Технико-экономические показатели работы котельной

Норма отчислений на амортизацию котельных установок при работе на природном газе. Сложность в определении интервалов внутренней конкуренции. Анализ конфликтов накладных расходов. Устойчивая направленность развития и организационное состояние фирмы.

Рубрика Экономика и экономическая теория
Вид контрольная работа
Язык русский
Дата добавления 19.08.2014
Размер файла 62,3 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Технико-экономические показатели работы котельной

1. Основание и цель проведения расчёта

В существующей котельной установлены шесть паровых котла типа ДКВР 10/13. Реконструкция котельной проводится с целью замены физически изношенного, морально устаревшего и малоэкономичного парового котла ДВКР 10/13 ст.№1 на современный паровой котел ДЕ-16-14 ГМ, а также с целью экономии топливо-энергетических ресурсов.

После реконструкции паропроизводительность котельной увеличится на 6 т/ч. В данном расчёте проводится анализ технико-экономических показателей реконструкции котельной, рассчитывается срок окупаемости.

Технико-экономическая часть проекта выполнена в соответствии со СниП-2-35-76, часть 2, «Котельные установки», на основании задания на проектирование, нормативных и справочных материалов, а также исходных данных предприятия.

Цель проведения расчёта - выяснить эффективность проекта по реконструкции котельной.

Оценка эффективности проводится по приведённым затратам, определяемым по формуле:

П=С+Ен К , (1)

где С - годовые эксплуатационные расходы;

К - капитальные вложения на строительство;

Ен - нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений (0,15).

Вариант с наименьшими удельными приведёнными затратами считается более эффективным.

2. Капитальные вложения

Распределение капиталовложений в котельные по статьям расхода:

строительные работы: 35%;

оборудование: 45%;

монтажные работы: 20%.

Таблица 1. Удельные капиталовложения на 1 Гкал/час

Статьи расхода

Вариант №1

Вариант №2

ВСЕГО, тыс.руб. на 1 Гкал/час

560

660

Строительные работы

196

231

Оборудование

252

297

Монтажные работы

112

132

Установленная мощность котельной после реконструкции составляет 35,64 Гкал/час.

Установленная мощность котла ДЕ-16-14 ГМ составляет 8,64 Гкал/час.

Транспортные расходы на доставку оборудования согласно договорным ценам на перевозки принимаем 5000 рублей за тонну.

Uтранс=Мк.а. 5000, (2)

где Мк.а. - масса котла.

МДЕ =18 тонн

Uтранс=185000=0,09 млн.руб.

Заготовительно-складские затраты составляют 1,2 % от стоимости оборудо-вания:

Uз.с.= 0,0122,2= 0,026 млн.руб.

Затраты на комплектацию оборудования, тару и упаковку составляет 3,2 % от стоимости оборудования:

Uт.= 0,0322,2= 0,07 млн.руб.

Плановые накопления составляют 6 % от затрат на монтаж:

Uпн.= 0,060,963= 0,057 млн.руб.

Капитальные вложения на реконструкцию котельной составят:

5600008,64=5 млн. руб.

3. Расчет основных эксплуатационных расходов

Годовые эксплуатационные расходы на производство тепловой энергии:

Сгод=Самор+Стр+Сзп+Стоп+Сэл.эн.+Св+Спр, (3)

где Самор- затраты на амортизацию оборудования и строений, состоящие из затрат на реновацию и капитальный ремонт;

Стр- затраты на текущий ремонт оборудования;

Сзп- затраты на заработную плату персонала;

Стоп- затраты на потребляемое топливо;

Сэл.эн.- затраты на электроэнергию;

Св- затраты на воду;

Спр- прочие расходы.

Затраты на амортизацию

Норма отчислений на амортизацию котельных установок при работе на при-родном газе в случае работы котельной установки от 5000 до 6000 часов в календарном году составляет 6,33 %. В общий процент отчислений на амортизацию входят отчисления на реновацию (33%), а на модернизацию и капитальный ремонт 10% и 90% оставшейся суммы после вычета расходов на реновацию. Самор= 0,32 млн.руб./год.

Затраты на топливо

Для расчёта используем цену газообразного топлива на апрель 2001 года:

542 руб. за 1 тыс. м3 газа. Время работы котлов: 6500 ч в год.

