Размещено на http://www.allbest.ru/

Бизнес план мебельной фирмы

Содержание

-Сопроводительное письмо

-Визитная карточка предприятия

-Резюме

Введение

1. Обзор отрасли, конкурентов, продукции, рынка и потребителей

1.1 Цели фирмы

1.2 Описание предприятия и отрасли

1.3 Стоимость товара

1.4 Экономичность в эксплуатации

1.5 Качество продукции

1.6 Надежность и безопасность в эксплуатации

1.7 Основные потребители продукции

1.8 География рынка сбыта

1.9 Конкурентные фирмы

2. Планирование маркетинга и производства

2.1 Маркетинговая стратегия

2.2 Ценовая политика

2.3 Тактика продаж

2.4 Реклама

2.5 Информация о производственном плане

2.6 Разработка продукции

2.7 Производственное оборудование

2.8 Производственные мощности

3. Планируемые итоги нововведения

3.1 Организационная структура предприятия

3.2 План рисков

3.3 Календарный план

3.4 Финансовый план

Заключение

Приложение

Сопроводительное письмо

В Правление «Промстройбанка»

от мебельной фирмы «Ростовмебель»,

расположенной по адресу

пр. Б. Садовая 24

Представляем на Ваше рассмотрение заявку на получение кредита в размере 60 тыс. руб.

Указанный кредит необходим нам для финансирования затрат по открытию нового магазина-салона.

Мы готовы погасить полученный кредит и выплатить проценты по нему в течение двух лет с момента его получения.

Желательная схема выплат для погашения процентов: в год по 60 тыс. руб. (19% годовых).

Готовы предоставить любую дополнительную информацию, необходимую для рассмотрения нашей заявки.

Визитная карточка предприятия

Название предприятия: ООО «Ростовмебель».

Адрес: Ростов - на - Дону, пр. Ворошиловский д. 35.

Телефон: 532-07-45.

Дата создания фирмы: 18.03.1994г.

Где и кем зарегистрирована фирма: фирма зарегистрирована в Регистрационной палате Мэрии г.Ростова - на - Дону. № 27598; Симанюк О.В.

Основной банк фирмы: АО «Промстройбанк».

Руководитель фирмы: генеральный директор Тарасов О.В.

Главный бухгалтер: Шубина Н.И.

Основные менеджеры с указанием их квалификации, образования, стажа работы:

главный дизайнер - Лесков Д.С. (высшее образование (Лесотехническая академия); стаж работы - 8 лет ( 4 года - фабрика «Мягкая мебель», 4 года - «Ростовмебель»);

коммерческий директор - Иванов Ю.С. (высшее образование (Финансово-экономический институт); стаж работы - 7 лет (4 года - специалист по сбыту фабрики «Мягкая мебель» ;3 года- «Ростовмебель»).

Организационная структура фирмы с указанием основных организационных, производственных и управленческих подразделений:

Руководит фирмой совет учредителей. Ему подчиняется генеральный директор, в подчинении которого находится бухгалтерия во главе с главным бухгалтером; отдел дизайнеров во главе с главным дизайнером (разработка продукции; производство продукции (склад; заготовительный цех; цех сборки мебели)); коммерческий отдел (разработка рекламы; маркетинг; сбыт продукции); гараж. рынок потребитель экономичность сбыт

Резюме

ООО «Ростовмебель» занимается производством и продажей мягкой мебели: диван-кроватей; кресел-кроватей; кресел для отдыха; детских кроватей. Фирма действует на рынке мягкой мебели с апреля 1994 года. На протяжении четырех лет продукция фирмы пользуется устойчивым спросом несмотря на большое количество конкурентов. Продукцию фирмы выгодно отличает от продукции конкурентов: низкие цены, возможность выбора комплектации и материала обивки. Руководство фирмы в своей деятельности ориентируется на изучение потребностей и запросов потребителей.

Фирма нашла своего покупателя: клиенты фирмы - люди среднего достатка из малометражных и среднеметражных квартир.

Норма прибыли сейчас составляет 10%.

В уже существующем магазине-салоне работает дизайнер, который помогает выбрать покупателям подходящую мебель.

С целью расширения объемов продаж фирма предполагает открыть новый магазин-салон в Советском районе г. Ростова - на - Дону. Отсутствие конкуренции в этом районе и наличие большого количества потенциальных покупателей обещает повышение объема продаж на 30%, увеличение нормы прибыли до 15%.

Для увеличения объема выпуска у фирмы достаточно производственных мощностей, и расширения производства не потребуется.

Для открытия нового магазина-салона (покупка помещения, ремонт, проведение начальной рекламной компании) фирме потребуется 164 тыс. руб., из которых 104 тыс. руб. Фирма предполагает внести из собственных средств.

Фирма рассчитывает получить кредит в размере 60 тыс. руб. В банке сроком на два года под 19% годовых.

Для организации данного магазина фирме потребуется 3 месяца.

Фирма предполагает охватить своей продукцией не менее 30% потенциальных покупателей приморского и калининского районов.

Уверенность руководства в успешном развитии дел базируется на на наличии в этих районах большого количества потенциальных покупателей, для которых предназначена продукция фирмы.

Уровень квалификации и творческого мастерства специалистов предприятия обеспечивает индивидуальность предлагаемого товара при соответствующем качестве исполнения.

