЕ =18 тонн
Uтранс=185000=0,09 млн.руб.
Заготовительно-складские затраты составляют 1,2 % от стоимости оборудо-вания:
Uз.с.= 0,0122,2= 0,026 млн.руб.
Затраты на комплектацию оборудования, тару и упаковку составляет 3,2 % от стоимости оборудования:
Uт.= 0,0322,2= 0,07 млн.руб.
Плановые накопления составляют 6 % от затрат на монтаж:
Uпн.= 0,060,963= 0,057 млн.руб.
Капитальные вложения на реконструкцию котельной составят:
5600008,64=5 млн. руб.
3. Расчет основных эксплуатационных расходов
Годовые эксплуатационные расходы на производство тепловой энергии:
Сгод=Самор+Стр+Сзп+Стоп+Сэл.эн.+Св+Спр, (3)
где Самор- затраты на амортизацию оборудования и строений, состоящие из затрат на реновацию и капитальный ремонт;
Стр- затраты на текущий ремонт оборудования;
Сзп- затраты на заработную плату персонала;
Стоп- затраты на потребляемое топливо;
Сэл.эн.- затраты на электроэнергию;
Св- затраты на воду;
Спр- прочие расходы.
Затраты на амортизацию
Норма отчислений на амортизацию котельных установок при работе на при-родном газе в случае работы котельной установки от 5000 до 6000 часов в календарном году составляет 6,33 %. В общий процент отчислений на амортизацию входят отчисления на реновацию (33%), а на модернизацию и капитальный ремонт 10% и 90% оставшейся суммы после вычета расходов на реновацию. Самор= 0,32 млн.руб./год.
Затраты на топливо
Для расчёта используем цену газообразного топлива на апрель 2001 года:
542 руб. за 1 тыс. м3 газа. Время работы котлов: 6500 ч в год.
Расход топлива котлом ДЕ-16-14 ГМ составляет 1154 м3/час;
затраты в год: Стоп=1,1546500542=4,066 млн.руб./год
Расход топлива котлом ДКВР 10/13 составляет 1344 м3/год;
затраты в год: Стоп=1,3446500542=4,735 млн.руб./год.
Экономия топлива: Стоп. ДКВР - Стоп. ДЕ = 0,7 млн.руб./год.
Затраты на текущий ремонт оборудования
Для сравнительных расчётов эти затраты рекомендуется принимать равны-ми 20% затрат на амортизацию, т.е. Стр=0,2Самор
Стр=0,064 млн.руб./год.
Затраты на электроэнергию
Затраты на электроэнергию определяются, если известна установленная электрическая мощность оборудования или из графиков [2]. При расчёте расходы электрической энергии на освещение и некоторые другие нужды невелики и не учитываются.
Удельная установленная электрическая мощность=32 кВт/Гкал;
Установленная мощность=328,64=276 кВт;
Коэффициент использования установленной мощности для котельных с Qуст=10200 Гкал/час составляет kэл=0,7.
В первом приближении расход электроэнергии в котельной можно найти по формуле:
Эгод=Nустkэл, (4)
где = 6500 - число часов работы котельной в году.
Стоимость израсходованной электроэнергии:
Сэл.эн.=Сэл Эгод, (5)
где Сэл=0,5 руб./КВтч.
Таким образом, затраты на электроэнергию:
Эгод=27665000,7=1,26106 кВтч/год;
Сэл.эн.=0,51,26=0,63 млн.руб./год.
Затраты на воду
В данном сравнительном расчёте затраты на воду можно не учитывать, т.к. они в большей степени зависят от вида системы теплоснабжения, а не от типа котлов.
Затраты на заработную плату
Эти затраты связаны с производительностью, типом источников теплоснабжения и видом топлива. Ориентировочно, в первом приближении, что вполне достаточно для сравнительного расчёта, количество персонала в котельной можно определить по графику литературы [2].
В данный момент котельную обслуживают 21 человек. Количество обслуживающего и ремонтного персонала после реконструкции котельной не меняется.
Средняя заработная плата на одного человека в котельной составляет 5500 руб. в месяц равна 66000 руб/год.
Сзп=6600021=1,386 млн.руб./год;
Прочие расходы
Прочие расходы, куда входят затраты на спецодежду, питание, охрану труда и другие расходы принимают равными 35% общей суммы эксплуатационных затрат, т.е.:
Спр=0,05(Самор+Стр+Сзп+Стоп+Сэл.эн.+Св) (6)
Спр=0,32 млн руб./год.
Годовые эксплуатационные затраты:
Сгод= 6,78 млн.руб./год.
4. Оценка эффективности
П=С+ЕнК= 7,5 млн.руб.
Удельные приведённые затраты=0,87 млн.руб./Гкал.
Срок окупаемости:
Т=К/И, (7)
где И - экономия текущих затрат вследствие реконструкции, экономия топлива составляет на 0,7 млн.руб./год.
Т= 5 000 000700 000=7 лет.
