Семейный бюджет, источники его формирования

Социальные гарантии - это реализации государством конституционных прав граждан на улучшение важнейших социальных благ и услуг. Социальные гарантии, предоставляемые государством населению в РФ, включают: право граждан на выбор места работы, на профессиональную деятельность; минимальный размер оплаты труда; минимальный размер пенсии; единовременное пособие при рождении каждого ребенка; ежемесячное пособие на детей одиноких матерей, военнослужащих, проходящих военную службу по призыву, на детей, родители которых уклоняются от уплаты алиментов, и др.; ритуальное пособие; минимальный размер пособия по безработице; минимальный размер стипендии; право на жилище; право на охрану здоровья и медицинскую помощь; право на образование.

Социальная помощь представляется в виде денежных и (или) натуральных выплат (бесплатные обеды, жилье, одежда, услуги).

Социальное страхование - это система материального обеспечения в случае временной потери трудоспособности, старости, инвалидности, потери кормильца, а также оздоровительных мероприятий (санатории, дома отдыха, лечебное питание, пионерские лагеря и т.д.). Социальное страхование рассматривает социальные виды риска: утрата трудоспособности из-за болезней, старости, несчастного случая, потери работы и др.

Социальное страхование включает не только денежные выплаты, компенсации, но также определенные услуги по лечению, реабилитации и профилактике. Финансирование социального страхования осуществляется за счет работодателей, работников с возможным участием государства. Выплаты производятся из специальных фондов, формируемых на основе взносов (пенсионные фонды, фонды медицинского страхования, и др

Резюмируя сказанное, следует подчеркнуть, что большинство видов социальной защиты предоставляется бесплатно за счет централизованных внебюджетных органов социального назначения или части бюджетных средств. Вместе с тем в условиях ограниченных финансовых и материальных ресурсов все виды социальной защиты в рамках социальной помощи и социальной поддержке должны иметь характер и предоставляться с учетом нуждаемости.

Таким образом, социальная политика государства также влияет на семейный бюджет в виде таких статей доходов как трудовые пенсии, пенсии по инвалидности, пенсии по случаю потери кормильца, пенсии за выслугу лет, социальные пенсии, пособия по временной нетрудоспособности, по беременности и родам, пособия на содержание и обслуживание престарелых и инвалидов; пособия по безработице, детские пособия, социальное страхование(услуги по лечению, реабилитации и профилактике).

2. ПЛАНИРОВАНИЕ ФИНАНСОВ НА УРОВНЕ ДОМАШНЕГО ХОЗЯЙСТВА

2.1 Процесс планирования финансов на хозяйственном уровне. Анализ доходов и расходов

Для большинства населения понятие «планирование финансов» связано с теми людьми, которые зарабатывают больше, чем тратят (доходы превышают расходы) и должны крепко подумать, как использовать образовавшуюся прибыль. Это - трагическое заблуждение. Планирование финансов точно так же важно, а, может быть, еще более важно для тех, у кого деньги убывают быстрее (расходы превышают доходы), чем прибывают, тех, кто тратит еще не полученные деньги (владельцы кредитных карт, например), тех, кто живет на зарплату и мучительно мечтает о ее повышении. Не нужно думать, что планирование финансов - безумно сложный процесс, с которым можно справится только с помощью высокооплачиваемого консультанта. Консультант действительно необходим, но не всегда и не для всех. Большинство шагов процесса планирования - просты и не требуют затрат. Теоретически процесс планирования финансов можно представить в виде схемы.

У многих молодых людей лимит времени и денег. Для молодых людей проблема финансов стоит если не на первом, то уж точно на втором месте. И одной из самых частых тем во время дружеских встреч, помимо профессиональной, является денежная. Как зарабатывать больше, чтобы хватало не только на еду, и какую-нибудь одежку, но и на что-то другое? Как разумнее располагать теми средствами, которыми мы располагаем?

Залогом успеха в управлении семейным бюджетом является следование четырем основным законам семейной экономики - учет, планирование, организация и контроль.

