Доходы населения, принципы и проблемы их распределения в рыночной экономике
Виды и источники формирования доходов населения. Факторы, определяющие их величину. Заработная плата как основной источник семейных поступлений. Проблема неравенства и распределения доходов. Государственная социальная политика в Республике Беларусь.
| Рубрика | Экономика и экономическая теория |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 23.10.2014 |
| Размер файла | 175,9 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Учреждение образования Федерации профсоюзов Беларуси
Международный университет "МИТСО"
Витебский филиал
Кафедра экономики, менеджмента и логистики
Курсовая работа
по дисциплине: "Макроэкономика"
на тему: "Доходы населения, принципы и проблемы их распределения в рыночной экономике"
Выполнил: студент 2 курса, группы 1265з
Чумаков Александр Дмитриевич
Научный руководитель: кандидат экономических наук,
доцент Демидова Е.С.
Витебск - 2014
Оглавление
Введение
Глава 1. Доходы населения, их виды и источники формирования
1.1 Сущность доходов населения и их виды. Заработная плата как основной источник доходов населения
1.2 Источники формирования доходов и факторы, определяющие их величину
1.3 Проблема неравенства и распределения доходов
Глава 2. Доходы населения республики Беларусь
2.1 Динамика доходов населения Республики Беларусь за последние годы
2.2 Государственная социальная политика в Республике Беларусь
Заключение
Список использованных источников
Введение
Самый важный показатель в рыночной экономике, позволяющий оценить возможности человека или семьи - это доход. Доход определяет степень удовлетворения потребностей человека, его политические убеждения.
Доход представляет собой общую сумму денег, заработанных или полученных в течение какого-либо периода (обычно за год).
При изучении вопроса об уровне жизни основной проблемой является проблема неравенства благосостояния, а также порождаемого ею социального напряжения в обществе. Разрыв в уровне жизни зависит от различной ценности принадлежащих людям факторов производства и эффективности их использования. Работник фирмы, производящей дефицитный и высококачественный товар, может иметь более высокий заработок, чем его коллега той же квалификации, работающий в фирме, товары которой продаются с трудом. Доходы зависят от объема факторов производства. Совершенно очевидно, владелец двух нефтяных скважин получает при прочих равных условиях больший доход, чем владелец одной скважины.
Актуальность темы курсовой работы связана с тем, что в современных условиях неравенство доходов может достигать огромных масштабов и создавать угрозу для политической и экономической стабильности в стране. Именно поэтому практически все развитые страны мира вынуждены постоянно сокращать разрыв в доходах различных групп населения.
Более того, чем больше доходы, тем выше спрос на продукцию и услуги, производимые различными отраслями, тем выше качество продукции, потому что возникает мотив для достижения лучших конечных результатов, её конкурентоспособность, выше эффективность производства, значит, лучше экономическая ситуация в стране. Именно поэтому регулирование доходов, заработной платы является важной частью политики любого государства.
Таким образом, доходы населения и источники их формирования заслуживают пристального внимания, а все проблемы, с ними связанные, требуют тщательного рассмотрения и решения.
Данная тема обретает актуальность и в связи с тем, что в Республике Беларусь вопросы неравенства доходов являются актуальными на современном этапе.
Таким образом, целью данной курсовой работы - рассмотреть доходы населения, их виды, источники формирования, а также провести анализ динамики роста доходов в Республике Беларусь.
В соответствии с данной целью в исследовании были поставлены следующие задачи:
1. Рассмотреть понятие доходов населения и их виды.
2. Определить источники формирования доходов населения.
3. Выявить факторы, определяющие величину доходов населения.
4. Рассмотреть причины и показатели неравенства доходов.
5. Рассмотреть особенности политики государства в области регулирования и перераспределения доходов.
6. Провести анализ состояния доходов населения Республики Беларусь за последние годы.
7. Рассмотреть особенности социальной политики государства в Республике Беларусь.
Объектом исследования являются население Республики Беларусь, а предметом исследования выступают доходы населения в мире и в Республике Беларусь.
При написании работы использовались метод сравнительного анализа, метод анализа экономической литературы, метод моделирования, метод обобщения и пр.
Курсовая работа состоит из двух разделов. В первом разделе рассматриваются теоретические основы, понятие доходов населения, их основные виды, а также источники их формирования. Во втором разделе рассматривается динамика доходов населения Республики Беларусь за последние годы, а также государственную политику регулирования доходов и социального развития Республики Беларусь.
Глава 1. Доходы населения, их виды и источники формирования
1.1 Сущность доходов населения и их виды. Заработная плата как основной источник доходов населения
Доходы населения представляют собой сумму денежных средств и материальных благ, полученных или произведённых домашними хозяйствами за определённый промежуток времени. [1, с. 48] Их роль в жизнедеятельности человека определяется тем, что уровень и структура потребления населения прямо зависит от размера дохода.
Доходы отдельного домохозяйства, как правило, подразделяют на четыре группы [2, с. 52]:
- доход, получаемый в виде оплаты за труд, принимающий форму заработной платы;
- доход, получаемый за счет использования иных факторов производства: доход от владения капиталом - процент, доход от владения землёй - рента, предпринимательский доход;
- трансфертные платежи: пенсия по возрасту, стипендия, дополнительные пособия (сверх заработной платы), пособие по безработице, пособия на детей и т.д.;
- доходы, получаемые от занятости в неформальном секторе экономики.
Доходы населения могут существовать в двух формах - денежной и натуральной. В натуральной форме могут производиться некоторые выплаты из социальных фондов, сюда относятся также продукты, произведенные в личных подсобных хозяйствах, и услуги, оказываемые членами семьи в домашнем хозяйстве.
Денежные доходы населения включают все поступления денег в виде оплаты труда работающих лиц, доходов от предпринимательской деятельности, пенсий, стипендий, различных пособий, доходов от собственности в виде процентов, дивидендов, ренты от продажи продукции сельского хозяйства, а также страховые возмещения, ссуды, доходы от продажи иностранной валюты и другие. [3, с. 142]
Соотношение между денежными и натуральными доходами периодически меняется, но всё-таки, более распространённой формой доходов является денежная форма.
У бедных слоёв населения всегда высока доля натуральных доходов. В период ухудшения экономической обстановки в стране удельный вес натуральных доходов повышается.