Вывод:
По рекомендации /1/ при расчете эффективности реконструкции нормативный срок окупаемости Тн = 8,3 года, следовательно, условие Т ? Тн выполняется, так как срок окупаемости реконструкции котельной составляет 7 лет. Следовательно, решение эффективно.
5. Структура управления
Организационная структура предприятия - совокупность отделов и служб, занимающихся построением и координацией функционирования системы менеджмента, разработкой и реализацией управленческих решений по выполнению бизнес - плана.
Признаки оптимизации структуры:
- Небольшие подразделения с высококвалифицированным персоналом.
- Небольшое число уровней руководства.
- Наличие в структуре групп специалистов.
- Быстрая реакция на изменения.
- Высокая производительность.
- Низкие затраты.
Влияющие факторы:
- Технология.
- Внешнее окружение.
- Размер предприятия.
- Стратегия бизнеса.
- Система решения.
- Сложившаяся структура.
- Имеющийся персонал.
Признаки структуризации:
- Функциональное назначение.
- Обслуживаемый продукт.
- Обслуживаемая группа потребителей.
- Обслуживаемый регион.
- Интервал рабочего времени.
- Количество подчиненных.
- Обслуживаемый процесс.
Совокупность результативности всех видов деятельности выше, чем простая сумма результатов каждого из них в отдельности.
Сравнение вариантов структур
Структура - это средство для достижения цели организации.
Функциональная структура
Преимущество:
- Эффективность за счет специализации деятельности.
- Централизованный контроль за стратегическими решениями.
- Дифференциация и делегирование полномочий.
Недостатки:
- Содействие узкой специализации подразделений.
- Трудности координации.
- Ограниченная возможности для развития менеджеров.
Подразделенческая структура
Преимущество:
- Оперативное реагирование на изменение ситуации.
- Сближение стратегических и текущих решений.
- Сближение ответственности и управления.
- Перспективы для роста менеджеров.
Недостатки:
- Сложность в определении интервалов власти.
- Различия квалификации персонала в однотипных подразделениях.
- Внутренняя конкуренция за ресурсы.
- Внутренние конфликты при списании накладных расходов.
Централизация управления
Преимущества:
- Улучшается контроль и координация.
- Увязываются интересы группы.
- Эффективно используется центральный аппарат.
Недостатки:
- Повышается время принятия решений.
- Гасится инициатива.
- Задерживается рост квалификации менеджеров.
Организационная структура энергоремонтного цеха № 11 оао «Трубодеталь»
Размещено на http://www.allbest.ru/
Управление главного энергетика - самостоятельное структурное подразделение завода, подчинённое непосредственно начальнику управления технической подготовки производства предприятия.
6. Построение поля сил изменений системы
Система общих и маркетинговых целей предприятия может быть построена по схеме: «Ценности мировой культуры - идеальное ведение будущего состояния - миссия - иерархия целей - стратегия реализации целей - планы осуществления стратегий - задачи и действия».
Конкретное поле сил характеризует организационную надежность состояния предприятия, устойчивость и направленность его развития.
Движущие силы:
1. экономия топлива;
2. квалифицированный персонал;
3. усовершенствованное оборудование;
4. материальные затраты на установку котла ДЕ-16-14ГМ ниже, чем на уста-новку ДВКР10/13.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Сдерживающие силы
1. недостаток средств на приобретение оборудования;
2. низкая терпимость персонала к изменениям;
3. неудачный опыт в проведении изменений.
Вывод: соотношение движущих сил и сдерживающих сил такова, что движущие силы преобладают и нет необходимости разрабатывать дополнительные мероприятия по преодолению сопротивления.
7. Построение дерева целей
Миссия: Тепло в каждый дом и цех!
Размещено на http://www.allbest.ru/
8. Организационная культура производства
Проведем SWOT-анализ этого типа организационной культуры, чтобы определить ее недостатки и преимущества на предприятии энергохозяйства.
Таблица 1 - SWOT-анализ внешних и внутренних факторов производственно- отопительной котельной
Сильные стороны Четкое знание сотрудниками своих полномочий и ответственности; знание каждым сотрудником своей специализации, а, следовательно, и всего дела. Невозможность перекладывания своих обязанностей на других. Правила и инструкции всегда указывают на то, что можно, чего нельзя. |
Слабые стороны Невозможность быстрой замены одного человека другим. Нежелание людей принимать полномочия друг друга (делегирование полномочий воспринимается «в штыки»). Правила и инструкции не дают возможности проявить свою индивидуальность. Сильная декларативность каждого шага сотрудников. |
|
Возможности Возможность мобилизации людей при возникновении чрезвычайных ситуаций. Легкая управляемость организацией. |
Угрозы Невозможность легкого введения новшеств, необходима будет сильная перестройка всей организации. Возможность нахождения у «власти» некомпетентного сотрудника, закончившего свое профессиональное развитие. «Закостенелость» организации. |
Такая управленческая культура свойственная многим корпорациям и государственным учреждениям.
