Организация предпринимательской деятельности по пошиву чехлов для автомобильных сидений

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

1. Вводная часть проекта

1.1 Резюме проекта

Цель проекта - обоснование экономической эффективности открытия предприятия по пошиву автомобильных челов. Задачи - увеличение капитала предприятия путем получения прибыли от производства и реализации продукции по конкурентоспособным ценам при сохранении высоких потребительских параметров. Осуществление проекта позволит обеспечить постоянное предложение продукта, в дальнейшем - расширить ассортимент продукции и увеличить объем производства.

Квалификационные требования к персоналу следующие: от швеи требуется наличие среднего профессионального образования, хорошие навыки шитья, умение работать с чертежами, знания разновидностей тканей, их свойств, способов обработки. Швея должна иметь ловкость рук, хороший глазомер, художественный вкус, пространственное воображение, ориентироваться в моде, новинках сезона, обладать такими качествами как внимательность, аккуратность, усидчивость, стрессоустойчивость, доброжелательность.

Данная сфера деятельности не требует лецинзирования в соответствии со статьей 12 Федерального закона № 99-ФЗ от 04.05.2011 года, виды деятельности, подлежащие лицензированию 2012: Перечень продукции подлежащей сертификации.

Данная сфера деятельности не требует сертификации готовой продукции в соответствии с пунктом 3 статьи 46 ФЗ "О техническом регулировании".

Проходила обучение в ЮРГУЭС по специальности" Конструирование швейных изделии", квалификация-инженер. Имею опыт в швейном производстве 10 лет. Из которых опыт в данной сфере деятельности 2 года.Проходила стажировку по пошиву авточехлов у ИП Пчелиной О.М.

Объем моих продаж (выручка от реализации) за первый год работы составит 1 764 000 руб.

Сумма всех затрат на реализацию проекта составит 17 432 руб.

Основные показатели проекта за первый год работы:

Выручка от деятельности - 1 764 000

руб.

Сумма (прогнозная) налоговых платежей - 15 288 руб.

Общая прибыль - 616 107 тыс. руб.

Рентабельность продаж - 34,93 %

Срок окупаемости проекта - 7,47 мес.

1.2 Сведения об инициаторе проекта

1. Фамилия, имя, отчество: Кирющенко Татьяна Викторовна

2. Адрес места проживания: Краснодарский край, Тихорецкий район, пос. Восточный, ул. Волгоградская д 160

3. Контактный телефон: +7(962)862 16 71

4. Адрес электронной почты: roma.kiryushenko@yandex.ru

5. Образование: высшее, ЮРГУЭС , 2005 год, "Конструирование швейных изделий", инженер, стажировка 2 года у ИП Пчелиной О.М.

6. Документ, удостоверяющий личность: паспорт гражданина Российской Федерации, серия 0308, номер 877265, выданный ОУФМС России по Краснодарскому краю в Тихорецком районе. Дата выдачи 21.07.2008г, код подразделения 230-026.

7. Дата рождения: 23.09.1978 года.

1.3 Анализ положения дел в отрасли

Положение дел в отрасли предполагает тенденцию развития, так как растет колличество автовладельцев. Что дает уверенность в дальнейшем стабильном росте спроса на данную продукцию. Объемы производства подобной продукции в регионе и в России растет. Данное производство значимо для экономического и социального развития страны и региона. Так как увеличивается колличество населения, наблюдается рост экономики, улучшается материальное состояние людей. Политическая позиция России дает уверенность людям в завтрашнем дне. Улучшается качество производимого сырья в данной отрасли, что приведет к увеличению спроса на предоставляемую продукцию.

Актуальность бизнес-проекта заключается в том, что растет колличество автовладельцев в нашем городе, желающих приобрести качественные, комфортные авточехлы, безопасные для здоровья. Продукция представляет собой различные автомобильные чехлы (для салона автомобиля), разработанные для различных марок как отечественных марок машин, так и для иностранных. Авточехлы данного предприятия отличаются использованием только экологически чистых материалов, высокой прочностью, современным дизайном, удобством и особыми свойствами применяемой для ее производства ткани-экокожи. Экокожа обладает высокими гипоаллергенными показателями: материал не провоцирует возникновение раздражений на коже; не имеет запаха, в отличие от поливинилхлорида из которого изготавливаются искусственные кожи. Кроме того, структура материала обладает высоким коэффициентом воздухопроницаемости, поэтому он гигроскопичен и не создает парникового эффекта. Экокожа не перегревается на солнце и не затвердевает на морозе, она всегда приятная и теплая на ощупь. Полимер, образующий плёнку экокожи - полиуретан, материал с удивительными свойствами. Он является материалом с исключительно высокой износостойкостью, морозоустойчивость до -35С. Эти свойства обусловлены очень высокой подвижностью молекулярной сетки полиуретанов, их способностью к перестройке под влиянием механических воздействий или изменения температуры. Современные марки полиуретанов имеют в своём составе множество так называемых функциональных групп атомов (карбамидных, гидрокси-, и др.), присущих именно натуральной коже. Экокожа приятна на ощупь - мягкая, эластичная. Её свойства теплопроводности близки к древесине, коже, она «тёплая». Экокожа воздухо- и паропроницаема - от 3 до 54 мл, натуральная кожа - от «0» до 18 мл. Экокожа гигроскопична - она поглощает 6-7% (от собственного веса) водяных паров, натуральная - 18-20%. Но! Это при условии, что испытуемый материал полностью помещается во влажную среду, и впитывает влагу и с «лица», и с изнанки. Экокожа неаллергенна, т. к. ничего из себя не выделяет в процессе эксплуатации. Экокожа износостойка - современные марки полиуретанов дают показатели истираемости в десятки раз лучше чем любая натуральная кожа. ГАРАНТИЙНЫЙ СРОК эксплуатации - 5 лет. Экокожа не загорится от непотушенной сигареты.

