Главная Коллекция "Revolution" Экономика и экономическая теория Оценка перспективы организации механического цеха для обработки детали "фланец"

Оценка перспективы организации механического цеха для обработки детали "фланец"

Характеристика технологического процесса механической обработки фланца. Особенность прогнозирования спроса на продукцию. Определение потребного количества оборудования вспомогательных служб. Основной анализ рентабельности производственного капитала.

Рубрика Экономика и экономическая теория
Вид бизнес-план
Язык русский
Дата добавления 21.01.2015
Размер файла 80,7 K
рефераты на заказ со скидкой

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

  • Введение

1. Резюме

2. Общее описание предприятия

3. Товар

4. План маркетинга

5. Производственный план

6. Финансовый план

Список литературы

1. Резюме

Целью проекта является оценка перспективы организации механического цеха для обработки детали Фланец, которая применяется для связывания различных узлов машиностроительных изделий.

Производство планируется развернуть на основе ОАО «ПЕРМСКИЙ МОТОРНЫЙ ЗАВОД».

2. Общее описание предприятия

ОАО «ПЕРМСКИЙ МОТОРНЫЙ ЗАВОД» расположено в центре города Перми. Перечень основных направлений деятельности:

- Производство авиационных турбореактивных двигателей Д-30 3 серии для самолетов Ту-134, авиационного двигателя 4-го поколения ПС-90А для пассажирских и грузовых самолетов Ту-204, Ту-214, Ил-96-300, Ил-76МФ, ремонт авиадвигателей ТВ2-117, Д-30, ПС-90А.

- Производство на базе авиационных двигателей промышленных газотурбинных установок мощностью от 2,5 до 25 МВт для привода нагнетателей газоперекачивающих агрегатов и генераторов электростанций.

- Производство электростанций мощностью 2,5 МВт.

Краткая история создания.

ОАО «Пермский Моторный Завод» образовано в 1997 году в процессе реструктуризации крупнейшего российского завода «Пермские Моторы» как его дочернее предприятие, унаследовавшее газотурбинное производство, а с ним и богатые традиции двигателестроителей Западного Урала.

История родоначальника пермских моторостроителей ОАО «Пермские Моторы» ведет свой отсчет с 1 июня 1934 года, когда на строящемся заводе в Перми был собран и испытан первый звездообразный мотор М-25.

Уже через четыре года завод 19, как он тогда назывался, стал крупнейшим производителем авиационных моторов. В годы Великой Отечественной войны завод перекрыл свою проектную мощность в 12 раз и выпустил более 32 тысяч моторов. Ими оснащались боевые самолеты, в том числе знаменитые Ла-5, Су-2 и Ту-2.

С переходом авиации в 50-х годах с поршневых на реактивные двигатели завод упрочил свои позиции и стал постоянным партнером и поставщиком продукции для всемирно известных фирм: Туполева, Ильюшина, Микояна, Миля, Мясищева.

Гордостью завода стали и позже возникшие редукторное производство и производство ракетных двигателей для космической программы «Протон» - самой надежной ракетной системы в мире.

В 1992 году «Пермские Моторы» преобразованы в акционерное общество и в процессе реструктуризации пермского двигателестроительного комплекса превратились в холдинг. В него входят: ОАО «Пермский Моторный Завод», ОАО «Протон-ПМ», ОАО «Авиационные редукторы и трансмиссии-ПМ», ЗАО «Каскад-ПМ», ЗАО «Инструментальный завод-ПМ» и другие.

Перечень показателей.

Целью проекта является оценка перспективы организации механического цеха для обработки детали «Фланец».

Перечень показателей:

1) Процент отчисления в ремонтный фонд - 2 %.

2) Стоимость 1 м2 промышленных зданий - 12 т. руб.

3)Стоимость 1 м2 бытовых помещений - 15 т. руб.

4)Стоимость 1 кВт установленной мощности электродвигателей - 300 р.

5) Стоимость 1 кВт-ч электроэнергии - 1,5 руб.

6) Стоимость 1000 м3 сжатого воздуха - 102 руб.

7) Средний расход режущего и мерительного инструмента на одного рабочего в год - 4000 руб.

8) Тарифные ставки рабочего сдельщика:

5 разряд - 20 руб.

6 разряд - 25 руб.

9) Тарифные ставки рабочего повременщика:

1 разряд - 6 руб.