Важное значение для характеристики благосостояния населения имеют совокупные доходы всего населения, семьи, отдельного человека. Рост совокупных доходов при неизменных ценах и налогах свидетельствует о повышении возможностей населения для удовлетворения своих потребностей. доход население источник неравенство
Совокупными доходами называется весь объём жизненных средств, который поступает в распоряжение населения, включая бесплатные и льготные услуги из общественных фондов потребления. Частью совокупных доходов являются мобильные доходы, которые составляют совокупные доходы без учёта услуг из общественных фондов потребления. [4, с. 350]
Доходы бывают номинальными, располагаемыми и реальными.
Номинальные доходы характеризуют уровень денежных доходов независимо от налогообложения и изменения цен. Номинальные денежные доходы рассчитываются в ценах текущего периода. Они не определяют количества материальных благ и услуг, доступных населению при сложившемся уровне доходов. К ним относятся: оплата труда всех категорий населения, доходы лиц, занятых предпринимательской деятельностью, поступления от продажи сельскохозяйственных продуктов, пенсии, пособия, стипендии и другие социальные трансферты, страховые возмещения, кредиты и ссуды, доходы от собственности в виде процентов по вкладам, ценным бумагам, дивидендов, доходы населения от продажи иностранной валюты; сальдо (деньги, полученные по переводам) и пр. [5, с. 229]
Располагаемые доходы - это номинальные доходы за вычетом налогов и других обязательных платежей, т.е. средства, используемые населением на потребление и сбережения. Располагаемые доходы домашних хозяйств являются суммой текущих доходов, используемых домашними хозяйствами для финансирования конечного потребления товаров и услуг. Это показатель объема экономических ресурсов, поступающих в распоряжение населения для удовлетворения потребностей граждан (максимальная сумма, которая может быть израсходована населением на потребление при условии, что за данный период население не привлекает накопленные финансовые и нефинансовые активы, не увеличивает обязательств по финансовой части). Располагаемый денежный доход определяется путем вычета из номинальных денежных доходов обязательных платежей и взносов. [6, с. 230]
При наличии инфляции рост денежных доходов не всегда может свидетельствовать об улучшении уровня жизни населения, поскольку фактор изменения цен влияет на покупательную способность денег. С помощью корректировки на индекс потребительских цен располагаемые денежные доходы за исследуемый период рассчитываются в реальном выражении.
Реальные доходы характеризуют номинальные доходы с учётом изменения розничных цен и тарифов, представляют собой реальную покупательную способность номинальных доходов.
Показатель реального денежного дохода населения рассчитывается путем деления располагаемого денежного дохода на индекс потребительских цен. [7, с. 89]
Заработная плата, или ставка заработной платы, - это цена, выплачиваемая за использование труда.
Необходимо различать денежную, или номинальную, и реальную заработную плату. Номинальная заработная плата - это сумма денег, полученная работником за определённый промежуток времени (час, день, неделю и т.д.).
Располагаемая заработная плата - это сумма оплаты труда за вычетом подоходного налога и обязательных отчислений в Пенсионный фонд.
Реальная заработная плата - это количество товаров и услуг, которые можно приобрести на номинальную заработную плату; реальная заработная плата - это покупательная способность номинальной заработной платы. [7, с. 159]
Очевидно, что реальная заработная плата зависит от номинальной заработной платы и цен на приобретаемые товары и услуги. Изменение реальной заработной платы в процентном отношении можно определить путем вычитания процентного изменения в уровне цен из процентного изменения в номинальной заработной плате.
Заработная плата выполняет несколько функций, самые главные из них - воспроизводственная, стимулирующая, статусная, регулирующая, производственно-долевая. Воспроизводственная функция состоит в определении такого абсолютного размера заработной платы, который позволяет осуществить нормальное воспроизводство рабочей силы. Поэтому эта функция выполняет определяющую роль по отношению к другим. В случае, когда заработная плата по основному месту работы не обеспечивает работнику и его семье нормальное воспроизводство, возникает проблема дополнительных заработков. А они не всегда вызывают позитивные последствия. Дополнительная работа приводит к истощению трудового потенциала, снижению профессионализма, ухудшению трудовой и производственной дисциплины.
Статусная функция заработной платы предполагает соответствие статуса, определяемого размером заработной платы, трудовому статусу работника. Трудовой статус - это место работника по отношению к другим работникам. Поэтому размер вознаграждения за труд является одним из главных показателей этого статуса, а его соответствие с трудовыми усилиями работника позволяет судить о справедливости размера его заработной платы. Статусная функция важна, прежде всего, для самих работников с точки зрения их притязаний на заработную плату и для своей реализации требует материальной базы.
Стимулирующая функция заработной платы предполагает побуждение работника к трудовой активности, к максимальной отдаче, повышению эффективности труда. Этой цели служит установление размера вознаграждения за труд в зависимости от достигнутых работником результатов. Если же заработная плата не будет зависеть от личных усилий работника, то это приведёт к ослаблению стимулирующей функции и, следовательно, к снижению инициативы и трудовой активности. Реализация этой функции осуществляется руководством фирмы посредством различных систем оплаты труда.
Регулирующая функция заработной платы воздействует на соотношение спроса и предложения рабочей силы, на формирование персонала и степень его занятости. Эта функция выступает балансом между работниками и работодателем. Основа реализации функции - дифференциация в оплате труда по группам работников.
Производственно-долевая функция заработной платы определяет меру участия живого труда в образовании цены товара, его долю в совокупных издержках производства и издержках на рабочую силу. Эта доля позволяет установить величину стоимости рабочей силы, её конкурентоспособность на рынке труда. Эта функция важна не только для работодателя, но и для работника. Некоторые системы бестарифной оплаты труда и другие предполагают тесную связь заработной платы и фонда оплаты труда, личного вклада работника.
Основными источниками безденежных доходов населения являются общественные фонды потребления и личные подсобные хозяйства.
Общественные фонды потребления представляют собой разновидность коллективной формы потребления и образуют материальную базу для функционирования сферы бесплатного обслуживания населения. За счёт таких фондов содержатся больницы, поликлиники, школы, колледжи, вузы, детские сады ясли, учреждения культуры. За счёт бесплатного представления этих услуг обеспечивается более высокий уровень потребления для всех слоёв населения. [8, с. 25]
Общественные фонды потребления отличаются от распределения доходов через оплату труда и собственность тем, что получаемые блага не переходят в личную собственность, не образуют дохода в прямом смысле этого слова для каждого человека. Эти блага остаются объектами общественной собственности, используются совместно, увеличивают размеры совокупного дохода на душу населения.