9. Функциональная матрица
Матрица образуется при взаимно перпендикулярном размещении схем организационной структуры энергохозяйства и структуры работ.
Для энергетического хозяйства характерны 3 основные функции управления:
1. Технико-экономическое планирование и анализ производственно-хозяйст
венной деятельности ОГЭ. Сюда входит: перспективное планирование развития энергетического хозяйства, пятилетнее и текущее планирование, статистическая отчетность, планирование ППР, анализ надежности работы энергооборудования, анализ экономической эффективности работы энергослужбы.
2. Оперативное управление, которое включает: оперативный учет производства теплоэнергии, планирование оптимального состава работающего оборудования и его загрузки, оперативное распределение энергоресурсов внутри предприятия, руководство аварийными бригадами и персоналом.
3. Эксплуатационное и ремонтное обслуживание энергооборудования включающее в себя: сбор и регистрацию первичной информации, техническое обслуживание оборудования и проведение ремонтов, монтаж нового оборудования и де-монтаж устаревшего.
Таблица 2 - Функциональная матрица
Должности менеджеров, отделы, специалисты |
||||||
Технический директор |
Начальник цеха |
Начальник участка |
Мастер |
Техник |
||
Общие функции |
Принятие управленческих решений высшего уровня |
|||||
Функции управ-ления |
Стратегическое руководство цехами основного производства через ОГЭ, руководство вспомогательными цехами и службами, контроль за действием цехов, координация их действий |
Руководство начальниками участков, координация их действий, контроль за их работой |
Руководство мастерами, контроль за их работой |
Руководство рабочими и техниками контроль за их работой |
||
Специи-альные функции |
Подключение к теплу новых плательщиков |
Проведение комплексной проверки оборудования и линий, обеспечение бесперебой-ной подачи тепла и электричест-ва по всем направлениям |
Поддержание оборудования в рабочем состоянии, своевремен-ная замена негодного оборудования |
Эксплуатация оборудования, оперативные переключения, ремонт |
Учет энерго- потребления, эксплуата-ция и ремонт оборудова-ния |
10. Планирование на предприятии
Эффективность функционирования предприятия определяется многими обстоятельствами. Среди них: правильность установления «что, сколько, какого качества и к какому времени производить продукцию или оказывать услуги» с учетом спроса и предложения; выбор оптимальной технологии и организации производства; современное и рациональное ресурсное обеспечение; величина основного и оборотного капиталов; формы и методы реализации продукции и т.д.
Такой формой является планирование производственной и хозяйственной деятельности предприятия.
Сущность планирования:
- оно имеет дело с выбором из множества возможных альтернатив развития предприятия в будущем;
- реализация выбранной альтернативы осуществляется на основе решений, принимаемых сегодня. Отсюда всегда существует вероятность ошибки;
- планирование есть непрерывный процесс принятия решений, в ходе которого устанавливаются и постоянно уточняются по времени цели и задачи развития предприятия; определяется стратегия и политика по их достижению; разрабатываются детальные планы, в которых скоординировано выполнение показателей, отражающих различные стороны экономики предприятия;
- исходной предпосылкой должен стать принцип, согласно которому функционирование предприятия должно быть рентабельно и обеспечивать денежные поступления и прибыль в объеме, удовлетворяющем заинтересованные в результатах работы предприятия группы лиц;
- в силу различий в самой сущности и характере проявления факторов производства и задач, вытекающих из отдельных направлений деятельности пред-приятия, планирование подразделяется на долгосрочное и краткосрочное.
На практике применяется стратегическое, долгосрочное, краткосрочное, а также текущее планирование.
Стратегическое планирование - это планы предприятия в будущем, его места и роли в экономики и общественно-политическом устройстве страны, а также основных путей и средств достижения этого нового состояния. амортизация конкуренция накладной расход
Период такого рассмотрения составляет 10-15 лет и обусловливается рядом причин и прежде всего тем, что за это время происходят, как правило сменяемость основных фондов, кардинальные изменения в науке и технике, изменения вкусов населения в строну новых видов продуктов и услуг и т.д.
Стратегическое планирование целиком и полностью является прерогативой высшего руководства предприятия.
Долгосрочное планирование - осуществляется на основе стратегического планирования, на ближайшие 3-5 лет по различным видам его деятельности (реализация, производство, затраты, финансы и т.д.)
Краткосрочное планирование - осуществляется на основе предыдущих планов, на период от 1 до 3 лет. Особенность краткосрочного планирования состоит в том, что показатели ближайшего года корректируются ежеквартально, а показатели второго и третьего годов - каждые полгода или ежеквартально.