2 разряд - 8 руб.

3 разряд - 10 руб.

4 разряд - 13 руб.

5 разряд - 18 руб.

10) Проценты доплат к основной зарплате:

сдельщики - 50 %.

повременщики - 40 %.

11) Процент дополнительной заработной платы - 15 %.

12) Процент общепроизводственных расходов - 500 %;

общехозяйственных - 300 %; внепроизводственных - 2 %.

13) Процент рентабельности продукции - 5%.

3. Товар

Фланец-это деталь, предназначенная для связывания различных узлов машиностроительных изделий. Они бывают различных типов, размеров и форм. Материал фланца - высоколегированная сталь 15Х12Н2МВФАБ

Таблица 1 Технологический процесс механической обработки

Наименование

детали

Марка материала и вид заготовки

Вес заготовки, кг

Вес детали, кг

Фланец

15Х12Н2МВФАБ Штамповка

50

20

4. План маркетинга

№ опер.

Наименование операции

Тип оборудование

Тшт.

Общее Тшт-к по типоразмеру оборудования

0350

Токарная

MDW-20S с ЧПУ

15,69

49,55

0360

MDW-20S с ЧПУ

23,17

0370

MDW-20S с ЧПУ

10,69

0385

Радиально-сверлильная

2А554

20,293

20.293

0430

Шлицедолбежная

5Б150

27,33

27,33

0690

Радиально-сверлильная

2А554

15,18

15.18

0700

Резьбонарезная

2А554

15,698

15.698

0710

Радиально-сверлильная

2А554

15,18

15,18

0730

Фрезерная

6Р82 Ш

4.912

4.912

Итого:

148,14

Спрос на продукцию ожидается равномерный. Это обуславливается постепенным ростом в экономике России.

Главным фактором влияющим на сбыт продукции, является качество, т.к. поломка детали приведёт к серьёзным последствиям, а это грозит большими штрафами и навсегда отпугнёт потенциальных покупателей. Стимулированием продаж будет являться политика снижения цен оптовикам, льготы российским производителям и последующее снижение себестоимости, а, следовательно, и цены, за счёт внедрения оборудования последнего поколения и современных методов обработки.

5. Производственный план

Производственная программа продукции

Таблица 2

№ детали

Наименование детали

Шифр детали

Годовая программа выпуска, шт.

Тшт обработки одной детали, н.ч.

Трудоёмкость обработки годовой программы, н.ч.

Коэф. приведения

Приведённая программа выпуска, шт.

1

Фланец

84-11-087

200

2,469

493,8

1

200

2

Фланец

84-11-087

200

2,469

493,8

1

200

3

Фланец

84-11-087

200

2,469

493,8

1

200

4

Фланец

84-11-087

200

2,469

493,8

1

200

5

Фланец

84-11-087

200

2,469

493,8

1

200

182

Фланец

84-11-087

200

2,469

493,8

1

200

183

Фланец

84-11-087

200

2,469

493,8

1

200

Итого

36600

90365

36600

1) Расчёт среднего штучного времени обработки одной детали из рассматривае мой совокупности:

2)Расчёт коэффициента приведения каждой детали:

3)Определение годовой приведённой программы:

4)Определение годовой приведённой программы выпуска участка:

Выбор типа производства

- мелкосерийное производство;

- средние затраты на операцию ТП;

- программа выпуска j-й детали;

- эффективный фонд времени единицы оборудования;

Определение потребного количества оборудования и транспорта

- годовая приведённая программа выпуска деталей участка;

- трудоёмкость обработки детали на i-м станке, мин.;

- эффективный фонд времени работы одного станка;

- коэффициент выполнения норм;

Расчет количества токарных станков

шт.; принимаем СP = 8 шт.;

, - коэффициент загрузки;

Расчет количества сверлильно-радиальных станков

шт.; принимаем СP = 11 шт.;

;

Расчет количества шлицедолбежных станков

шт.; принимаем СP = 5 шт.;

;

Расчет фрезерных станков

шт.; принимаем СP = 1 шт.;

;

Средний коэффициент загрузки оборудования

Расчет потребного количества оборудования

Таблица 3

Наименование оборудования

Модель

Вес станка, т

Трудоёмкость операций, Н-ч.

Трудоёмкость годовой прогр.,н.ч.