Расход топлива котлом ДЕ-16-14 ГМ составляет 1154 м3/час;

затраты в год: Стоп=1,1546500542=4,066 млн.руб./год

Расход топлива котлом ДКВР 10/13 составляет 1344 м3/год;

затраты в год: Стоп=1,3446500542=4,735 млн.руб./год.

Экономия топлива: Стоп. ДКВР - Стоп. ДЕ = 0,7 млн.руб./год.

Затраты на текущий ремонт оборудования

Для сравнительных расчётов эти затраты рекомендуется принимать равны-ми 20% затрат на амортизацию, т.е. Стр=0,2Самор

Стр=0,064 млн.руб./год.

Затраты на электроэнергию

Затраты на электроэнергию определяются, если известна установленная электрическая мощность оборудования или из графиков [2]. При расчёте расходы электрической энергии на освещение и некоторые другие нужды невелики и не учитываются.

Удельная установленная электрическая мощность=32 кВт/Гкал;

Установленная мощность=328,64=276 кВт;

Коэффициент использования установленной мощности для котельных с Qуст=10200 Гкал/час составляет kэл=0,7.

В первом приближении расход электроэнергии в котельной можно найти по формуле:

Эгод=Nустkэл, (4)

где = 6500 - число часов работы котельной в году.

Стоимость израсходованной электроэнергии:

Сэл.эн.=Сэл Эгод, (5)

где Сэл=0,5 руб./КВтч.

Таким образом, затраты на электроэнергию:

Эгод=27665000,7=1,26106 кВтч/год;

Сэл.эн.=0,51,26=0,63 млн.руб./год.

Затраты на воду

В данном сравнительном расчёте затраты на воду можно не учитывать, т.к. они в большей степени зависят от вида системы теплоснабжения, а не от типа котлов.

Затраты на заработную плату

Эти затраты связаны с производительностью, типом источников теплоснабжения и видом топлива. Ориентировочно, в первом приближении, что вполне достаточно для сравнительного расчёта, количество персонала в котельной можно определить по графику литературы [2].

В данный момент котельную обслуживают 21 человек. Количество обслуживающего и ремонтного персонала после реконструкции котельной не меняется.

Средняя заработная плата на одного человека в котельной составляет 5500 руб. в месяц равна 66000 руб/год.

Сзп=6600021=1,386 млн.руб./год;

Прочие расходы

Прочие расходы, куда входят затраты на спецодежду, питание, охрану труда и другие расходы принимают равными 35% общей суммы эксплуатационных затрат, т.е.:

Спр=0,05(Самор+Стр+Сзп+Стоп+Сэл.эн.+Св) (6)

Спр=0,32 млн руб./год.

Годовые эксплуатационные затраты:

Сгод= 6,78 млн.руб./год.

4. Оценка эффективности

П=С+ЕнК= 7,5 млн.руб.

Удельные приведённые затраты=0,87 млн.руб./Гкал.

Срок окупаемости:

Т=К/И, (7)

где И - экономия текущих затрат вследствие реконструкции, экономия топлива составляет на 0,7 млн.руб./год.

Т= 5 000 000700 000=7 лет.

Вывод:

По рекомендации /1/ при расчете эффективности реконструкции нормативный срок окупаемости Тн = 8,3 года, следовательно, условие Т ? Тн выполняется, так как срок окупаемости реконструкции котельной составляет 7 лет. Следовательно, решение эффективно.

5. Структура управления

Организационная структура предприятия - совокупность отделов и служб, занимающихся построением и координацией функционирования системы менеджмента, разработкой и реализацией управленческих решений по выполнению бизнес - плана.

Признаки оптимизации структуры:

- Небольшие подразделения с высококвалифицированным персоналом.

- Небольшое число уровней руководства.

- Наличие в структуре групп специалистов.

- Быстрая реакция на изменения.

- Высокая производительность.

- Низкие затраты.

Влияющие факторы:

- Технология.

- Внешнее окружение.

- Размер предприятия.

- Стратегия бизнеса.

- Система решения.

- Сложившаяся структура.

- Имеющийся персонал.

Признаки структуризации:

- Функциональное назначение.

- Обслуживаемый продукт.

- Обслуживаемая группа потребителей.

- Обслуживаемый регион.

- Интервал рабочего времени.

- Количество подчиненных.

- Обслуживаемый процесс.

Совокупность результативности всех видов деятельности выше, чем простая сумма результатов каждого из них в отдельности.

