Модель плана создания мини-фермы по производству молочных продуктов и мяса

Размещено на http://www.allbest.ru/

Модель бизнес - плана создания мини- фермы по производству молочных продуктов и мяса

Оглавление

Резюме

1. Описание будущего устройства и функционирования мини-фермы

2. Инициатор и исполнитель проекта

3. Цели и задачи проекта

4. Основные финансовые показатели проекта

5. Рынок производства и реализации молока и молочных продуктов

6. Описание потребителей

7. Описание продукции

8. Исследование конкурентного окружения и рыночных цен

9. Требования к организации рабочего места для реализации молока и молочной продукции на рынке

10. Описание основных технологических процессов в молочном животноводстве

11. План сбыта

12. План продаж

13. План продвижения продукции

14. Рабочий план и обязанности лиц

15. План по формированию затрат и оплаты труда персонала

16. План инвестиций

17. Финансовый план

18.Анализ рисков проекта

19. Результаты и эффективность проекта

ферма производство молоко животноводство

Резюме

В представленной модели бизнес - плана будет рассматриваться создания фермерского хозяйства. Планируется, что продукцией мини - фермы будут натуральные молочные продукты, а в частности сметана 20% жирности, творог 9% жирности, молоко 3,5% жирности и телятина высшего сорта.

Технология производства продукции предусматривает использование традиционной технологии и соответствие стандартам ГОСТ.

Производственная мощность мясомолочной фермы позволит обеспечить определенное количество потребителей высококачественной и экологически чистой продукцией.

Планируемый объем выпускаемой продукции 8625кг. в квартал на основе действующих производственных мощностей.

Рынком сбыта продукции будут являться продовольственные магазины, ярмарки, мелкооптовые рынки, супермаркеты г. Армавира.

Общая стоимость проекта по введению в эксплуатацию мини - фермы 1 165 775 т.р. из которых 525 300т.р собственных средств и 640 475т.р планируемый заем.

Персонал для фирмы будет подбираться с учетом профессиональной ориентации и опытом работы в сельском хозяйстве и животноводстве. Общая численность персонала составит - 4 человека.

Конкурентоспособность молочной фермы обеспечивается низкими внутрипроизводственными издержками вследствие организации производства продукции по замкнутому технологическому циклу - от самостоятельного выращивания и заготовки кормов до переработки и реализации продуктов сельхозпроизводства через оптово - розничную торговую сеть.

Срок окупаемости заемных средств составит не более 3х лет. Предметом деятельности мини - фермы по производству молочной продукции и мяса будет являться содействие наиболее полному удовлетворению потребностей народного хозяйства в продуктах питания и сельхозпродукции, в товарах народного потребления, а также более полного эффективного использования местных сырьевых и трудовых ресурсов.

1. Описание будущего устройства и функционирования мини - фермы

Инициатор проекта зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя в мае 2014г. для создания на территории собственного земельного участка, в Краснодарском крае мини-фермы по производству молока, молочных продуктов и мяса и дальнейшей реализации в г. Армавире. Инициатор проекта планирует приобрести оборудование для заготовки кормов для зимнего содержания коров и телят, расширить и усовершенствовать технологические помещения, приобрести сельскохозяйственную технику. Предприятие будет реализовывать следующие виды продукции: молоко, сметану, творог, мясо. Закупка оборудования позволит инициатору проекта создать 3 рабочих места, обеспечить стабильный доход и налоговые отчисления в бюджет г. Армавира.

Инициатор проекта имеет опыт ведения собственного хозяйства и содержания сельскохозяйственных животных на протяжении последних 5 лет. Идея создания мини-фермы возникла после анализа качества и цен реализации молочных продуктов в магазинах и на рынках в г. Армавира. Для осуществления коммерческой идеи выбрано оборудование - мини-трактор, косилка, прицеп, достигнута договоренность с ОАО «Кубарус - молоко», расположенном в г. Армавире о возможности сдачи сырого молока в количестве 50 л сутки. Инициатор проекта располагает собственным имуществом для создания мини-фермы, а именно, владеет земельным участком, автомобилем УАЗ 39094, оборудованием для переработки молока (молочный сепаратор), содержит корову.