Годовой эффект. фонд времени работы одного станка, ч.

Планируемый коэффициент выполнения норм

Расчётное количество станков

Принятое количество станков

Коэффициент загрузки

Мощность ЭД, кВт одного станка

Мощность ЭД, кВт всех станков

Категория ремонтной сложности единицы

Категория ремонтной сложности всех станков

Первоначальная стоимость станка, т. руб.

Первоначальная стоимость всех станков, т. руб.

Отчисления в рем. Фонд, %

Отчисления в рем. Фонд, т. руб.

Амортизационные отчисления на полное восстановление, %

Амортизационные отчисления на полное восстановление, т.руб.

Ток. с ЧПУ

MDW-20S

6300

0,825

30195

3846

1

7,85

8

0,982

22

176

19

152

1250

10000

2

200

6,7

670

Радсвер.

2А554

4750

1,1

40260

3846

1

10,52

11

0,956

5,5

60,5

12

132

790

8690

2

173,8

6,7

583,23

Шлицедол.

5Б150

4400

0,455

16653

3846

1

4,33

5

0,876

4,0

20

20

100

1130

5650

2

113

6,7

378,55

Фрезерный

6Р82 Ш

4050

0,082

2996,3

3846

1

0,78

1

0,78

7,5

7,5

18

18

910

910

2

18,2

6,7

60,97

Итого

по участку

19500

2,462

90104

25

264

501

25250

505

1692,8

по цеху

97500

12,31

450521

125

1320

3006

126250

2525

8464

Определение потребного количества оборудования вспомогательных служб

Предусматриваем:

1) мастерская по ремонту оборудования. Количество станков 6 шт.

2) Отделение РЕМПРИ: 4станка.

3) Заточное отделение: 4 станка.

4) Число верстаков в ремонтной мастерской принимаем 5 единиц (30% от единиц оборудования группы механика).

Таблица 4

Наименование оборудования

Модель

Количество единиц

Мощность ЭД, кВт одного станка

Мощность ЭД, кВт всех станков

Категория ремонтной сложности единицы

Категория ремонтной сложности всех станков

Первоначальная стоимость станка,т. руб.

Первоначальная стоимость всех станков, т. руб.

Отчисления в рем. Фонд, %

Отчисления в рем. Фонд, т. руб.

Амортизационные отчисления на полное восстановление, %

Амортизационные отчисления на полное восстановление, т. руб.

Мастерская по ремонту оборудования

Ток-винт.

1К62

3

10

30

19

76

130

390

2

7,8

6,7

26,13

Сверл.

2Н125

2

2,2

4,4

12

24

42

84

1,68

5,628

Фрез.

FA5A-U

1

7,5

7,5

23

23

950

950

19

63,65

Шлиф.

372Б

1

7,4

7,4

32

32

650

650

13

43,55

Итого

7

49,3

155

2074

41,48

138,958

Отделение РЕМПРИ

Ток-винт.

1К62

2

10

20

19

38

130

260

2

5,2

6,7

17,42

Сверл.

2Н125

1

2,2

2,2

12

12

42

42

0,84

2,814

Шлиф.

372Б

1

7,4

7,4

32

32

650

650

13

43,55

Итого

4

29,6

82

952

19,04

63,784

Заточное отделения

Заточ. опер.

3У10В

4

1,1

4,4

30

120

650

2600

2

52

6,7

174,2

Итого

4

4,4

120

2600

52

174,2

Всего

15

83,3

315

5626

112,5

376,94

Определение состава и численности работающих цеха

Расчёт фонда времени рабочего

Состав фонда времени рабочего

Дни

Часы

% к ном. фонду

Календарный фонд времени

365

2920

-

Выходные и праздничные дни

112

896

-

Номинальный фонд времени

253

2024

100

Целодневные невыходы на работу:

-

-

-

а) очередной отпуск

30

240

12

б) дополнительный отпуск

5

40

2

в) декретный отпуск

3

24

1

г) выполнение гос. и общественных обязанностей

3

24

1

д) по болезни

8

64

3

ИТОГО невыходы

49

392

19

Явочный фонд рабочего времени

204

1642

-

Потери внутри рабочего дня

0,25

2

0,1

ИТОГО внутрисменных потерь

0,25

2

0,1

Эфф. фонд времени рабочего

205

1640

80.9

Средняя продолжительность рабочего дня

-

8

-

Расчёт списочной численности основных рабочих по трудоёмкости механической обработки по каждой профессии и разряду:

P0- списочная численность рабочих соответствующей профессии и разряда;

Nв- приведённая программа выпуска, шт.;

ti- трудоёмкость выполнения i-й операции, мин.;

Фэ- эффективный фонд времени работы одного рабочего в год, ч;

Квн- коэффициент выполнения норм;

Кm- коэффициент многостаночного обслуживания (среднее количество станков, обслуживаемых одним рабочим).