Предполагаемый срок окупаемости средств за счет прибыли от нового магазина-салона- 4,5 года.

1. Обзор отрасли, конкурентов, продукции, рынка и потребителей

1.1 Цели фирмы

Главной целью фирмы «Ростовмебель» является предоставление людям недорогой удобной, комфортной красивой мягкой мебели, подходящей также и для малометражных квартир.

Предприятие «Ростовмебель» ориентировано на рост. Фирма предполагает выйти на новый рынок, а именно, открыть магазин-салон. Открытие нового магазина-салона позволит фирме увеличить свой объем продаж на 1/3.

Производственные мощности, имеющиеся у предприятия на данном этапе, позволяют увеличить объем выпуска продукции на 1/3.

Для завоевания нового рынка фирме необходимо провести рекламную компанию.

На перечисленные выше цели, а именно, открытие нового магазина-салона и проведение рекламной компании, предприятию необходим кредит. После его возвращения, а именно, в IV квартале 2010 года, фирма планирует участие в крупных мебельных выставках и расширение производства.

1.2 Описание предприятия и отрасли

Фирма «Ростовмебель» занимается производством мягкой мебели. Производство мебели на сегодняшний момент является перспективным и, в отличии от других производств, доходным делом. Важное место занимает услуга производства мебели на заказ, возникшая в России недавно. Перспективность и доходность производства мягкой мебели объясняется большим количеством потенциальных покупателей из-за нехватки мягкой мебели в России в прежние времена. Необходимо отметить, что в связи с малым строительством нового жилья, а также в связи с низкими доходами населения, развитие отрасли несколько затруднено.

В 90-х годах количество фирм, торгующих мебелью и производящих ее, в Ростове - на - Дону значительно увеличилось. Производство мягкой мебели будет развиваться по направлению предоставления наибольшего количества услуг покупателям (выбор варианта обивки, свободная комплектация, бесплатная доставка и т.д.). Многие мебельные фирмы участвуют в мебельных выставках.

Информация о фирме «Ростовмебель»:

ООО «Ростовмебель» действует на рынке мягкой мебели с апреля 1994 года. Фирма учреждена тремя компаниями:

АО «Поролоновый завод»;

Индивидуальное частное предприятие «Ирбис»:

Индивидуальное частное предприятие «Пантера».

Уставной капитал поделен на доли:

- АО «Поролоновый завод» - 20%;

- ИЧП «Ирбис» - 40%;

- ИЧП «Пантера» - 40%.

В декабре 1994 года фирмой был взят кредит на один год, который позволил увеличить объемы производства и продаж на 100%. В начале 1995 года произошло изменение ассортимента. Начато изготовления пользующихся спросом раздвижных детских кроватей, комплектов «Желание» и «Лора», тахты «Нежность». Причем разработка перечисленных предметов мягкой мебели была выполнена дизайнерами фирмы.

1.3 Стоимость товара

А) Фирма «Петромебель» производит мягкую мебель: диван кровати, кресла для отдыха, кресла-кровати и составляет различные комплекты из перечисленных предметов (комплекты: «Желание», «Лора», «Заря», «Кристина»), также производит тахты «Нежность» и «Полночь», детские кровати с механизмом, позволяющим изменить длину кровати, пуфики: «Чабби» и «Джин».

Вся мебель сделана из экологически чистых материалов: поролона, ДСП и т.д.

Прейскурант цен представлен в таблице 1.

Таблица 1

Прейскурант цен

Наименование изделия	Цена (цена колеблется в зависимости от вида мебели и обивки) , руб.
диван-кровать	1025-1400
кресло для отдыха	500-700
кресло-кровать	605-835
тахта	775-1115
детская кровать	900
пуфик	200

Стоимость товаров в среднем на 10% меньше, чем цены у 70% конкурентов.

1.4 Экономичность эксплуатации

Комплекты «Заря» и «Лора» больше разработаны специально для малометражных квартир. Детская кровать с механизмом, позволяющим изменять длину, избавит от постоянной смены кроватей по мере роста ребенка, а также позволяет использовать ее в малометражных квартирах.

1.5 Качество продукции

Весь ассортимент, представленный фирмой, обладает высоким качеством. Ткани, применяемые для обивки, обладают высокой прочностью, стойкостью к истиранию. Срок службы мебели равен 30 годам ( на 10 лет больше срока службы зарубежной продукции, представленной на рынке Ростова - на - Дону).

1.6 Надежность и безопасность в эксплуатации

Мебель надежна в эксплуатации. Мебель прошла тест на проверку надежности и безопасности. Механизмы разборки диван-кроватей, а также кресел-кроватей выполнены таким образом, чтобы быть достаточно простыми и надежными. Конструкция мебели обеспечивает полную безопасность: мягкие углы мебели; все закрепления сделаны очень устойчиво.

Особенно большие требования к безопасности предъявлялись к конструкции детской кровати. Проверка кровати показала, что даже при использовании кровати в течении 25 лет, она не развалится (не сломается раздвижной механизм).

Б) Выгодно отличает фирму от 50% конкурентов - возможность выбора различных материалов обивки (гобелен, бархат, флок) и цвета обивки (30 цветов), а также приспособленность мебели для типовых малометражных помещений.

В) Реализация продукции обеспечивает норму прибыли 10%.

1.7 Основные потребители продукции

Потребителями продукции являются люди, имеющие средний достаток, проживающие в кварталах нормальной и малой метражности. Продукция предназначена для покупателей всех возрастов (детские кровати от 6 лет).

