Экономические показатели АТБ

Производственная программа авиационно-технической базы, ее структура и компоненты, порядок расчета показателей. Разработка и экономическое обоснование плана по труду и заработной плате. План по расходам на производство и себестоимости продукции.

Рубрика Экономика и экономическая теория
Вид контрольная работа
Язык русский
Дата добавления 26.09.2014
Размер файла 71,3 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Производственная программа АТБ

Конечной продукцией АТБ является технически исправное воздушное судно, на котором выполнены все необходимые профилактические работы и устранены отказы и неисправности (периодические ТО) или готовые к вылету ВС (оперативные ТО).

Производство АТБ охватывает широкую номенклатуру разнородной продукции: ТО, оперативное ТО, смена двигателей, сезонное ТО, текущий ремонт, разовые работы, прочие работы.

В соответствии с регламентом ТО производится расчет объема следующих видов работ:

отходов самолетов в капитальный ремонт;

смен двигателей;

периодических форм ТО;

оперативных форм.

Количество отходов самолетов в капитальный ремонт Nрф:

(1)

где Wпл - плановый налет часов на самолетах данного типа за год, час;

Тмр - межремонтный ресурс планера, час.

Исходные данные для расчета количества ремонтных форм даны в таблицах 1 и 2.

Таблица 1. Задание АТБ по обеспечению летной работы и расписания движения самолетов на планируемый период

Вар.

Объем летной работы на собственном парке

Количество самолето-вылетов транзитных самолетов

Тип ВС

Кол-во ВС

Плановый налет часов, ч.

Ил-86

Ил-62

Ту-154

Ту-134

Ан-24

Як-42

2

Ил-62

14

31000

1150

-

2100

1190

-

-

Таблица 2. Межремонтный ресурс по типам самолетов

Вар.

2

Тип самолета

Ил-62

Межремонтный ресурс, час.

10000

Wпл=31000 ч; Тмр=10000 ч.

Количество смен двигателей (Nсм) определяется с учетом досрочных замен двигателей и работы двигателей на земле. К наработке ресурса двигателей в полете прибавляется только 20% фактической работы двигателей на земле. Количество смен двигателей Nсм:

(2)

(3)

где mдв - число двигателей на самолете Ил-62;

h - работа двигателя на земле в долях от общей работы двигателей в воздухе;

Тср - средний межремонтный ресурс двигателя;

Nдвi - число двигателей i серии:

Тдвi - межремонтный ресурс двигателей i серии;

q - процент досрочных замен двигателей.

Исходные данные для расчета количества смен двигателей даны в таблице 3.

Таблица 3. Исходные данные для расчета количества смен двигателей

Тип самолета

Число двигателей на самолете

Время работы двигателей, час

Межремонтный срок службы двигателей, в час

Количество двигателей

Процент досрочных смен двигателей, %

Серия А

Серия Б

Серия А

Серия Б

Ил-62

4

6,9

4000

3500

65

35

2,5

Количество форм ПТО Nф:

, (4)

где Nфi - число периодических ТО по i-форме;

Тфi - периодичность выполнения i-формы:

Nрф - количество ремонтных форм;

Nбс - количество форм ТО большей сложности.

Периодичность проведения форм ПТО приведена в таблице 4.

Таблица 4. Трудоемкость технического обслуживания самолетов, н.ч.

Тип самолета

Замена всех двигателей

Периодические формы

Оперативные формы

ОВ

ОС

Встреча

Ф1

Ф2

Ф3

Ф1

Ф2

Б

Ил-62

867

300

900

1800

23,4

35,1

79,15

3,25

2,34

1,3

Ил-86

1040

500

900

1800

49,4

100,1

338,0

8,32

2,73

2,9

Ту-154

612

300

900

1800

13,0

26,0

123,5

3,25

2,34

1,3

Ту-134

325

250

750

1500

18,2

38,0

39,0

2,6

1,3

1,3

Количество оперативных форм технологического обслуживания определяется исходя из следующих соображений.

Действующими регламентами предусматриваются следующие виды оперативного ТО (ОТО):

форма А1 - осмотр и обслуживание после каждой посадки;

форма А2 - осмотр и обслуживание в конечном и базовом аэропорту после выполнения 2-5 ТО по форме А1;

форма Б - ТО в базовом аэропорту через 10-20 суток регулярной эксплуатации;

работы по встрече ВС - РВ;

работы по обеспечению вылета - ОВ;

работы по обеспечению стоянки - ОС.