1. План производства и реализации продукции. Он определяет количественную и качественную сторону производственной деятельности предприятия. В этом разделе планируются производственные мощности и их использование, производственная программа по выпуску продукции. Выпуск указывается в натуральных и стоимостных показателях. Производственная мощность отражает максимально возможный выпуск продукции при полном использовании оборудования и передовой технологии, совершенной организации труда и производства. В энергетике различают производственные мощности отдельных агрегатов и объектов в целом. Причем основное энергетическое оборудование характеризуется номинальной, максимальной, экономической и минимальной мощностями. Для энергетических объектов вместо объема производства продукции и величин мощности целесообразно планировать готовность к производству электроэнергии, теплоты или сжатого воздуха и т.п. Под готовностью понимается потенциальная выработка или потенциально возможная генерируемая мощность.
2. План технического развития и организации производства. Он включает комплекс организационных, технических, планово-экономических мероприятий. К ним относятся:
- план создания новой продукции и улучшения качества продукции;
- план внедрения прогрессивной технологии, механизации и автоматизации производства;
- план совершенствования системы управления, планирования и организации предприятия;
- план научной организации труда;
- план мероприятий по экономии материалов, топлива и энергии;
- план капитального ремонта и модернизации основных фондов;
- план научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ;
- план повышения технико-экономического уровня выпускаемой продукции.
По каждому мероприятию указываются сроки начала и окончания работ, источники финансирования и экономическая эффективность.
3. План повышения экономической эффективности производства. Этот план включает в себя обобщающие показатели, а также показатели повышения использования живого и овеществленного труда, основных фондов, оборудования, средств, капитальных вложений.
4. Плановые технико-экономические нормативы и нормы. Нормативы характеризуют относительное значение или степень использования производственных фондов, материалов и др. нормативы и нормы относятся к средствам труда, живому труду, предметам труда, организации производства, качеству продукции.
Нормирование средств труда позволяет правильно планировать загрузку и использование машин и механизмов. Нормы затрат живого труда выражаются трудоемкостью изготовления изделий обслуживания. Нормы расходов предметов труда относятся к сырью, материалам и полуфабрикатам.
5. План капитальных вложений и капитального строительства. Он отражает сроки, затраты и ввод в действие основных фондов и производственных мощностей.
6. План материально-технического обеспечения представляет собой сводку потребности предприятия в сырье, материалах, топливе и т.п. Устанавливается на основе норм (с учетом изменения складских запасов).
7. План по труду и кадрам. Этот раздел плана содержит основные показатели по численности и составу персонала, производительности труда.
8. План по себестоимости продукции. Он содержит смету затрат на производство, калькуляции себестоимости отдельных видов продукции, расчеты по снижению себестоимости. Снижение себестоимости ведет к увеличению прибыли, рентабельности, росту фондов экономического стимулирования.
9. Планирование фондов накопления и потребления. Содержит планы образования фондов с разделением по составляющим.
10. Финансовый план содержит 4 подраздела:
- доходы и поступления средств;
- расходы и отчисление средств;
- кредитные взаимоотношения;
- взаимоотношения с бюджетом.
Финансовый план имеет форму баланса, т.е. равенства между доходами и расходами с учетом взаимоотношений с бюджетом.
11. План социального развития предприятия. Он содержит мероприятия направленные на увеличение квалификационной структуры коллектива, на повышение жизненного уровня и улучшения условий труда и быта трудящихся, на формирование и удовлетворение потребностей духовного и физического развития трудящихся.
12. План по охране труда и рациональному использованию природных ресурсов. Он содержит перечень и сроки работ по охране и рациональному использованию природных ресурсов, сметную стоимость этих работ.
Из каждого раздела плана основные показатели производственно-хозяйственной деятельности предприятия сводятся в один документ, где они сопоставляются с аналогичными показателями предыдущего года и данного года по пятилетнему плану.
В качестве годового плана принимают активное участие соответствующие функциональные отделы и службы с привлечением общественных организаций и всего коллектива предприятия.
В данной курсовой работе рассматриваются такие составляющие годового плана как: план по труду и кадрам, план фондов, план по себестоимости продукции, план повышения экономической эффективности производства (план производительности труда).
13. План-график Ганта по реализации целей
Небольшой комплекс работ представлен в виде ленточного графика по этапа проектных работ при выполнении курсового проекта.