В средствах фондов денежные выплаты составляют половину общей суммы фондов потребления, а немного меньше половины этих выплат составляют расходы на предоставление населению на бесплатных или льготных условиях услуг по воспитанию и образованию подрастающего поколения, профессиональной подготовке, охране здоровья. Аналогичные виды услуг предоставляются за счёт местного бюджета для учреждений здравоохранения, просвещения, культуры.
Разнообразие безденежных вариантов доходов зависит от экономических возможностей регионов. Самыми распространёнными из них - бесплатный проезд для пенсионеров и других групп населения, льготы на коммунальные услуги, дотации на питание. В фирмах предоставляются льготы на содержание детей в детских садах, оздоровительных лагерях, на проезд в общественном транспорте.
Неформальный сектор экономики оказывает заметное влияние на социально-экономическую ситуацию в целом, уровень жизни населения, состояние рынка труда. Неформальный сектор - это фактически самостоятельный сегмент рынка труда со значительным числом занятых, определёнными сферами деятельности. [9, с. 27]
В формировании рационального поведения людей очень важно правильное соблюдение соотношений между видами дохода. Если трансфертные выплаты играют значительную роль в формировании доходов населения, то это снижает его активность, порождает психологию иждивенчества. Увеличение доли трудовых доходов - стимул к активной, предприимчивой жизнедеятельности индивида. Поможет в таком стимулировании и налоговая политика, если она придерживается правила, что ставки налогов на трудовые доходы должны быть меньше, чем ставки налогов на доходы от капитала.
1.2 Источники формирования доходов и факторы, определяющие их величину
Основными источниками формирования доходов населения являются:
- заработная плата и другие выплаты, которые работники получают за свой труд (в денежной или натуральной форме);
- доходы от собственности (например, платежи за использование финансовых активов, зданий, земли, авторских прав, патентов и т.д.);
- доходы от индивидуальной трудовой деятельности;
- выплаты и льготы из общественных фондов потребления, специальных фондов, ежегодные выплаты по страхованию жизни;
- доходы от личного подсобного хозяйства, сада, огорода (стоимость чистой продукции). [10, с. 128-129]
Несмотря на разнообразие источников поступления доходов все же главными составляющими денежных доходов населения являются оплата труда, доходы от предпринимательской деятельности и собственности, а также социальные трансферты.
Величина потока доходов зависит в основном от владения факторами производства и от того запаса материальных активов (дома, машины, земля и другая недвижимость), финансовых ценностей (наличные деньги, сберегательные счета, ценные бумаги, драгоценные металлы) и человеческого капитала (престижное образование, профессиональные знания, умения, опыт), которые в экономической теории определяют как богатство. Существует двусторонняя положительная связь между доходом (потоком) и запасом (богатством): чем больше поток доходов, тем больше пополняется запас богатства; чем больше запас богатства, тем больше величина потока доходов 11, с 149].
Но поток доходов, поступающих в домашние хозяйства, зависит не только от предшествующего распределения богатства, зависящего в основном от функционального распределения факторных доходов, но и от того, как распределяется национальный доход в настоящий период времени между отдельными семьями и индивидами. Персональное распределение рационального дохода между индивидами связано с большим количеством объективных и субъективных факторов, делающих практически невозможным точную и справедливую оценку индивидуального вклада в общественное производство. А это в свою очередь обусловливает неравенство в рыночном распределении доходов.
Динамика реальных доходов, в свою очередь, определяется следующими показателями [12, с. 207-208]:
1) уровнем заработной платы работников производственных фирм всех форм собственности;
2) размером доходов от частнопредпринимательской деятельности и личного подсобного хозяйства;
3) величиной выплат и льгот из общественных (социальных) фондов потребления всем слоям населения;
4) динамикой налогов и налоговой политикой государства;
5) тенденциями и конъюнктурой цен, уровнем инфляции.
Существует множество явлений, влияющих на уровень доходов:
1. Различия физических, умственных и предпринимательских способностей. Способности людей бесконечно разнообразны, поэтому одни люди, обладающие от природы хорошими способностями, имеют более высокую производительность труда и получают более высокие доходы, чем те, которые обделены этими способностями. Некоторые же способности людей являются уникальными и в силу этого ограниченными, что приносит их владельцам интеллектуальную ренту, подобно тому, как ограниченное неэластичное предложение первоклассных участков земли приносит земельным собственникам рентные доходы.
2. Различия в доходности профессиональной деятельности. Профессиональная деятельность обуславливается соотношением спроса и предложения на те или иные профессиональные услуги, затратами на получение образования. Исходя из этого можно говорить о том, что высокие доходы топ-менеджеров, адвокатов, программистов обуславливаются ограниченным неэластичным предложением их услуг вследствие особых психологических и умственных данных, которые требуются для освоения этих профессий, а также высоких затрат времени, энергии и денежных средств на получение образования, и высоким спросом на их услуги, от которых напрямую зависит доходность современного бизнеса.
3. Различия в производительности и интенсивности труда. Неравенство в производительности труда, которое вызывает неравенство доходов, может быть признано социально справедливым, если в конкурентную борьбу на рынке вступают работники с абсолютно одинаковыми физическими и умственными способностями. Очевидно, что люди, затрачивающие больше физической и умственной энергии для выполнения работы, имеют больше возможности для получения более высоких доходов, чем те, кто трудится расслаблено. Однако прямой зависимости между интенсивностью труда и его доходностью нет.
4. Проблема экономических возможностей. Существует неравный доступ к образованию, профессиональной подготовке, высокооплачиваемой работе, другим общественным и частным благам, что создает неравные для всех стартовые экономические условия. Поэтому, даже в высокоразвитой рыночной экономике шансы на получение образования распределены таким образом, что часть молодых людей вынуждена отказаться от определенных профессий или совмещать учебу и работу, что непосредственно сказывается на уровне квалификации, перспективах трудоустройства и получения доходов.
Однако, несмотря на существенное влияние вышеотмеченных факторов на неравенство доходов, все же общепризнанным является то, что "самые большие различия доходов обусловлены разницей в унаследованном и приобретенном богатстве" [12, с. 114].
