Технико-экономические показатели работы котельной

10. Планирование на предприятии

Эффективность функционирования предприятия определяется многими обстоятельствами. Среди них: правильность установления «что, сколько, какого качества и к какому времени производить продукцию или оказывать услуги» с учетом спроса и предложения; выбор оптимальной технологии и организации производства; современное и рациональное ресурсное обеспечение; величина основного и оборотного капиталов; формы и методы реализации продукции и т.д.

Такой формой является планирование производственной и хозяйственной деятельности предприятия.

Сущность планирования:

- оно имеет дело с выбором из множества возможных альтернатив развития предприятия в будущем;

- реализация выбранной альтернативы осуществляется на основе решений, принимаемых сегодня. Отсюда всегда существует вероятность ошибки;

- планирование есть непрерывный процесс принятия решений, в ходе которого устанавливаются и постоянно уточняются по времени цели и задачи развития предприятия; определяется стратегия и политика по их достижению; разрабатываются детальные планы, в которых скоординировано выполнение показателей, отражающих различные стороны экономики предприятия;

- исходной предпосылкой должен стать принцип, согласно которому функционирование предприятия должно быть рентабельно и обеспечивать денежные поступления и прибыль в объеме, удовлетворяющем заинтересованные в результатах работы предприятия группы лиц;

- в силу различий в самой сущности и характере проявления факторов производства и задач, вытекающих из отдельных направлений деятельности пред-приятия, планирование подразделяется на долгосрочное и краткосрочное.

На практике применяется стратегическое, долгосрочное, краткосрочное, а также текущее планирование.

Стратегическое планирование - это планы предприятия в будущем, его места и роли в экономики и общественно-политическом устройстве страны, а также основных путей и средств достижения этого нового состояния. амортизация конкуренция накладной расход

Период такого рассмотрения составляет 10-15 лет и обусловливается рядом причин и прежде всего тем, что за это время происходят, как правило сменяемость основных фондов, кардинальные изменения в науке и технике, изменения вкусов населения в строну новых видов продуктов и услуг и т.д.

Стратегическое планирование целиком и полностью является прерогативой высшего руководства предприятия.

Долгосрочное планирование - осуществляется на основе стратегического планирования, на ближайшие 3-5 лет по различным видам его деятельности (реализация, производство, затраты, финансы и т.д.)

Краткосрочное планирование - осуществляется на основе предыдущих планов, на период от 1 до 3 лет. Особенность краткосрочного планирования состоит в том, что показатели ближайшего года корректируются ежеквартально, а показатели второго и третьего годов - каждые полгода или ежеквартально.

1. План производства и реализации продукции. Он определяет количественную и качественную сторону производственной деятельности предприятия. В этом разделе планируются производственные мощности и их использование, производственная программа по выпуску продукции. Выпуск указывается в натуральных и стоимостных показателях. Производственная мощность отражает максимально возможный выпуск продукции при полном использовании оборудования и передовой технологии, совершенной организации труда и производства. В энергетике различают производственные мощности отдельных агрегатов и объектов в целом. Причем основное энергетическое оборудование характеризуется номинальной, максимальной, экономической и минимальной мощностями. Для энергетических объектов вместо объема производства продукции и величин мощности целесообразно планировать готовность к производству электроэнергии, теплоты или сжатого воздуха и т.п. Под готовностью понимается потенциальная выработка или потенциально возможная генерируемая мощность.

2. План технического развития и организации производства. Он включает комплекс организационных, технических, планово-экономических мероприятий. К ним относятся:

- план создания новой продукции и улучшения качества продукции;

- план внедрения прогрессивной технологии, механизации и автоматизации производства;

- план совершенствования системы управления, планирования и организации предприятия;

- план научной организации труда;

- план мероприятий по экономии материалов, топлива и энергии;

- план капитального ремонта и модернизации основных фондов;

- план научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ;

- план повышения технико-экономического уровня выпускаемой продукции.

По каждому мероприятию указываются сроки начала и окончания работ, источники финансирования и экономическая эффективность.

3. План повышения экономической эффективности производства. Этот план включает в себя обобщающие показатели, а также показатели повышения использования живого и овеществленного труда, основных фондов, оборудования, средств, капитальных вложений.

4. Плановые технико-экономические нормативы и нормы. Нормативы характеризуют относительное значение или степень использования производственных фондов, материалов и др. нормативы и нормы относятся к средствам труда, живому труду, предметам труда, организации производства, качеству продукции.

Нормирование средств труда позволяет правильно планировать загрузку и использование машин и механизмов. Нормы затрат живого труда выражаются трудоемкостью изготовления изделий обслуживания. Нормы расходов предметов труда относятся к сырью, материалам и полуфабрикатам.