Сравнение вариантов структур

Структура - это средство для достижения цели организации.

Функциональная структура
Преимущество:
- Эффективность за счет специализации деятельности.
- Централизованный контроль за стратегическими решениями.
- Дифференциация и делегирование полномочий.
Недостатки:
- Содействие узкой специализации подразделений.
- Трудности координации.
- Ограниченная возможности для развития менеджеров.

Подразделенческая структура

Преимущество:

- Оперативное реагирование на изменение ситуации.

- Сближение стратегических и текущих решений.

- Сближение ответственности и управления.

- Перспективы для роста менеджеров.

Недостатки:

- Сложность в определении интервалов власти.

- Различия квалификации персонала в однотипных подразделениях.

- Внутренняя конкуренция за ресурсы.

- Внутренние конфликты при списании накладных расходов.

Централизация управления

Преимущества:

- Улучшается контроль и координация.

- Увязываются интересы группы.

- Эффективно используется центральный аппарат.

Недостатки:

- Повышается время принятия решений.

- Гасится инициатива.

- Задерживается рост квалификации менеджеров.

Организационная структура энергоремонтного цеха № 11 оао «Трубодеталь»

Размещено на http://www.allbest.ru/

Управление главного энергетика - самостоятельное структурное подразделение завода, подчинённое непосредственно начальнику управления технической подготовки производства предприятия.

6. Построение поля сил изменений системы

Система общих и маркетинговых целей предприятия может быть построена по схеме: «Ценности мировой культуры - идеальное ведение будущего состояния - миссия - иерархия целей - стратегия реализации целей - планы осуществления стратегий - задачи и действия».

Конкретное поле сил характеризует организационную надежность состояния предприятия, устойчивость и направленность его развития.

Движущие силы:

1. экономия топлива;

2. квалифицированный персонал;

3. усовершенствованное оборудование;

4. материальные затраты на установку котла ДЕ-16-14ГМ ниже, чем на уста-новку ДВКР10/13.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Сдерживающие силы

1. недостаток средств на приобретение оборудования;

2. низкая терпимость персонала к изменениям;

3. неудачный опыт в проведении изменений.

Вывод: соотношение движущих сил и сдерживающих сил такова, что движущие силы преобладают и нет необходимости разрабатывать дополнительные мероприятия по преодолению сопротивления.

7. Построение дерева целей

Миссия: Тепло в каждый дом и цех!

Размещено на http://www.allbest.ru/

8. Организационная культура производства

Проведем SWOT-анализ этого типа организационной культуры, чтобы определить ее недостатки и преимущества на предприятии энергохозяйства.

Таблица 1 - SWOT-анализ внешних и внутренних факторов производственно- отопительной котельной

Сильные стороны

Четкое знание сотрудниками своих полномочий и ответственности; знание каждым сотрудником своей специализации, а, следовательно, и всего дела.

Невозможность перекладывания своих обязанностей на других. Правила и инструкции всегда указывают на то, что можно, чего нельзя.

Слабые стороны

Невозможность быстрой замены одного человека другим.

Нежелание людей принимать полномочия друг друга (делегирование полномочий воспринимается «в штыки»).

Правила и инструкции не дают возможности проявить свою индивидуальность.

Сильная декларативность каждого шага сотрудников.

Возможности

Возможность мобилизации людей при возникновении чрезвычайных ситуаций.

Легкая управляемость организацией.

Угрозы

Невозможность легкого введения новшеств, необходима будет сильная перестройка всей организации.

Возможность нахождения у «власти» некомпетентного сотрудника, закончившего свое профессиональное развитие.

«Закостенелость» организации.

Такая управленческая культура свойственная многим корпорациям и государственным учреждениям.

9. Функциональная матрица

Матрица образуется при взаимно перпендикулярном размещении схем организационной структуры энергохозяйства и структуры работ.

Для энергетического хозяйства характерны 3 основные функции управления:

1. Технико-экономическое планирование и анализ производственно-хозяйст

венной деятельности ОГЭ. Сюда входит: перспективное планирование развития энергетического хозяйства, пятилетнее и текущее планирование, статистическая отчетность, планирование ППР, анализ надежности работы энергооборудования, анализ экономической эффективности работы энергослужбы.

2. Оперативное управление, которое включает: оперативный учет производства теплоэнергии, планирование оптимального состава работающего оборудования и его загрузки, оперативное распределение энергоресурсов внутри предприятия, руководство аварийными бригадами и персоналом.