Количество ОТО каждой из форм рассчитывается исходя из расписания движения самолетов по воздушным линиям путем умножения планируемого числа самолето-вылетов на количество форм, приходящихся на один самолето-вылет данного типа ВС по отчету за прошлый период.

Расчет по формулам ОТО проводится раздельно по базовым и транзитным самолетам:

, (5)

где Nотоi - количество форм i-го вида ОТО;

Nв - количество самолето-вылетов из аэропорта самолетов данного типа;

nотоi - число i-го вида ОТО, приходящееся на один самолето-вылет.

Количество самолето-вылетов базовых самолетов Nв:

, (6)

где tпр=10 - продолжительность одного парного рейса для самолета Ил-62.

Исходные данные по количеству самолето-вылетов для транзитных самолетов даны в таблице 1. В таблице 5 даны исходные данные для расчета количества форм ОТО.

Таблица 5. Исходные данные для расчета количества форм технического обслуживания

Собственный парк (количество обслуживаний на 1 самолето-вылет)

Транзитный парк (количество обслуживаний

на 1 самолето-вылет)

Ил-62

Ил-86

Ту-154, Ту-134

А2

Б

ОВ

ОС

А1

Б

ОВ

ОС

А1

Б

ОВ

ОС

1,43

0,12

1,20

0,80

1,34

0,11

1,21

0,82

1,35

0,11

1,21

0,83

Количество работ по встрече принимаем равным количеству самолето-вылетов данного типа ВС.

Количество самолето-вылетов Ил-62:

Количество ОТО собственного парка:

Количество ОТО транзитного парка (Ил-86):

Количество ОТО транзитного парка (Ту-154):

Количество ОТО транзитного парка (Ту-134):

Объем производства в АТБ по видам ТО:

(7)

где Т - объем работы в нормо-часах;

Nij - количество обслуживаний (работ) по i-й форме ТО для j-го типа ВС;

ij - трудоемкость i-й формы ТО j-го типа ВС;

m - количество типов ВС;

n - количество форм ТО.

Расчет данного раздела контрольной работы завершается заполнением таблицы 6.

Полный расчетный объем работ АТБ:

ТАТБОТОПТОсм.двпр (8)

где ТОТО - трудоемкость оперативного ТО;

ТПТО - трудоемкость периодического ТО;

Тсм.дв - трудоемкость смен двигателей;

Тпр - трудоемкость прочих работ.

Трудоемкость по каждому виду ТО дана в табл. 4.

Таблица 6. Расчет объема производства по АТБ на планируемый год

Тип авиатехники, виды обслуживания и работ

Кол-во обслужив.

Трудоемкость форм ТО, н-ч

Объем продукции, н-ч

ПРИПИСНОЙ ПАРК

Тип самолета: Ил-62

Замена двигателей

79

867

68493

Периодические формы

Форма 1

73

300

21900

Форма 2

17

900

15300

Форма 3

14

1800

25200

Оперативное ТО

Форма А1

Форма А2

4433

35,1

155598,3

Форма ОВ

3720

3,25

12090

Форма ОС

2480

2,34

5803,2

Форма РВ

3100

1,3

4030

Форма Б

372

79,15

29443,8

Итого по собственному парку:

337858,3

ОПЕРАТИВНОЕ ТО ПО ТРАНЗИТНЫМ САМОЛЕТАМ

Тип самолета: Ил-86

Форма А1

1541

49,4

76125,4

Форма А2

Форма ОВ

1392

8,32

11581,44

Форма ОС

943

2,73

2574,39

Форма РВ

1150

2,9

3335

Форма Б

127

338,0

42926

Итого по типу:

136542,23

Тип самолета: Ту-154

Форма А1

2835

13,0

36855

Форма А2

Форма ОВ

2541

3,25

8258,25

Форма ОС

1743

2,34

4078,62

Форма РВ

2100

1,3

2730

Форма Б

231

123,5

28528,5

Итого по типу:

80450,37

Тип самолета: Ту-134

Форма А1

1607

18,2

29247,4

Форма А2

Форма ОВ

1440

2,6

3744

Форма ОС

988

1,3

1284,4

Форма РВ

1190

1,3

1547

Форма Б

131

39,0

5109

Итого по типу:

40931,8

Итого по транзитному парку:

257924,4

Всего по ТО

595782,7

Прочие работы

23831,31

Объем производства

619614,01

Объем прочих работ принимается в размере 3-5% от объема ТО.

Тпр=595782,70,04=23831,31

2. План по труду и заработной плате

План по труду и заработной плате включает показатели численности и фонда заработной платы в целом и по категориям работников АТБ.