1.8 География рынка сбыта

ООО «Ростовмебель» производит мягкую мебель, которую она реализует через свой магазин-салон, находящийся по адресу ул. Казахская д. 33. В этом салоне покупатель может выбрать вид материала обивки, а также цвет обивки. Покупатель может заказать мебель в любой комплектации. Фирма «Ростовмебель» реализует свою продукцию через три мебельных магазина. В магазин при «Поролоновом заводе» (ул. Вавилова д. 45) «Ростовмебель» поставляет мебель в обмен на поролон. Реклама магазина представлена в газетах: «Молот», «Вечерний Ростов» и др., а также в журнале «Мебель». Продукция фирмы реализуется также через магазины, находящиеся по адресам пр. Ветеранов д. 65, Уткин пр. д. 10. Через собственный магазин-салон фирма реализует 1/3 всей производимой продукции, через мебельные магазины - соответственно 2/3.

Фирма предполагает открыть новый собственный магазин-салон в Советском районе на проспекте Стачки. Это решение обосновано тем, что в собственном магазине-салоне продукция будет продаваться без торговой наценки (в среднем на 10% дешевле, чем у конкурентов). Решение также обосновано тем, что в конце 80-х - начале 90-х годов в этом районе проводилось большое строительство нового жилья. Объем строительства с 1993 года значительно уменьшился, но все таки новое жилье строят в этом районе. Новоселов можно рассматривать как потенциальных клиентов фирмы.

Выбор места объясняется тем, что данный район, в отличие от Центра, пр. Стачки и некоторых других районов, не освоен конкурентами. Также необходимо отметить, что новый магазин-салон будет располагаться на небольшом расстоянии от производственных помещений фирмы, что позволит уменьшить транспортные расходы.

В таблице 2 показан объем сбыта продукции в 1995-2004гг., а также прогноз реализации товаров в 2005-10гг.

Таблица 2

Реализация товара

Показатели				Прогноз
	1995	1996	2004	2005	2010
1.Предполагаемый объем производства продукции, тыс. руб.	800	850	953	1200	1230
2. Предполагаемая доля на рынке, %	1	1	3	5	5
3. Предполагаемая продажа, тыс. руб.	750	900	953	1190	1230

1.9 Конкурентные фирмы

Информация о конкурентах взята из газет «Витрина», «Деловой Ростов» и др. и из журнала «Мебель». Информация была собрана также в ходе выставок: «Ростовский мебельный салон», «Стиль - Мебель - Интерьер».

Всего в Ростове - на - Дону производством мягкой мебели занимается более 20 фирм. Можно выделить четырех основных конкурентов:

Фирма «Аквилон».

Фирма имеет 3 магазина. Увеличение объема сбыта достигается путем открытия магазинов в разных районах города. Фирма предоставляет право выбора материала обивки, варианта комплектации. Цены выше, чем у «Ростовмебель» примерно на 10%. Фирма «Аквилон» участвует в мебельных выставках. Продукция фирмы, а именно, комплект «Аквилон» - лидер по уровню продаж в мебельном магазине при «Поролоновом заводе». Бесплатной доставки мебели нет.

Фирма «Альфа - мебель».

Фирма имеет салон на проспекте Будёновский. Фирма предоставляет право выбора материала обивки (около 60 видов тканей), варианта комплектации. Цены выше, чем у «Ростовмебель» в среднем на 5%. Фирма реализует свою продукцию через мебельные магазины. Фирма предоставляет разнообразную качественную продукцию. Бесплатная доставка мебели есть.

АО «Мягкая мебель».

Фабрика предоставляет 15 наименований качественной и разнообразной мебели. Объем выпуска - 300 комплектов мягкой мебели в год. Продукция реализуется через мебельные магазины. Цены выше, чем у «Ростовмебель» в среднем на 15% (из-за торговой наценки). Выбора обивки нет, бесплатной доставки мебели нет.

ООО «Элара».

Фирма имеет два магазина-салона в Первомайском и Пролетарском районах. Ассортимент продукции - небольшой. Большого выбора обивки нет. Цены выше в среднем на 5%. Бесплатная доставка мебели есть.

Сравнительная характеристика фирмы «Ростовмебель» и фирм- конкурентов приведена в таблице 3.

Таблица 3

Сравнительная характеристика фирм

Область сравнения	«Петромебель»		Конкуренты
		«Аквилон»	«Альфа- мебель»	АО «Мягкая мебель»	«Элара»
1. Реклама	5	6	5	7	6
2. Размеще-ние	4	7	4	8	4
3. Продук- ция	6	6	5	7	5
4. Услуги	7	6	7	6	6
5. Цены	8	5	7	5	7
6. Имидж	5	6	4	8	4

Данная таблица показывает, что фирма опережает своих конкурентов по уровню предоставляемых услуг и по уроню цен. Надо заметить, что в целом качество продукции, количество предоставляемых услуг несильно отличается от качества продукции и количества предоставляемых услуг фирм-конкурентов, поэтому увеличение объема продаж фирма может достичь путем выхода на новые рынки.