3. Эксплуатационное и ремонтное обслуживание энергооборудования включающее в себя: сбор и регистрацию первичной информации, техническое обслуживание оборудования и проведение ремонтов, монтаж нового оборудования и де-монтаж устаревшего.

Таблица 2 - Функциональная матрица

Должности менеджеров, отделы, специалисты

Технический

директор

Начальник

цеха

Начальник

участка

Мастер

Техник

Общие функции

Принятие управленческих решений

высшего уровня

Функции управ-ления

Стратегическое руководство

цехами основного производства через ОГЭ, руководство вспомогательными цехами и службами, контроль за действием цехов, координация их действий

Руководство начальниками участков, координация

их действий, контроль за

их работой

Руководство мастерами, контроль за

их работой

Руководство рабочими и техниками контроль за

их работой

Специи-альные функции

Подключение

к теплу новых плательщиков

Проведение комплексной проверки

оборудования

и линий, обеспечение бесперебой-ной подачи тепла и электричест-ва по всем

направлениям

Поддержание оборудования

в рабочем состоянии, своевремен-ная замена негодного оборудования

Эксплуатация оборудования, оперативные переключения, ремонт

Учет энерго-

потребления, эксплуата-ция и ремонт оборудова-ния

10. Планирование на предприятии

Эффективность функционирования предприятия определяется многими обстоятельствами. Среди них: правильность установления «что, сколько, какого качества и к какому времени производить продукцию или оказывать услуги» с учетом спроса и предложения; выбор оптимальной технологии и организации производства; современное и рациональное ресурсное обеспечение; величина основного и оборотного капиталов; формы и методы реализации продукции и т.д.

Такой формой является планирование производственной и хозяйственной деятельности предприятия.

Сущность планирования:

- оно имеет дело с выбором из множества возможных альтернатив развития предприятия в будущем;

- реализация выбранной альтернативы осуществляется на основе решений, принимаемых сегодня. Отсюда всегда существует вероятность ошибки;

- планирование есть непрерывный процесс принятия решений, в ходе которого устанавливаются и постоянно уточняются по времени цели и задачи развития предприятия; определяется стратегия и политика по их достижению; разрабатываются детальные планы, в которых скоординировано выполнение показателей, отражающих различные стороны экономики предприятия;

- исходной предпосылкой должен стать принцип, согласно которому функционирование предприятия должно быть рентабельно и обеспечивать денежные поступления и прибыль в объеме, удовлетворяющем заинтересованные в результатах работы предприятия группы лиц;

- в силу различий в самой сущности и характере проявления факторов производства и задач, вытекающих из отдельных направлений деятельности пред-приятия, планирование подразделяется на долгосрочное и краткосрочное.

На практике применяется стратегическое, долгосрочное, краткосрочное, а также текущее планирование.

Стратегическое планирование - это планы предприятия в будущем, его места и роли в экономики и общественно-политическом устройстве страны, а также основных путей и средств достижения этого нового состояния. амортизация конкуренция накладной расход

Период такого рассмотрения составляет 10-15 лет и обусловливается рядом причин и прежде всего тем, что за это время происходят, как правило сменяемость основных фондов, кардинальные изменения в науке и технике, изменения вкусов населения в строну новых видов продуктов и услуг и т.д.

Стратегическое планирование целиком и полностью является прерогативой высшего руководства предприятия.

Долгосрочное планирование - осуществляется на основе стратегического планирования, на ближайшие 3-5 лет по различным видам его деятельности (реализация, производство, затраты, финансы и т.д.)

Краткосрочное планирование - осуществляется на основе предыдущих планов, на период от 1 до 3 лет. Особенность краткосрочного планирования состоит в том, что показатели ближайшего года корректируются ежеквартально, а показатели второго и третьего годов - каждые полгода или ежеквартально.

1. План производства и реализации продукции. Он определяет количественную и качественную сторону производственной деятельности предприятия. В этом разделе планируются производственные мощности и их использование, производственная программа по выпуску продукции. Выпуск указывается в натуральных и стоимостных показателях. Производственная мощность отражает максимально возможный выпуск продукции при полном использовании оборудования и передовой технологии, совершенной организации труда и производства. В энергетике различают производственные мощности отдельных агрегатов и объектов в целом. Причем основное энергетическое оборудование характеризуется номинальной, максимальной, экономической и минимальной мощностями. Для энергетических объектов вместо объема производства продукции и величин мощности целесообразно планировать готовность к производству электроэнергии, теплоты или сжатого воздуха и т.п. Под готовностью понимается потенциальная выработка или потенциально возможная генерируемая мощность.