Учет - это первое, что необходимо освоить, взяв в свои руки управление семейным кораблем. Данный экономический закон предусматривает ведение приходно-расходной документации, в которую записываются все доходы и расходы семьи. Обычно это толстая тетрадь, в которой на каждой странице имеются графы для даты, описания операции, дебета и кредита. Можно завести отдельные тетради для каждого вида бюджетных расходов (дом, коммунальные услуги и др.). Конечно, в настоящее время немногие делают такие записи, тем не менее благодаря подобному учету можно представить четкую картину доходов и расходов семьи за текущий и несколько прошедших лет.

Планирование предусматривает наличие четкого представления о том, какие вещи, предметы и услуги и в какой последовательности следует приобретать, что необходимо в первую очередь, а с покупкой чего можно и подождать. Очень точно выразился по этому поводу знаменитый английский писатель Бернард Шоу: «Первое, что должна решить для себя домашняя хозяйка, это, что ей совершенно необходимо в хозяйстве, а без чего она, на худой конец, могла бы и обойтись. Другими словами, она должна установить порядок, в котором следует покупать необходимые ей предметы».

Итак, при планировании семейного бюджета необходимо выбрать приоритетное направление покупок, для чего потребуется разделить все вещи на категории. В первую входят вещи обязательные, во вторую - желательные, в третью - дорогостоящие (необязательные).

Планированием семейного бюджета на длительный срок обычно занимаются в начале года. При составлении предварительной расходной сметы учитывают все постоянные расходы, сумма которых примерно одинакова на протяжении всего года (при этом необходимо брать во внимание уровень инфляции в стране), а также периодические траты, размер которых можно оценить приблизительно, например расходы на отпуск. Следует отметить, что при реализации намеченного плана придется столкнуться с многими трудностями. И вполне естественно, что в различные статьи планируемых расходов будут вноситься существенные поправки. Тем не менее это не снижает важности контроля, четкой организации и учета осуществляемых трат, поскольку данные операции позволяют поддерживать финансовую дисциплину в семье.

Планирование финансов включает управление всеми ресурсами и средствами для достижения целей и стремлений.

Научившись планировать финансы, мы получим возможность обеспечить как наши потребности, так и наши желания.

Цель - яркое общее утверждение того, чего вы хотите достичь, дающее направление нашему плану или действию. Пример цели, которую мы можем иметь - покупка компьютера через 12 месяцев, стоимостью 30 000 рублей.

Многие люди нередко терпят неудачу из-за того, что недостаточно четко видят цели, к которым стремятся.

В зависимости от срока реализации цели можно подразделить на:

1) Краткосрочные цели - сосредоточены на выполнение меньше, чем в 3-х месячный срок. Краткосрочных целей много. Например, купить новые туфли, сходить в кино.

2) Среднесрочные цели: период выполнения - от 3 месяцев до 1 года. Обычно среднесрочных целей меньше, чем долгосрочных. Примером среднесрочной цели может быть покупка нового магнитофона в течение 6 месяцев.

3) Долгосрочные цели - период выполнения - более 1 года. Долгосрочные цели обычно требуют больше времени, денег и усилий, чем кратко - или среднесрочные цели. Примером долгосрочной цели может быть получение образования.

Цель успешного планирования бюджета - научиться жить в рамках дохода, оставшегося после всех фиксированных вычетов, который мы назвали «на собственное усмотрение».

Установив для себя, сколько вы можете тратить в месяц, вы вплотную подойдете к определению того, как вы хотите потратить эти деньги.

По мере приближения каждого нового месяца, скажем, 20-го числа предыдущего, составьте список своих желаний.

Одни из них будут в категории «нужды», вторые попадут в разряд «желания».

Определитесь с нуждами в первую очередь.

Если вы вышли за рамки вашего бюджета «на собственное усмотрение» раньше, чем рассчитали расходы на все нужды, тогда примените испробованное средство - приоритет.