Этап работы |
Исполнитель (должность) |
Продолжительность этапа, недель |
|||
1 месяц |
2 месяц |
3 месяц |
|||
1 2 3 4 |
1 2 3 4 |
1 2 3 4 |
|||
Получение задания на дипломный проект |
Преподаватель |
||||
Ознакомление с заданием |
Студент |
||||
Ознакомление с литературой |
Студент |
||||
Составление плана дипломного проекта |
Студент |
||||
Работа над дипломным проектом |
Студент |
||||
Консультации с преподавателем по возникающим вопросам |
Студент, преподаватель |
||||
Сдача готовой работы |
Студент |
||||
Проверка работы |
Преподаватель |
||||
Доработка в случае необходимости |
Студент |
11. Планирование численности ППП
Планирование баланса рабочего времени осуществляется в расчете на одного человека
Наименование |
По плану 2005г. |
||
Календарный фонд рабочего времени, дней |
365 |
2920 |
|
Нерабочие дни, всего: - праздничные: - выходные: |
114 10 104 |
912 80 832 |
|
Номинальный фонд рабочего времени, дней |
251 |
2008 |
|
Плановые целосменные невыходы, всего: - основной и дополнительный отпуска: - по болезни: - отпуска учащихся: - выполнение гособязанностей: |
53 30 15 7 1 |
424 240 120 56 8 |
|
Плановые внутрисменные потери, дней |
1,3 |
||
Эффективный фонд рабочего времени, дней |
198 |
1584 |
|
Средняя продолжительность рабочего дня, час |
- |
8 |
|
Коэффициент использования эффективного фонда рабочего времени |
0,79 |
0,79 |
В функции эксплуатационного обслуживания входит:
- пуск и остановка оборудования;
- периодическая проверка средств автоматической защиты и готовности к работе резервного и вспомогательного оборудования;
- наблюдение за состоянием оборудования и текущий энергетический контроль;
- регулирование процессов;
- уход за оборудованием;
- ведение технологической документации.
Планирование численности эксплуатационного персонала энергоцеха
Наименование показателей |
ед.изм. |
Величина |
|
Норма обслуживания теплосилового хозяйства в ремонтных единицах |
чел.час |
1000 |
|
Суммарная трудоемкость оборудования котельной |
чел.час. |
29160 |
|
Число смен работы оборудования |
смен |
3 |
|
Численность эксплуатационного персонала в расчете на смену ( п.2 / п.1) |
чел. |
29 |
|
Явочный состав эксплуатационного персонала (п.3 х п.4) |
чел. |
87 |
|
Списочный состав эксплуатационного персонала |
чел. |
102 |
Планирование численности ремонтного персонала
Основной функцией ремонтного персонала является поддержание оборудования в рабочем состоянии, для чего необходимо осуществлять текущий, средний и капитальный ремонт. Произведение этого ремонта и является главной функцией ремонтного персонала.
Планирование численности ремонтного персонала энергоцеха
Наименование показателей |
ед.изм. |
Величина |
|
Нормы времени на: - текущий ремонт - средний ремонт |
час/уер |
1,5 8 |
|
Суммарная трудоемкость оборудования котельной |
чел.час. |
29160 |
|
Годовое время на текущий и средний ремонт по всему установленному оборудованию |
час в год |
196780 |
|
Плановый коэффициент перевыполнения норм по длительности ремонт Кн |
1,15 |
||
Явочный состав ремонтного персонала котельной с учетом занятых в выходные и праздничные дни |
чел. |
85 |
|
Списочный состав ремонтного персонала котельной |
чел. |
99 |
Планирование численности линейного и функционального персонала управления энергохозяйства осуществляется на основе его организационной структуры управления. Число уровней линейного управления - 3.
Н, Ну, Нц - нормы управляемости у линейных руководителей энергохозяйства для мастеров, начальников участков и начальников цехов, принимаемые равными 12 рабочим на мастера, 6 мастеров на начальника участка и 3 начальника участка на начальника цеха.
Численность рабочих Чр = численность эксплуатационных рабочих + +численность ремонтных рабочих = 102 + 99 = 201 чел
Численность мастеров = численность рабочих / 12 = 201 / 12 = 16,8 ? 17 чел.
Численность начальников участков = численность мастеров / 6 = 17 / 6 = 2,8 ? 3 чел.
Численность начальников цеха = численность начальников участков / 3 = 3 / 3 = 1 чел.
Численность персонала ОГЭ = 0,037 * (численность рабочих + численность мастеров + численность начальников участков + численность начальников цеха) *0,79*2 = 0,037 * (201+ 17 + 3 + 1) * 0,79 * 2 = 13 чел.
Всего численность ППП энергослужбы = 201 + 17 + 3 + 1 + 13 = 235 чел.
Экономическое назначение заработной платы - обеспечивать условия жизнедеятельности человека.
Организация оплаты труда является важной составляющей организации труда на предприятии.
Из всего разнообразия существующих форм и систем оплаты труда каждое предприятие выбирает ту систему, которая в наибольшей степени соответствует конкретным условиям производства (характеру выпускаемой продукции, конкретному технологическому оборудованию, уровню управления, рынку сбыта, объему спроса и т.д.).
Целью расчета является определение средней заработной платы и годовых ее фондов по категориям работающих. В расчет принимается средняя продолжительность рабочего дня.
Фонд оплаты по тарифу определяется перемножением средних тарифных ставок (20 руб./час - для эксплуатационного и 24 руб./час - для ремонтного персонала), номинального фонда рабочего времени и явочной численности соответствующего персонала.
Фонд оплаты по тарифу за год эксплуатационных рабочих = 87 чел х 251 день х 8 час х 25 руб / 1000 = 4 400 тыс. руб.
Фонд оплаты по тарифу за год ремонтных рабочих = 85 чел х 251 день х 8 час х 30 руб / 1000 = 5 100 тыс.руб.