Численность основных рабочих по профессиям и разрядам

Таблица 5

Профессия рабочих

Разряд

Нормированное время на годовую программу, ч

Списочная численность рабочих

расчётная

принятая

Оператор токарного станка с ЧПУ

Сверловщик

Шлицеобработчик

Фрезеровщик

6

5

5

5

30195

40260

16653

2996,3

18,43

24,68

10,16

1,83

19

25

11

2

Итого по участку

90104

57

Всего по цеху

450521

285

Р1=(36600*49,55)/(1640*1*1*60)=18,43 -- принимаем 19 человек;

Р2=(36600*66,351)/(1640*1*1*60)=24,68 -- принимаем 25 человек;

Р3=(36600*27,33)/(1640*1*1*60)=10,16 -- принимаем 11 человека;

Р4=(36600*4,912)/(1640*1*1*60)=1,83 -- принимаем 2 человек.

Расчёт численности вспомогательных рабочих.

- коэффициент перевода явочного числа рабочих в списочное.

Р0=(3321*2*1,23)/600=13,61; Р0=14 чел

Р0(3321*2*1,23)/1000=8,17; Р0=9чел

Таким образом рассчитываются остальные рабочие

Таблица 6

Профессия

Разряд

Измерительные нормы обслуживания

Норма обслуживания на 1 вспом. рабочего

Количество расчётных единиц

Коэффициент пересчёта

Число вспомогательных рабочих

Слесари по ППР и межремонтному обслуживанию

4

Количество единиц ремонтной сложности

600

3321

1.23

14

Смазчики

3

II

1000

3321

9

Станочники по ремонту

4

II

1650

3321

5

Электронщики

5

II

800

3321

11

Электрики

4

II

600

3321

14

Наладчики оборудования

4

Кол-во оборудования

130

125

3

Слесари отделения РЕМПРИ

3

Численность основных рабочих

48

285

15

Станочники отд-я РЕМПРИ

4

II

74

285

10

Транспортные рабочие

3

II

35

285

20

Распорядители работ

4

II

46

285

16

Кладовщики раздатчики инструмента

2

II

50

285

15

Контролёры

3

II

30

285

24

Уборщики производственных помещений

1

Площадь цеха, м2

1500

4140

7

Итого: в цехе 156 вспомогательных рабочих

Таблица 7

Категория

Общее кол-во

Средний разряд (оклад)

Iсмена

55%

IIсмена

45%

% от общего количества

Основные рабочие

285

4,67

157

128

57,23

Вспомогательные рабочие

156

3,38

86

70

31,33

ИТР

43

3250

24

19

9,24

Служащие+ МОП

4+4

1500

4

4

1,60

Ученики

6

1000

3

3

1,20

Итого основных + вспомогат.

441

243

198

88,56

ИТОГО:

498

274

224

100

Расчёт площади цеха

;

;

- количество станков в цехе;

- удельная площадь на единицу оборудования;

- удельная вспомогательная площадь на единицу оборудования;

(7 станков по 25м2);

(15% от Sосн);

(0.4 м2 на станок);

(4 станка по 25 м2);

(4 станков по 25 м2);

(5 м2 на человека);

(площадь бытовых и конторских помещений).

Основные технико-экономические показатели цеха

Основные фонды цеха (основной капитал)

Стоимость зданий:

- площадь цеха;

- стоимость 1 м2 здания;

Стоимость силового оборудования:

- суммарная мощность всех ЭД в цехе;

- стоимость 1кВт установленной мощности;

Таблица 8

Наименование основных фондов

Первоначальная стоимость, руб.

Отчисления. в рем. фонд

Амортиз. отчисления

% отчислений

руб.

% отчислений

Руб.