Неравномерное распределение национального богатства между собственниками капитала и собственниками труда приводит к тому, что чем большей собственностью обладают отдельные индивиды, тем большую долю национального дохода они присваивают.
5. Различия социально-экономических условий в регионах.
6. Различия в отношении к риску. На предприятиях с повышенным риском для жизни человека более высокие доходы.
7. Дискриминация в трудовых отношениях.
8. Неформальные отношения и др. Доходы используются на финансирование, потребительских расходов и сбережение, которое может быть источником будущих расходов на потребление или использоваться для финансирования приобретения населением финансовых активов и имущества (дома, земля и др.), владение которыми также влияет на уровень жизни.
Для измерения уровня и структуры доходов населения используется ряд показателей, характеризующих их в различных аспектах. Одним из основных показателей является объем личных доходов населения - все виды доходов населения, полученных в денежной форме или в натуре.
Этот показатель может быть рассчитан прямым путем для отдельных домохозяйств на основе статистики семейных бюджетов, однако он не отражает ни общих, ни реальных доходов населения. Совокупные (общие) доходы населения определяются суммированием личных доходов и стоимости бесплатных или на льготных условиях предоставленных населению услуг за счет общественных фондов потребления. Стоимость услуг определяется расчетным путем. [13, с. 317]
Владельцы дохода могут в окончательном виде располагать лишь частью номинального дохода, так как должны уплатить индивидуальные налоги и сделать другие обязательные отчисления.
Вычитая из личных номинальных доходов налоги, обязательные платежи и взносы в общественные организации, находят личные располагаемые доходы населения - ту часть личных доходов, которую владельцы их направляют на потребление и сбережение. Между номинальными и реальными величинами доходов могут быть существенные расхождения в связи с изменением покупательной способности денег - показателя, обратного уровню цен.
Реальное значение показатели дохода приобретают, если для расчетов используются постоянные цены либо их изменение учитывается (компенсируется) с помощью индексов покупательной способности денег.
Анализ доходов семьи (домохозяйства) начинается с вычисления общих их уровней, что уже представляет собой сложную экономическую задачу, включающую наряду с вычислительными операциями логическую увязку их результатов. Затем анализируются роль различных источников в формировании доходов, а также факторы, от которых зависят их уровень и структура. Сопоставляются доходы разных социальных групп населения, групп, различающихся по статусу в занятости, составу семей и т. д. [14, с. 319]
1.3 Проблема неравенства и распределения доходов
Различия в уровне доходов на душу населения или на одного занятого называются дифференциацией доходов. Дифференциация доходов ведет к имущественной дифференциации, к разному потребительскому старту.
При переходе от административно-командной к рыночной системе рост дифференциации доходов связан с тем, что часть населения продолжает жить в условиях распадающейся прежней системы и одновременно возникает общественный слой, действующий по законам рыночной экономики. По мере вовлечения все более широких слоев населения в рыночные отношения размеры неравенства сокращаются [15, с. 226].
Вторгаясь в сферу распределения доходов, государство ни в коем случае не должно добиваться их уравнивания. Неравенство доходов - обязательное условие эффективного функционирования рыночной системы, только оно способно создать действенные мотивы к труду и инвестированию.
В то же самое время, неравенство доходов может достигать огромных масштабов и создавать угрозу для политической и экономической стабильности в стране, поэтому практически все развитые страны мира вынуждены постоянно сокращать разрыв в доходах различных групп населения. Но разработка такого рода мер возможна лишь при умении точно определять степень дифференциации доходов и богатства и воздействовать на нее с помощью государственной политики.
Одним из методов, используемых для оценки масштабов доходов различных групп населения, является построение "кривой Лоренца", которая позволяет определить, насколько реальное распределение доходов населения отличается от абсолютных равенства и неравенства. Также кривую Лоренца можно использовать, чтобы сравнивать распределение доходов в различные периоды времени, в различных странах, между различными социальными группами. [8, с. 89]
Итак, кривая Лоренца демонстрирует фактическое распределение дохода. Абсолютное равенство, как упоминалось выше, демонстрируется биссектрисой и обозначает равное распределение дохода на домохозяйства. Абсолютное неравенство означает, что и всё населения не получают никакого дохода, за исключением одного единственного, последнего в ряду человека, который присваивает 100 % всего дохода.
Рисунок 1 - Вид кривой Лоренца
В реальности фактическое распределение дохода показано кривой Лоренца, чем больше её изгиб от линии ОЕ (показан на рисунке 1), тем больше неравенство в распределении доходов. Если разделить площадь сегмента между биссектрисой и кривой Лоренца на площадь треугольника OFE, то получим показатель, отражающий степень неравенства в распределении доходов. Т.е., получим следующее отношение:
G= T/OFE, (1)
где Т - площадь сегмента между биссектрисой и кривой Лоренца; G - показатель, измеряющий степень неравенства в доходах.
Этот показатель в экономической теории называется коэффициентом Джинн, по имени итальянского экономиста и статистика Коррадо Джини. Коэффициент Джини (индекс Джини) - макроэкономический показатель, характеризующий дифференциацию денежных доходов населения в виде степени отклонения фактического распределения доходов от абсолютно равного их распределения между жителями страны. Этот коэффициент может принимать значения от нуля до единицы (G = 0 равномерное распределение, G = 1 абсолютное неравенство). Практически коэффициент Джини никогда не достигает ни нуля, ни единицы; его значение, превышающее 0,4, обозначает высокую степень расслоения общества. Индекс Джини - коэффициент Джини, выраженный в процентах.
Преимущества коэффициента Джини:
Позволяет сравнивать распределение признака в совокупностях с различным числом единиц (например, регионы с разной численностью населения).
Дополняет данные о ВВП и среднедушевом доходе. Служит своеобразной поправкой этих показателей.
Может быть использован для сравнения распределения признака (дохода) между различными совокупностями (например, разными странами). При этом нет зависимости от масштаба экономики сравниваемых стран.
Может быть использован для сравнения распределения признака (дохода) по разным группам населения (например, коэффициент Джини для сельского населения и коэффициент Джини для городского населения).
Позволяет отслеживать динамику неравномерности распределения признака (дохода) в совокупности на разных этапах.
Анонимность - одно из главных преимуществ коэффициента Джини. Нет необходимости знать, кто имеет какие доходы персонально.