Именно умение определять первостепенные нужды и составляет основу бюджетного планирования: вы выбираете способы траты средств, но только до того момента, когда у вас все еще остаются деньги для удовлетворения сделанного выбора.

Одно из ощутимых преимуществ ежемесячного плана расходов состоит в том, что вы можете легко его поменять без того, чтобы ставить под угрозу свои финансовые дела. В конечном счете, план расходов сводится к следующему - если вы выбрали цель, какова бы она ни была, то уж, пожалуйста, придерживайтесь ее, а не бросайтесь совершать другие покупки, которых вам вдруг захотелось. Это как раз та западня, в какую попадают многие семьи, когда начинают выходить за рамки дохода «на собственное усмотрение». Это путь к нарастанию долгов.

Оставайтесь в рамках вашего дохода «на собственное усмотрение, и вы никогда не узнаете, что значит попасть в долговую зависимость. Таким образом, вы не подорвете свой бюджет, или план расходов.

Кроме того, вам следует придерживаться следующих принципов:

Определитесь, на какую сумму вы будете ежемесячно пополнять свой сберегательный счет в банке.

Теоретически этой цели вполне бы отвечали 10% от вашей зарплаты, если вы это можете себе позволить.

Старайтесь не прибегать к кредитной карте или снятию денег со сберегательного счета при оплате некоторых возникающих счетов, таких, как расходы по страховке, плата за обучение, налоги на собственность и другие.

Если вы в курсе, что через, скажем, три месяца, у вас появится новая статья расходов, то подготовьтесь к этому и спланируйте все заранее. Не оставляйте выделенные на эти цели деньги на текущем счету, поскольку можно забыть, на что они приготовлены и - потратить.

Чтобы все было по правилам, отведите для этих расходов отдельный сберегательный счет - он поможет правильно распорядиться средствами по мере возникновения новых расходов и задач.

Эти деньги пригодятся и на уплату страховки, и на затраты на отдых на Рождество. Только спланируйте все заранее и экономьте. Вот и весь секрет успешного семейного бюджета.

Жить по средствам - непременный закон семейной экономики.

В виде круговых диаграмм среднюю структуру доходов и расходов можно представить следующим образом:

Кроме регулярных расходов возможны и нерегулярные (эпизодические) расходы - покупка мебели, бытовой техники и электроники. Кроме этого, существует потребность в культурной жизни, книгах, хобби, развлечениях и т.п.

Есть такая психологическая закономерность: в день зарплаты каждый человек чувствует себя почти богачом, а следовательно, денег не считает. Получив деньги, лучше сразу идти домой, никуда не заходя и ничего не покупая, даже продукты. На следующий день "лихорадка", как правило, спадает. На свежую голову легче решить, что именно необходимо в первую очередь.

Мы всегда должны знать, какая сумма находится у нас в кошельке. Так легче контролировать расходы и в чем-то ограничивать себя.

Хотя бы раз в жизни нужно записать свои расходы за месяц. Может статься, что на всякие мелочи ушла добрая половина зарплаты. Нужно завести три списка:

Необходимые покупки. К ним относятся еда, плата за коммунальные услуги, транспортные расходы, одежда и т.д.

Покупки, которые вам в принципе нужно сделать, но не обязательно в течении текущего месяца. Скажем нужно купить книжный шкаф. Без него уже, в принципе, не обойтись, но у нас есть время походить, поискать .

Покупки предметов, которые не относятся к необходимым, но обладание которыми доставляет нам удовольствие. Этот список - очень индивидуален. Один включит в него меха и бриллианты, другой - лишнюю скатерть.

Брать деньги в долг на текущие расходы можно только в случае крайней необходимости. Деньги уйдут незаметно, а отдавать все равно придется всю сумму. Прельстившись заманчивыми вывесками "Скидка 50%" и набрав целый ворох вещей, которых прежде и не думали покупать, мы уже дома обнаруживаем, что из всех них нам подходит только одна. Получается, что вещица обошлась не дешевле, а дороже, и не на 50%, а на все сто, а то и двести.