2. Планирование маркетинга и производства

2.1 Маркетинговая стратегия

В настоящее время в Ростове - на - Дону работает более 20 фирм по производству мягкой мебели. На рынке также представлена мебель Чехии, Италии, Финляндии. Фирмы занимают лидирующее место на рынке, так как зарубежная мебель дороже и срок ее службы всего 20 лет. Сейчас норма прибыли в мебельном производстве составляет 10-20%.

Советский район еще не охвачен мебельными фирмами и конкуренции там почти нет. В этом районе очень много новоселов. С конца 80-х годов Советский район расширился в двое. В этом районе большой процент населения еще не обзавелся мягкой мебелью. При освоении этого рынка фирма будет делать упор на цены более низкие, чем у конкурентов, и на бесплатную доставку.

2.2 Ценовая политика

Ценообразование в фирме строится по принципу: цена должна покрывать все издержки. В связи с тем, что предприятие будет торговать без торговой наценки через свой магазин-салон, цены на мебель будут в среднем на 10% меньше, чем цены конкурентов. Фирма не собирается закладывать в цену продукции высокую норму прибыли, стараясь сохранить цены ниже, чем у конкурентов. Фирма ожидает увеличения объема прибыли за счет увеличения на 1/3 объема реализации.

2.3 Тактика продаж

Продажу своих товаров фирма осуществляет через собственный магазин-салон и три мебельных магазина.

В 2005 году объем реализации продукции составил: 200 диван-кроватей, 200 кресел для отдыха, 200 кресел-кроватей, 150 детских кроватей, 150 диванов без спинки (тахта).

В 2006 году объем реализации и выпуска продукции увеличится на 1/3 и составит по 270 шт. диван-кроватей, кресел-кроватей, кресел для отдыха; по 200 шт. детских кроватей и диванов без спинки (тахта).

Увеличение на 1/3 объема реализации ожидается за счет открытия нового магазина-салона.

2.4 Реклама

В связи с открытием нового магазина-салона фирме необходима новая рекламная стратегия Она будет заключаться в следующем:

- заказ и размещение рекламы фирмы на установке «Prizmavision» на Большой Садовой (изготовление -120$ ; прокат места - 80$ в мес.).

Реклама в газетах и журналах:

газета «Всё для Вас».

Одна публикация в неделю . Всего 12 публикаций за квартал . Тираж газеты - 300 тыс. экземпляров.

газета «Молот».

Одна публикация в неделю. Всего 12 публикаций за квартал . Тираж газеты - 1 млн.

журнал «Мебель».

2.5 Информация о производственном плане

Предприятие «Ростовмебель» владеет заводским и административным помещением, а также владеет помещением площадь 60 кв. м, где расположен магазин-салон фирмы. На пр. Вавилова находится склад фирмы, заготовительный цех, цех сборки мебели, упаковочный цех, гараж.

Жилые массивы расположены на расстоянии 120 м от фирмы.

Поставщиками фирмы являются:

«Поролоновый завод». Срок работы с поставщиком - 4 года.

ТОО «Вариант - 2Е». Организация поставляет ДСП. Срок работы с поставщиком - 2 года.

«Металлический завод».

Завод поставляет проволоку. Срок работы с поставщиком - 4 года.

ООО «ДиА».

Организация поставляет обивочные ткани. Срок работы с поставщиком - 2 года.

Для расширения объема производства новых поставщиков сырья искать ненужно, так как все поставщики согласны поставлять сырье в большем объеме).

Все поставщики -фирмы, расположенные в Ростове - на - Дону. Два основных поставщика находятся на небольшом расстоянии от фирмы, что уменьшает транспортные расходы. Транспортировка сырья осуществляется транспортом фирмы «Ростовмебель», т.е. собственными силами.

2.6 Разработка продукции

Весь ассортимент продукции: 4 комплекта мебели, 2 вида тахты, детская кровать были разработаны дизайнерами фирмы, прошедшими

обучение заграницей.

Производство организовано таким образом, что изменение ассортимента не потребует перестройки производства. В запасе фирмы есть еще 5 разработок комплектов мебели, но фирма пока не считает целесообразным изменять ассортимент.

Вся продукция фирмы изготавливается из высококачественных экологически чистых материалов: ДСП, поролона, пружин, обивочных тканей.

Фирма обеспечена сырьем, но при необходимости могут быть найдены другие поставщики.

2.7 Производственное оборудование

Для производства мебели используется следующее оборудование:

мерильно-складально-резательная машина МСР-110 - для раскроя мелких деталей;

профилирующая машина - для глубокой и неглубокой стежки;

промерочная машина - для разбраковки и измерения ткани;

ленточно-раскройный станок - для раскроя косоугольных и криволинейных тканей;

настилочно-раскройная машина - для раскроя прямоугольных деталей;

установка ГТА-72/8ч - производство пружинных блоков (от 120 до 160 блоков за 8 часов);

электрококс для склеивания поролона;

пневматический пистолет для крепления ткани;

пневматический пистолет для крепления блоков.

2.8 Производственные мощности

Предприятие при имеющемся оборудовании и производственном персонале может выпускать в год 300 диван-кроватей, 300 кресел для отдыха, 300 кресел кроватей, 200 диван-кроватей и 20 диванов без спинки.

Имеющиеся производственные мощности достаточны для увеличения объема выпуска на 1/3: по 270 шт. диван-кроватей, кресел-кроватей, кресел для отдыха, по 200 шт. детских кроватей и диванов без спинки.