Технологии производства экокожи обеспечивают хорошие эксплуатационные качества материала. Каждый, покупая автомобильный салон из экокожи, вносит свой маленький вклад в сохранение живой природы. Ведь этот материал уникален по своим экологическим характеристикам.

Реализация проекта позволяет решить некоторые социальные вопросы. Создание новых рабочих мест, прием на работу инвалидов. В будущем, по мере развития бизнеса, собираюсь оказывать помощь детскому дому, находящемуся в ст. Архангельской.

Данное производство рассчитано на изготовление и продажу авточехлов, что позволит увеличить сектор экономики района.

Предприятие рассчитывает на долговременную реализацию своих планов. В дальнейшем, расширение производства, увеличение производственных мощностей и соответственно рабочих мест, которые окажут положительное влияние на экономическое развитие г. Тихорецка и Тихорецкого района.

2. Производственный план

2.1 Описание производственного процесса

Этапы производства автомобильных чехлов:

1) Выбор модели набора чехлов по предложенным образцам.

2) Выбор ткани и расцветки чехлов ( логотипа).

3) Определение укомплектованности набора чехлов.

4) Определение необходимых материалов и их количества.

5) Замер размеров чехлов (по конкретной машине).

6) Шитье чехлов.

7) Корректировка чехлов под конкретную машину.

Минимальный набор оборудования для открытия швейного производства это качественная, энергосберегающая швейная машинка нового поколения, предназначенная для пошива тяжелых материалов. Также будут использованы технологии объемного тиснения, аппликации, выполненые вручную.

Для производства авточехлов необходимы следующие материалы: экокожа, бязь, тесьма, резинка, молния, движок, нитки, паралон, контактная лента, а также пленка для снятия мерок и клей для изготовления логотипов.

Помещение находится в собственности предпринимателя не требует дополнительных реконструкций, так как недавно был сделан ремонт. Помещение имеет площадь 20 м.кв. и находится в пос. Парковом Тихорецкого района. Для производства данного вида продукции не требуется инфроструктура.

2.2 Производственные мощности

Начальным капитовложением планируется использование государственной супсидии в размере 117600 рублей для покупки необходиого сырья и материалов. Собственные капитовложения в необходимое оборудование в размере 56890 рублей.

Пошив автомобильных чехлов на модели класса A, B, C, D, E, F, S, M, J, H, SUV, MPV. Изготовление логотипов (тиснение, аппликация) на автомобильных чехлах.

2.3 Капитальные затраты

Основные капитальные затраты, направляемые на организацию моей предпринимательской деятельности приведены в таблице 1.

Перечень оборудования и материалов, приобретаемых за счет собственных средств или приобретенных мной ранее и находящихся в моей собственности (активов) приведен в разделе 2 таблицы 1.

Таблица 1 - Информация по капитальным вложениям на три года год (руб.)