Направляясь в магазин, заранее нужно составить список продуктов и вещей, которые необходимо купить. Человек, попавший в плотное окружение красочных товаров, легче поддается соблазну и покупает много ненужного. Не стоит прельщаться красочными обертками: упаковка увеличивает стоимость товара, но не влияет на его качество.

Часто мы покупаем впрок товары, которые стоят несколько дешевле обычного. Но деньги на двойную порцию все равно затрачиваются, вот и получается, что опять купили очень дорогое.

Для обеспечения стабильного материального положения семьи, а тем более для повышения ее благосостояния необходимо планирование семейного бюджета.

Планирование личных финансов всегда связано с решением следующих задач:

1. оценки своего финансово-имущественного состояния;

2. создания системы защиты от нежелательных явлений в жизни;

3. определения схем сохранения и приумножения сбережений;

4. выбора варианта отчислений "на будущее" (пенсионных схем).

В жизни элементы финансового планирования мы познаем на интуитивном уровне. Задача - перевести их в разряд обыденных вещей.

Основные способы защиты от нежелательных явлений:

1. Планирование будущих доходов на случай утраты работоспособности или потери работы, крушения бизнеса. Пояснений к понятию "черный день" не требуется. В жизни бывают не только счастливые случаи.

2. Обеспечение минимально необходимой защиты своего здоровья. У каждого человека - свои болячки, и их "масштаб" будет определять степень "облегчения" кошелька. Поэтому нужно ввести правило: здоровье и контроль за ним - в первую очередь.

3. Страхование имущества (жилья, автомобиля, дачи, бизнеса, драгоценностей и т.д.). Любой страховой агент может рассказать несметное количество реальных жутких историй о бедах людей, опрометчиво полагавших, что их-то "пронесет".

5. Осторожное отношение к системам залога личной собственности при взятии кредитов. Принудительные продажи имущества граждан за долги становятся в России все более привычными.

Для планирования процесса финансов необходимо составить 2 таблицы: доходная и расходная части бюджета. В качестве планируемого периода обычно выбирают месяц. Для начала необходимо спланировать доходную часть семейного бюджета. Подумать, из каких статей будут складываться доходы семьи на планируемый месяц. Здесь должны быть учтены все источники дохода: заработная плата, государственные трансфертные платежи, доходы от собственности и т.д. В столбце «План» напротив каждой статьи проставить сумму предполагаемых поступлений в семейный бюджет. Затем добавить еще одну строку, озаглавив ее «Итого доходов», и подсчитать сумму финансовых средств, на которую семья может рассчитывать в следующий месяц.

За основу исследования возьмем семью Х, проживающую в городе Ишиме, Тюменской области, состоящую из четырех человек (госслужащего, пенсионера по выслуге лет, двух учащихся - первого и седьмого класса).

Данная семья имеет трех комнатную квартиру, автомобиль 2003 года выпуска.

Таблица «Расчёт доход семьи Х на месяц»

После планирования доходной части необходимо спланировать расходную часть семейного бюджета. С расходами, как правило, возникают определенные трудности: конечно, размер квартплаты и других коммунальных платежей более-менее фиксирован, но кто и когда досконально подсчитывал, сколько денег в месяц уходит на хлеб или молоко? Естественно, что суммы планируемых расходов семейного бюджета будут приблизительными, важно лишь ограничить определенные рамки. В итоговой строке подсчитываем, какую сумму семья может позволить себе потратить в следующем месяце. Если семья относится к тем, кто для совершения крупных покупок предпочитает копить, а не пользоваться кредитами, то необходимо внесите в бюджет еще одну строку «Накопления». Суммы из этой строки переносите из периода в период нарастающим итогом до тех пор, пока не накопится нужное количество средств.
Еще одна необходимая статья - «Резерв». Семейный бюджет обязательно должен предусматривать средства на непредвиденные расходы, будь то незапланированные покупки, деньги на срочное лечение или другие экстренные нужды.