Премиальные доплаты до часового фонда заработной платы (за безаварийную работу, за экономию электроэнергии и т.д.) принимаются в дипломном проекте для эксплуатационного персонала в размере 25%, для ремонтных рабочих не учитываются.
Оплата праздничных дней осуществляется из расчета 50% ремонтных рабочих, занятых в праздничные дни. Тогда существующий средний размер оплаты за праздничные дни составит 1,5% к фонду оплаты по тарифу ремонтного персонала. Средний размер оплаты за праздничные дни эксплуатационного персонала принимается 0,9%, что соответствует работе 30% персонала.
Доплаты за работу в ночное время принимаются только для эксплуатационных рабочих в размере 6,75% от оплаты по тарифу.
Оплата за работу в праздничные дни производится в двойном размере. Поэтому сумма доплат до дневного фонда в этой части соответствует оплате за праздничные дни, исчисленная в часовом фонде.
Доплаты до годового фонда определяются в процентах к дневному фонду заработной платы. Фонд тарифной платы, как и все доплаты к нему, исчисляется по отношению к фактическому числу рабочих дней в году. Поэтому процент невыходов на работу, приходящихся на отпуск и выполнение государственных обязанностей, следует пересчитать по отношения к фактическому числу рабочих дней в году. Этот процент был определен выше при составлении баланса рабочего времени.
Аналогично определяется процент доплата за выполнение общественных и государственных обязанностей.
Средняя заработная плата рассчитывается отношением годового фонда заработной платы данной группы персонала к ее среднесписочному составу.
Результаты расчетов представлены в таблице.
Элементы фонда заработной платы |
Заработная плата, тыс.руб. |
||
Эксплуатационных рабочих |
Ремонтных рабочих |
||
Фонд оплаты по тарифу за год |
4 400 |
5 100 |
|
Доплаты до фонда часовой заработной платы: - премиальные - оплата за праздничные дни - за работу в ночное время |
1 100 66 297 |
76 |
|
Итого часовой фонд заработной платы |
5 863 |
5 176 |
|
Доплата до дневного фонда заработной платы за работу праздничные дни |
66 |
76 |
|
Итого дневной фонд заработной платы |
5 929 |
5 252 |
|
Доплата до годового фонда заработной платы: |
|||
- оплата отпусков |
420 |
452 |
|
- оплата за выполнение общественных и государственных обязанностей |
180 |
200 |
|
Всего годовой фонд заработной платы рабочих |
6 529 |
5 904 |
|
Средняя за заработная плата, руб/мес |
5 200 |
4 700 |
Планирование фонда заработной платы АУП осуществляется с учетом расчетов численности управленческого персонала и штатного расписания.
Наименование должностей |
Количество штатных единиц |
Месячный оклад, руб. |
Фонд заработной платы, руб. |
|
ОГЭ |
|
|||
Главный энергетик |
1 |
2 800 |
2 800 |
|
Зам.главного энергетика по теплотехнической части |
1 |
2 500 |
2 500 |
|
Зам.главного энергетика по электротехнической части |
1 |
2 500 |
2 500 |
|
Начальник теплотехнического бюро |
1 |
1 800 |
1 800 |
|
Начальник планово-экономического бюро |
1 |
1 800 |
1 800 |
|
Начальник бюро ППР |
1 |
1 800 |
1 800 |
|
Дежурный энергетик |
4 |
2 300 |
9 200 |
|
Старший инженер |
2 |
1 600 |
3 200 |
|
Инженер |
6 |
1 400 |
8 400 |
|
Техник |
6 |
1 000 |
6 000 |
|
Итого |
24 |
40 000 |
||
Цех |
|
|||
Начальник цеха |
1 |
2 300 |
2 300 |
|
Начальник технического бюро |
1 |
1 800 |
1 800 |
|
Начальник планово-распределительного бюро |
1 |
1 800 |
1 800 |
|
Начальник смены |
3 |
1 700 |
5 100 |
|
Табельщик |
3 |
1 000 |
3 000 |
|
Начальник участка |
3 |
1 800 |
5 400 |
|
Мастер участка |
17 |
1 500 |
25 500 |
|
Итого |
29 |
44 900 |
||
Итого фонд оплаты труда ОГЭ и АУП цеха в месяц, руб. |
84 900 |
|||
Фонд оплаты труда в год, тыс.руб. |
1 018 800 |
|||
Фонд оплаты труда в год с учетом премии (25%), тыс.руб. |
1 274 000 |
|||
Фонд оплаты труда в год с учетом районного коэффициента 1,15, тыс.руб. |
1 421 000 |
Штатное расписание функционального персонала и линейных руководителей энергохозяйства.
Производительность труда характеризует объем произведенной продукции на 1 работающего или рабочего в натуральном или стоимостном выражении.
Производительность труда по энергоцеху - отношение годовой выработки тепловой энергии к численность работников энергоцеха:
378 300 Гкал*ч/год / 201 = 1 882 Гкал*ч/год/чел.