№	Наименование	Ед. изм.	Цена	Кол-во	Сумма
				Первый год	Второй год	Третий год	Первый год	Второй год	Третий год
	1. Господдержка
1.1	экокожа "Люкс"	м	310,0	268,0			83080,00
1.2	бязь диагональ	м	55,0	50,0			2750,00
1.3	замок для молнии	шт	3,0	110,0			330,00
1.4	паралон	лис	280,0	100,0			28000,00
1.5	молния рулонная	м	7,0	100,0			700,00
1.6	тесьма саржевая 1,5 см	м	2,0	100,0			200,00
1.7	лента контактная 2,5 см	м	10,4	100,0			1040,00
1.8	резинка 1см	м	15,0	100,0			1500,00
	ИТОГО по разделу 1:						117600,00
	2. Собственные активы
2.1	машинка швейная модель	шт	22 000	1,0			22 000,00
2.2	машинка швейная модель	шт	5 000	1,0			5 000,00
2.3	ножницы	шт	220	2,0			440,00
2.4	стул	шт	500	2,0			1 000,00
2.5	оверлог	шт	2 000	1,0			2 000,00
2.6	линейка	шт	200	1,0			200,00
2.7	лампа	шт	1 100	1,0			1 100,00
2.8	стелаж	шт	5 000	1,0			5 000,00
2.9	стол	шт	4 000	1,0			4 000,00
2.10	ноутбук	шт	26 000	1,0			26 000,00
2.11	иглы №110-140	шт	13	10,0			130,00
2.12	масло машинное	шт	200	1,0			200,00
2.13	гелевые ручки	шт	20	20,0			400,00
2.14	маркеры	шт	30	10,0			300,00
2.15	нитки тонкие	шт	20	10,0			200,00
	ИТОГО по разделу 2:						67 970,00
	3. Собственные средства
3.1	экокожа "Люкс"	м	310	1440	1725	1950	446400	566835	658905,
3.2	бязь диагональ	м	55	1056	1495	1430	58080,00	87158	85 728
3.3	тесьма саржевая 1,5 см	м	2	864,0	1035	1170	1 728,00	2194,20	2 550,6
3.4	резинка 1см	м	15	2208	2685	2990	33 120,00	42691,5	48886
3.5	молния рулонная	м	7	384,0	460,0	520,0	2 688,00	3413,2	3 967,60
3.6	замок	шт	3	768,0	920,0	1040	2 304,00	2925,60	3 400,80
3.7	нитки ЛЛ	кат	75	192,0	230,0	260	14 400,00	18285	21255
3.8	поролон	лис	280	864,0	1035	1170	241920,0	307188	357084
3.9	лента контактная 2,5 см	м	10	240,0	287,0	325,0	2 400,00	3042,20	3 542,50
3.10	пленка тепличная	м	20	144,0	345,0	390,0	2 880,00	7314,00	8 502,00
3.11	страховой фонд	руб	44 000	1,0	1,0	1,0	44 000,00	46640,0	47960,0
3.12	резервный фонд	руб	42 000	1,0	1,2	1,3	42 000,00	53424,0	59514,0
3.13	ножницы	шт	300	1,0	1,0	1,0	300,00	318,00	327,00
3.14	клей	шт	500	2,0	3,0	4,0	1 000,00	1 590,00	2 180,00
3.15	шнур полипропиленовый	м	5	480,0	600,0	72,0	2 400,00	3 180,00	392,40
	ИТОГО по разделу 3:						895620	1146199	1304195
	4. Заемные средства
4.1
	ИТОГО по разделу 4:
	ВСЕГО:						1081190	1146199	1304195

Предприятие будет работать в односменном рабочем режиме шесть дней в неделю с 9.00 до 19.00, перерыв с 14.00 до 15.00, по воскресениям выходной.

2.4 Плановые объемы производства.

Преполагаемые объемы моего производства рассчитаны на ближайшие два года с учетом сезонности, коэффициента инфляции и индекса развития производственных мощностей.

2.5 Расходы на оплату труда привлеченных работников

С октября текущего года планируется увеличение производства и создание дополнительного рабочего места. В будущем колличество мест будет увеличено и планируется принятие на работу инвалидов.

Таблица 2 - Штатное расписание.

№/п	Должность	Кол-во ставок	Оклад	Дата приема на работу	Месячный ФОТ	Первый год	Второй год	Третий год	ВСЕГО
1	швея	1	10000	01.10.2014	10000	110000	120000	120000	350000
	ИТОГО:	1			10000	110000	120000	120000	350000

3. Маркетинговый план

3.1 Виды производимых (реализуемых) товаров (работ, услуг)

Перечень основных видов производимой и реализуемой продукции с указанием уровня стартовых цен приведен в таблице 3.

Таблица 3 - Прайс-лист поставщика (обоснование цены поставляемого товара/услуг)

№/п	Наименование товара / услуги	Ед. изм	Цена автора проекта	Пчелина О.М	ИП Александр Карпович	Средний показатель
				Цена (руб)	Откл. (руб)	Откл. %)	Цена (руб)	Откл. (руб)	Откл. (%)	Цена (руб)	Откл. (руб)	Откл. (%)
1	чехлы для сидений автомобилей А класса	компл.	7 000	5000	2000	28,57%	9000	-2000	-28,5%	7000
2	чехлы для сидений автомобилей B,C,D класса	компл.	8 000	6000	2000	25%	10000	-2000	-25%	8000
3	чехлы для сидений автомобилей E,F,S,J класса	компл.	9 000	6500	2500	27,78%	12000	-3000	-33,3%	9250	-250	-5,56%
4	изготовление логотипов	компл.	500		500	100%		500	100%		500	200%
	ИТОГО (среднее значение):			5833,3	500	12,95%	10333,3	-464,2	0,94%	1732,1	17,86	13,89%

Размещено на http://www.allbest.ru

Таблица 4 - Прайс-лист поставщика (реализация в первый год предпринимательства).