По проекту создания предприятия планируется:

1. Регистрация в качестве индивидуального предпринимателя.

2. Закупка мини-трактора, прицепа, косилки, 3-х доильных аппаратов, 9 коров.

3. Организация 3-х рабочих мест.

4. Получение продукции и ее реализация.

5. Погашение заемных средств.

2. Инициатор и исполнитель проекта

Петров Петр Петрович 1979 года рождения.

Образование:

Среднее - специальное, технолог по производству молочных продуктов.

Опыт работы:

С 2009 по настоящее время - ведение подсобного хозяйства для собственных нужд семьи.

С 01.04.2000 по 2014 - торговый представитель по продаже продуктов питания в оптовой торговой компании.

Контактная информация.

Физический адрес :

Краснодарский край г. Армавир, хутор Новенький, ул. Центральная д.1

Тел. 900 000 000 0

Электронный адрес: WWW.MINI - FERMA@ mail.ru

3. Цели и задачи проекта

Цели проекта:

* Создать рентабельное предприятие.

* Получить чистую прибыль в размере 197 048 тыс. руб. за 1 год работы.

Задачи проекта:

* Организовать производство и сбыт качественной продукции (молока, молочных продуктов, телятины).

* Наработать постоянную клиентскую базу покупателей в течение 3-х лет работы.

* Организовать 3 рабочих места для безработных граждан.

* Обеспечить инициатору проекта и сотрудникам занятость и стабильную заработную плату.

* Вложить полученную прибыль в развитие предприятия и приобрести 5 коров, и оборудование стерилизации и упаковки продукции на 3-й год реализации проекта.

Проделанная работа:

* Выбран поставщик оборудования - косилки и мини-трактора.

* Составлена смета расходов на реализацию проекта.

* Составлен план сбыта.

* Изучена разрешительная документация для занятия данным видом деятельности.

* Проанализированы риски проекта и разработаны мероприятия по управлению ими.

4. Основные финансовые показатели проекта

Общая сумма необходимых средств для запуска проекта -1 165 775 руб.,

в том числе:

* Сумма собственных средств -525 300 руб.

* Сумма заемных средств - 640 475 руб.

Начало реализации проекта запланировано с 01.01.2014.

Планируемые показатели выручки и прибыли на 3 года реализации проекта:

Выручка за 1-й год проекта -1 233 000 руб.

Выручка за 2-й год проекта - 1 383 000 руб.

Выручка за 3-й год проекта - 1 383 000руб.

Прибыль за 1-й год проекта - 197048 руб.

Прибыль за 2-й год проекта - 421992 руб.

Прибыль за 2-й год проекта - 421992 руб.

Срок окупаемости инвестиций составит 36 месяцев со старта проекта.

Рентабельность продаж - 25.5 % (за период 36 месяцев).

Ставка дисконтирования устанавливается в размере 12% с учетом предполагаемых темпов обесценения денежных потоков проекта. По данным официального сайта РОССТАТ инфляция по прогнозу на 2014 составит 6.3%. Минимальная доходность запланирована на уровне 5%. Проект характеризуется низким риском в связи с имеющимся ресурсами, личным опытом инициатора проекта в данном виде деятельности, качеством продукции и конкурентными ценами.

Таким образом, получение субсидии на открытие собственного предприятия позволит инициатору проекта создать 3 рабочих места, выйти на рынок с качественной продукцией, привлечь постоянных покупателей, обеспечить выручку и налоговые отчисления в бюджет г. Армавира.

5. Рынок производства и реализации молока и молочных продуктов

Молочные продукты относятся к товарам первой необходимости. За период 2008 - 2013гг., производство молочной продукции, по данным Федеральной Службы Государственной Статистики, уменьшилось с 32362,6 тысяч тон до 30528,8 тысяч тон.