Недостатки коэффициента Джини:
Довольно часто коэффициент Джини приводится без описания группировки совокупности, то есть часто отсутствует информация о том, на какие же именно квантили поделена совокупность. Так, чем на большее количество групп поделена одна и та же совокупность (больше квантилей), тем выше для нее значение коэффициента Джини.
Коэффициент Джини не учитывает источник дохода, то есть для определенной локации (страны, региона и т.п.) коэффициент Джини может быть довольно низким, но при этом какая-то часть населения свой доход обеспечивает за счет непосильного труда, а другая - за счет собственности. Так в Швеции значение коэффициента Джини довольно низко, но при этом только 5 % домохозяйств владеют 77 % акций от общего количества акций, которым владеют все домохозяйства. Это обеспечивает этим 5 % доход, который остальное население получает за счет труда.
Метод кривой Лоренца и коэффициента Джини в деле исследования неравномерности распределения доходов среди населения имеет дело только с денежными доходами, меж тем некоторым работникам заработную плату выдают в виде продуктов питания и т.п.; также широкое распространение получает практика выдачи заработной платы работникам в виде опционов на покупку акций компании-работодателя.
Различия в методах сбора статистических данных для вычисления коэффициента Джини приводят к затруднениям (или даже невозможности) в сопоставлении полученных коэффициентов.
В соответствии с современной экономической теорией нежелательно как абсолютное равенство в распределении доходов, так и резкий разрыв в уровне жизни различных групп населения. Абсолютное равенство в доходах не стимулирует производительный труд, поэтому определенное неравенство доходов является крайне важным средством поощрения трудовой активности людей.
Но если же на долю 40 % населения приходится менее 12-13 % общей суммы доходов страны, то такой перекос вызывает резкое недовольство малоимущих граждан и может быть чреват социально-экономическими и политическими потрясениями.
Основными инструментами, с помощью которых государство регулирует различия в доходах разных социальных групп, являются прогрессивное налогообложение, налоги на имущество и наследство, а также система социальных выплат. [16, с. 220]
Неравенство доходов оказывает влияние на социально-экономическое развитие страны и приводит к негативным последствиям:
- рост дифференциации доходов означает для экономики выманивание среднего класса, являющегося основным "производителем" спроса на товары и услуги. Происходит рост богатства и без того богатого населения, что приводит к еще большим потерям спроса в экономике. Степень социального расслоения и во сколько раз минимальные доходы 10 % наиболее обеспеченного населения превышают максимальные доходы 10 % наименее обеспеченного населения характеризует децильный коэффициент (коэффициент дифференциации доходов);
- чрезмерная дифференциация доходов и ее крайние формы, такие, как бедность и нищета, приводят к неизбежному росту социальных издержек: дисквалификации, профессиональной деградации, росту социальных болезней (преступности, наркомании, самоубийствам, маргинализации), что в свою очередь приводит к разрушению, размыванию человеческого капитала, являющегося одним из основных факторов современного экономического роста;
- высокая дифференциация доходов является одним из факторов усиления социальной напряженности в обществе, что увеличивает инвестиционные и предпринимательские риски и препятствует устойчивому развитию экономики.
Таким образом, дифференциация выделяет не только высокодоходные и низкодоходные группы, одновременно развивается межотраслевая и региональная дифференциация, а также дифференциация внутри предприятий (между работниками и администрацией).
Глава 2. Доходы населения республики Беларусь
2.1 Динамика доходов населения Республики Беларусь за последние годы
Динамика доходов населения Республики Беларусь с 2006 по 2013 гг. приведена в таблице 1.
Таблица 1 - Динамика доходов населения Республики Беларусь [17]
|
Показатели |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
|
|
Денежные доходы в расчете на душу населения, тыс. руб. в месяц |
422,4 |
511,4 |
658,6 |
766,1 |
952,4 |
1457,7 |
2831,4 |
3868,2 |
|
|
Реальные денежные доходы населения, в процентах к предыдущему году |
117,8 |
113,2 |
118,4 |
102,7 |
115,1 |
99,7 |
108,5 |
121,2 |
|
|
Реальные располагаемые денежные доходы населения, в процентах к предыдущему году |
115,9 |
113,1 |
111,8 |
103,7 |
114,8 |
98,9 |
109,2 |
118,2 |
|
|
Номинальная начисленная среднемесячная заработная плата одного работника, тыс. руб. |
582,2 |
694,0 |
886,0 |
1035,7 |
1282,8 |
1654,8 |
3740,1 |
5139,4 |
|
|
Реальная заработная плата, в процентах к предыдущему году |
117,3 |
110,0 |
109,0 |
100,1 |
115,0 |
111,9 |
121,5 |
115,8 |
|
|
Средний размер назначенной пенсии (на конец года), тыс. руб. |
277,6 |
328,2 |
389,4 |
429,5 |
584,7 |
940,4 |
1885,5 |
2206,8 |
|
|
Реальный размер назначенной пенсии, в процентах к предыдущему году |
123,4 |
105,4 |
104,7 |
100,2 |
123,9 |
77,1 |
164,6 |
100,5 |
Как видно из таблицы 1, денежные доходы на душу населения в республике с 2006 года увеличились в 9 раз. И составили в 2013 году 3868,2 тыс. рублей в месяц. В то же время Таблица 1 наглядно показывает, что реальные денежные и реальные располагаемые денежные доходы населения Республики Беларусь демонстрируют прирост из года в год. Следует отметить, что темпы прироста данных показателей существенно замедлились в 2009 году и составили 102,7 и 103,7 процента соответственно. Это связано с последствиями мирового финансового кризиса.
В таблице 1 также прослеживается динамика номинальной начисленной среднемесячной заработной платы одного работника с 2006 по 2013 года увеличилась в 9 раз, и в 2013 году составила 5139,4 тыс. рублей. В динамике реальной заработной платы наблюдается ежегодный рост в среднем 110-115 %. Исключение составляет лишь 2009, когда рост этого показателя составил лишь 100,1 %.
Средний размер назначенной пенсии в республике в 2013 году составлял 2206,8 тыс. рублей, увеличившись почти в 8 раз с 2006 года.
Покупательная способность среднедушевых располагаемых денежных доходов населения с 2006 по 2012 гг., а также потребление основных продуктов питания в 2012 году приведено в таблице 2.