В АТБ работают следующие категории работников:

- производственные рабочие;

- вспомогательные рабочие;

- инженерно-технический состав;

- служащие;

- младший обслуживающий персонал;

К производственным рабочим относятся:

- авиатехники;

- авиамеханики;

- мойщицы и уборщицы ВС;

- швеи;

- прачки;

К вспомогательным рабочим относятся:

- рабочие по уборке цехов;

- гардеробщицы;

- слесари по ремонту оборудования;

- электрики по уходу за колонками электропитания и т.д.

Численность производственных рабочих Рпр:

, (9)

где Fэф - эффективный фонд рабочего времени, ч.;

Квн - коэффициент выполнения норм (Квн=1-1,15);

Татб - общая трудоемкость производственной программы АТБ, н-ч;

Плановая численность производственных рабочих является исходной величиной для расчета плановой численности других категорий работников на основании данных табл. 7.

Таблица 7. Структура численности работников АТБ

Производственные рабочие

Вспомогательные рабочие

ИТР

Служащие

МОП

Всего

Рпр

Рвр

Ритр

Рсл

Рмоп

Рр

74%

6%

18,2%

0,75%

0,75%

100%

Эффективный фонд рабочего времени Fэф:

Fн=(Дгодпрвых) tпол, (10)

Fэф=(Дгодпрвыхпот) tср,

где Дгод - количество дней в году; Дгод=365

Дпр - количество праздничных дней в году; Дпр=11

Двых - количество выходных дней в году, зависит от принятой продолжительности рабочей недели (5 или 6 дней); Двых=105;

Дпот - целодневные потери за год, в днях;

tпол - полная продолжительность рабочего дня в часах; определяется делением продолжительности рабочей недели (40 часов) на количество рабочих дней в неделю; tпол=8 ч.

tср - средняя продолжительность рабочего дня, ч.

tср=tпол(1-Кпот),

где Кпот - коэффициент внутрисменных потерь рабочего времени.

Исходные данные для расчета в табл. 8.

Таблица 8. Потери рабочего времени в отчетном году

Наименование вида потерь

Вариант 2

Целодневные потери (в процентах от номинального фонда рабочего времени) в т.ч.

по болезни

1,25

очередные отпуска

9,89

декретные отпуска

0,30

выполнение государственной обязанности

0,60

дежурства с отрывом от производства

2,05

прочие

0,15

внутрисменные потери (в процентах от продолжительности рабочего дня), в т.ч.:

простои

1,45

техучеба

2,66

Кпот=0,0145+0,0266=0,0411

tср=8(1-0,0411)=7,67 ч.

Fн=(365-11-105)8=2498=1992 ч.

Дпот=2490,1424=35 дней

Fэф=(365-11-105-35)7,67=2147,67=1641 ч.

Результаты расчетов сводятся в табл. 9.

Таблица 9. Эффективный фонд рабочего времени

Наименование показателей

Фонд времени

%

1. Годовой календарный фонд времени (в днях)

365

2. Номинальный фонд рабочего времени (в днях)

249

100

3. Целодневные потери рабочего времени (в днях), в т.ч.

по болезни;

3

1,25

декретные отпуска;

1

0,30

очередные и дополнительные отпуска, включая

24

9,89

отпуск по учебе;

выполнение общественных и государственных обязанностей;

1

0,60

дежурство с отрывом от производства

5

2,05

прочие невыходы и простои;

1

0,15

Итого целодневные потери (в днях)

35

14,24

4. Полезный фонд рабочего времени (в днях)

214

5. Полная продолжительность рабочего дня, ч

8

6. Внутрисменные потери, ч

- простои;

0,11

1,45

- техучеба с отрывом от производства;

0,22

2,66

- прочие.

7. Итого внутрисменные потери, ч

0,33

4,11

8. Средняя продолжительность рабочего дня, ч

7,67

9. Эффективный фонд рабочего времени, ч

1641

чел.

Определяем годовой фонд заработной платы.

Фонд заработной платы производственных рабочих Зпр состоит из основного фонда заработной платы, который зависит от тарифной ставки и эффективного фонда рабочего времени, плюс доплаты:

Зпросндоп, (11)

где Зосн - основной фонд заработной платы;

Здоп - сумма доплат в долях от основного фонда времени.

Основной фонд заработной платы рассчитывается по формуле:

Зосн=CсрFэфРпр, (12)

где Cср - среднечасовая тарифная ставка, которая рассчитывается как средневзвешенная величина согласно табл. 10, 11.