В этот период отмечен спад производства практически всех видов молочных продуктов, в том числе молока жидкого обработанного (11,7%), молока и сливок в твердых формах (8,9%), сыра и творога (3,9%), масла сливочного и паст масляных (3,6%). Из-за снижения спроса сократилось производство молока сгущенного (падение на 9,7%). На конец 2013г. поголовье крупного рогатого скота в хозяйствах всех сельхозпроизводителей, снизилось с 9125,6 до 8661 тыс. голов.

Инициатор проекта планирует реализовывать молоко и телятину, рассматривает рынок сбыта на территории г. Армавира на рынке и в пригороде, непосредственной близости от фермы с поставкой продукции для ОАО «Кубарус - молоко».

В настоящее время более 70% производство стерилизованного молока в России приходится на ведущих производителей в этой области: ОАО "Лиaнoзoвcкий молочный комбинат", ОАО "Останкинский молочный комбинат", ОАО "Черкизовский молочный завод", Cанкт-Петербургский молочный комбинат "Петмол", ОАО "Царицинский молочный комбинат", ОАО "Молочный комбинат" (г.Тимашевск Краснодарского каря), ЗАО "Завод детских молочных продуктов" (г.Москва), ОАО Молочный комбинат "Воронежский", ОАО "Белгородский молочный комбинат", ОАО "Очаковский молочный завод", ЗАО «КМКК».

Соответственно, ведущими поставщиками молока и молочных продуктов в магазины и супермаркеты г. Армавира являются некоторые из выше перечисленных.

Основными каналами дистрибуции являются магазины, супермаркеты, розничные магазины (включая собственные или собственные секции, прилавки, собственные торговые точки на мелкооптовых рынках и ярмарках, передвижные автоприлавки). Частные производители молока и молочной продукции реализуют ее оптом крупным перерабатывающим предприятиям, а также реализуют самостоятельно через розничные точки в магазинах и на продовольственных рынках.

Большую роль в сбыте продукции крупных производителей играет реклама. В настоящее время ведущие производители стерилизованного молока достаточно активно используют практически все виды рекламы - на телевидении и радио, в прессе, осуществляют наружную рекламу, рекламу на транспорте и даже прямую почтовую рекламу. Показательно, что у основных фирм производителей часть рекламного бюджета используется для осуществления конкретных маркетинговых исследований в целях повышения эффективности их рекламных усилий.

6. Описание потребителей

В настоящее время покупатели приобретают преимущественно стерилизованное молоко в магазинах. Молоко из частных подсобных хозяйств покупают на мелкооптовых рынках и ярмарках выходного дня. По данным проведенного опроса потребителей рынки и ярмарки занимают прочное лидирующее место при выборе наиболее качественных и натуральных продуктов (на сентябрь 2009г.):

Место реализации продукции предпочтение по местам покупок продуктов (%)

Мелкооптовый рынок, ярмарка	51
Продовольственный магазин	43
Универсам, супермаркет	31
Киоск, лоток, палатка на улице, в переходе	21
Специализированный продовольственный Магазин	7
Другое	4

Особой категорией потребителей молока и молочных продуктов являются лица, страдающие сердечно - сосудистыми заболеваниями. В настоящее время, по данным РАМН, не менее 40% россиян страдают атеросклерозом, ишемической болезнью сердца, стенокардией и гипертонической болезнью (от 25 до 35% населения России), диабетом - 10%, аллергией на белок - 4-8% жителей, в связи, с чем нуждаются в диетическом питании. Также, молоко и молочные продукты показаны лицам, страдающим болезнями пищеварительного тракта, малокровием, детям (с переносимостью лактозы) для повышения иммунитета, а также людям пожилого возраста, как легкоусвояемый и полезный продукт. Молоко, полученное в собственном подсобном хозяйстве, в отличие от производимого на заводах, сохраняет все полезные свойства, в связи, с чем традиционно пользуется высоким спросом.