Таблица 2 - Покупательная способность среднедушевых располагаемых денежных доходов населения (количество продуктов питания, которое можно было приобрести на величину среднедушевого располагаемого денежного дохода, килограммов в месяц) [17]
|
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
||
|
Хлеб пшеничный |
297,4 |
351,5 |
383,6 |
386,7 |
438,7 |
488,6 |
496,3 |
|
|
Картофель |
504,8 |
664,3 |
755,3 |
747,9 |
654,1 |
633,4 |
1346 |
|
|
Капуста свежая |
483,2 |
461,6 |
458,2 |
699,3 |
523,9 |
564 |
895,9 |
|
|
Морковь |
388,3 |
475,6 |
410,7 |
597,2 |
553,2 |
487,9 |
797,3 |
|
|
Яблоки |
165,4 |
164,8 |
147,3 |
238,7 |
288,8 |
165,3 |
277,2 |
|
|
Сахар-песок |
216,8 |
264,2 |
322 |
337,4 |
323,7 |
272,1 |
343,4 |
|
|
Масло растительное |
110,8 |
125 |
102,7 |
151,7 |
176,7 |
102,5 |
148 |
|
|
Мясо птицы |
67,2 |
79,6 |
84,4 |
87 |
100,6 |
83,2 |
90,3 |
|
|
Свинина |
53,8 |
64,3 |
70,6 |
71,6 |
81,4 |
67,6 |
65,4 |
|
|
Рыба |
81,3 |
85,1 |
98,2 |
107,1 |
126,2 |
89,5 |
108,3 |
|
|
Молоко, л |
445,2 |
503 |
505,6 |
499,1 |
562,7 |
614,8 |
503 |
|
|
Масло животное |
46,9 |
55,8 |
54,6 |
55,7 |
56,1 |
49,2 |
51,4 |
|
|
Яйца, шт. |
1798 |
2154 |
2438 |
2445 |
2726 |
2465 |
2686 |
Из Таблицы 2 видно, что покупательская способность среднедушевых доходов населения начиная основных товаров с 2006 года увеличивается.
Мировой финансово-экономический кризис, безусловно, оказал влияние на доходы населения Республики Беларусь. Однако, меры, принятые государством, позволили минимизировать его негативные последствия для нашей страны.
Как уже было упомянуто, основными источниками формирования денежных доходов населения являются оплата труда и трансферты населению (пенсии, пособия и стипендии), удельный вес которых в общей сумме денежных доходов населения в январе-августе 2013 г. составил 76,3 %.
Номинальная начисленная среднемесячная заработная плата работников республики (кроме субъектов малого предпринимательства негосударственной формы собственности) в 2013 г. составила 5139,4 тыс. рублей.
Реальная заработная плата (заработная плата, рассчитанная с учетом роста потребительских цен на товары и услуги) в 2013 г. по сравнению с 2012 г. уменьшилась на 0,3 %.
2.2 Государственная социальная политика в Республике Беларусь
Исходя из оценки складывающейся социально-экономической ситуации и долгосрочной стратегии развития Республики Беларусь, основной целью социальной политики на перспективу является обеспечение системы мер по улучшению условий жизни и труда всех слоев населения, предотвращению и устранению социального неравенства и негативных явлений в обществе, повышение образовательного и культурного уровня всего населения.
Для решения проблем, существующий на данный момент, государство предпринимает попытки обеспечить рациональную занятость населения, восстановить роль заработной платы как основного источника доходов населения и важнейшего стимула развития производства и повышения трудовой активности работников.
Предпринимаются также попытки реформировать систему оплаты труда, формируя ее уровень на принципе рационального воспроизводства рабочей силы, позволяющей работнику и его семье удовлетворять необходимые материальные и духовные потребности и создавать денежные накопления для наращивания инвестиционного потенциала.
В перспективе предусмотрен ряд мер, которые позволят пересмотреть порядок налогообложения, в том числе и заработной платы, используя прогрессивную шкалу налогообложения сверхвысоких доходов, а также налог на недвижимость; стимулировать использование доходов от трудовой и предпринимательской деятельности, доходов от собственности для инвестирования и кредитования социально значимых программ, направленных на формирование базовых условий жизнедеятельности, улучшение жилищных условий, медицинского обслуживания, образования и др.
Важным направлением социальной политики государства в нашей стране является обеспечение перехода на более эффективное оказание социальной помощи, прежде всего на основе учета нуждаемости и строгой адресности социальных выплат, а также повышение роли социального страхования как важнейшего механизма защиты при утрате заработка в случае безработицы, других рисков.
Целями дальнейшего совершенствования оплаты труда являются кардинальное повышение ее размера, позволяющее каждому трудоспособному человеку своим трудом поддерживать достойный уровень жизни; обеспечение реализации воспроизводственной, стимулирующей и социальной функций заработной платы.
Реформирование оплаты труда предусматривается осуществлять с учетом необходимости постепенного переноса социальных расходов (оплата услуг социальной сферы, включая жилищно-коммунальные и др., а также пенсионное обеспечение) из государственного бюджета и внебюджетных фондов на доходы самих граждан.
Совершенствование оплаты труда работников бюджетной сферы будет осуществляться на основе применения Единой тарифной сетки, предусматривающей увеличение различий в оплате труда между высококвалифицированными и низкоквалифицированными работниками, упорядочение структуры заработной платы путем включения в основную заработную плату доплат, надбавок, повышающихся коэффициентов и других выплат, которые в большинстве случаев не связаны с результатами труда. Решение этих задач намечается обеспечить за счет:
- среднегодовых темпов прироста реальных доходов населения на уровне - 5-6 % в год; реальной заработной платы - 6-7 %;
- повышения доли оплаты труда в ВВП - в 2014 г. - 60 %.
Рост оплаты труда, денежных доходов населения позволит иметь достаточные источники для социальных выплат, пенсий, пособий, стипендий и других и оказывать адресную поддержку наименее обеспеченных групп населения.
Основная цель социальной защиты - поддержка тех групп и слоев населения, которые оказались в наиболее неблагоприятных условиях и не могут своими силами улучшить собственное положение. [11, с. 38]
Совершенствование пенсионного обеспечения будет осуществляться в соответствии с Концепцией реформы системы пенсионного обеспечения, которая предусматривает комплекс мер по повышению гарантий прав граждан на пенсионное обеспечение, созданию предпосылок для устойчивого развития пенсионной системы, ликвидации диспропорций в пенсионном обеспечении различных категорий граждан.