12. Калькуляция себестоимости единицы теплоэнергии
Показатели и статьи затрат |
Ед. изм. |
Величина |
|
Теплоэнергия для технологических целей |
Гкал |
76 000 |
|
Заявленный максимум нагрузки |
|||
Основная ставка тарифа |
руб/Гкал |
300 |
|
Плата за теплоэнергию по тарифу |
руб/год |
22 800 000 |
|
Основная и дополнительная заработная плата эксплуатационного персонала |
руб/год |
4 979 150 |
|
Отчисления на социальные нужды, 39% |
руб/год |
1 941 869 |
|
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования, в том числе: |
|||
- материалы и запчасти для ремонта |
руб/год |
210 000 |
|
- амортизация оборудования |
руб/год |
200 000 |
|
- основная и дополнительная заработная плата ремонтного персонала с отчислениями на социальные нужды (39 %) |
руб/год |
5 703 170 |
|
Цеховые расходы, в том числе: |
|||
- заработная плата персонала управления энергоцеха и служащих с отчислениями на социальные нужды (39%) |
руб/год |
1 076 590 |
|
- содержание и текущий ремонт цеховых сооружений |
руб/год |
40 000 |
|
Итого цеховых затрат |
36 950 779 |
||
Общезаводские расходы в части зарплаты персонала ОГЭ |
руб/год |
959 100 |
|
Прочие производственные расходы |
руб/год |
142 473 |
|
Итого производственные затраты |
38 052 352 |
||
Выработка теплоэнергии |
Гкал/год |
378 300 |
|
Себестоимость единицы производимой теплоэнергии |
руб/Гкал |
101 |
Себестоимость 1Гкал произведенной теплоэнергии составляет 101 руб/Гкал.
13. Планирование сметы текущих затрат на энергетическое обслуживание
Состав экономических элементов затрат, входящих в смету, постоянен. Они включают в себя однородные по характеру расходы на энергетическое обслужи-вание независимо от их цели и места образования.
Смета текущих затрат на энергетическое обслуживание
Элементы затрат |
Сумма, тыс.руб./год |
Процент к итогу |
|
Вспомогательные материалы |
1 500 00 |
3,9 % |
|
Покупные энергозатраты |
6 048 000 |
15,9 % |
|
Амортизация основных фондов |
7 500 000 |
19 % |
|
Заработная плата основная и дополнительная всех категорий ППП, включая ОГЭ |
14 659 879 |
38,5 % |
|
Отчисления на социальные нужды (39%) |
5 717 975 |
15 % |
|
Прочие расходы |
2 931 975 |
8 % |
|
Итого |
38 113 777 |
100 % |
Итог по данной смете отличается от суммы затрат энергоцеху менее, чем на 15%, следовательно расчеты произведены верно.
Список литературы
1. Методические указания по экономической части дипломного проекта / Составитель А.А. Алабугин: Под ред. Н.И. Цыбакина. - Челябинск: ЧПИ, 1983. - 21 с.
2. Экономика предприятия: Учебник / под ред.проф.О.И. Волкова. - М.: ИНФРА-М, 1997 - 416 с.
3. Экономика, организация и планирование теплосилового хозяйства промышленного предприятия: Учебник для техникумов / А.Н. Златопольский, С.Л. Прузнер, Е.И.Калинина и др. - 2-е изд., перераб. - М.:Энергоатомиздат, 1995, - 320с.:ил.
4. Алабугин А.А. Теория и практика менеджмента: Учебное пособие для системы очного и компьютерно-дистанционного обучения. - Челябинск: Издательство ЧГТУ, 1996 - 273 с.
5. Снягин Н.Н. Система планово-предупредительного ремонта оборудования и сетей промышленной энергетики. - 3-е изд., перераб. - М.: Энергия, 1984. - 420 с.
6. Организация, планирование и управление в энергетике: Учебник / Ю.П. Алексеев, В.Г. Кузьмин, В.Г. Мелехин, и др. - М.: Высшая школа, 1982. - 408 с.
7. Фатхутдинов Р.А., Производственный менеджмент: Учебник для вузов. - М: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. - 447 с.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Анализ микросреды деятельности организации. Оценка стратегических альтернатив. Факторы технологической составляющей макроокружения. Основные технико-экономические показатели работы. Разработка возможных направлений развития бизнеса ОАО "Johnson's baby".
курсовая работа [41,3 K], добавлен 11.12.2014Режим работы фирмы ООО "Великая Британия". Экономические показатели предприятия: перечень и стоимость основных фондов, расчет амортизационных отчислений, состав персонала. Определение потребности в материально-технических ресурсах. Затраты фирмы за год.
курсовая работа [57,4 K], добавлен 11.11.2010Основные технико-экономические показатели химического предприятия. Определение производственной мощности цехов. Расчет численности рабочих и фонда оплаты труда. Потребность цехов в материальных и энергетических ресурсах. Расчет амортизационных отчислений.