7. Описание продукции

Планируется получать и реализовывать 3 вида продукции: молоко жирностью 3,5%, творог жирностью от 9%, сметану жирностью 20% и телятину. Поскольку сырое молоко имеет небольшой срок хранения (3 дня), то инициатор проекта планирует его реализовывать оптом на молочный завод в количестве 50л, в день, доставляя собственным транспортом. Сметана имеет срок хранения около 20 суток, творог, в зависимости от жирности и температуры хранения, имеет срок хранения от 3-х до 20 суток. Эту продукцию планируется реализовывать на рынке в Армавире, так же как и телятину. Требования к качеству молока регламентируются Федеральным законом Российской Федерации от 12 июня 2008 г. N 88-ФЗ "Технический регламент на молоко и молочную продукцию", опубликованным 20 июня 2008 г.

8. Исследование конкурентного окружения и рыночных цен

Формирование цен на готовую продукцию сделано на основе анализа рыночных цен. Было проведено сравнение цены на творог, не расфасованный в упаковку, сметану и телятину, реализуемые в продуктовых магазинах, супермаркетах и на рынках в г. Армавире и пригороде.

Вид продукции /место реализации	Магазин «продукты»	Рынок
Творог 9%. кг.	130 руб.	140 руб.
Сметана 20%, кг	120 руб.	150 руб.
Телятина, кг	380 руб.	350 руб.

Таким образом, сформированная цена составляет на творог и сметану - 110 руб./кг., телятину оптом 250 руб./кг.

9. Требования к организации рабочего места для реализации молока и молочной продукции на рынке

Данный вид деятельности, как и любая розничная торговля, требует наличия у предпринимателя на месте торговли следующих документов:

- Договор аренды;

- Свидетельство о регистрации;

- ИНН;

- Личная карточку продавца;

- Приказ о приеме на работу;

- Личная медицинская книжка продавца;

- Трудовой договор;

- Карточка регистрации ККМ;

- Заключение Роспотребнадзора на вид деятельности и на товар;

- Журнал кассира - операциониста;

- Договор на техническое обслуживание кассы;

- Сертификаты соответствия на товар, санитарно-эпидемиологическое заключение на товар, в частности на молоко и молочную продукцию необходимо ветеринарное свидетельство на партию товара и сертификаты качества на тару;

- Накладные на товар;

- Сведения о правилах обмена и возврата товара;

- Правила торговли;

- Закон «О защите прав потребителей»;

- Книга отзывов и предложений.

Сертификация продукции на соответствие требованиям к качеству проводится в стационарной, расположенной на территории рынка, или подвижной лаборатории ветеринарно-санитарной экспертизы (на ярмарках выходного дня), где на основе анализа образцов продукции выдается ветеринарное заключение, которое действительно в течение 3-х дней (на данный вид продукции) и распространяется на партию всю произведенной продукции. Перед взятием проб молока и молочных продуктов для экспертизы определяют санитарное состояние тары (посуды), в которой они доставлены на рынок. Тара, в которой доставляют молоко и молочные продукты, должна быть изготовлена из материалов, допущенных органами здравоохранения для контакта с пищевыми продуктами и иметь сертификат соответствия.

Оформление медицинской книжки на продавца (инициатора проекта) будет проведено в центре ГСЭН по мест жительства на основании данных обследования в поликлинике, повторные обследования для продления медицинской книжки необходимо проходить 1 раз в 6 месяцев.

10. Описание основных технологических процессов в молочном животноводстве

Чтобы иметь высокие показатели по молоку, следует создавать комфортные условия для содержания животных и обеспечивать соответствующий кормовой рацион. Для правильного кормления сельскохозяйственных животных необходимо, прежде всего, знать их потребности в питательных веществах. Количество последних определяется удоем, содержанием жира в молоке, живой массой, возрастом коровы и ее физиологическим состоянием (упитанность, стельность).

При живой массе в 650 кг по норме требуется 19,5 кг СВ (сухого вещества) в сутки, в том числе в летний период основным кормом для скота является зеленый корм - пастбищная трава и подкормка из зеленых трав. Коровы на пастбище могут поедать в сутки до 80 кг травы. Однако даже на хороших естественных пастбищах корова сможет съесть в сутки (за время пастьбы) не более 50 кг травы, а следовательно, и летом она нуждается в подкормке, состоящей из фуражного овса, корнеплодов (картофель, морковь, турнепс). Зимой основным кормом является сено, которое стоит 3 500 руб. за тонну, причем одна корова съедает зимой около 3,5 т сена. Приобретение оборудования позволит инициатору проекта самостоятельно заготавливать сено в летнее время года и снизить себестоимость кормления животных. В себестоимости продукции стоимость кормления составляет порядка 65-70%, на ввод нетелей закладывают 30%, итого на содержание 1 коровы требуется в год порядка 31 000 рублей.