Предполагается создать комбинированную пенсионную систему, построенную на реализации трех уровней пенсионного обеспечения граждан. Первый уровень составят социальные пенсии, выплачиваемые за счет государственного бюджета лицам, которые не приобрели права на пенсию в системе государственного социального (пенсионного) страхования. Второй уровень будет предусматривать обязательное пенсионное страхование (выплаты страховых пенсий должны обеспечиваться за счет текущих страховых взносов). Третий уровень - дополнительные профессиональные пенсионные системы - будет формироваться на накопительных принципах. [2, с. 18]
Важной задачей является создание эффективной системы социальной помощи реально нуждающимся семьям и отдельным гражданам, обеспечивающей гарантированный государством уровень социальной защиты. Предполагается дальнейшее совершенствование порядка предоставления выплат и льгот и их дифференциация в зависимости от вида льгот, категории граждан, среднедушевого дохода, состава семьи.
Заключение
Доходы населения представляют собой сумму денежных средств и материальных благ, полученных или произведённых домашними хозяйствами за определённый промежуток времени. Их роль в жизнедеятельности человека определяется тем, что уровень и структура потребления населения прямо зависит от размера дохода.
Доходы населения могут существовать в двух формах - денежной и натуральной. Более распространённой формой доходов является денежная форма. У бедных слоёв населения всегда высока доля натуральных доходов. В период ухудшения экономической обстановки в стране удельный вес натуральных доходов повышается.
Доходы бывают номинальными, располагаемыми и реальными. Номинальные доходы характеризуют уровень денежных доходов независимо от налогообложения и изменения цен. Располагаемые доходы - это номинальные доходы за вычетом налогов и других обязательных платежей, т.е. средства, используемые населением на потребление и сбережения. Реальные доходы характеризуют номинальные доходы с учётом изменения розничных цен и тарифов, представляют собой реальную покупательную способность номинальных доходов.
Основными источниками формирования доходов населения являются заработная плата и другие выплаты, которые работники получают за свой труд; доходы от собственности; доходы от индивидуальной трудовой деятельности; выплаты и льготы из общественных фондов потребления, специальных фондов, ежегодные выплаты по страхованию жизни; доходы от личного подсобного хозяйства, сада, огорода.
Несмотря на разнообразие источников поступления доходов все же главными составляющими денежных доходов населения являются оплата труда, доходы от предпринимательской деятельности и собственности, а также социальные трансферты.
Таким образом, заработная плата является основным источником доходов населения. Ставка заработной платы - это цена, выплачиваемая за использование труда. Заработная плата выполняет насколько функций, самые главные из них - воспроизводственная, стимулирующая, статусная, регулирующая, производственно-долевая.
Различия в уровне доходов на душу населения или на одного занятого называются дифференциацией доходов. Дифференциация доходов ведет к имущественной дифференциации, к разному потребительскому старту.
Вторгаясь в сферу распределения доходов, государство ни в коем случае не должно добиваться их уравнивания. Неравенство доходов - обязательное условие эффективного функционирования рыночной системы, только оно способно создать действенные мотивы к труду и инвестированию.
В то же самое время, неравенство доходов может достигать огромных масштабов и создавать угрозу для политической и экономической стабильности в стране, поэтому практически все развитые страны мира вынуждены постоянно сокращать разрыв в доходах различных групп населения. Но разработка такого рода мер возможна лишь при умении точно определять степень дифференциации доходов и богатства и воздействовать на нее с помощью государственной политики.
Эффективным средством преодоления неравенства и бедности выступает государственная политика доходов. Государство, организуя через бюджет перераспределение доходов, решает проблему повышения доходов малоимущих слоев населения, создает условия для нормального воспроизводства рабочей силы, способствует ослаблению социальной напряженности и т.д. Степень воздействия государства на процесс перераспределения доходов можно измерить объемом и динамикой расходов на социальные цели за счет центрального и местных бюджетов, а также размером налогообложения доходов.
Мировой финансово-экономический кризис, безусловно, оказал влияние на доходы населения Республики Беларусь. Однако, меры, принятые государством, позволили минимизировать его негативные последствия для нашей страны. Исходя из оценки складывающейся социально-экономической ситуации Республики Беларусь, основной целью социальной политики является обеспечение системы мер по улучшению условий жизни и труда всех слоев населения, предотвращению и устранению социального неравенства и негативных явлений в обществе, повышение образовательного и культурного уровня всего населения.
Список использованных источников
1. А. Шилов. Инновационная экономика: наука, государство, бизнес // Вопросы экономики. - 2011. - № 1.
2. Богданович А.В., Александрович Я.М., Привалова Н.Н. и др. Национальные ресурсы и социально-экономический потенциал устойчивого развития. Уровень и качество жизни населения // Бел. экономика: анализ, прогноз, регулирование. - 2011. - №8.
3. Доходы населения и оплата труда, социальная защита населения // Экономический бюллетень. 2010. №9. С. 23-27.
4. Кобрина Т.Р. Уровень жизни населения растет // НЭГ, № 9.2007. С. 20-28
5. Ковалевская К. Социальная политика: денежные доходы и расходы населения // Бел. банк. бюллетень. - 2010. - 10 дек. №47.
6. Лебедева С.Н., Кугаева В.В. Современная практика использования показателя денежных доходов населения в экономической работе кооперативных организаций. Гомель, 2009.
7.Литвинов В.А. Методика исследования концентрации и дифференциации денежных доходов по группам населения // БЭЖ. - 2008. - №1.
8. Макроэкономика: Учеб. пособие / А.В. Бондарь, В.А. Воробьев, Л.Н. Новикова и др. Мн.: БГЭУ, 2007. - 415 с.
9. Национальная экономика Беларуси // Под. ред. В.Н. Шимова.2-е изд., перераб. и доп. Мн.: БГЭУ, 2006.751 с.
10. Макроэкономика: учебное пособие/А.В. Бондарь [др.]. -2-е издание - Минск: БГЭУ,2009. - 415 с.
11. Давыденко, Л.Н. Экономическая теория: практикум: учеб. пособие для вузов/ Л.Н. Давыденко, Е.Л. Давыденко, И.А. Соболенко. - Мн.: Выш.шк.,2008. - 453 с.