№/п	Наименование товара / услуги	Ед. изм.	Цена (руб.)	Средн. кол-во в месяц	Средний месячный доход	Кол-во в год	Средний годовой доход
1	чехлы для сидений автомобилей А класса	компл.	7 000	6,0	42 000	72	504 000
2	чехлы для сидений автомобилей B,C,D класса	компл.	8 000	6,0	48 000	72	576 000
3	чехлы для сидений автомобилей E,F,S,J класса	компл.	9 000	6,0	54 000	72	648 000
4	изготовление логотипов	компл.	500	6,0	3 000	72	36 000
	Итого:		24 500	24,0	147 000	288	1 764 000
	Средняя стоимость						6 125

Для Тихорецкого рынка автомобильных чехлов в последнее время характерен бурный рост, ценовая конкуренция и рост числа производителей, а также постепенное утверждение некоторых производителей в качестве основных на данном рынке. Покупателями (потребителями) автомобильных чехлов являются автомобилисты г. Тихорецка и Тихорецкого района с численностью населения 132300 человек. Поданным статистики владельцами автомобилей является каждый четвертый человек, т.е 132000/4=33000 человек. Но эта сегментация является не полной, т.к. многие потенциальные потребители приобрели автомобильные чехлы для своих автомобилей при их покупке и не желают их менять, либо те автомобилисты, которые считают, что чехлы для салона автомобиля - это излишняя роскошь, без которой можно обойтись. Также не стоит включать в число наших потенциальных клиентов тех, кто купил автомобиль сразу же с чехлами завода-изготовителя.

Потребители, не желающие менять чехлы 23%- 30360.

Потребители, считающие чехлы роскошью 17%- 22440.

Те, кто купил автомобиль с чехлами завода-изготовителя автомобиля 12%- 15840.

Потенциальные потребители 48%- 63360.

Итого: 100%- 132000.

Таким образом, число потенциальных потребителей нашей продукции - 63360 человек. Далее, для того, чтобы определить емкость рынка, необходимо подсчитать, сколько автомобильных чехлов в год в среднем покупает человек. По данным проведенного маркетингового исследования, один человек в год в среднем покупает 0,5 набора чехлов (т.е. 1 раз в 2 года), таким образом, емкость рынка определяется следующим образом: 63360*0,5=31680 автомобильных чехлов в год, или 31680*8250=261360000 рублей в год или 21780000 рублей в месяц.

Практичные авточехлы помогут автовладельцу всегда содержать салон автомобиля в чистоте и порядке. Новые автомобильные чехлы легко освежат внешний вид уже потертых сидений. Установить авточехлы можно и в салон нового автомобиля, чтобы как можно дольше сохранить его в первозданном виде. Особенно вариант применения авточехлов подойдет в случае планирования дальнейшей продажи этого авто. Также применение авточехлов оправдано, когда в салоне автомобиля путешествуют дети и животные. Такие пассажиры часто пачкают обивку. Снять и почистить чехлы легко. Кроме того поменять авточехлы гораздо легче, чем делать полную перетяжку сидений при серьезных повреждениях обивки. Поэтому автомобильные чехлы являются оптимальным решением. Различные накидки на сидения, включая чехлы-майки, не могут быть достойной заменой авточехлам пошитым в ателье. Снимая накидку через некоторое время можно увидеть, что обивка сидений обтерлась и выгорела на участках, которые оставались открытыми. Полноценные автомобильные чехлы покрывают обивку полностью, надежно защищая ее. Авточехлы - практичность и стиль. Приобрести авточехлы можно и для того, чтобы придать салону своего автомобиля тот стиль, который вам по душе. С помощью авточехлов изменить интерьер автомобиля очень легко, подобрав по своему вкусу цвет и фактуру материала. Можно подобрать авточехлы, выполненные, как в строгом или спортивном стиле, так и в оригинальном или женственном. Продукция представляет собой различные автомобильные чехлы (для салона автомобиля), разработанные для различных марок как отечественных марок машин, так и для иностранных. Авточехлы данного предприятия отличаются использованием только экологически чистых материалов, высокой прочностью, современным дизайном, удобством и особыми свойствами применяемой для ее производства ткани-экокожи. Экокожа обладает высокими гипоаллергенными показателями: материал не провоцирует возникновение раздражений на коже; не имеет запаха, в отличие от поливинилхлорида из которого изготавливаются искусственные кожи. Кроме того, структура материала обладает высоким коэффициентом воздухопроницаемости, поэтому он гигроскопичен и не создает парникового эффекта. Экокожа не перегревается на солнце и не затвердевает на морозе, она всегда приятная и теплая на ощупь. Технологии производства экокожи обеспечивают хорошие эксплуатационные качества материала. Каждый, покупая автомобильный салон из экокожи, вносит свой маленький вклад в сохранение живой природы. Ведь этот материал уникален по своим экологическим характеристикам. Так же данное предприятие предлагает изготовление логотипа с изображением марки автомобиля или любого другого изображения в виде аппликации или тиснения. В данном производстве будут использованы только экологически чистые материалы.

Покупателями нашего товара являются автомобилисты г. Тихорецка и Тихорецкого района. В дальнейшем планируется расширение круга потенциальных покупателей.

Поставщиками сырья будет являтся оптовая база "Ника плюс", а также магазин "Мастерок".

3.2 Каналы сбыта и позиционирование товаров / услуг на рынке:

За последние три года появились аналоги продукта предлагающие приобретение товара через интернет или через посредников на автомобильном рынке г. Тихорецка, что не дает полной гарантии в качестве продукции. Подобные предприятия используют для производства авточехлов лекала завода изготовителя данной модели, что на моей практике не всегда соответствует параметрам автомобиля. Одна и та же комплектация автомобиля может иметь значительные расхождения в размерах. Также в нашем городе существуют два предринимателя, занимающихся подобным производством, которые не могут предложить тех услуг, которые собирается реализовывать наше предприятие.