Уход за животными: животных надо систематически чистить щетками, подмывать, летом купать, подрезать копыта. Перед выгоном на пастбище проводят ветеринарный осмотр. При смене сезонов необходимо переводить скот со стойлового содержания на пастбищное и обратно. Доение осуществляется как ручным способом, так и посредством доильного аппарата, в среднем 2-3 раза в день. Имеет свои особенности период подготовки к отелу и появлению приплода, а также порядок прививания животных.

11. План сбыта

На основе личного опыта ведения молочного животноводства рассчитана производительность и количество планируемой к производству готовой продукции. Одна корова в сутки дает в среднем 15 л молока, из которого можно получить 2,5 кг жирного творога и 1 л сметаны. Запланирована покупка еще 9 животных, тогда общая производительность составит около 150 л в сутки или 4500 л в месяц. Половина этого объема получаемого молока будет сдаваться на молочный завод по цене 20 руб./л (по предварительной договоренности). Из остального получаемого молока путем сепарирования будут производиться творог и сметана, реализовывать которые планируется 2 раза в месяц на рынке в г.Армавире (4 дня розничной торговли в месяц). Продажа телятины запланирована 2 квартала в год, всего 4 нетели от 4-х коров, 600 кг телятины. На основе анализа цен реализации молочной продукции были сформированы цены: молоко - 20 руб. /л, творог и сметану - 110 руб. / кг, телятина - 250 руб./кг. Подорожание цен на продукцию не будет в течении всего времени погашения займа, это необходимо для привлечения постоянных покупателей и партнеров и укрепления своих позиций на рынке сбыта.

12. План продаж

Вид продукции	Цена за килограмм /руб.
Молоко, литр	20
Творог; сметана, кг.	110
Телятина, кг.	250

Прогноз продаж 1-й год

Прогноз продаж л./кг.	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
Молоко, л.	6750	6750	6750	6750
Творог, кг.	1125	1125	1125	1125
Сметана, кг	450	450	450	450
Телятина, кг	-------------------	-------------------	-------------------	---------------------
ИТОГО	8325	8325	8325	8325

Выручка за 1-й год

Выручка / руб.	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	ИТОГО
Выручка от реализации продуктов	308250	308250	308250	308250	1233000
ИТОГО	308250	308250	308250	308250

Выручка за 1-й год составит 1 233 000 т.р.

Прогноз продаж 2-й год

Прогноз продаж л./кг.	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
Молоко, л.	6750	6750	6750	6750
Творог, кг.	1125	1125	1125	1125
Сметана, кг	450	450	450	450
Телятина, кг	300	300	-------------------	---------------
ИТОГО	8625	8625	8325	8325

Выручка за 2-й год

Выручка / руб.	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	ИТОГО
Выручка от реализации продуктов	383250	383250	308250	308250	1 383 000
ИТОГО	383250	383250	308250	308250

Выручка за 2-й год составит 1 383 000 т.р

Прогноз продаж за 3-й год

Прогноз продаж л./кг.	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
Молоко, л.	6750	6750	6750	6750
Творог, кг.	1125	1125	1125	1125
Сметана, кг	450	450	450	450
Телятина, кг	300	300	-------------------	---------------
ИТОГО	8625	8625	8325	8325

Выручка за 3-й год

Выручка / руб.	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	ИТОГО
Выручка от реализации продуктов	383250	383250	308250	308250	1 383 000
ИТОГО	383250	383250	308250	308250