Таблица 10. Распределение рабочих по разрядам в АТБ в% от общего числа рабочих

Разряд

Условия работы

Вариант 2

III

нормальные

14

тяжелые

15

особо тяжелые и вредные

9

IV

нормальные

20

тяжелые

7

особо тяжелые и вредные

8

V

нормальные

8

тяжелые

5

особо тяжелые и вредные

2

VI

нормальные

5

тяжелые

4

особо тяжелые и вредные

3

Итого, %

100

Таблица 11. Часовые тарифные ставки для рабочих, занятых техническим обслуживанием ВС, руб./ч

Условия труда

Разряды

I

II

III

IV

V

VI

На работах с нормальными условиями труда:

- для сдельщиков

47,9

52,1

57,6

63,7

71,7

82,1

- для повременщиков

44,7

48,7

53,9

59,6

67,0

76,7

Тяжелые и вредные условия труда:

- для сдельщиков

53,9

58,6

64,8

71,7

80,7

92,4

- для повременщиков

50,3

54,8

60,6

67,0

75,4

86,3

Особо тяжелые и особо вредные условия труда:

- для сдельщиков

57,6

62,7

69,3

78,7

86,3

98,8

- для повременщиков

53,9

58,6

64,8

71,7

80,7

92,4

Рабочие, занятые техническим обслуживанием ВС, оплачиваются по ставкам для сдельщиков. Часовые тарифные ставки могут корректироваться по сложившимся фактическим данным на момент выполнения работы.

Cср=70,3 руб./ч

Зосн=CсрFэфРпр,=70,31648343=39738059,2

Доплаты, начисляемые производственным рабочим, делятся на три категории:

Здопд.ч.д.д.д.г., (13)

где Зд.ч. - доплаты к часовому фонду заработной платы:

- за выполнение норм выработки;

- за бригадирство;

- за работу в ночное время.

Зд.д. - доплата к дневному фонду заработной платы тем категориям рабочих, которые имеют сокращенный рабочий день (подростки, инвалиды и т.д.);

Зд.г. - доплаты к годовому фонду заработной платы:

- оплата основных и дополнительных отпусков производственным рабочим;

- оплата за выполнение государственных и общественных обязанностей;

- оплата за техническую учебу и дежурства с отрывом от производства;

- районные надбавки.

Величина доплат берется в соответствии с табл. 12.

Таблица 12. Процентные ставки доплат к основному фонду заработной платы производственных рабочих

Фонд

Виды доплат

Размерность доплат в% от основного фонда

Часовой

- за выполнение норм выработки

30-40%

- за бригадирство

5-7%

- за работу в ночное время

5-7%

Дневной

- подросткам

10-15%

Годовой

- на оплату основных и дополнительных отпусков

10-15%

- за выполнение государственных и общественных обязанностей

1-2%

- техническая учеба и дежурства с отрывом от производства

1-2%

- районные надбавки

20-100%

Зд.ч.=(0,4+0,07+0,07)39738059,2=21458551,97

Зд.д.=0,1539738059,2=1460708,88

Зд.г.=(0,15+0,02+0,02+0,6) 39738059,2=31393066,77

Здопд.ч.д.д.д.г.= 21458551,97+1460708,88+31393066,77=54312327,62

Зпросндоп=39738059,2+54312327,62=94050386,82

Далее рассчитывается фонд заработной платы работников прочих m категорий - .

Фонд заработной платы i-й категории работников рекомендуется определить исходя из среднемесячной заработной платы работников i-й категории Змес I; численности работников этой категории :

(14)

Планируемая среднемесячная заработная плата работника соответствующей категории (в составе прочих категорий) определяется исходя из сложившегося соотношения его среднемесячной заработной платы и среднемесячной заработной платы производственного рабочего в отчетном периоде в соответствии с данными таблицы 13 и планируемой среднемесячной заработной платы производственного рабочего, определяемой по формуле:

(15)

Таблица 13. Соотношение в среднемесячной зарплате работников по отчету за прошлый год

Категории

Соотношения, %

Производственные рабочие

100

Вспомогательные рабочие

90

ИТР

125

Служащих

80

МОП

40

Годовой фонд заработной платы работников АТБ:

Результаты расчетов сводятся в таблицу 14.

Таблица 14. План по труду и заработной плате

№ п/п

Наименование показателей

Размерность

Плановый год

1.

Потребная численность работников АТБ,

всего, в т.ч.:

чел.