2. План технического развития и организации производства. Он включает комплекс организационных, технических, планово-экономических мероприятий. К ним относятся:

- план создания новой продукции и улучшения качества продукции;

- план внедрения прогрессивной технологии, механизации и автоматизации производства;

- план совершенствования системы управления, планирования и организации предприятия;

- план научной организации труда;

- план мероприятий по экономии материалов, топлива и энергии;

- план капитального ремонта и модернизации основных фондов;

- план научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ;

- план повышения технико-экономического уровня выпускаемой продукции.

По каждому мероприятию указываются сроки начала и окончания работ, источники финансирования и экономическая эффективность.

3. План повышения экономической эффективности производства. Этот план включает в себя обобщающие показатели, а также показатели повышения использования живого и овеществленного труда, основных фондов, оборудования, средств, капитальных вложений.

4. Плановые технико-экономические нормативы и нормы. Нормативы характеризуют относительное значение или степень использования производственных фондов, материалов и др. нормативы и нормы относятся к средствам труда, живому труду, предметам труда, организации производства, качеству продукции.

Нормирование средств труда позволяет правильно планировать загрузку и использование машин и механизмов. Нормы затрат живого труда выражаются трудоемкостью изготовления изделий обслуживания. Нормы расходов предметов труда относятся к сырью, материалам и полуфабрикатам.

5. План капитальных вложений и капитального строительства. Он отражает сроки, затраты и ввод в действие основных фондов и производственных мощностей.

6. План материально-технического обеспечения представляет собой сводку потребности предприятия в сырье, материалах, топливе и т.п. Устанавливается на основе норм (с учетом изменения складских запасов).

7. План по труду и кадрам. Этот раздел плана содержит основные показатели по численности и составу персонала, производительности труда.

8. План по себестоимости продукции. Он содержит смету затрат на производство, калькуляции себестоимости отдельных видов продукции, расчеты по снижению себестоимости. Снижение себестоимости ведет к увеличению прибыли, рентабельности, росту фондов экономического стимулирования.

9. Планирование фондов накопления и потребления. Содержит планы образования фондов с разделением по составляющим.

10. Финансовый план содержит 4 подраздела:

- доходы и поступления средств;

- расходы и отчисление средств;

- кредитные взаимоотношения;

- взаимоотношения с бюджетом.

Финансовый план имеет форму баланса, т.е. равенства между доходами и расходами с учетом взаимоотношений с бюджетом.

11. План социального развития предприятия. Он содержит мероприятия направленные на увеличение квалификационной структуры коллектива, на повышение жизненного уровня и улучшения условий труда и быта трудящихся, на формирование и удовлетворение потребностей духовного и физического развития трудящихся.

12. План по охране труда и рациональному использованию природных ресурсов. Он содержит перечень и сроки работ по охране и рациональному использованию природных ресурсов, сметную стоимость этих работ.

Из каждого раздела плана основные показатели производственно-хозяйственной деятельности предприятия сводятся в один документ, где они сопоставляются с аналогичными показателями предыдущего года и данного года по пятилетнему плану.

В качестве годового плана принимают активное участие соответствующие функциональные отделы и службы с привлечением общественных организаций и всего коллектива предприятия.

В данной курсовой работе рассматриваются такие составляющие годового плана как: план по труду и кадрам, план фондов, план по себестоимости продукции, план повышения экономической эффективности производства (план производительности труда).

13. План-график Ганта по реализации целей

Небольшой комплекс работ представлен в виде ленточного графика по этапа проектных работ при выполнении курсового проекта.

Этап работы

Исполнитель (должность)

Продолжительность этапа, недель

1 месяц

2 месяц

3 месяц

1 2 3 4

1 2 3 4

1 2 3 4

Получение задания на дипломный проект

Преподаватель

Ознакомление с заданием

Студент

Ознакомление с литературой

Студент

Составление плана дипломного проекта

Студент

Работа над дипломным проектом

Студент

Консультации с преподавателем

по возникающим вопросам

Студент, преподаватель

Сдача готовой работы

Студент

Проверка работы

Преподаватель

Доработка в случае необходимости

Студент

11. Планирование численности ППП

Планирование баланса рабочего времени осуществляется в расчете на одного человека

Наименование

По плану 2005г.