Выручка за 3-й год составит 1 383 000 т.р

13. План продвижения продукции

Поскольку при реализации продуктов питания большое значение имеет качество продукции, то основой рекламы товара будет поставка на рынок свежей продукции хорошего качества. Кроме того, молоко и молочные продукты являются товарами, традиционно входящими в состав потребительской корзины, как востребованные и необходимые в повседневном рационе питания, относятся к перечню социальных товаров. В связи с тем, что продукция не имеет специального торгового названия и объем производимой продукции может быть реализован в течение 4-х дней в месяц, а сама продукция не предназначена для длительного хранения, то проведение активных рекламных мероприятий нецелесообразно. Инициатор проекта планирует сдавать излишки нереализованной продукции предприятиям, занимающимся производством выпечки и мучных изделий, закупающим творог и сметану в качестве сырья для производства.

14. Рабочий план и обязанности лиц

Ип. Обязан выполнять:

- реализацию готовой продукции, закупку кормов;

- соблюдение технологии производства продукции;

- соблюдение технологии содержания животных;

- ведение бухгалтерского учета;

- вакцинация животных в соответствии с предписаниями ветеринарной службы к ведению молочного животноводства.

Рабочие обязаны осуществлять:

- уход за коровами;

- переработку молока;

- заготовку кормов (сена);

- производить мелкие ремонтные работы не требующие специальной квалификации.

График работы сотрудников на протяжении реализации проекта

№ п/п	должность	Количество ставок	График работы
1	ИП	1	5\2 с 08 ДО 18
2	рабочий	1	5\2 с 08 ДО 18
3	рабочий	1	5\2 с 08 ДО 18
4	рабочий (дояр)	1	7. с 04 ДО 06 с 16 до 18

15. План по формированию затрат и оплаты труда персонала

Затраты на оплату труда сотрудников

Должность	Количество ставок	Оклад (руб.)	Фот (руб.)	Начистение в месяц на з\п,ПФР+ФСС +ОМС=34.2%
ИП	1	10 000	10 000	3 420
рабочий	1	10 000	10 000	3 420
рабочий	1	10 000	10 000	3 420
рабочий	1	10 000	10 000	3 420
ИТОГО ФОТ			40 000
ИТОГО, начисления с ФОТ				13 680

Оплата труда персонала помесячно.

должность/ месяц	ИП	Рабочий	Рабочий	Рабочий	ИТОГО ФОТ:	ИТОГО, начисления с ФОТ
январь	10000	10000	10000	10000	40000	13680
февраль	10000	10000	10000	10000	40000	13680
март	10000	10000	10000	10000	40000	13680
апрель	10000	10000	10000	10000	40000	13680
май	10000	10000	10000	10000	40000	13680
июнь	10000	10000	10000	10000	40000	13680
июль	10000	10000	10000	10000	40000	13680
август	10000	10000	10000	10000	40000	13680
сентябрь	10000	10000	10000	10000	40000	13680
октябрь	10000	10000	10000	10000	40000	13680
ноябрь	10000	10000	10000	10000	40000	13680
декабрь	10000	10000	10000	10000	40000	13680
ИТОГО	120000	120000	120000	120000	480000	164160
начисления ФОТ 34.2% за переод (руб.)	41040	41040	41040	41040	164160

16. План инвестиций

Календарный план этапов выполнения проекта.

№ п./п.	Наименование работ	Сроки выполнения	Стоимость, руб.
1	Регистрация в качестве индивидуального предпринимателя, закупка оборудования и постройка помещения для содержания КРС.	октябрь -декабрь	931 000
2	Закупка кормов и животных	декабрь	155 475
3	Получение готовой продукции, реализация	январь	102 750

Основные средства, планируемые к закупке.

№ п/п	Наименование затрат	Единицы измерения	количество	Стоимость, руб.	примечание
				единицы	всего	собст. Средст.	субсидия
1.	Коровы	шт.	9	15 000	135000	135000
2. 3. 4. 5. 6. 7.	Трактор Прицеп Косилка Доильный аппарат сено строительные материалы.	шт. шт. шт. шт. кг. --------	1 1 1 3 5850 -----------	290000 100000 120000 21000 20475 400000	290000 100000 120000 63000 20475 400000	290000 63000	100000 120000 20475 400000
	ИТОГО				1128475	488000	640475

17. Финансовый план

Смета затрат.