Таблица «Расчёт расходов семьи Х на месяц»

Теперь необходимо проанализировать, хватит ли предполагаемых доходов на предполагаемые расходы. Для этого из суммы в строке «Итого доходов» вычтете «Итого расходов», «Накопления» и «Резерв». Если остаток получился отрицательным, необходимо найти рациональное решение, отказываться от некоторых трат или обсудить возможность дополнительного заработка.

Итак, доходов в семье Х при данном планировании, хватит на предполагаемые расходы (35000-31030-2000-1500=470 руб.). Данный семейный бюджет является сбалансированным. Но если возникнут непредвиденные расходы и расходы превысят доходы, то семейный бюджет будет являться дефицитным. В этом случае, семье Х придется прибегнуть к долговым обязательствам. Следовательно, необходимо проанализировать и найти новые источники дохода. Например, повысить уровень образования для дальнейшего роста по занимаемой должности и повышения заработной платы.

Для того чтобы правильно распределить семейный бюджет нужно четко определить, на что потратить деньги самым наилучшим образом. Начать с планирования средств «на собственное усмотрение» - это ключ к успешному исполнению бюджета. А так же большое внимание необходимо уделить таким законам семейной экономики, как учет, организация и контроль семейного бюджета.

В планировании семейного бюджета необходимо, прежде всего, выбрать приоритетное направление покупок, уметь определять первостепенные нужды, научиться жить в рамках дохода. Также не маловажным является определение суммы для ежемесячного пополнения своего сберегательного счета в банке. Желательно так распланировать семейный бюджет, чтобы не прибегать к кредитной карте, не брать деньги в долг.

Заключение

Проведенная работа привела к следующим выводам:

Семейный бюджет зависит от экономики государства, банкротство предприятий; сокращение рабочих мест, ведущее к увеличению безработицы; невыдача и задержка в выплате зарплаты - все это влияет на доходы и расходы семьи.

Бюджет - это финансовый план, который суммирует доходы, и расходы семьи за определенный период времени. Для того чтобы эффективно использовать свои доходы, семья должна правильно составить свой бюджет, тщательно продумать покупки и делать сбережения для достижения своих целей.

Семейный бюджет - важная слагающая благополучия в семейной жизни. Семейный бюджет - это план регулирования денежных доходов и расходов семьи. Важное значение в формировании семейного бюджета имеет умение вести домашнее хозяйство, контролировать свои потребности, считать и соотносить доходы и расходы, правильно делать покупки.

Основными источниками формирования бюджета семьи являются оплата труда членов семьи, пенсии, пособия, стипендии и другие социальные и страховые выплаты, доходы домохозяйственной и предпринимательской деятельности, прочие доходы.

В расходы среднестатистического семейного бюджета входят такие как, квартплата и плата за коммунальные услуги, продукты питания, транспортные расходы, затраты на домашнее хозяйство, предметы ухода за внешностью, культурное проведение досуга, крупные покупки, налоги и сборы, сбережения и накопления.

Социальная политика государства также влияет на семейный бюджет в виде таких статей доходов как трудовые пенсии, пенсии по инвалидности, пенсии по случаю потери кормильца, пенсии за выслугу лет, социальные пенсии, пособия по временной нетрудоспособности, по беременности и родам, пособия на содержание и обслуживание престарелых и инвалидов; пособия по безработице, детские пособия, социальное страхование (услуги по лечению, реабилитации и профилактике).

Для того чтобы правильно распределить семейный бюджет нужно четко определить, на что потратить деньги самым наилучшим образом. Начать с планирования средств «на собственное усмотрение» - это ключ к успешному исполнению бюджета. А так же большое внимание необходимо уделить таким законам семейной экономики, как учет, организация и контроль семейного бюджета.

В планировании семейного бюджета необходимо, прежде всего, выбрать приоритетное направление покупок, уметь определять первостепенные нужды, научиться жить в рамках дохода. Также не маловажным является определение суммы для ежемесячного пополнения своего сберегательного счета в банке. Желательно так распланировать семейный бюджет, чтобы не прибегать к кредитной карте, не брать деньги в долг.