Преимуществом нашего товара будет являтся более современный дизайнерский подход к моделям изготавлеваемых чехлов. А также применением новой на рынке авточехлов экокожи. Этот материал не используется моими конкурентами, за исключением готовых чехлов, имеющихся в продаже на авторынке. Применение в производстве тиснения и аппликации, что повышает статусность автомобиля. Уменьшение колличества отходов за счет использования их в отделке ( в будущем при производстве аксессуаров для авто).

Для начала в качестве рекламы будут использованы листовки: данная реклама призвана рассказать о том, что в городе появилось новое предприятие по производству авточехлов, что поможет привлечь клиентов. Для большего числа потребителей реклама будет размещаться в СМИ и газетах города, так же будет заказана вывеска с названием предприятия.

4. Организационный план

4.1 Учетная политика

Организационно-правовая форма организации бизнеса - индивидуальный предприниматель. Обоснованием выбора такой формы ведения бизнеса является то, что конечными потребителями услуг являются частные лица. Следовательно, это поможет сократить налоги и упростит ведение и бухгалтерского учёта.

Учредителем будет выступать Кирющенко Татьяна Викторовна. Фирма будет самостоятельно формировать производственную программу, выбирать поставщиков и потребителей своей продукции, устанавливать цены на неё, осуществлять административно - распорядительную деятельность по управлению, нанимать и увольнять работников в соответствии с законодательством Российской Федерации, распоряжаться прибылью предприятия.

4.2 Производственные отношения

С поставщиками тканей индивидуальный предприниматель работает напрямую. Система оплаты-наличный рассчет. Возможно введение системы скидок по дисконтным картам.

Характер оплаты с покупателями: по постоплате со сроком получения средств после поставки продукции. Система оплаты - наличный расчет.

В октябре планируется принятие на работу швеи на ставку.

В рассматриваемом проекте предполагается организация предпринимательской деятельности без образования юридического лица (индивидуальное предпринимательство). Порядок государственной регистрации индивидуальных предпринимателей проводится в соответствии с Федеральным законом РФ от 8 августа 2001г. №129-ФЗ. Причем процедура регистрации индивидуальных предпринимателей максимально приближена к порядку регистрации юридических лиц. Она объединяет:

- государственную регистрацию предпринимателей;

- постановку их на учет в налоговых инспекциях в качестве налогоплательщиков;

- присвоение кодов по общероссийскому классификатору видов экономической деятельности;

- регистрацию во внебюджетных фондах в качестве страхователя.

Регистрацию физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей осуществляют органы Федеральной налоговой службы.

Выбор данной организационно-правовой формы обосновывается тем, что величина организационных расходов небольшая, при проведении процедуры регистрации не нужно выводить средства из оборота, т.е. отвлеченных денежных средств нет.

Согласно Федеральному Закону «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (с изм. от 27.10.2008 N 175-ФЗ) - Государственная регистрация осуществляется в срок не более чем пять рабочих дней со дня представления документов в регистрирующий орган. Государственная регистрация индивидуального предпринимателя осуществляется по месту его жительства.

5. Оценка риска

В настоящее время, в период высокой вероятности природных техногенных катаклизмов, очень важно продумать и просчитать всевозможные риски и опасности на пути к успешному предпринимательству. Чтобы мой бизнес был стабильно растущим необходимо уделить должное внимание следующим сферам деятельности субъекта малого предпринимательства:

- безопасность производства и охрана труда;

- экологичность производства и производственных тношений;

- работоспособность и устойчивость всех элементов производства.

Перечень основных факторов риска и обеспеченных мной антикризисных мер изложен в таблице 5.

Таблица 5 - Перечень основных факторов риска и антикризисных мер

№	Фактор риска	Антикризисные меры
Социально-экономические
1	снижение покупательской способности.	снижение цен за счеч резервного фонда
2	отказ от оплаты покупателя	предложение товара заказчику с такой же маркой автомобиля
4	повышение ставок налогов и сборов	за счет резервного фонда
5	усиление конкурентного влияния	корректировка методов продвижения, маркетинговые исследования
6	кража имущества	страховка
7	повышение цен на энэргоресурсы	корриктировка цен на продукцию
8	повышение цен на закупаемые товары и услуги	корриктировка цен на продукцию
9	отказ от поставок	предварительные договоренности с другими поставщиками
Техногенные
1	Пожар	Покупка огнетушителя
2	неисправность оборудования	гарантийный срок обслуживания оборудования
4	отключение электричества	резервный фонд
5	отключение водоснабжения	резервный фонд
6	материальный ущерб при аварии	резервный фонд
7	временная нетрудрспособность (травматизм)	резервный фонд
8	утрата клиентской базы	копироване клиентской базы в письменном виде
Природные
1	ураган	страховка
2	наводнение	страховка
4	пыльные бури	страховка
5	гололед	страховка
6	эпидемия	страховка
7	землетресение	страховка

6. Финансовый план

6.1 Источники средств на реализацию проекта

Основными источники финансирования моего проекта будут собственные средства и государственная субсидия. Заемные средства к проекту привлекать не планирую, так как не хочу с самого начала своей предпринимательской деятельности создавать обременяющую финансовую зависимость.