курсовая работа [211,1 K], добавлен 11.03.2011Определение количества установленных станков и числа работников участка механического цеха. Расчет стоимости материалов, фондов заработной платы, накладных расходов, полной себестоимость продукции, её оптовой цена и годового экономического эффекта.
курсовая работа [256,8 K], добавлен 19.04.2012Изучение организационной структуры предприятия. Основные функции менеджеров компании. Анализ внутренней и внешней среды фирмы. Расчет заработной платы и отчислений на социальные нужды. Подсчет производственных расходов участка по ремонту коробок передач.
курсовая работа [394,7 K], добавлен 02.04.2019Основные технико-экономические показатели работы предприятия. Производственная мощность на предприятии. Объем производств в натуральном выражении. Численность производственного персонала. Среднегодовая стоимость основных производственных фондов.
контрольная работа [30,6 K], добавлен 09.12.2010Экономические показатели работы предприятия. Расчет стоимости материальных ресурсов, основных производственных фондов и амортизационных отчислений. Составление сметы и калькуляции затрат. Формирование прибыли. Определение эффективности инвестиций.
курсовая работа [115,2 K], добавлен 19.04.2015Основы технико-экономического проектирования. Расчет технико-экономических показателей, статей расхода базового и проектного вариантов, калькуляция себестоимости продукции. Анализ и показатели использования основных и оборотных фондов, трудовых ресурсов.
курсовая работа [26,4 K], добавлен 11.12.2010Определение сметной стоимости системы электроснабжения. Расчёт себестоимости потребления электроэнергии промышленным предприятием. Анализ факторов, влияющих на эффективность работы энергохозяйства предприятия. Итоговые технико-экономические показатели.
курсовая работа [85,4 K], добавлен 13.01.2013Состояние пивоваренной отрасли России, перспективы ее развития. Структура производственного процесса, поточного производства на действующем предприятии. Расчет и анализ производственной мощности. Основные технико-экономические показатели работы линии.
контрольная работа [148,3 K], добавлен 19.12.2013Анализ структуры предприятия, основные технико-экономические показатели деятельности. Изучение и анализ технологии работы менеджеров. Маркетинговый анализ деятельности предприятия. Оценка внешней и внутренней среды организации, матрица swot-анализа.
отчет по практике [251,7 K], добавлен 21.09.2013Эксплуатационные показатели работы автотранспортного предприятия: производственная база и программа, технико-экономические показатели. Производственные фонды предприятия, трудовые ресурсы и определение себестоимости перевозок, финансовые результаты.
курсовая работа [332,4 K], добавлен 15.04.2014Основные технико-экономические показатели фирмы "Комп+". Характеристика работ и услуг, анализ рынка сбыта. Определение ценовой политики. Разработка производственной программы, организационного и финансового планов, расчет фонда заработной платы.
курсовая работа [32,2 K], добавлен 19.02.2013Расчет трудоемкости выполняемых наладочных работ. Определение материальных затрат, заработной платы наладчика, отчислений на социальное страхование. Расчет амортизационных отчислений, затрат на ремонт и обслуживание оборудования, накладных расходов.
курсовая работа [73,7 K], добавлен 04.03.2013Характеристика основных показателей экономической деятельности предприятия. Расчет затрат на оплату труда основных рабочих, страховых взносов, материальных затрат, накладных расходов. Группировка затрат по статьям расходов и экономическим элементам.
курсовая работа [55,2 K], добавлен 24.10.2014Производство сварной конструкции. Определение технических норм времени. Расчет стоимости средств и величины амортизационных отчислений, сумм накладных расходов, сметы затрат и отпускной цены, величины чистой прибыли и формирование финансовых результатов.
курсовая работа [70,0 K], добавлен 10.02.2014Первоначальные инвестиционные издержки и суммы амортизационных отчислений для предпринимательского проекта: расчет основных и оборотных средств; потребность в трудовых ресурсах и ФОТ; издержки производства и реализации; технико-экономические показатели.
курсовая работа [62,3 K], добавлен 25.09.2011Характеристика и технико-экономические показатели предприятия. Анализ основных производственных фондов. Анализ объемов производства, реализации, численности, заработной платы. Финансовые показатели предприятия. Анализ прибыли и рентабельности.
курсовая работа [379,7 K], добавлен 08.09.2008Фирма в условиях совершенной конкуренции и факторы, оказывающих на нее влияние. Модели рыночной структуры. Экономические потери и операционная прибыль. Равновесие фирмы в долгосрочном периоде и условия максимизации прибыли в конкурентной борьбе.
курсовая работа [534,7 K], добавлен 30.01.2014Характеристика и направления деятельности ООО "Чита-металлопрокат", исследование его организационной структуры и системы управления. Факторы внешней и внутренней среды предприятия, система мотивации труда, контроля и планирования, финансовое состояние.
отчет по практике [15,7 K], добавлен 19.05.2010