Здания и сооружения

49680000

2

993600

1.2

596160

Силовые машины и оборудование

396000

132000

4.2

277200

Рабочие машины и оборудование:

-технологические,

-вспомогательных служб цеха

131876000126250000

5626000

2637520

2525000

1125200

6,7

8835692

8458750

376942

Транспортные средства

896400

17928

12.5

112050

Инструменты и приспособления

18937500

378750

20

3787500

Производственный и хозяйственный инвентарь

2525000

50500

9

227250

ИТОГО:

342390900

6847818

22671544

Всего: основной капитал 342390900 руб.

Себестоимость продукции:

Затраты на основные материалы.

Таблица 9

Наименование детали

Марка материала

Плановая заготовительная цена 1 тонны, руб.

Вес детали, кг.

Приведённая годов. программа

черновая

чистовая

Фланец

15Х12Н2МВФАБ

12000

50

20

183000

Общая стоимость

Отходы

Стоим. осн. материалов (без отходов)

Вес, т.

Сумма

Вес на 1 деталь, кг

Вес на прогр., т.

Цена за тонну, руб.

Затр. на прогр., руб.

9150

109800000

30

5490

6000

32940000

76860000

Расчёт фондов заработной платы рабочих.

Фонд заработной платы рабочих-сдельщиков:

-годовая программа цеха;

-трудоёмкость выполнения i-й операции;

-часовая тарифная ставка;

Операторы станков с ЧПУ:

З1 = 25*183000*0,26 = 1189500 руб.

Операторы станков с ЧПУ

З2 = 25*183000*0,386 = 1765950 руб.

Операторы станков с ЧПУ

З3 = 25*183000*0,178 = 814350 руб.

Сверловщики:

З4 = 20*183000*0,338 = 1237872,7 руб.

Шлицеобработчики:

З5 = 20*183000*0,138 = 1661029,8 руб.

Сверловщики:

З6 = 20*183000*0,2416 = 925980 руб.

Сверловщики

З7 = 20*183000*0,083 = 957577,86 руб.

Сверловщики

З8 = 20*183000*0,2416 = 925980руб.

Фрезеровщики:

З9 = 20*183000*0,082 = 299631,7 руб.

Зпр.с =. 9777872 руб

Фонд заработной платы рабочих-повремёнщиков:

-эффективный фонд времени рабочих-повремёнщиков;

Рабочие с 1 разрядом.

З1пр.п.= 6*1640*7 = 68880 руб.

Рабочие со 2 разрядом. (Кладовщики раздатчики инструмента)

З2пр.п = 8*1640*15 = 196800 руб.

Рабочие с 3 разрядом.

(Транспортные рабочие, слесари отделения РЕМПРИ, контролёры, смазчики)

З3пр.п = 10*1640*68 = 1115200 руб.

Рабочие с 4 разрядом.

(Станочники отд-я РЕМПРИ, Наладчики оборудования, Станочники по ремонту, распорядители работ, слесари по ППР и межремонтному обслуживанию, электрики) механический спрос рентабельность капитал

З4пр.п = 13*1640*62 = 1321840 руб.

Рабочие с 5 разрядом. ( Электронщики)

З5пр.п=18*1640*11 = 324720 руб.

Таблица 10 Сводная таблица заработной платы

Элементы фонда з/пл.

Основные рабочие

Вспомогательные рабочие

Колич. н.ч.

Час. тар. ст.

Сумма, р.

Час. тар. ст.

Фэ

Число раб.

Сумма, р.

Фонд прямой з/пл рабочих

1 разряд

2 разряд

3 разряд

4 разряд

5 разряд

6 разряд

300403,6

150792

20

25

6008072

3769800

6

8

10

13

18

1640

7

15

68

48

11

68880

196800

1115200

1321840

324720

Итого тар. фонд з/п

9777872

3027440

Доплаты до осн. ф.

50%

4888936

40%

1210976

Итого осн. ф. з/п

14666808

4238416

Доплаты до год. ф.

10%

1466680,8

10%

423841,6

Итого год. ф. з/п

16133488

4662257,6

Районный коэф.

15%

2200021,2

15%

635762,4

Всего год. ф. з/п

18333509,2

5298020

Среднегодовая з/п одного рабочего

64328,1

33961,66

Таблица 11 Распределение фонда зарплаты и отчислений на социальные нужды по статьям калькуляции

Статья калькуляции

Численность

Категория рабочих

Фонд з/п, руб.