Календарный фонд рабочего времени, дней

365

2920

Нерабочие дни, всего:

- праздничные:

- выходные:

114

10

104

912

80

832

Номинальный фонд рабочего времени, дней

251

2008

Плановые целосменные невыходы, всего:

- основной и дополнительный отпуска:

- по болезни:

- отпуска учащихся:

- выполнение гособязанностей:

53

30

15

7

1

424

240

120

56

8

Плановые внутрисменные потери, дней

1,3

Эффективный фонд рабочего времени, дней

198

1584

Средняя продолжительность рабочего дня, час

-

8

Коэффициент использования эффективного фонда рабочего времени

0,79

0,79

В функции эксплуатационного обслуживания входит:

- пуск и остановка оборудования;

- периодическая проверка средств автоматической защиты и готовности к работе резервного и вспомогательного оборудования;

- наблюдение за состоянием оборудования и текущий энергетический контроль;

- регулирование процессов;

- уход за оборудованием;

- ведение технологической документации.

Планирование численности эксплуатационного персонала энергоцеха

Наименование показателей

ед.изм.

Величина

Норма обслуживания теплосилового хозяйства в ремонтных единицах

чел.час

1000

Суммарная трудоемкость оборудования котельной

чел.час.

29160

Число смен работы оборудования

смен

3

Численность эксплуатационного персонала в расчете на смену ( п.2 / п.1)

чел.

29

Явочный состав эксплуатационного персонала (п.3 х п.4)

чел.

87

Списочный состав эксплуатационного персонала

чел.

102

Планирование численности ремонтного персонала

Основной функцией ремонтного персонала является поддержание оборудования в рабочем состоянии, для чего необходимо осуществлять текущий, средний и капитальный ремонт. Произведение этого ремонта и является главной функцией ремонтного персонала.

Планирование численности ремонтного персонала энергоцеха

Наименование показателей

ед.изм.

Величина

Нормы времени на:

- текущий ремонт

- средний ремонт

час/уер

1,5

8

Суммарная трудоемкость оборудования котельной

чел.час.

29160

Годовое время на текущий и средний ремонт по всему установленному оборудованию

час в год

196780

Плановый коэффициент перевыполнения норм по длительности ремонт Кн

1,15

Явочный состав ремонтного персонала котельной с учетом занятых в выходные и праздничные дни

чел.

85

Списочный состав ремонтного персонала котельной

чел.

99

Планирование численности линейного и функционального персонала управления энергохозяйства осуществляется на основе его организационной структуры управления. Число уровней линейного управления - 3.

Н, Ну, Нц - нормы управляемости у линейных руководителей энергохозяйства для мастеров, начальников участков и начальников цехов, принимаемые равными 12 рабочим на мастера, 6 мастеров на начальника участка и 3 начальника участка на начальника цеха.

Численность рабочих Чр = численность эксплуатационных рабочих + +численность ремонтных рабочих = 102 + 99 = 201 чел

Численность мастеров = численность рабочих / 12 = 201 / 12 = 16,8 ? 17 чел.

Численность начальников участков = численность мастеров / 6 = 17 / 6 = 2,8 ? 3 чел.

Численность начальников цеха = численность начальников участков / 3 = 3 / 3 = 1 чел.

Численность персонала ОГЭ = 0,037 * (численность рабочих + численность мастеров + численность начальников участков + численность начальников цеха) *0,79*2 = 0,037 * (201+ 17 + 3 + 1) * 0,79 * 2 = 13 чел.

Всего численность ППП энергослужбы = 201 + 17 + 3 + 1 + 13 = 235 чел.

Экономическое назначение заработной платы - обеспечивать условия жизнедеятельности человека.

Организация оплаты труда является важной составляющей организации труда на предприятии.

Из всего разнообразия существующих форм и систем оплаты труда каждое предприятие выбирает ту систему, которая в наибольшей степени соответствует конкретным условиям производства (характеру выпускаемой продукции, конкретному технологическому оборудованию, уровню управления, рынку сбыта, объему спроса и т.д.).