Производственный процесс, применяемый на предприятии «Ростовмебель» имеет тип серийного производства, что характеризуется ограниченным ассортиментом изготавливаемых изделий, небольшим объемом выпуска. При этом производственны процесс осуществляется на различном универсальном оборудовании с применением ручного труда. Производственный процесс состоит из двух стадий: заготовительной и сборки мебели. Заготовительная стадия достаточно механизирована: раскрой ткани, изготовление пружинных блоков, изготовление мебельных каркасов осуществляется с помощью машин. Стадия сборки характеризуется большой долей ручного труда.

3. Планируемые итоги нововведения

3.1 Организационно-правовая форма предприятия и его структура

Предприятие «Ростовмебель» представляет собой общество с ограниченной ответственностью, ведет свою деятельность на основании Гражданского кодекса РФ. Общество является юридическим лицом и действует на основе Устава и Учредительного договора, имеет собственное имущество, самостоятельный баланс.

Учредители фирмы:

АО «Поролоновый завод»;

ИЧП «Ирбис»;

ИЧП «Пантера».

Уставной капитал фирмы поделен на доли: АО «Поролоновый завод» - 20%; ИЧП «Ирбис» - 40%; ИЧП «Пантера» - 40%.

Высшим органом управления ООО «Ростовмебель» является Совет учредителей. К компетенции Совета учредителей относятся вопросы определения основных направлений социального и производственного развития, утверждение планов и отчет об их выполнении.

После осуществления обязательных платежей в Госбюджет и т.п. бюджеты и др. внебюджетных платежей, прибыль подлежит распределению между учредителями.

Руководство деятельностью предприятия ведет генеральный директор, принимаемый по контракту Советом учредителей. Он самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, действует от его имени, имеет право подписывать официальные документы и распоряжаться имуществом предприятия, осуществляет прием и увольнение работников. Генеральный директор имеет материальную и административную ответственность за достоверность данных статистического и бухгалтерского учетов. В соответствии с рыночной производственной ориентацией фирмы генеральный директор назначает коммерческого директора, который должен организовывать маркетинговые исследования, рекламу и сбыт продукции. Бухгалтерия во главе с главным бухгалтером осуществляет все расчеты с поставщиками сырья. Ведет учет по товарообороту, прибыли, издержкам, рассчитывает заработную плату, а главное - составляет бухгалтерские отчеты. Главный дизайнер ведет руководство разработкой новых видов мебели и производством мебели.

На рис.1 представлена организационная структура предприятия.

Рис. 1. Организационная структура предприятия «Ростовмебель»

Численность производственного персонала определяется исходя из функциональной целесообразности. Система оплаты труда для производственного персонала построена на использовании повременно-премиальной формы.

Оплата труда руководителей и других категорий работников построена на основе должностных окладов и зависит от величины фактически отработанного времени и достижения конечных результатов деятельности предприятия.

Численность производственного персонала представлена в табл.4.

Таблица 4

Численность производственного персонала

№ п/п	Специальность	Количество чел.	Средний стаж работы
1.	Дизайнер	1	10
2.	Слесарь-наладчик	2	12
3.	Технолог	1	20
4.	Складские рабочие	3	-
5.	Деревообработчик	2	11
6.	Рабочий по изготовлению пружин	1	6
7.	Раскройщик	5	6
8.	Рабочие, занимающиеся сборкой мебели	12	5
9.	Разнорабочий	3	-

Всего30

Численность руководителей и других категорий работников представлена в табл.5.

Таблица 5

Численность руководителей и других категорий работников

№ п/п	Занимаемая должность	Количество чел.	Средний стаж работы
1.	Генеральный директор	1	10
2.	Коммерческий директор	1	5
3.	Главный бухгалтер	1	12
4.	Бухгалтер	1	6
5.	Специалист по рекламе	1	7
6.	Водитель	4	7
7.	Уборщица	3	-
8.	Начальник заготовительного цеха	1	6
9.	Начальник цеха сборки мебели	1	8
10	Сторож	2	-

Всего16

Общая численность работающих 46 чел.

При данном количестве работников увеличение объема выпуска продукции на 1/3 возможно. Увеличение кадрового состава не требуется.

«Можно потерять свой бизнес, деньги, но если сохранить кадровый потенциал, то можно быстро восстановить свое дело. Считают также, что создание сплоченной команды - самая трудная задача из всех стоящих перед предпринимателем.» (Теория МакКлелланда).

Производственный процесс состоит из двух стадий: заготовительной и сборки мебели.

3.2 План риска

Значение данного раздела состоит в оценке опасности того, что цели, поставленные в плане, могут быть не достигнуты. В таблице 6 представлены риски и их влияние на прибыль.

Таблица 6

Риски и их влияние на прибыль

Вид риска	Отрицательное влияние риска на ожидаемую прибыль от реализации проекта
1. Невозможность покупки нужного помещения	Невозможность реализации проекта
2. Не разрешение местных властей	Невозможность реализации проекта
3. Неустойчивость спроса	Падение спроса с ростом цен
4. Платежеспособность потребителей	Падение продаж
5. Рост налогов	Уменьшение чистой прибыли
6. Рост цен на сырье, материалы, топливо	Снижение прибыли из-за роста цен
7. Неэффективность рекламы	Невысокий уровень продаж
8. Появление конкурентов в Советском районе	Падение продаж

Оценка вероятности наступления неблагоприятного события представлена в таблице 7.