5. План капитальных вложений и капитального строительства. Он отражает сроки, затраты и ввод в действие основных фондов и производственных мощностей.

6. План материально-технического обеспечения представляет собой сводку потребности предприятия в сырье, материалах, топливе и т.п. Устанавливается на основе норм (с учетом изменения складских запасов).

7. План по труду и кадрам. Этот раздел плана содержит основные показатели по численности и составу персонала, производительности труда.

8. План по себестоимости продукции. Он содержит смету затрат на производство, калькуляции себестоимости отдельных видов продукции, расчеты по снижению себестоимости. Снижение себестоимости ведет к увеличению прибыли, рентабельности, росту фондов экономического стимулирования.

9. Планирование фондов накопления и потребления. Содержит планы образования фондов с разделением по составляющим.

10. Финансовый план содержит 4 подраздела:

- доходы и поступления средств;

- расходы и отчисление средств;

- кредитные взаимоотношения;

- взаимоотношения с бюджетом.

Финансовый план имеет форму баланса, т.е. равенства между доходами и расходами с учетом взаимоотношений с бюджетом.

11. План социального развития предприятия. Он содержит мероприятия направленные на увеличение квалификационной структуры коллектива, на повышение жизненного уровня и улучшения условий труда и быта трудящихся, на формирование и удовлетворение потребностей духовного и физического развития трудящихся.

12. План по охране труда и рациональному использованию природных ресурсов. Он содержит перечень и сроки работ по охране и рациональному использованию природных ресурсов, сметную стоимость этих работ.

Из каждого раздела плана основные показатели производственно-хозяйственной деятельности предприятия сводятся в один документ, где они сопоставляются с аналогичными показателями предыдущего года и данного года по пятилетнему плану.

В качестве годового плана принимают активное участие соответствующие функциональные отделы и службы с привлечением общественных организаций и всего коллектива предприятия.

В данной курсовой работе рассматриваются такие составляющие годового плана как: план по труду и кадрам, план фондов, план по себестоимости продукции, план повышения экономической эффективности производства (план производительности труда).

13. План-график Ганта по реализации целей

Небольшой комплекс работ представлен в виде ленточного графика по этапа проектных работ при выполнении курсового проекта.

11. Планирование численности ППП

Планирование баланса рабочего времени осуществляется в расчете на одного человека

В функции эксплуатационного обслуживания входит:

- пуск и остановка оборудования;

- периодическая проверка средств автоматической защиты и готовности к работе резервного и вспомогательного оборудования;

- наблюдение за состоянием оборудования и текущий энергетический контроль;

- регулирование процессов;

- уход за оборудованием;

- ведение технологической документации.

Планирование численности эксплуатационного персонала энергоцеха

Планирование численности ремонтного персонала

Основной функцией ремонтного персонала является поддержание оборудования в рабочем состоянии, для чего необходимо осуществлять текущий, средний и капитальный ремонт. Произведение этого ремонта и является главной функцией ремонтного персонала.

Планирование численности ремонтного персонала энергоцеха

Планирование численности линейного и функционального персонала управления энергохозяйства осуществляется на основе его организационной структуры управления. Число уровней линейного управления - 3.

Н, Ну, Нц - нормы управляемости у линейных руководителей энергохозяйства для мастеров, начальников участков и начальников цехов, принимаемые равными 12 рабочим на мастера, 6 мастеров на начальника участка и 3 начальника участка на начальника цеха.

Численность рабочих Чр = численность эксплуатационных рабочих + +численность ремонтных рабочих = 102 + 99 = 201 чел

Численность мастеров = численность рабочих / 12 = 201 / 12 = 16,8 ? 17 чел.

Численность начальников участков = численность мастеров / 6 = 17 / 6 = 2,8 ? 3 чел.

Численность начальников цеха = численность начальников участков / 3 = 3 / 3 = 1 чел.

Численность персонала ОГЭ = 0,037 * (численность рабочих + численность мастеров + численность начальников участков + численность начальников цеха) *0,79*2 = 0,037 * (201+ 17 + 3 + 1) * 0,79 * 2 = 13 чел.

Всего численность ППП энергослужбы = 201 + 17 + 3 + 1 + 13 = 235 чел.

Экономическое назначение заработной платы - обеспечивать условия жизнедеятельности человека.

Организация оплаты труда является важной составляющей организации труда на предприятии.

Из всего разнообразия существующих форм и систем оплаты труда каждое предприятие выбирает ту систему, которая в наибольшей степени соответствует конкретным условиям производства (характеру выпускаемой продукции, конкретному технологическому оборудованию, уровню управления, рынку сбыта, объему спроса и т.д.).