Если доходы равны расходам, то это сбалансированный бюджет. Если предполагаемые расходы превышают доходы, то этот бюджет имеет дефицит. Бюджет, в котором доходы превышают расходы, будет иметь избыток. Если доходы превышают расход, необходимо исключить из планов лишние покупки, чтобы сбалансировать бюджет.

Деньги - один из видов власти. Но еще большей силой обладает финансовое образование. Деньги приходят и уходят, но если вы знаете, как они функционируют, вы можете управлять ими и становится богаче.

Работа также помогла понять, что такое семейный бюджет, понять из чего он формируется, какую помощь оказывает государство для его формирования и в дополнении к этому научиться правильно, распланировать свои расходы, не нанеся вреда семейному бюджету.

Список литературы

1. Алиев, И.М., Горелов, Н.А. Политика доходов и заработной платы [Текст] / И.М. Алиев, - М.: Феникс, 2008.- 382 с.

2. Борисов, Е.Ф. Хрестоматия по экономической теории [Текст] / Е.Ф. Борисов, - М., 2002.

3. Вечканов, Г.С. Экономическая теория. [Текст] / Г.С. Вечканов- СПб.: Питер, 2009.- 448 с.

4. Глухов, В.В. Формирование финансовых отношений в домашнем хозяйстве [Текст] / В.В. Глухов // Финансы и кредит. - 2007. - №47. - 52с.

5. Горелов, Н.А. Политика доходов и качество жизни населения [Текст] / - Н.А. Горелов - «Питер», 2003.

6. Горелова, М.Ю.Управляйте семейным бюджетом профессионально! [Текст] / М.Ю. Горелова // БухСтиль: Прилож. к журн. «Бух. учет». - 2008. - №1. - 92 с. -ISSN1998-5312.

7. Жербин, В.М., Романов, А.Н. Экономика домашних хозяйств [Текст] / В.М. Жербин - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2007.- 278 с.

8. Журавлёва, Г.П. Экономическая теория [Текст] / Г.П. Журавлева; - Москва-Улан-Удэ, 2000. - 274 с.

9. Камаев, В.Д., Ильчиков, М.З., Борисовская, Т.А. Экономическая теория [Текст] / - М.: Кнорус, 2007. - 425 с.

10. Криволап, С. Е. Школа домашней экономики. Как правильно вести семейный бюджет [Текст] / С.Е. Криволап - М.:ООО ДТ «Издательство Мир книги», 2008. - 240 с.

11. Носова, С.С. Экономическая теория [Текст] / С.С. Носова - М.: Кнорус, 2010.- 798 с.

12. Покудов, А. В. Личные финансы. Секркты управления [Текст] / . Покудов - М.: Вершина, 2008. 192 с.

13. Попов, А.И. Экономическая теория [Текст] / А.И. Попов; - «Питер», 2001. - 271 с.

14. Пятенко, С.В., Сапрыкина, Т.Ю. Экономический кризис и личные финансы [Текст] / С.В. Пятенко - М.: Кнорус, 2009. - 320 с.

15. Райзберг, Б.А., Лозовский, Л.Ш., Стародубцева, Е.Б. Современный экономический словарь [Текст] / Б.А. Райзберг -5-е изд., перераб. и доп. - М., 2006 -65 с.

16. Резник,С.Д., Бобров В.А. Управление семейной экономикой [Текст] / С.Д.Резник С.Д.: Учеб. Пособие. - М.: ЗАО Издательство «Экономика», 2003.

17. Тараданов, А.А. Семейное благополучие как социальная технология [Текст] / А.А. Тараданов // Соц. политика и социология. - 2004. - №2. - 214 с.

18. Федеральный Закон «О потребительской корзине в целом по Российской Федерации» от 10.12.2012 г. № 233-ФЗ.

Размещено на Allbest.ru