Таблица 7

Оценка вероятности наступления неблагоприятного события

Вид риска		Эксперты		Вес	Балл
	1	2	3
1. Невозможность покупки нужного помещения	25	25	25	1/8	3,1250
2. Не разрешение местных властей	0	25	0	1/8	1,0375
3. Неустойчивость спроса	50	75	25	1/8	6,2500
4. Низкая платежеспособность потребителей	75	50	50	1/8	7,2875
5. Рост налогов	50	50	50	1/8	6,2500
6. Рост цен на сырье, материалы, топливо	75	75	75	1/8	9,3750
7. Неэффективность рекламы	25	25	50	1/8	4,1625
8. Появление конкурентов в Советском районе	50	50	75	1/8	7,2875

Каждый эксперт присвоил событию вероятность его наступления:

0 - риска не существует;

25 - риск скорее всего не реализуется;

50 - о наступлении события ничего определенного сказать нельзя;

75 - риск скорее всего проявится;

100 - риск оправдан (наверняка реализуется).

Итак, в результате проведенного исследования оказалось, что наибольшую вероятность имеют следующие риски:

Риск уменьшения платежеспособности.

В результате этого события может уменьшится объем продаж. Необходимо отметить, что объем продаж запланирован фирмой по-минимому, поэтому вероятность того, что объем продаж будет меньше невелика. Цены у фирмы ниже, чем цены у конкурентов, поэтому в будущем уменьшение числа покупателей маловероятно.

2. Риск появления конкурентов.

При данном событии (если конкуренты появятся) необходимо будет улучшить качество продукции, поддерживать цены более низкими, чем цены у конкурентов, проводить более активно рекламную компанию.

Риск роста цен на сырье, материалы.

Необходимо будет проводить мероприятия по снижению себестоимости за счет более рационального использования сырья и т.д.

3.3 Календарный план

В данном разделе указано время наступления главных событий, способствующих внедрению проекта.

Принятие решения о покупке помещения для нового магазина-салона; нахождение этого помещения - 01.06.98г.

Взятие кредита - 01.07.98г.

Ремонт помещения - до 15.09.98г.

Открытие магазина-салона - 1.10.98г.

Получение первых заказов - 10.10.98г.

Первые продажи - 15.09.98г.

3.4. Финансовый план

Таблица 1 "Начальный баланс денежных расходов и поступлений"

Актив	Сумма, руб.	Пассив	Сумма, руб.
1	Основные средства	233 720	1	Уставный капитал	350 000,85
2	Запасы материалов	13 200
3	МБП	77 010
4	Прочие расходы	14 620
5	Наличные средства	12 300
ИТОГО:	350 000,82	ИТОГО:	350 000,85

Таблица 2 "План доходов и расходов"

Показатели	1 год	2 год	3 год
	1	2	3	4
1	ВРП	434936	492492	524995	528784	2290601	2405397
2	Минус НДС	17407	19778	21059	21237	91820	96399
3	С/С	347899	393600	419700	422600	1831500	1923400
4	Баланс. прибыль	69629	79113	84236	84947	367281	385598

Таблица 3 "План распределения прибыли"

Показатели	1 год	2 год	3 год
	1	2	3	4
1	Баланс. прибыль	69629	79114	84236	84947	317926	367281
2	Налоги	39372	44627	47507	47875	179380	207018
3	Чистая прибыль	30257	34487	36729	37073	138546	160263
4	Расчеты с учред.	9077	10346	11019	11122	41564	48079
5	Фонд накопл.	6051	6897	7346	7415	27709	32053
6	Фонд потреб.	12103	13795	14692	14829	55418	64105
7	Резерв. фонд	3026	3449	3673	3707	13855	16026

График прибыльности (безубыточности)

Наименование продукции	Объем выпуска за мес., ед.	Цена, руб.	ВРП, руб.	Условно-пост., руб.	Условно-перем. руб.
1	Комплект м/м	10	9298	92980	29725	44656
2	Диван	5	6193	30965	9899	14872
3	Расклад. кресло	5	4203	21015	6720	10095
	ИТОГО:	20		144960	46344	69623

Заключение

а) Инвестиционные издержки составляют 164 тыс. руб.:

собственные средства -104 тыс. руб.;

заемные средства - банковский кредит в размере 60 тыс. руб. на 2 года под 19% годовых.

б) Денежные средства, вложенные в проект, будут распределены следующим образом:

на покупку и ремонт помещения - 105 тыс. руб.

на рекламную компанию - 59 тыс. руб.

в) Налоги, которые платит предприятие:

налог на прибыль;

НДС;

налог на имущество;

транспортный налог;

налог на содержание жилищного фонда и объектов социально-культурной сферы и др. налоги.

г) Возвращение заемных средств:

1.11.2006г. - взятие кредита 60 тыс. руб.;

1.11.2007г. - выплата процентов за кредит за 2007г. (60 тыс. руб.);

1.11.2008г. - выплата процентов за кредит за 2008г. (60 тыс. руб.) и возврат кредита (60тыс. руб.).

Срок окупаемости первоначально вложенных средств (за счет прибыли от магазина-салона) - 4,5 года.

С окуп. = К / (А год. + П год.),

где С окуп. - срок окупаемости, лет;

К - необходимые капитальные вложения, руб.;

А год. - годовая амортизация, руб.;

П год. - годовая прибыль, руб.