Сумма отчислений на соц. Нужды 26 %

Сумма фонда з/п и сумма отчис.на соц. Нужды

1) Заработная плата основных производственных рабочих

285

Осн. рабочие

Год. фонд з/п осн. рабочих

18333509,2

4766712,4

23100221,6

2) Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования:

а) содержание оборудования

37

Деж. персонал, наладчики, смазчики, электронщики и др.

Год. фонд з/п рабочих, занятых обслуживанием оборудования:

834760

217037,6

1051797,6

б) ремонт оборудования и технологической оснастки

19

Слесари, станочники, занятые ремонтом оборудования и технологической оснастки

Год. фонд з/п рабочих, занятых ремонтом обор. и 60% год. фонда з/п рабочих, занятых восстановлением оснастки:

405080

105320,8

510400,8

в) внутрицеховое перемещение грузов

20

Транспортные рабочие

Год. Фонд з/п транспортных рабочих:

328000

85280

413280

г) износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов

25

Слесари, станочники РЕМПРИ

40% год. фонда з/п рабочих, занятых восстановлением оснастки:

459200

119392

578592

д) прочие расходы

55

Контролёры ОТК, распорядители работ, кладовщики и т.д.

Год. Фонд з/п прочих категорий вспомогательных рабочих:

931520

242195,2

1173715,2

3) Цеховые расходы:

а) на содержание прочего персонала

57

Вспомогательные рабочие, ученики, МОП

Год. Фонд з/п вспом. Рабочих, не вошедших в др. статьи себестоимости:

1893000

492180

2385180

б) на содержание зданий, сооружений, инвентаря

7

Уборщики производственных помещений

Год. Фонд з/п уборщиков произв. помещений:

68880

17908,8

86788,8

ВСЕГО по цеху:

505

23253949,2

6046026,8

29299976

Таблица 12 Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования цеха.

Наименование статей

Состав статей

Методика расчёта

Сумма, р.

1) Амортизация на полное восстановление оборудования и транспортных средств дорогостоящего инструмента

Аморт. отч. на полное восст. по действующим нормам от первоначальной стоимости силового, основного, вспомогательного оборудования, транспортных средств, дорогостоящего инструмента

Рассматриваем амортизационные отчисления из табл.8

22671544

ИТОГО по статье 1:

22671544

2) Эксплуатация оборудования

Затраты на вспомогательные эксплуатационные материалы

Стоимость э/энергии и сжатого воздуха

З/п вспом. рабочих, обслуживающих оборудование с отчисл. на соц. страх.

0.5% от стоимости оборудования

Определяется при расчёте з/п рабочих:

1450929,5

2004398,1

1051797,6

ИТОГО по статье 2:

4507125,2

3) Затраты на ремонт оборудования, транспортных средств, дорогостоящей оснастки

Из табл.8

3034198

ИТОГО по статье 3:

3034198

4) Внутрицеховое перемещение груза

З/п с отчислениями на соц. страхование транспортных рабочих

Затраты по эксплуатации транспорта

Опред-ся при расчёте фонда з/п рабочих (табл.11)

40% от год. фонда з/п транспортных рабочих

413280

131200

ИТОГО по статье 4:

544480

5) Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений

Сумма износа малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений

Расходы по восстановлению и ремонту

Расчёт исходя из срока службы, потребности на годовую программу и стоимости единицы.

40% от з/п рабочих гр. РЕМПРИ+ отчисления на соц. страхование (табл.11)

744000

249070,1

ИТОГО по статье 5:

993070,1

6) Прочие расходы

З/п и отчисления на соц. страхование контролёров ОТК, распределителей работ, кладовщиков и т.д.

Определяется при расчёте фонда з/п рабочих (табл.11)

1173715,2

ИТОГО по статье 6:

ВСЕГО расходов по содержанию и эксплуатации оборудования: 32 924 132,5руб.

Расчёт стоимости электроэнергии и сжатого воздуха.

Затраты на силовую электроэнергию:

- суммарная мощность ЭД технол. и вспом. оборудования цеха;

- средний коэффициент загрузки ЭД по мощности;

- средний коэффициент загрузки ЭД по времени;

- коэффициент одновременной работы ЭД;

- коэффициент потерь электроэнергии в сети;

- эффективный фонд времени работы единицы оборудования;

- средний коэффициент полезного действия ЭД;

- стоимость 1кВт электроэнергии.