Источники финансирования проекта и их соотношение приведены в таблице 6.

Таблица 6 - Источники финансирования проекта (руб.)

№/п	Наименование источника	Уд. вес		Сумма (руб.)		ВСЕГО за 3 года
		%	Первый год	Второй год	Третий год
1	Внешние капиталовложения	10,88	117600,00			117600,00
2	Внутренние капиталовложения	89,12	963590,00	1146199,20	1304195,90	3413985,10
2.1	- денежные средства	92,95	895620,00	1146199,20	1304195,90	3346015,10
2.2	- активы	7,05	67970,00			67970,00
3	Заемные средства
4	Дополнительные источники
	Итого:	100,00	1081190,00	1146199,20	1304195,90	3531585,10

6.2 Поступление средств от реализации продукции / услуг

Преполагаемые поступления доходов от реализации моего продукта (товара и/ил услуг) рассчитаны на ближайшие два года с учетом сезонности, коэффициента инфляции, индекса развития производственных мощностей и спроса.

6.3 Основные затраты

Смета основных затрат рассчитана на три ближайших года предпринимательской деятельности и приведена в таблице 7. Финансовым периодом планирования мной выбран календарный год, что позволит мне синхронизировать отчеты и платежи с календарями налоговых органов и социально-страховых фондов.

Таблица 8 - Смета основных затрат по итогам расчетного периода (руб.) (расчеты произведены с учетом предполагаемых коэффициентов инфляции по годам)

№	Наименования затрат	в месяц	Первый год	Второй год	Третий год
	Коэффициент инфляции		1,00	1,06	1,09
1	Производственные затраты
1.1	экокожа "Люкс"	37 200	446 400	473 184	486 576
1.2	бязь диагональ	4 400	52 800	55 968	57 552
1.3	тесьма саржевая 1,5 см	174	2 088	2 213	2 276
1.4	резинка 1см	2 760	33 120	35 107	36 101
1.5	молния рулонная	480	5 760	6 106	6 278
1.6	замок для молнии	192	2 304	2 442	2 511
1.7	пленка парниковая	240	2 880	3 053	3 139
1.8	контактная лента	200	2 400	2 544	2 616
1.9	нитки ЛЛ	1 200	14 400	15 264	15 696
1.10	паралон	20 160	241 920	256 435	263 693
1.11	шнур полипропиленовый	100	1 200	1 272	1 308
1.12	клей Момент	500	6 000	6 360	6 540
1.14	представительские	1 000	12 000	12 720	13 080
1.15	непредвиденные затраты	1 000	12 000	12 720	13 080
	Итого по разделу 1	69 606	835 272	885 388	910 446
2	Непроизводственные затраты
2.1	транспортные услуги	3 600	43 200	45 792	47 088
2.2	связь	1 000	12 000	12 720	13 080
2.3	реклама	3 000	36 000	38 160	39 240
	Итого по разделу 2	7 600	91 200	96 672	99 408
3	Коммунальные затраты
3.1	Электроснабжение	600	7 200	7 632	7 848
3.2	Теплоснабжение	1 500	18 000	19 080	19 620
3.3	Водоснабжение	200	2 400	2 544	2 616
3.4	Вывоз ТБО	100	1 200	1 272	1 308
	Итого по разделу 3	2 400	28 800	30 528	31 392
	Всего расходов:	79 606	955 272	1 012 588	1 041 246
4	Возвращение займов
	Количество месяцев погашения займа
	Сумма выплат по кредитам и займам
	Всего основных затрат:	79 606	955 272	1 012 588	1 041 246

6.4. Расчет страховых выплат и налоговых платежей

Расчет страховых выплат за индивидуального предпринимателя и наемных работников на базе спланированного фонда оплаты труда согласно штатному расписанию приведен в таблице 8.

Таблица 8 - Расчет страховых выплат (руб.)

№/п	Наименование страхового платежа	Тариф %	Сумма в месяц	Сумма за квартал	Сумма за Первый год	Сумма за Второй год	Сумма за Третий год
1	Страховые взносы за ИП	5,1	2 947	8 842	31 968	39 730	46 451
1.1.	МРОТ	5554
1.2.	ПФР базовый	26	1 444	4 332	17 328	17 328	17 328
1.1.	Доход сверх 300 тысяч рублей				1 464 000	2 240 160	2 912 208
1.3.	ПФР от дохода	1	1 220	3 660	14 640	22 402	29 122
1.4.	Отчисления в ФОМС	5,1	283	850	3 399	3 399	3 399
2	Страховые взносы с ФОТ	30,2	2 768	8 305	33 220	36 240	36 240
2.1.	Фонд оплаты труда		9 167	27 500	110 000	120 000	120 000
2.2.	Отчисления в ПФР	22	2 017	6 050	24 200	26 400	26 400
2.3.	Отчисления в ФОМС	5,1	468	1 403	5 610	6 120	6 120
2.4.	Отчисления в ФСС	2,9	266	798	3 190	3 480	3 480
2.4.	Отчисления в ФСС НС	0,2	18	55	220	240	240
	Всего страховых взносов:		5 716	17 147	65 188	75 970	82 691

Расчет налоговых платежей с применением сравнительных параметров по процентным ставкам и системам налогообложения приведен в таблице 9.