С окуп. = 164 / (5,25+31) = 4,5 года.

е) Общий объем прибыли предприятия ожидается 112 тыс. руб.; из которых прибыль от нового магазина-салона -31 тыс. руб.

Норма прибыли составляет 10%.

Инвестиционная заявка

Характеристика направления использования инвестиций.

а) Характер инвестиционной деятельности:

- расширение действующего предприятия.

Основные направления инвестиций:

- приобретение помещения для нового магазина салона.

Основные задачи, решаемые при помощи инвестиций:

- увеличение объема продаж.

Объем инвестиций, требуемый для осуществления проекта:

- общий объем необходимых инвестиционных средств составляет 164 тыс. руб.

Средства необходимы для:

покупки и ремонта помещения (105 тыс. руб.);

проведения начальной рекламной компании (59 тыс. руб.).

-объем собственных инвестиционных средств в проект составляет 104 тыс. руб.

-объем требуемых инвестиций (кредит) - 60 тыс. руб.

Планируемый источник инвестиционного поступления: АО «Промстройбанк»; кредит 60 тыс. руб. под 19% годовых сроком на два года (взятие кредита 1.11.2006г.; возвращение кредита - 1.11.2008г.).

Наличие возможных гарантий инвесторам для возмещения затрат в случае нарушения инвестиционного проекта:

- залог имущества (ипотека);

Залог = размер ссуды (60 тыс. руб.)/ 0,57 = 105 тыс. руб.

Условия возмещения затрат.

а) возврат инвестиций и процентов по ним в денежной форме:

дата начала выплат: 1.11.2007г.

размер выплат: фиксированный.