№ п/п	Наименование затрат	Ед. измерен ия	Кол-во	Стоимость, руб	примечания
				единицы	всего	собственные средства	субсидии
1 2 3	Услуги нотариуса. Юр. услуги по регистрации в качестве ИП. Изготовление печати	шт.	1 1 1	1000 4500 600	1000 4500 600	1000 4500 600
4	Государственная пошлина за регистрацию ИП		1	800	800	800
5 6 7	Кассовый аппарат Аренда места на рынке (4дня в месяц) Разрешение ветеринарной лаборатории.	шт. мес.	1 3 3	6100 4000 1000	6100 12000 3000	6100 12000 3000
8	Тех.обслуживания кассового аппарата	Мес.	3	600	1800	1800
9	ГСМ	Мес.	3	2500	7500	7500
10	Корма (сено)	Кг.	5850	3500	20475		20475
11	Коровы	Шт.	9	15000	135000	135000
12	Трактор	Ед.	1	290000	290000	290000
13	Косилка	Ед.	1	120000	120000		120000
14	Прицеп	Ед.	1	100000	100000		100000
15	Доильный аппарат	шт	3	63000	63000	63000
16	Строительные материалы	-----	-------	400000	400000		400000
	ИТОГО				1165775	525300	640475

Расчет исходных финансовых показателей проекта.

Предпосылки финансового моделирования (допущения для финансово-экономических расчетов):

Горизонт планирования (период достижения бюджетной эффективности)	36 месяцев
Шаг планирования	Месяц
Система налогообложения:	Упрощенная
Единый налог	15 %, «доходы минус расходы»
Начисления на ФОТ в ПФР	26% от ФОТ
Начисления на ФОТ в ФСС	2,9 % от ФОТ
Начисления на ФОТ в ТФОМС	3% от ФОТ
Начисления на ФОТ в ФФОМС	2,1% от ФОТ
Начисления на ФОТ в ФСС НзиПС	0,02% от ФОТ
Годовая ставка дисконтирования	12 %

Постоянные расходы.

Постоянные расходы	Сумма в месяц, руб.	Период осуществления
ГСМ	2500	С 1-го месяца проекта
Корм для 10-и. животных, на 4 месяца (сено) - заготавливается с собственного участка	81900	С 1-го по 4-й месяца проекта
Кассовый аппарат обслуживание	600	С 1-го месяца проекта
Аренда на места на ярмарке выходного дня, 4 дня в месяц	4000	С 1-го месяца проекта
Разрешение ветеринарной лаборатории	1000	С 1-го месяца проекта
ФОТ	40000	С 1-го месяца проекта
Налоги на ФОТ	13680	С 1-го месяца проекта

Формирование прибыли и расходов с 1 - 3 год.

Выручка и расходы.1 год

Месяц, порядковый номер/название	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
Выручка (доходы), руб.	102750	102750	102750	102750	102750	102750	102750	102750	102750	102750	102750	102750
Расходы, руб.	68575	68575	68575	68575	48100	48100	48100	48100	48100	48100	48100	48100
Выручка - расходы	34175	34175	34175	34175	54650	54650	54650	54650	54650	54650	54650	54650
амортизация ОС 3%	1025	1025	1025	1025	1639	1639	1639	1639	1639	1639	1639	1639
Начисления на ФОТ ПФР и 26%	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400
Начисления на ФОТ ФСС. и 8,2%	3280	3280	3280	3280	3280	3280	3280	3280	3280	3280	3280	3280
Общая У налогов, руб.	13680	13680	13680	13680	13680	13680	13680	13680	13680	13680	13680	13680
Погашение займа	16290	16290	16290	16290	16290	16290	16290	16290	16290	16290	16290	16290
Чистая прибыль	3180	3180	3180	3180	23041	23041	23041	23041	23041	23041	23041	23041