463

- производственные рабочие

343

- вспомогательные рабочие

28

- ИТР

84

- служащие

4

- МОП

4

2.

Среднемесячная заработная плата по категориям работников:

руб.

- производственные рабочие

22849,95

- вспомогательные рабочие

20564,96

- ИТР

28562,44

- служащие

18279,96

- МОП

9139,98

3.

Годовой фонд заработной платы:

тыс. руб.

- производственные рабочие

94050,39

- вспомогательные рабочие

6909,83

- ИТР

28790,94

- служащие

877,44

- МОП

438,72

Итого

131067,32

3. План по расходам на производство и себестоимости продукции

производственный авиационный экономический себестоимость

План по расходам на производство и себестоимости продукции на АТБ содержит:

- расчет материальных затрат на ТО и текущий ремонт ВС;

- смету общих затрат на производство продукции АТБ;

- смету общепроизводственных расходов;

- калькуляцию себестоимости единицы себестоимости продукции АТБ.

Расчет материальных затрат

Расчет материальных затрат выполняется по типам ВС раздельно по периодическим и оперативным формам ТО по формуле:

, (17)

где Tij - объем работ по i-й форме ТО j-го типа ВС;

Hij - норматив материальных затрат по i-й форме ТО j-го типа ВС.

Таблица 15. Норматив материальных затрат на ТО СВП

Тип самолета

Норматив, руб./н.ч.

периодическое

оперативное

1.

Ил-86

240,3

71,9

2.

Ил-62

215,0

63,2

3.

Ту-154

191,6

55,4

4.

Ту-134

156,3

16,1

Расчет материальных затрат по периодическим формам:

Расчет материальных затрат по оперативным формам:

Общие затраты

Смета общих затрат на производство продукции АТБ разрабатывается по следующим статьям:

материальные затраты на ТО и текущий ремонт ВС - Зм;

основная заработная плата производственных рабочих - Зосн;

прочая заработная плата - Зпроч;

отчисления на социальное и обязательное страхование - Зс/ст;

общепроизводственные расходы - Зор.

Прочая заработная плата рассчитывается суммированием фонда заработной платы вспомогательных рабочих, ИТР, служащих, МОП, учеников и доплат к основной заработной плате производственных рабочих.

Зпрочгоддоп

Зпроч=37016923,2+54312327,62=91329250,82

Отчисления на социальное, пенсионное и обязательное медицинское страхование составляют 38% годового фонда заработной платы АТБ.

Зс/ст=1310673100,38=49805577,8

Общехозяйственные расходы

В общехозяйственные расходы входят: затраты на содержание и текущий ремонт зданий, сооружений, оборудования, инвентаря; амортизация основных фондов; транспортные расходы; износ малоценных и быстроизнашивающихся приспособлений, инструментов и инвентаря; накладные расходы; расходы по охране труда, командировкам, прочие расходы.

Общая величина общепроизводственных расходов определяется по формуле:

Зор=(0,5-0,75) Зосн (18)

Зор=0,6Зосн=0,639738059,2=23842835,52

Результаты расчетов заносятся в таблицу 16.

Таблица 16. Смета затрат на производство продукции АТБ, тыс. руб.

№ п/п

Наименование показателей

Обозначение

Величины

1.

Материальные затраты

Зм

123429,55

2.

Основная зарплата

Зосн

39738,06

3.

Прочая зарплата

Зпроч

91329,25

4.

Отчисления на соцстрах

Зс/ст

49805,58

5.

Общепроизводственные расходы

Зор

23842,84

6.

Общие затраты на производство продукции

З

328145,28

Расчет калькуляции себестоимости единицы продукции

Калькуляция удельных затрат на ТО определяется делением как общих, так и составляющих затрат на полный расчетный объем производства продукции ТАТБ.

Калькуляция себестоимости продукции АТБ составляется по форме таблицы 17.

Таблица 17. Калькуляция себестоимости единицы продукции АТБ

№ п/п

Наименование показателей

Размерность

Величина

%

1.

Объем производства продукции

тыс. н.ч.

619,61

-

2.

Общие затраты на производство

тыс. руб.

328145,28

-

3.

Удельные затраты на ТО

руб./н.ч.

529,6

100

в т.ч.:

материальные затраты

руб./н.ч.

199,21

37,62

основная заработная плата

руб./н.ч.

64,13

12,11

прочая заработная плата с отчислениями

руб./н.ч.

227,78

43

общепроизводственные расходы

руб./н.ч.

38,48

7,27

Размещено на Allbest.ru

...

Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.