Таблица 9 - Расчет налоговых (руб.)

№/п	Наименование налогового платежа	тариф %	Сумма Первый год	Сумма Второй год	Сумма Третий год
1	ЕН УСНО - (доходы) к уплате	6	52 920,00	76 439,52	115 441,92
1.1.	Налоговая база		1 764 000,00	2 540 160,00	3 302 208,00
1.2.	Единый налог УСН - (Доходы)		105 840,00	152 409,60	198 132,48
1.3.	Отчисления в фонды		65 188,48	75 970,08	82 690,56
2	ЕН УСНО - (доходы-расходы) к уплате	15		65 851,99	85 607,59
2.1.	Налоговая база		1 764 000,00	2 540 160,00	3 302 208,00
2.2.	Основные затраты		955 272,00	1 012 588,32	1 041 246,48
2.3.	Отчисления в фонды		65 188,48	75 970,08	82 690,56
2.5.	Налоговая база		743 539,52	1 451 601,60	2 178 270,96
3	ЕСХН (доходы-расходы) к уплате	6	40 701,06	90 169,89	133 582,82
3.1.	Доходы от реализации		1 764 000,00	2 540 160,00	3 302 208,00
3.2.	Затраты на производство продукции		955 272,00	885 388,32	910 446,48
3.4.	Отчисления в фонды		65 188,48	75 970,08	82 690,56
3.5.	Налоговая база		743 539,52	1 578 801,60	2 309 070,96
4	ЕНВД (вмененный доход) к уплате	15	2 144,34	2 573,21	3 345,17
4.1.	физический параметр	место
4.2.	базовая доходность на единицу	7500
4.3.	количество единиц параметра	1
4.4.	индекс - дефлятор цен	1,672
4.5.	коэффициент вида деятельности	0,19
4.6.	Вмененный доход в месяц		2 382,60	2 859,12	3 716,86
4.7.	Вмененный доход в год		28 591,20	34 309,44	44 602,27
4.8.	Единый налог ЕНВД-15% в год		4 288,68	5 146,42	6 690,34
4.9.	Отчисления в фонды		65 188,48	75 970,08	82 690,56

Система налогообложения данного производства-ЕНВД.

6.5 Расчет прогнозных финансовых результатов

Расчет прогнозных финансовых результатов планируемой предпринимательской деятельности изначально рассчитан на три ближайших года, с учетом предполагаемых коэффициентов развития малого предпринимательства и индексов инфляции на ближайшие три года.

Расчет прибылей и убытков (бухгалтерский баланс моего производства) приведен в таблице 10.

Таблица 10 - Отчет о прибылях и убытках, (тыс. руб.)

№ пп	Экономические показатели	Сумма (тыс. руб.) по годам	ВСЕГО за 3 года
		Первый год	Второй год	Третий год
	Индекс роста продаж	1,00 ...

Подобные документы

• Технико-экономическое обоснование проекта по созданию ООО "Изюминка" и организация производственного процесса блинчиков с начинкой

  Основные виды деятельности предприятия: производство замороженных блинчиков с начинкой. Оценка рынка сбыта продукции и характеристика потенциальных потребителей. Обоснование сметы затрат на создание предприятия и организацию производственного процесса.
  
  курсовая работа [54,5 K], добавлен 13.12.2009
  

• Риски предпринимательской деятельности. Пути и проблемы их снижения

  Сущность предпринимательского риска и его классификация. Объективные и субъективные причины предпринимательских рисков. Определение и функции предпринимательского риска. Классификация предпринимательских рисков. Методы смягчения риска.
  
  курсовая работа [162,2 K], добавлен 03.05.2003
  

• Организация предпринимательской деятельности без образования юридического лица

  Организация финансов и налогообложение субъектов хозяйствования без образования юридического лица. Государственная регистрация и лицензирование предпринимательской деятельности. Пути снижения предпринимательского риска. Предпринимательство в г. Мурманске.
  
  курсовая работа [42,6 K], добавлен 24.11.2011
  

• Бизнес-план производства автомобильных чехлов ООО "Автодом"

  Разработка бизнес-плана производства чехлов для автомобилей. Доказательства коммерческой эффективности проекта на основании показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Чистая прибыль, срок окупаемости инвестиций, точка безубыточности.
  
  курсовая работа [65,5 K], добавлен 18.07.2009
  

• Организация деятельности предприятия Hesburger

  История торговой марки Hesburger. Факторы внешней среды и их влияние. Описание производственного процесса и особенностей продукции. Целевая аудитория и маркетинговая активность фирмы. Ведение документации по персоналу, организация бухгалтерского учета.
  
  курсовая работа [114,4 K], добавлен 17.04.2012
  

• Смета и калькуляция затрат на производство

  Смета и калькуляция затрат как основа эффективной деятельности предприятия. Определение себестоимости продукции. Расчет сметы и калькуляции затрат на производство. Группировка затрат по экономическим элементам. Основные направления снижения себестоимости.
  