Выручка и расходы.2 год

Месяц, порядковый номер/название	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
Выручка (доходы), руб.	127750	127750	127750	127750	127750	127750	102750	102750	102750	102750	102750	102750
Расходы, руб.	48100	48100	48100	48100	48100	48100	48100	48100	48100	48100	48100	48100
Выручка - расходы	79650	79650	79650	79650	79650	79650	54650	54650	54650	54650	54650	54650
амортизация ОС 3%	2389	2389	2389	2389	2389	2389	54650	54650	54650	54650	54650	54650
Начисления на ФОТ ПФР и 26%	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400
Начисления на ФОТ ФСС. и 8,2%	3280	3280	3280	3280	3280	3280	3280	3280	3280	3280	3280	3280
Общая У налогов, руб.	13680	13680	13680	13680	13680	13680	13680	13680	13680	13680	13680	13680
Погашение займа	16290	16290	16290	16290	16290	16290	16290	16290	16290	16290	16290	16290
Чистая прибыль	47291	47291	47291	47291	47291	47291	23041	23041	23041	23041	23041	23041

Выручка и расходы.3 год

Месяц, порядковый номер/название	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
Выручка (доходы), руб.	127750	127750	127750	127750	127750	127750	102750	102750	102750	102750	102750	102750
Расходы, руб.	48100	48100	48100	48100	48100	48100	48100	48100	48100	48100	48100	48100
Выручка - расходы	79650	79650	79650	79650	79650	79650	54650	54650	54650	54650	54650	54650
амортизация ОС 3%	2389	2389	2389	2389	2389	2389	54650	54650	54650	54650	54650	54650
Начисления на ФОТ ПФР и 26%	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400	10400
Начисления на ФОТ ФСС. и 8,2%	3280	3280	3280	3280	3280	3280	3280	3280	3280	3280	3280	3280
Общая У налогов, руб.	13680	13680	13680	13680	13680	13680	13680	13680	13680	13680	13680	13680
Погашение займа	16290	16290	16290	16290	16290	16290	16290	16290	16290	16290	16290	16290
Чистая прибыль	47291	47291	47291	47291	47291	47291	23041	23041	23041	23041	23041	23041

18. Анализ рисков проекта

Анализ проведения силы и предсказуемости риска выявил три основных вида рисков:

1. Финансовый риск - низкое выполнения плана продаж в связи со снижением спроса на продукцию.

2. Организационный - задержка сроков оформления разрешительных документов для права реализации продукции.

3. Технологический - выход из строя техники, ее ремонт.

Для управления рисками проекта разработаны следующие мероприятия:

* Достигнута договоренность о сдаче сырого молока с ЗАО «Молочный завод» в количестве 75л в сутки;

* Собрана информация о порядке выдаче ветеринарного заключения о качестве готовой продукции;

* Выбрана ярмарка выходного дня для аренды места и реализации готовой продукции;

* Оборудование будет закупаться только новое с гарантией поставщика не менее 1 года.

19. Результаты и эффективность проекта

Приобретение оборудования для создания мини - фермы позволит инициатору проекта создать 3 новых рабочих места, выйти на рынок с качественной продукцией, создать рентабельное предприятие и удовлетворить потребности определенного числа покупателей.

Планируемые показатели проекта:

Наименование показателя	1-й год	2-й год	3-й год	Итого: (руб.)
Выручка (руб.)	1 233 000	1 388 000	1 388 000	4 0090 000
Полные издержки (руб.)	659100	577200	577200	1 813 500
Валовая прибыль (руб.)	197048	421992	421992	1 041 032
Рентабельность, %	15.9	30.4	30.4	25.5

Другие показатели эффективности проекта:

- Срок окупаемости инвестиций (средств субсидии) составит 36 месяцев;

- Величина чистой прибыли составит 1 041 032тыс. руб. за 36 месяцев проекта;

Рентабельность проекта свидетельствует о его привлекательности. При этом стоит предусмотреть мероприятия по предотвращению риска, связанного с возможным падением продаж, ИП., имеет планы на оптимизацию затрат и повышение выручки за счет предоставления других услуг (экологического туризма) и производства премиальной категории продукции - «органической». С учетом этого проект может рассматриваться как привлекательный для инвестирования.

Размещено на Allbest.ru

...