Целью расчета является определение средней заработной платы и годовых ее фондов по категориям работающих. В расчет принимается средняя продолжительность рабочего дня.

Фонд оплаты по тарифу определяется перемножением средних тарифных ставок (20 руб./час - для эксплуатационного и 24 руб./час - для ремонтного персонала), номинального фонда рабочего времени и явочной численности соответствующего персонала.

Фонд оплаты по тарифу за год эксплуатационных рабочих = 87 чел х 251 день х 8 час х 25 руб / 1000 = 4 400 тыс. руб.

Фонд оплаты по тарифу за год ремонтных рабочих = 85 чел х 251 день х 8 час х 30 руб / 1000 = 5 100 тыс.руб.

Премиальные доплаты до часового фонда заработной платы (за безаварийную работу, за экономию электроэнергии и т.д.) принимаются в дипломном проекте для эксплуатационного персонала в размере 25%, для ремонтных рабочих не учитываются.

Оплата праздничных дней осуществляется из расчета 50% ремонтных рабочих, занятых в праздничные дни. Тогда существующий средний размер оплаты за праздничные дни составит 1,5% к фонду оплаты по тарифу ремонтного персонала. Средний размер оплаты за праздничные дни эксплуатационного персонала принимается 0,9%, что соответствует работе 30% персонала.

Доплаты за работу в ночное время принимаются только для эксплуатационных рабочих в размере 6,75% от оплаты по тарифу.

Оплата за работу в праздничные дни производится в двойном размере. Поэтому сумма доплат до дневного фонда в этой части соответствует оплате за праздничные дни, исчисленная в часовом фонде.

Доплаты до годового фонда определяются в процентах к дневному фонду заработной платы. Фонд тарифной платы, как и все доплаты к нему, исчисляется по отношению к фактическому числу рабочих дней в году. Поэтому процент невыходов на работу, приходящихся на отпуск и выполнение государственных обязанностей, следует пересчитать по отношения к фактическому числу рабочих дней в году. Этот процент был определен выше при составлении баланса рабочего времени.

Аналогично определяется процент доплата за выполнение общественных и государственных обязанностей.

Средняя заработная плата рассчитывается отношением годового фонда заработной платы данной группы персонала к ее среднесписочному составу.

Результаты расчетов представлены в таблице.

Элементы фонда заработной платы

Заработная плата, тыс.руб.

Эксплуатационных рабочих

Ремонтных рабочих

Фонд оплаты по тарифу за год

4 400

5 100

Доплаты до фонда часовой заработной платы:

- премиальные

- оплата за праздничные дни

- за работу в ночное время

1 100

66

297

76

Итого часовой фонд заработной платы

5 863

5 176

Доплата до дневного фонда заработной платы за работу праздничные дни

66

76

Итого дневной фонд заработной платы

5 929

5 252

Доплата до годового фонда заработной платы:

- оплата отпусков

420

452

- оплата за выполнение общественных и государственных обязанностей

180

200

Всего годовой фонд заработной платы рабочих

6 529

5 904

Средняя за заработная плата, руб/мес

5 200

4 700

Планирование фонда заработной платы АУП осуществляется с учетом расчетов численности управленческого персонала и штатного расписания.

Наименование должностей

Количество штатных единиц

Месячный оклад, руб.

Фонд заработной платы, руб.

ОГЭ

Главный энергетик

1

2 800

2 800

Зам.главного энергетика по теплотехнической части

1

2 500

2 500

Зам.главного энергетика по электротехнической части

1

2 500

2 500

Начальник теплотехнического бюро

1

1 800

1 800

Начальник планово-экономического бюро

1

1 800

1 800

Начальник бюро ППР

1

1 800

1 800

Дежурный энергетик

4

2 300

9 200

Старший инженер

2

1 600

3 200

Инженер

6

1 400

8 400

Техник

6

1 000

6 000

Итого

24

40 000

Цех

Начальник цеха

1

2 300

2 300

Начальник технического бюро

1

1 800

1 800

Начальник планово-распределительного бюро

1

1 800

1 800

Начальник смены

3

1 700

5 100

Табельщик

3

1 000

3 000

Начальник участка

3

1 800

5 400

Мастер участка

17

1 500

25 500

Итого

29

44 900

Итого фонд оплаты труда ОГЭ и АУП цеха в месяц, руб.

84 900

Фонд оплаты труда в год, тыс.руб.