  контрольная работа [42,0 K], добавлен 13.04.2012
  

• Технико-экономическая оценка уровня организации строительства автомобильных дорог

  Продолжительность строительства автомобильных дорог и факторы, влияющие на нее. Сметная стоимость, плановая и фактическая себестоимости строительства автомобильных дорог, ритмичность производственного процесса. Использование производственных фондов.
  
  курсовая работа [56,6 K], добавлен 28.07.2013
  

• Смета затрат на производство и реализацию продукции. Организационно–правовые формы предприятий

  Понятие сметы затрат, характеристика порядка их составления. Определения производственной себестоимости товарной продукции. Рассмотрение организационных видов предпринимательской деятельности в Российской Федерации. Изучение примеров решения задач.
  
  контрольная работа [324,9 K], добавлен 04.05.2014
  

• Организация производственного участка изготовления детали "штырь" и расчет его технико-экономических показателей

  Организация производственного процесса, расчёт партии деталей, количества оборудования и коэффициента его загрузки, численности рабочих. Определение основных технико-экономических показателей: затрат на основные материалы, себестоимости продукции.
  
  курсовая работа [112,9 K], добавлен 27.03.2010
  

• Организация производственного процесса на предприятии

  Понятие и принципы организации производственного процесса. Факторы, влияющие на выбор метода организации производства. Экономическая функция производственного цикла, пути повышения его эффективности. Анализ производственного процесса на ОАО "Победит".
  
  курсовая работа [64,9 K], добавлен 08.06.2014
  

• Оценка рисков деятельности предприятий

  Характеристика методов ограничения экономического риска. Особенности психологического восприятия риска. Обзор функций предпринимательского риска. Изучение аналитического метода, анализа целесообразности затрат при оценке рисков деятельности предприятий.
  
  контрольная работа [70,3 K], добавлен 13.02.2010
  

• Технико-экономическое обоснование создания мини-пекарни

  Характеристика деятельности мини-пекарни ООО "Солнышко". Обзор рынка сбыта продукции. Экономическое обоснование сметы затрат для процесса создания мини-пекарни, технологии выпечки. Структура расходов на организацию технологического процесса производства.
  
  курсовая работа [99,3 K], добавлен 24.02.2010
  

• Анализ предпринимательского риска

  Характеристика и описание количественных и качественных методов анализа предпринимательских рисков, разработка мероприятий по их снижению. Особенности управления риском снижения финансовой устойчивости предприятия. Меры по снижению инфляционного риска.
  
  курсовая работа [184,7 K], добавлен 26.10.2010
  

• Уровни риска в предпринимательской деятельности. Менеджмент риска

  Риски как неотъемлемый элемент предпринимательской деятельности, стимул эффективного использования капитала: классификация, шкалы и уровни, факторы влияния. Принципы и стадии управления предпринимательскими рисками, основные механизмы их нейтрализации.
  
  курсовая работа [67,7 K], добавлен 30.03.2011
  

• Структура национальной экономики

  Организационно-правовые формы предпринимательской деятельности. Показатели эффективности использования оборотных средств. Методы учета затрат и калькулирования себестоимости. Формы оплаты труда. Амортизация основных средств. Смета затрат на производство.
  
  контрольная работа [105,4 K], добавлен 18.04.2011
  

• Планирование запуска нового проекта на предприятии ГК "Дутеск"

  Бизнес-планирование: сущность, задачи и функции, основные принципы. Этапы предпринимательского процесса. Содержание финансового и производственного плана. Анализ рынка производителей. Описание продукта и подсчет его себестоимости. Оценка рисков проекта.
  
  курсовая работа [3,1 M], добавлен 24.07.2016
  

• Бизнес-план компании ООО "АкваЛидер"

  Составление резюме компании ООО "АкваЛидер", описание видов товаров и услуг, основных рынков сбыта и конкуренции на них. Создание маркетингового, производственного и финансового плана. Правовое обеспечение деятельности фирмы, оценка риска и страхование.
  
  курсовая работа [216,2 K], добавлен 19.01.2012
  

• Сущность предпринимательского риска

  Экономическая характеристика предприятия ООО "Искра". Анализ как способ измерения предпринимательского риска в организации. Стратегия и тактика управления рисками. Изучение производственно-хозяйственной и финансовой деятельности современного предприятия.
  
  курсовая работа [187,4 K], добавлен 17.06.2014
  

• Предпринимательский риск в деятельности фирмы и методы его снижения

  Теоретические основы предпринимательского риска, сравнительная оценка возможных его отрицательных и положительных последствий. Методы измерения риска, вероятностные показатели его оценки. Основные методы и приемы снижения предпринимательского риска.
  
  курсовая работа [33,5 K], добавлен 26.03.2010
  

• Ситуационный анализ МУП МТС "Красногорская" Красногорского района

  Организация электротехнической службы сельскохозяйственного предприятия МУП МТС "Красногорский". Расчет объема работ по обслуживанию электрохозяйства. Определение численности персонала; организация труда, годовой фонд заработной платы, смета затрат.
  
  курсовая работа [323,1 K], добавлен 25.03.2012
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам