Теоретические аспекты трансакционных издержек

Размещено на http://www.allbest.ru/

Оглавление

Введение

1. Теоретические аспекты трансакционных издержек

1.1 Понятие и сущность трансакционных издержек

1.2 Виды трансакционных издержек

1.3 Теория трансакционных издержек

Введение

Едва ли не центральным и наиболее существенным разделом микроэкономической теории является теория фирмы, которая пополнила экономическую науку концепцией трансакционных издержек. Применение именно этой концепции для исследования экономических процессов в настоящее время представляется очень продуктивным. Сама возможность снижения трансакционных издержек делает эффективной замену рыночного обмена внутренней организацией, чем и объясняется существование фирм.

Актуальность темы курсовой работы во многом обусловлена тем, что трансакционные издержки допускают значительную экономию на масштабах деятельности. Постоянные компоненты присутствуют во всех видах трансакционных издержек, поэтому, когда информация собрана, ею может пользоваться любое количество продавцов и покупателей, следовательно, стоимость разработки законодательства или административных процедур, которые тоже являются трансакционными издержками, мало зависит от того, какое число лиц подпадает под действие.

Целью данной курсовой работы является изучение концепции трансакционных издержек, обоснование закономерностей развития организационной структуры бизнеса под воздействием трансакционных издержек и изменений взаимоотношений и процессов, которые формируют трансакционные издержки.

Исходя из цели, формируются задачи данной работы:

дать понятие и общую сущность трансакционных издержек;

проанализировать классификацию трансакционных издержек;

выяснить, что представляет собой теория трансакционных издержек в экономической науке;

проанализировать причины, в связи с которыми трансакционные издержки стали приобретать приоритетное значение в деятельности компании; трансакционный издержка контракт собственность

теоретически обосновать необходимость применения элементов футуристического маркетинга.

Теория трансакционных издержек является составной частью нового направления в современной экономической науке - неоинституционализма. Ее разработка в первую очередь связана с именами двух экономистов - Р. Коуза и О. Уильямсона. Базовой единицей анализа в теории трансакционных издержек признается акт экономического взаимодействия, сделка, трансакция. Категория трансакции понимается предельно широко и используется для обозначения обмена как товарами, так и юридическими обязательствами, сделок как краткосрочного, так и долговременного характера, требующих как детального документального оформления, так и предполагающих простое взаимопонимание сторон. Трансакционные издержки - центральная объясняющая категория всего неоинституционального анализа. Ключевое значение для работы экономической системы трансакционных издержек было осознано благодаря статье Р. Коуза "Природа фирмы" (1937 г.). Он показал, что при каждой сделке необходимо проводить переговоры, осуществлять надзор, устанавливать взаимосвязи, устранять разногласия.

Глава 1. Теоретические аспекты трансакционных издержек

1.1 Понятие и сущность трансакционных издержек

Сущность фирмы и ее внутренние преобразования притягивали внимание многих экономистов на протяжении долгого времени. Логично отметить, что в первой трети 20 века появились некоторые предпосылки и перед наукой встал вопрос введения нового понятия, которое бы отражало положительные затраты и потери, определяющие кооперирование агентов между собой. Нельзя не обратить внимание на то, что взаимодействие между агентами происходит не бесплатно и не обходимо учитывать данное обстоятельство при определении эффективности деятельности, как отдельных фирм, так и всей экономики в целом. В качестве такого понятия было признано, введенное Р. Коузом в его работе «Природа фирмы» понятие трансакционных издержек.

К таким издержкам относят, главным образом, издержки обращения. Всеобщую славу и признание Рональду Коузу принесла статья «Проблема социальных издержек» (1960), посвященная экстернальным Внешним. эффектам - так называемым побочным результатам любой деятельности.

В статье «Природа фирмы» обращается внимание на то, что возникают новые издержки, которые Р.Коуз назвал трансакционными. К ним относятся затраты на сбор информации о ценах, предпочтениях потребителей и намерениях конкурентов; на ведение переговоров, заключения и юридического обеспечения сделок. По мнению самого Коуза, его идеи входят в число очевидных: любая форма социальной организации, будь то рынок, фирма или другая организация требует больших издержек для организации и существования.

Статьи Коуза «Проблема социальных издержек» и «Природа фирмы» породили неоинституционализм, ибо они дали начало новым идеям науки - трансакционной экономике и экономике права. По мнению лауреата Нобелевской премии К. Эрроу, трансакционные издержки в экономике подобны трению в физике. Неоинституционалисты считают, что функция рынка заключается в экономии трансакционных издержек, а главное его преимущество - направленность на минимизацию затрат на получение информации.

В последние годы изучению трансакционных издержек посвятили свои работы и отечественные экономисты: А. Шаститко, С. Малахов, А. Нестеренко.

Неоинституционалисты в условиях рынка отводят достойное место фирме, при этом выделяют новый вид издержек, связанных с рыночными отношениями - трансакционные. Вместе с тем, они считают, что существует система общественного спроса и предложения институтов. К таким институтам отечественной экономики относят, например, институт регулирования коммерческого кредита или институт арбитража. Отсутствие таких институтов ведет к нежелательным последствиям, например отсутствие института регулирующего коммерческий кредит, ведет к трансакционным издержкам в форме неплатежей, а арбитражного института - к трансакционным издержкам неисполнения контрактов.

Проанализировав вышесказанное можно сказать, что чем больше объем трансакционных издержек, тем больше проявляется потребность в институтах. Общественный спрос на институты определяется размером трансакционных издержек, а общественное предложение институтов - издержками совместной деятельности, т.е. издержками по организации и работе институтов.

Состояние равновесия на рынке возникает только в том случае, если трансакционные издержки отсутствия институтов будут равны издержкам совместной деятельности. В нашей стране понятие трансакционных издержек является новым, но на Западе, еще в условиях раннего капитализма, купцы объединялись в артели, для того чтобы снизить издержки. Это было необходимо для снижения рисков, при проведении торговых операций. Но пришло время и в нашей стране наступает ситуация, когда предприятия вынуждены объединять свои капиталы и усилия с целью преодоления несовершенных рыночных отношений.

Можно сделать вывод что, трансакционные издержки - это издержки, как денежные, так и не денежные, появляющиеся при совершении управленческих решений по совершению реализации товаров на рынке (затраты на получение информации в области рынков сбыта, поставщиках, покупателях, конкурентах, ценах продажи, затрат на рекламу, по совершению сделок и т.п.).

Можно ввести понятие «маркетинговые издержки», которые в какой-то мере отражают смысл понятия «трансакционные издержки» В литературе существует множество определений трансакционных издержек:

издержки по обмену права собственности;

издержки по осуществлению и защите контрактов;

издержки получения выгоды от разделения труда.

В их составе, например Й. Барцель выделяет «издержки измерения», Дж. Стиглер - «информационные издержки»В своей работе «Организация отрасли», которая вышла в свет в 1968 г., он особо выделяет проблему информации и связанных с ней издержек, определяющих различие в ценах на одну и ту же продукцию. , О. Уильямсон - «издержки оппортунистического поведения Оппортунистическое поведение - это поведение человека, заключающееся в стремлении реализовать собственные интересы, которое сопровождается проявлениями коварства.» и т.п.

Следует так же отметить, что понятие трансакционных издержек вошло в язык отечественной экономической литературы совсем недавно. Например, А. Шаститко и А. Олейник дают определение трансакционных издержек в пределах новой институциональной теории. С. Малахов же пытается ввести понятие трансакционных издержек в неоклассическую теорию, а Капелюшников Р.И. рассматривает их с точки зрения экономической теории прав собственности.

1.2 Виды трансакционных издержек

Для эффективного функционирования рыночной системы необходим своего рода инфраструктурный механизм, составные элементы которого - сбор необходимой информации, переговорный процесс, система юридической защиты, процедуры правовых разбирательств. Совокупность затрат для осуществления этих целей и была названа трансакционными издержками. Трансакционные издержки лимитируют осуществимость взаимовыгодного сотрудничества.[1, c.129] Сторонники трансакционного подхода, придерживаясь анализа Коуза, предложили всевозможные классификации трансакционных издержек. Согласно одной из них можно выделить:

1. Издержки поиска информации

Связаны с ее распределением на рынке: на поиск потенциальных покупателей или продавцов потребительских благ или производственных факторов приходится затрачивать время и ресурсы. Неполнота и несовершенство получаемой информации становится причиной дополнительных расходов, связанных с приобретением товаров по ценам, выше равновесных или же продажей ниже равновесных, с потерями, возникающими вследствие покупки товаров-субститутов Товары-субституты - взаимозаменяемые товары..

2. Издержки ведения переговоров и заключения контрактов

Современный рынок предъявляет требования отвлечения значительного ряда средств на заключение и оформление контрактов. Размер этих издержек напрямую зависит от количества участников сделки и самой глубины этой сделки. Здесь потери могу возникать из-за неудачно заключенных, плохо оформленных и ненадежно защищенных соглашений.

3. Издержки измерения

Любой продукт или услуга представляет собой сложный комплекс характеристик. Отдельные измерения выполнить достаточно просто (например, взвешивание яблока), но существуют характеристики, измерение которых создает некоторые трудности. Непосредственно при обмене учитываются лишь некоторые из характеристик. Поэтому здесь велика возможность ошибиться в позиционировании или разработке, к примеру, логотипа продукции. Все это может привести к нежелательным и серьезным потерям

4. Издержки спецификации и защиты прав собственности

К данным видам затрат относятся расходы на юридическую консультацию, сотрудничество с государственными органами власти по вопросам прав собственности, судами, арбитражем, затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных прав, а также потери от плохой их спецификации и ненадежной защиты.

5. Издержки оппортунистического поведения.

В современной экономической науке под оппортунизмом понимают: «следование своим интересам, в том числе обманным путем, включая сюда такие явные формы обмана, как ложь, воровство, мошенничество, но едва ли ограничиваясь ими. Намного чаще оппортунизм подразумевает более тонкие формы обмана, которые могут принимать активную и пассивную форму, проявляться ex ante и ex post Предварительно и фактически.». Различают две основных формы оппортунизма, первая из которых характерна для отношений внутри организаций, а вторая для рыночных сделок.[2, с.43]

Отлынивание (shirking) представляет собой работу агента с меньшей отдачей и ответственностью, чем следует по условиям заключенного договора. Когда доступ к информации об эффективности поведении агента требует больших издержек или такая возможность отсутствует, агент может начать действовать в собственных интересах, которые зачастую могут не совпадать с интересами фирмы, заключившей с ним договор. Особенно удобная ситуация для отлынивания создается в условиях командной работы, т.е. когда люди работают сообща и личный вклад каждого агента в общий результат измеряется с большими ошибками.

Вымогательство (holding-up) проявляется тогда, когда несколько производственных агентов на протяжении долгого времени работают в тесной кооперации и постепенно становятся незаменимыми, уникальным для остальных членов группы. Если какой-то агент решит по каким-то причинам покинуть группу, то остальные участники кооперации не смогут возместить эту потерю и понесут невосполнимые убытки. Поэтому у собственников незаменимых (по отношению к данной группе участников) ресурсов появляется возможность вымогательства в виде ухода из группы. Эффективным видом защиты от шантажа явяляется превращение интерспецифических Взаимозаменяемых, взаимодополняемых. ресурсов в совместное имущество, объединение собственности в виде единого для всех членов команды пучка правомочий

6. Издержки "политизации".

Это издержки, сопровождающие принятие решений внутри организаций. Если участники организации наделены одинаковыми возможностями, то решения принимаются на коллективной основе путем общего голосования. Если же участники наделены различными по своей иерархичности правами, то участники, обладающие большими правами, принимают решения, обязательные к выполнению участниками, обладающие меньшими правами. Они возникают в связи с тем, что предприниматель не только выбирает между рынком и контрактной системой или нерыночными отношениями в рамках рыночных систем, но еще и учитывает возможность сделать данную трансакцию частью внутрифирменной иерархии.

К ним нужно причислить издержки, возникающие в связи с организацией, модернизацией и развитием внутрифирменной структуры (например затраты на внутрифирменное управление и согласование деятельности всех структурных подразделений компании в рамках общефирменной политики). Каков же в таком случае будет результат от использования других (нерыночных) форм экономической организации (контрактной системы и внутрифирменной иерархии)? Без ответа на этот вопрос невозможно сказать, что трансакционные издержки (внешние и внутренние) имеют объективный характер. При сравнении нельзя забывать, что результат должен превосходить затраты. Только рассмотрев все эти факторы, можно сделать выбор данного типа экономической организации.

Оливер Уильямсон в своем анализе разделял трансакции по трем основным признакам - степени их специфичности, повторяемости и неопределенности. Американский экономист отмечал возможность заключения простых договоров или вообще отказа от юридического оформления сделок в том случае, если они носят общий, непродолжительный и понятный характер. Напротив установлению долговременных и стабильных взаимоотношений между участниками способствует сложный и неопределенный характер сделок.

Особенное внимание О. Уильямсон уделял специфичности ресурсов. Классификация ресурсов на общие и специальные восходит к работам американского экономиста Г. Беккера. Общий ресурс представляет интерес для большого объема пользователей, и цена этого ресурса почти не зависит от того, в какой области он используется (например - топливо стандартного качества). В отличие от общего, специальный ресурс полностью удовлетворяет условиям конкретной сделки и за ее пределами не имеет большого веса(например - оборудование для предприятия, изготовленное в рамках специального(индивидуального) заказа. Согласно Уильямсону, специальным может быть как физический капитал (оборудование), так и человеческий (квалификация и знания). Специфичность ресурса может обуславливаться его расположением (например - построенная рядом с угольным месторождением электростанция), а также направленностью на удовлетворение потребностей единственного покупателя при отсутствии спроса со стороны других участников.

Оливер Уильямсон отмечал, что в результате инвестиций в специфические ресурсы предпринявший их агент оказывается вовлеченным в сделку и становится зависимым от условий договора со своим партнером. В данной ситуации выбор становится однозначным, хотя до этого у него был выбор из достаточно обширного числа контрагентов. Здесь разрыв условий договора будет равноценен потере капитала (специфических ресурсов), так как его использование возможно только в условиях данного партнерства. Вне этого партнерства специфические ресурсы не буду иметь никакой ценности для других контрагентов. Процесс преобразования конкурентной рыночной основы в конечную монопольную О. Уильямсон определил как "фундаментальная трансформация". По его мнению, именно это является одной из причин возникновения барьеров на пути рыночного обмена.

1.3 Теория трансакционных издержек

В основе теории трансакционных издержек лежат ставшие классическими статьи Р. Коуза «Природа фирмы» (1937) и «Проблема социальных издержек» (1960), а также опубликованные в 1960-х гг. работы Дж. Стиглера Статья Стиглера "Экономика информации", которая появилась в 1961 г. в "Journal of Political Economy". «Поведение индустриальных цен» - работа, написанная по заказу НБЭИ в 1968 г. совместно с экономистом Джеймсом Киндалом., посвященные разработке экономической теории информации. Формирование и становление теории трансакционных издержек как целостной научной концепции связано в первую очередь с работами таких исследователей, как А. Алчиан, Г. Демсец, О. Уильямсон, С. Чен, Й. Барцель, М. Дженсен и др. На протяжении истории существования этого теоретического направления неоднократно предлагались различные определения категории трансакционных издержек и предпринимались попытки дать их классификацию[19].

Непосредственное применение принципа экономии трансакционных издержек для объяснения появления и существования институтов и форм кооперативных отношений (договор, контракт и т.п.) является главным и ведущим для теории трансакционных издержек. Область применения данного принципа к изучению экономических проблем крайне широка. Наиболее важные из них связаны с денежной теорией, экономической теорией благосостояния и теорией организации.