Затраты на сжатый воздух для обдувки деталей и узлов, на инструменты, распылители, подъёмники и т.д.:

- средний часовой расход сжатого воздуха для всех воздухоприёмников, м3;

- эффективный фонд времени работы оборудования;

- средний коэффициент загрузки оборудования по времени;

- стоимость 1000м3 сжатого воздуха;

Расчёт общехозяйственных, общепроизводственных и внепроизводственных расходов.

Общепроизводственные расходы (500% от основной з/п осн. рабочих):

руб.

Общехозяйственные расходы (300% от основной з/п основных рабочих):

руб.

Внепроизводственные расходы (2% от заводской себестоимости товарной продукции):

Таблица 13 Калькуляция себестоимости продукции.

Наименование статей расхода

Затраты, руб.

На единицу

На весь выпуск

1. Основные материалы

600

10980000

2. Возвратные отходы

180

32940000

Итого прямых материальных затрат

420

76 860 000

3. Основная з/п основных рабочих

80,15

14666808

4. Дополнительная з/п основных рабочих

20,0

3666702

5. Отчисления на соц. нужды

33,0

6 046 026,8

Итого переменных затрат

553,15

101 226 450

6. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

179,9

32 924 132,5

7. Общепроизводственные расходы

400,73

73 334 040

8. Общехозяйственные расходы

240,44

44 000 424

Производственная себестоимость

1374,23

251 485 046,5

9. Внепроизводственные расходы

27,48

5 028 840

Итого постоянные затраты

848,55

155 284 650

Полная себестоимость (С)

1401,71

256 512 930

Прибыль(5%)

70,0

12 810 000

Цена изделия

1471,1

271 956 300

НДС на ед. продукции(18%)

264,8

48 465 939

Цена оптово-отпускная

1736,14

317 713 620

Оборотные средства (оборотный капитал).

- затраты на материалы;

- величина планового периода;

- норма запаса на материал;

- себестоимость годового объёма продукции;

- норматив на незавершённое производство;

- норматив запаса готовой продукции.

Производственный капитал.

6. Финансовый план

= 1401,34 + 70,0 + 264,8 = 1736,14 руб.

руб.

ЦV = 1736,14 . 183000 = 317 713 620 руб

Таблица 14 Расчёт плановой суммы балансовой прибыли

Показатели

Величина, руб.

1. Выручка:

317 713 620

2. НДС (18%)

48 465 939

3. Полная себестоимость

256 512 930

4. Прибыль от реализации продукции (5%)

12 810 000

5. Доходы от внереализационной деятельности

-

Итого: балансовая прибыль

12 810 000

Таблица 15 Баланс доходов и расходов

Доходы и поступление средств, руб.

Расходы и отчисления средств, руб.

1. Прибыль от реализации продукции:

12 810 000

1. Налог на имущество (2,2%):

Ос.к . 2,2% = 342390900 . 0,022 = 7 532 599,8

Налогооблагаемая прибыль:

12 810 000 - 7 532 599,8 = 5 277 400,2

Налог на прибыль(24%):

5277400,2 . 0,24 = 1 266 576,0

2. Доходы от внереализационной деятельности: -

2. Чистая прибыль:

12 810 000 - 7 532 599,8 - 1 266 576,0=

= 4 010 824,15

3. Амортизационные отчисления: 22 671 544

3. Амортизационные отчисления: 22 671 544

4. Отчисления в ремонтный фонд: 6 847 818

4. Отчисления в ремонтный фонд: 6 847 818

ИТОГО: 42 329 362

ИТОГО: 42 329 362

График достижения безубыточности.

- постоянные затраты, определённые на объём производства;

- цена единицы продукции;

- переменные затраты на единицу продукции.

7. Рентабельность проекта

Рентабельность производственного капитала и продукции.

Таблица 16

Наименование показателей

Единица измерения

Значения показателей

1. Годовая приведённая программа

шт.

183 000

2. Трудоёмкость единицы продукции

н-ч/шт.

2,469

3. Количество единиц технологического оборудования

шт.

125

4. Численность рабочих

чел.

498

5. Стоимость основного капитала

руб.