Целью расчета является определение средней заработной платы и годовых ее фондов по категориям работающих. В расчет принимается средняя продолжительность рабочего дня.

Фонд оплаты по тарифу определяется перемножением средних тарифных ставок (20 руб./час - для эксплуатационного и 24 руб./час - для ремонтного персонала), номинального фонда рабочего времени и явочной численности соответствующего персонала.

Фонд оплаты по тарифу за год эксплуатационных рабочих = 87 чел х 251 день х 8 час х 25 руб / 1000 = 4 400 тыс. руб.

Фонд оплаты по тарифу за год ремонтных рабочих = 85 чел х 251 день х 8 час х 30 руб / 1000 = 5 100 тыс.руб.

Премиальные доплаты до часового фонда заработной платы (за безаварийную работу, за экономию электроэнергии и т.д.) принимаются в дипломном проекте для эксплуатационного персонала в размере 25%, для ремонтных рабочих не учитываются.

Оплата праздничных дней осуществляется из расчета 50% ремонтных рабочих, занятых в праздничные дни. Тогда существующий средний размер оплаты за праздничные дни составит 1,5% к фонду оплаты по тарифу ремонтного персонала. Средний размер оплаты за праздничные дни эксплуатационного персонала принимается 0,9%, что соответствует работе 30% персонала.

Доплаты за работу в ночное время принимаются только для эксплуатационных рабочих в размере 6,75% от оплаты по тарифу.

Оплата за работу в праздничные дни производится в двойном размере. Поэтому сумма доплат до дневного фонда в этой части соответствует оплате за праздничные дни, исчисленная в часовом фонде.

Доплаты до годового фонда определяются в процентах к дневному фонду заработной платы. Фонд тарифной платы, как и все доплаты к нему, исчисляется по отношению к фактическому числу рабочих дней в году. Поэтому процент невыходов на работу, приходящихся на отпуск и выполнение государственных обязанностей, следует пересчитать по отношения к фактическому числу рабочих дней в году. Этот процент был определен выше при составлении баланса рабочего времени.

Аналогично определяется процент доплата за выполнение общественных и государственных обязанностей.

Средняя заработная плата рассчитывается отношением годового фонда заработной платы данной группы персонала к ее среднесписочному составу.

Результаты расчетов представлены в таблице.

Планирование фонда заработной платы АУП осуществляется с учетом расчетов численности управленческого персонала и штатного расписания.

Штатное расписание функционального персонала и линейных руководителей энергохозяйства.

Производительность труда характеризует объем произведенной продукции на 1 работающего или рабочего в натуральном или стоимостном выражении.

Производительность труда по энергоцеху - отношение годовой выработки тепловой энергии к численность работников энергоцеха:

378 300 Гкал*ч/год / 201 = 1 882 Гкал*ч/год/чел.

12. Калькуляция себестоимости единицы теплоэнергии

Себестоимость 1Гкал произведенной теплоэнергии составляет 101 руб/Гкал.

13. Планирование сметы текущих затрат на энергетическое обслуживание

Состав экономических элементов затрат, входящих в смету, постоянен. Они включают в себя однородные по характеру расходы на энергетическое обслужи-вание независимо от их цели и места образования.

Смета текущих затрат на энергетическое обслуживание

Итог по данной смете отличается от суммы затрат энергоцеху менее, чем на 15%, следовательно расчеты произведены верно.

Список литературы

1. Методические указания по экономической части дипломного проекта / Составитель А.А. Алабугин: Под ред. Н.И. Цыбакина. - Челябинск: ЧПИ, 1983. - 21 с.

2. Экономика предприятия: Учебник / под ред.проф.О.И. Волкова. - М.: ИНФРА-М, 1997 - 416 с.

3. Экономика, организация и планирование теплосилового хозяйства промышленного предприятия: Учебник для техникумов / А.Н. Златопольский, С.Л. Прузнер, Е.И.Калинина и др. - 2-е изд., перераб. - М.:Энергоатомиздат, 1995, - 320с.:ил.

4. Алабугин А.А. Теория и практика менеджмента: Учебное пособие для системы очного и компьютерно-дистанционного обучения. - Челябинск: Издательство ЧГТУ, 1996 - 273 с.

5. Снягин Н.Н. Система планово-предупредительного ремонта оборудования и сетей промышленной энергетики. - 3-е изд., перераб. - М.: Энергия, 1984. - 420 с.

6. Организация, планирование и управление в энергетике: Учебник / Ю.П. Алексеев, В.Г. Кузьмин, В.Г. Мелехин, и др. - М.: Высшая школа, 1982. - 408 с.

7. Фатхутдинов Р.А., Производственный менеджмент: Учебник для вузов. - М: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. - 447 с.

Размещено на Allbest.ru