Приложение 1

CONTRACT Nr. 12 This contract is entered into between firm Mirex LTD, referred to further as the SELLER, represented by Merton Robert, and Rostovmebel referred to further as the BUYER, represented by Chyvalov Oleg Nikolaevih. 1. SUBJECT OF THE CONTRACT 1.1 The SELLER sells and delivers, The BUYER buys and pays within the payment condition in the contract the goods delivered by the SELLER. 1.2 Under GOODS in this contract is understood consignment of upholstered furniture. 2. CONTRACT CONDITIONS 2.1 The SELLER is obliged to deliver the following goods under the delivery conditions specified in this contract to the BUYER: Consignment of upholstered furniture by a volume of 3600 tons. Total contract value $ 7.200.000 USD. The price can not be changed within validity of contract. 2.2 Quality: Delivered production should be shipped in an export packing appropriate to its character and specifications. The packing should provide full safety of freight from any kind of damages in transit of it by rail. The SELLER bears responsibility before the BUYER for damage or loss of goods owing to bad packing. In case of delivery of bad quality goods, the BUYER has the right to deduct their value from the total payment amount. 2.3 The goods are to be packed in railway coaches intended for transportation of furniture. The SELLER has to take all needed measures to deliver the goods in perfect condition and to the right address CARRIER. 2.4 Needed documents: SELLER will supply BUYER and/or BANKER the following documents Within 2-th days after the shipping date: SELLER's invoice, 3-fold Packing list, 2-fold CMR document (or B/L) Quality Certificate Certificate of Origin 2.5 Delivery conditions: FCA prior to railway goods station. Delivery by rail up to a railway goods station CARRIER, in accordance with the latest edition of the INCOTERMS 1990. 2.6 The BUYER will pay the SELLER for the goods 100% within two months after custom's clearance of the goods to SELLER's account with: correspondent bank: ___________________ in favor of account Nr. ______________________________ From BUYER's account with: account Nr. at correspondent bank: 2.7 Country of origin of the goods mentioned in this contract is: Russia 2.8 The SELLER is obliged to inform the BUYER with telefax/telex within 48 hrs after despatch of the goods about the CMR or B/L number, date of shipment, amount of railway cars, gross/net weight, invoice Nr and account. 3. GUARANTEES 3.1 The SELLER guarantees that the goods will be delivered as mentioned in this contract. 4. DUTIES, TAXES AND LEVIES 4.1 All duties, taxes and other expenses levied in exporter's country are for the account of the SELLER; all duties, taxes and other expenses levied in importer's country are for the account of the BUYER. 5. FORCE MAJEURE 5.1 Both parties will be released from their responsibility for partial or complete non-execution of their liabilities under this contract should this non-execution be caused by force majeure circumstances, namely: fire, flood, earthquake and if these circumstances have had a direct damaging effect of this contract. 5.2 The party which is unable to fulfil its obligations under this contract has to inform the other party within 10 days regarding the occurrence and cessation of the above circumstances. Certificates issued by the Chamber of Commerce of the SELLER's or BUYER's domicile respectively will be the proof of existence and duration of such circumstances. Should the duration of the above circumstances exceed 3 month, the other party has the right to refuse further fulfilment of its obligations under this contract. 6. OTHER CONDITIONS 6.1 All changes and/or appendixes to this contract are valid only if they are in written form and signed by both parties. 6.2 This contract is issued in two identical copies in English/Russian -one for each party. If there are sume unidentical translations, the right one will be the Russian text. LEGAL ADDRESS AND BANK PROPERTIES OF THE PARTIES: The SELLER: bank properties:_______________ ____________________________ ____________________________ ____________________________ The BUYER: bank properties:_______________ ____________________________ ____________________________ ____________________________ The signatures of the parties: SELLER/ПРОДАВЕЦ: __________________________________ __________________________________ P. S. / М. П.	КОНТРАКТ №12 Настоящий контракт составлен между фирмой Mirex LTD именуемой в дальнейшем ПРОДАВЕЦ, представленной г.Мертон Роберт, и ООО «Ростовмебель» именуемой в дальнейшем ПОКУПАТЕЛЬ, представленной г. Шуваловым Олегом Николаевичем ПРЕДМЕТ КОНТРАКТА ПРОДАВЕЦ продаст и поставит, а ПОКУПАТЕЛЬ купит и оплатит по условиям указанным в контракте, за товар, поставленный ПРОДАВЦОМ. Под ТОВАРОМ в данном контракте понимается партия мягкой мебели. УСЛОВИЯ КОНТРАКТА ПРОДАВЕЦ обязуется поставить ПОКУПАТЕЛЮ по условиям, указанным в данном контракте, следующий товар общим количеством: Партию мягкой мебели объёмом 3600 тонн, на общую стоимость 7.200.000 долларов США. Цена не может быть изменена в течение срока действия контракта. Качество Поставляемая продукция должна отгружаться в экспортной упаковке соответствующей её характеру и спецификации. Упаковка должна обеспечивать полную сохранность груза от разного рода повреждений при перевозке его по железной дороге. ПРОДАВЕЦ несет ответственность перед ПОКУПАТЕЛЕМ за повреждение или утрату груза в следствие ненадлежащей упаковки груза. В случае поставки товара ненадлежащего качества, ПОКУПАТЕЛЬ вправе уменьшить сумму оплаты на стоимость некачественного товара. Товар должен быть упакован в железнодорожные вагоны предназначенные для перевозки мебели. ПРОДАВЕЦ должен предпринять необходимые меры, чтобы товар был доставлен в отличном состоянии и по правильному адресу ПЕРЕВОЗЧИКУ. Необходимые документы: Следующие документы должны быть посланы ПОКУПАТЕЛЮ и/или БАНКУ в течение 2-х дней с даты отгрузки: счет ПРОДАВЦА в 3-х экземплярах упаковочный лист в 2-х экземплярах товарно-транспортная накладная сертификат качества сертификат происхождения Условия отгрузки: FCA (франко перевозчик) до железнодорожной товарной станции. Доставка по железной дороге до товарной станции ПЕРЕВОЗЧИКА, в соответствии с последним изданием ИНКОТЕРМС 1990. ПОКУПАТЕЛЬ платит ПРОДАВЦУ за товар 100% в течение 2-х месяцев после приемки товара, прошедшего таможенное оформление, посредством перевода суммы контракта на банковский счет ПРОДАВЦА в: ___________________________ на счет № _______________________________ Со счета ПОКУПАТЕЛЯ в: Номер счета ПОКУПАТЕЛЯ: Банк ПОКУПАТЕЛЯ: Страна-производитель товара указанного в контракте: Россия. ПРОДАВЕЦ должен в течение 48 часов после отправки товара сообщить по телефаксу/телексу ПОКУПАТЕЛЮ о номере документа СМР или Коносамента, как и дату отгрузки, количество вагонов, общий/чистый вес, номер и сумму счета. ГАРАНТИИ ПРОДАВЕЦ гарантирует, что товар будет поставлен в соответствии с условиями контракта. НАЛОГИ И ПОШЛИНЫ Все налоги, пошлины и другие расходы, связанные с импортом товара и подлежащие оплате в стране ПОКУПАТЕЛЯ оплачиваются ПОКУПАТЕЛЕМ. Все налоги, пошлины и другие расходы, связанные с экспортом товара и подлежащие оплате в стране ПРОДАВЦА, оплачиваются ПРОДАВЦОМ. ФОРС-МАЖОР Обе стороны освобождаются от своих обязательств за частичное или полное невыполнение по данному контракту, если это невыполнение вызвано форс мажорными обстоятельствами, а именно: пожаром, наводнением, землетрясением, если эти обстоятельства непосредственным образом повлияли на выполнение данного контракта. Если одна сторона не может выполнить своих обязательств по настоящему контракту, она должна в течение 10-ти дней информировать другую сторону о вышеуказанных обстоятельствах и их продолжительности. Подтверждения, выданные Торгово-Промышленной Палатой страны ПРОДАВЦА или ПОКУПАТЕЛЯ будут являться доказательством существования и продолжительности таковых обстоятельств. Если продолжительность вышеназванных обстоятельств превысит 3-и месяца, другая сторона имеет право отказаться от дальнейшего выполнения своих обязательств. ДРУГИЕ УСЛОВИЯ Любые изменения и дополнения к настоящему контракту будут действительны, если они представлены в письменной форме и подписаны обеими сторонами. Этот контракт составлен в двух экземплярах на русском и английском языках, по одному каждой стороне. В случае обнаружения несоответствий между текстом контракта на русском и английском языках, предпочтение отдается тексту на русском языке. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И БАНКОВСКИЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОН ПРОДАВЕЦ: Банковские реквизиты: _________________ ____________________________________________________________________________________________________________ ПОКУПАТЕЛЬ: Банковские реквизиты: _________________ ________________________________________________________________________ Подписи сторон: ПОКУПАТЕЛЬ/BUYER ____________________________________ ____________________________________ М. П. / P. S.

Размещено на Allbest.ru

...