1 018 800

Фонд оплаты труда в год с учетом премии (25%), тыс.руб.

1 274 000

Фонд оплаты труда в год с учетом районного коэффициента 1,15, тыс.руб.

1 421 000

Штатное расписание функционального персонала и линейных руководителей энергохозяйства.

Производительность труда характеризует объем произведенной продукции на 1 работающего или рабочего в натуральном или стоимостном выражении.

Производительность труда по энергоцеху - отношение годовой выработки тепловой энергии к численность работников энергоцеха:

378 300 Гкал*ч/год / 201 = 1 882 Гкал*ч/год/чел.

12. Калькуляция себестоимости единицы теплоэнергии

Показатели и статьи затрат

Ед. изм.

Величина

Теплоэнергия для технологических целей

Гкал

76 000

Заявленный максимум нагрузки

Основная ставка тарифа

руб/Гкал

300

Плата за теплоэнергию по тарифу

руб/год

22 800 000

Основная и дополнительная заработная плата эксплуатационного персонала

руб/год

4 979 150

Отчисления на социальные нужды, 39%

руб/год

1 941 869

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования, в том числе:

- материалы и запчасти для ремонта

руб/год

210 000

- амортизация оборудования

руб/год

200 000

- основная и дополнительная заработная плата ремонтного персонала с отчислениями на социальные нужды (39 %)

руб/год

5 703 170

Цеховые расходы, в том числе:

- заработная плата персонала управления энергоцеха и служащих с отчислениями на социальные нужды (39%)

руб/год

1 076 590

- содержание и текущий ремонт цеховых сооружений

руб/год

40 000

Итого цеховых затрат

36 950 779

Общезаводские расходы в части зарплаты персонала ОГЭ

руб/год

959 100

Прочие производственные расходы

руб/год

142 473

Итого производственные затраты

38 052 352

Выработка теплоэнергии

Гкал/год

378 300

Себестоимость единицы производимой теплоэнергии

руб/Гкал

101

Себестоимость 1Гкал произведенной теплоэнергии составляет 101 руб/Гкал.

13. Планирование сметы текущих затрат на энергетическое обслуживание

Состав экономических элементов затрат, входящих в смету, постоянен. Они включают в себя однородные по характеру расходы на энергетическое обслужи-вание независимо от их цели и места образования.

Смета текущих затрат на энергетическое обслуживание

Элементы затрат

Сумма, тыс.руб./год

Процент к итогу

Вспомогательные материалы

1 500 00

3,9 %

Покупные энергозатраты

6 048 000

15,9 %

Амортизация основных фондов

7 500 000

19 %

Заработная плата основная и дополнительная всех категорий ППП, включая ОГЭ

14 659 879

38,5 %

Отчисления на социальные нужды (39%)

5 717 975

15 %

Прочие расходы

2 931 975

8 %

Итого

38 113 777

100 %

Итог по данной смете отличается от суммы затрат энергоцеху менее, чем на 15%, следовательно расчеты произведены верно.

Список литературы

1. Методические указания по экономической части дипломного проекта / Составитель А.А. Алабугин: Под ред. Н.И. Цыбакина. - Челябинск: ЧПИ, 1983. - 21 с.

2. Экономика предприятия: Учебник / под ред.проф.О.И. Волкова. - М.: ИНФРА-М, 1997 - 416 с.

3. Экономика, организация и планирование теплосилового хозяйства промышленного предприятия: Учебник для техникумов / А.Н. Златопольский, С.Л. Прузнер, Е.И.Калинина и др. - 2-е изд., перераб. - М.:Энергоатомиздат, 1995, - 320с.:ил.

4. Алабугин А.А. Теория и практика менеджмента: Учебное пособие для системы очного и компьютерно-дистанционного обучения. - Челябинск: Издательство ЧГТУ, 1996 - 273 с.

5. Снягин Н.Н. Система планово-предупредительного ремонта оборудования и сетей промышленной энергетики. - 3-е изд., перераб. - М.: Энергия, 1984. - 420 с.

6. Организация, планирование и управление в энергетике: Учебник / Ю.П. Алексеев, В.Г. Кузьмин, В.Г. Мелехин, и др. - М.: Высшая школа, 1982. - 408 с.

7. Фатхутдинов Р.А., Производственный менеджмент: Учебник для вузов. - М: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. - 447 с.

Размещено на Allbest.ru

...

Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.