12. Экономическая теория: курс интенсив. Подготовки /И.В. Новикова [и др.] Мн.: ТетраСистемс,2009. -210 с.
13. Национальная экономика Беларуси: учебник/В.Н. Шимов [и др.]; под. ред. В.Н. Шумова. -3-е издание. -Минск. БГЭУ,2009. -751с.
14. Янчук В.А. В мире макроэкономике. - Витебск, 2008.
15. Статический ежегодник 2008 //Министерство статистики и анализа
РБ, 2008 - Минск, 2008.
16. Экономический бюллетень: журнал /С.С. Полоник [и др.] - №8, 2009, - ТНУ "НИЭН Министерство экономики РБ", 2009.
17. http://belstat.gov.by - сайт Национального статистического комитета Республики Беларусь.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Доходы населения и их виды. Заработная плата как основной источник доходов населения. Факторы, определяющие величину доходов. Проблема неравенства и распределения доходов. Государственная политика перераспределения доходов на примере Республики Беларусь.
курсовая работа [506,0 K], добавлен 08.01.2011Сущность доходов населения и их виды. Заработная плата как источник доходов населения. Источники формирования доходов и факторы, определяющие их величину. Проблема неравенства и распределения доходов. Государственная политика перераспределения доходов.
курсовая работа [959,5 K], добавлен 25.05.2014Понятие дохода населения, его структура и показатели. Проблема неравенства в распределении доходов. Кривая Лоренца и коэффициент Джини. Государственная политика распределения доходов, её особенности и проблемы совершенствования в Республике Беларусь.
курсовая работа [683,8 K], добавлен 04.05.2014Формы доходов населения и факторы, их определяющие. Механизм реализации политики государства по регулированию распределения доходов населения в Республике Беларусь. Белорусская модель формирования доходов населения. Проблема социального неравенства.
курсовая работа [100,7 K], добавлен 29.09.2010Доходы населения: их виды и факторы формирования. Проблема неравенства в распределении доходов. Факторы дифференциации денежных доходов населения. Государственная политика перераспределения доходов и особенности их регулирования в Республике Беларусь.
курсовая работа [101,0 K], добавлен 15.10.2012Понятие и классификация доходов населения; принципы их распределения в обществе. Кривая Лоренца и коэффициент Джини. Государственная политика регулирования и распределения доходов в Республике Беларусь. Социальная помощь и защита населения государства.
курсовая работа [871,2 K], добавлен 14.10.2013Теоретические основы формирования доходов населения, его основные формы и источники. Значение политики перераспределения доходов для социальной политики государства. Социальные ориентиры и направления развития политики доходов в Республике Беларусь.
курсовая работа [431,5 K], добавлен 23.12.2013Проблема неравенства доходов и благосостояния в рыночной экономике. Эволюция теории перераспределения доходов. Реальные доходы населения, механизм и эффективность их распределения. Социальная политика государства как политика всеобщего благосостояния.
курсовая работа [130,5 K], добавлен 23.01.2016Сущность и содержание доходов населения. Альтернативные теории стоимости. Принципы налогового перераспределения. Анализ денежных доходов населения в Республике Беларусь. Основные направления государственного регулирования процессов формирования доходов.
курсовая работа [308,0 K], добавлен 05.12.2013Процесс формирования доходов. Сущность и механизм распределения доходов. Рынок трудовых услуг и заработная плата. Классификация доходов в зависимости от сферы деятельности. Основные семейные доходы и их использование. Государственная политика доходов.
реферат [38,0 K], добавлен 15.02.2010Структура и источники формирования денежных доходов населения Белоруссии. Причины их дифференциации и неравномерного распределения. Политика государства по регулированию доходов, установлению минимального уровня заработной платы, льгот и компенсаций.
курсовая работа [193,5 K], добавлен 29.05.2015Понятие дохода населения, его структура и основные показатели. Принципы распределения доходов в обществе. Проблемы неравенства доходов, методы его измерения, причины и влияющие факторы. Анализ степени распределенности доходов в экономике Казахстана.
курсовая работа [46,0 K], добавлен 04.02.2010Распределение доходов в рыночной экономике. Доход населения: понятие, структура и показатели. Принципы распределения доходов в обществе. Проблемы неравенства доходов в обществе. Распределение доходов и проблема справедливости в экономике России.
курсовая работа [699,9 K], добавлен 16.01.2008Источники формирования и величина доходов. Проблема неравенства и распределения доходов. Безработица и занятость в Республике Беларусь. Социальная защита: совершенствование управленческой деятельности, взаимодействие субъектов и объектов управления.
дипломная работа [1,0 M], добавлен 19.05.2014Возникновение проблемы неравенства доходов и богатства, его факторы. Виды доходов населения и источники их формирования. Уровень жизни и доходы населения в Российской Федерации. Способы и методы государственного регулирования дифференциации доходов.
курсовая работа [146,1 K], добавлен 22.08.2013Реальные и номинальные доходы населения, их виды, источники формирования. Анализ доходов населения в зарубежных странах, динамика доходов в Российской Федерации. Мировой опыт борьбы с бедностью. Доходы населения в Беларуси, способы их регулирования.
курсовая работа [446,4 K], добавлен 22.11.2015Понятие дохода населения и его структуры. Принципы распределения доходов в обществе. Проблемы измерения неравенства доходов. Основные направления и методы государственного воздействия на бедность и неравенство в современных цивилизованных странах.
курсовая работа [1,1 M], добавлен 03.12.2013Заработная плата, ее функции. Государственное регулирование заработной платы. Минимальная заработная плата. Заработная плата в РФ. Безденежные доходы населения. Доходы неформального сектора экономики. Дифференциация доходов РФ.
курсовая работа [39,7 K], добавлен 17.03.2004Исследование понятия, видов и классификации доходов и расходов населения. Анализ структуры доходов и расходов населения в Республике Казахстан. Прожиточный минимум и покупательная способность доходов. Неравномерность распределения доходов и расходов.
курсовая работа [146,8 K], добавлен 25.12.2012Основные источники формирования доходов домохозяйств, факторы, определяющие неравенство в их перераспределении. Проблема неравенства в перераспределении доходов. Кривая Лоренца для Республики Беларусь. Проведение анализа статистики распределения доходов.
курсовая работа [969,5 K], добавлен 08.02.2013