Одним из наиболее главных результатов развития теории трансакционных издержек является объяснение денег как средства, обеспечивающего экономию издержек кооперации субъектов на рынке. Неоклассической экономической теории соответствует мнение об отсутствие трансакционных издержек или их нулевом уровне, поэтому денежные средства в большинстве экономических моделях выступают в качестве обыкновенного средства измерения. Поэтому рассматривая деньги как специфический товар, который способствует сбережению трансакционных издержек, можно говорить о появлении глубоких исследований, посвященных созданию, симбиозу и формированию разнообразных систем обмена в рыночной экономике (сюда входят также денежные, бартерные и кредитные и др.).

Широкое применение теории трансакционных издержек в экономической теории благосостояния создало предпосылки резкого изменения точки зрения на оценку экономической эффективности итогов рыночного кооперирования. Фундаментальная теорема экономической теории благосостояния гласит, что эффективность распределения ресурсов достигается посредством конкурентного равновесия. Рональд Коуз сумел показать, что при следовании неоклассическому предположению о нулевом уровне трансакционных издержек теорема экономической теории благосостояния справедлива и для ситуаций с наличием экстернальных эффектов. В своих работах А. Пигу обыкновенно объяснял эти эффекты как типичные случаи «крахов рынка», определяющих малоэффективность деятельности рыночного механизма и требующих перераспределения прав собственности через вмешательство государства в эту область. Данное положение получило название теоремы Коуза. Формулировка теоремы Коуза, принятая в теории трансакционных издержек, гласит, если права собственности четко определены и трансакционные издержки равны нулю, то размещение ресурсов (структура производства) будет оставаться неизменным и эффективным независимо от изменений в распределении прав собственности.

Главный вывод, который можно сделать в пределах теории трансакционных издержек, состоит в том, что определение малоэффективности в терминах отклонения фактических результатов рыночного кооперирования от предполагаемого эффективного по Парето состояния, соответствующего нулевому уровню трансакционных издержек, является непоследовательным и должно быть изменено. Основным критерием оценки эффективности итогов хозяйственной кооперации должно стать, в соответствии с основными позициями теории, их отклонение от состояния, достигаемого при наименьшем возможном уровне трансакционных издержек.

В этой связи большим успехом экономической теории трансакционных издержек является толкование хозяйственных институтов и форм соглашений как механизмов экономии трансакционных издержек. Присущее неоклассической теории предположение о нулевом уровне трансакционных издержек или отсутствии их вообще не позволяет дать точно и правильное объяснение существования сложных иерархических структур (например, фирма или другие виды экономических) и разделения рынков хозяйственных ресурсов на рынки товаров и рынки факторов производства. При нулевом уровне трансакционных издержек направляемые процессами рынка соглашения между индивидуальными собственниками факторов производства, лично создающие какие-либо блага из исходного сырья (полуфабрикаты и готовые изделия), были бы столь же эффективными, как сосредоточенно координированное производство в рамках фирмы. Данная ситуация былая впервые освещена Р. Коузом в его знаменитой работе «Природа фирмы».

Существование трансакционных издержек лимитирует возможности обоюдовыгодного обмена. Можно заметить, что чем больше сторон вступает в сделку, тем выше размер трансакционных издержек и тем меньше возможностей независимого заключения договоров между владельцами факторов. Отсутствующие рынки товаров замещаются организованными рынками факторов производства. Это возможно благодаря деятельности фирм как иерархических структур управления соглашениям между владельцами факторов производства. Представление о фирме как о совокупности соглашений между собственниками факторов производства получило дальнейшее развитие в границах научных концепций, получивших одно общее название неоинституционализма. В современных условиях эти концепции являются лидерами в области использования нового аппарата теории трансакционных издержек для исследования экономических явлений.

Область использования идей теории трансакционных издержек достаточно широка. Эти идеи находят широкое применение в прикладных экономических дисциплинах, связанных с изучением процессов корпоративного управления, практики промышленного и финансового менеджмента, структуры отраслевых рынков и применения антитрестовского законодательства, а также широкого круга других вопросов.

Размещено на Allbest.ru