342 390 900

7. Себестоимость единицы продукции

переменные затраты

постоянные затраты

руб./шт.

руб./шт.

553,15

848,55

8. Цена единицы продукции

руб./шт.

1736,14

9. Прибыль от реализации

руб.

12 810 000

10. Выручка от реализации

руб.

317 713 620

11. Налоги в бюджет

руб.

8799175,8

12. Чистая прибыль

руб.

4 010 824,15

13. Средняя зарплата рабочего

основного

вспомогательного

руб.

руб.

64 328,1

33 961,66

14. Эффективность

рентабельность производственного капитала

рентабельность продукции

%

%

3,72

5

Список литературы

1. Составление бизнес-плана на примере механического цеха”. Методическое указание к курсовой работе. Составители: Ленина В. В., Н. Н. Шубина; Пермь. ПГТУ. 1997 - 47 стр.

2. «Экономика предприятия». Учебно-методическое пособие.

Составитель: Ленина В.В.; Западно-Уральский институт экономики и права.- Пермь,2001.-85с.

Размещено на Allbest.ru

...

Подобные документы

  • Расчет затрат на изготовление детали "Кронштейн". Технологический процесс механической обработки

    Расчет потребного количества оборудования, численности рабочих, фонда заработной платы. Определение площади участка, стоимости основных и вспомогательных материалов, общецеховых расходов, полной себестоимости. Прибыль и цена изготовления детали кронштейн.

    курсовая работа [146,8 K], добавлен 21.02.2013

  • Расчет технико-экономических показателей механического цеха

    Расчет производственной программы. Расчет потребного количества оборудования. Определение стоимости производственного здания цеха. Затраты на производственный инвентарь. Расходы на эксплуатацию оборудования. Технико-экономические показатели цеха.

    курсовая работа [66,7 K], добавлен 17.06.2009

  • Расчет цеховой себестоимости изготовления детали

    Характеристика и сравнение возможных вариантов механической обработки детали, оценка преимуществ и недостатков каждого из них, возможности применения. Расчет фонда времени работы оборудования, его количества. Определение расходов и пути их снижения.

    курсовая работа [940,6 K], добавлен 09.02.2017

  • Проектирование технологического процесса механической обработки детали типа сверления

    Назначение и конструкция детали, химический и механический состав стали. Анализ технологичности конструкции детали. Маршрутный техпроцесс изготовления шестерни. Расчет припусков на обработку. Расчет производственной программы электромеханического цеха.

    курсовая работа [98,6 K], добавлен 27.06.2019

  • Экономика и организация механического участка по обработке детали "Крышка передняя Т30-3405078 В1"

    Организация производственного участка. Расчёт стоимости основных и оборотных фондов участка. Обоснование целесообразности применения проектируемого технологического процесса обработки детали, определение ее себестоимости. Определение фонда оплаты труда.

    курсовая работа [145,0 K], добавлен 05.04.2011

  • Разработка бизнес–плана на предприятии

    Характеристика продукции, оценка рынка сбыта и конкурентов. Технологический процесс обработки детали. Расчет потребного количества оборудования на годовую программу. Определение стоимости основных фондов участка. Расчеты по труду и заработной плате.

    курсовая работа [270,5 K], добавлен 01.12.2013

  • Расчет себестоимости детали и технико-экономических показателей цеха

    Назначение и конструкция детали, технология ее изготовления. Расчет основного и штучного времени по операциям технологического процесса, потребного количества оборудования, материальных и энергетических затрат. Проектная калькуляция стоимости продукции.

    курсовая работа [42,9 K], добавлен 12.01.2012

  • Обоснование проекта механического цеха предприятия на основе укрупненных расчетов

    Основные расчеты по экономическому обоснованию, целесообразности создания предприятия по выпуску станков модели 1Б10В при заданном уровне спроса на данную продукцию. Расчет необходимого количества оборудования цеха, мощность цеха, количество рабочих.

    курсовая работа [57,1 K], добавлен 17.06.2009

  • Расчет технико-экономических показателей участка механической обработки детали "Корпус"

    Расчет количества оборудования и его загрузки, стоимости основных фондов участка механической обработки, амортизации основных фондов, стоимости основных материалов на изготовление деталей. Составление сметы затрат на изготовление детали "Корпус".

    курсовая работа [106,5 K], добавлен 29.10.2015

  • Проект мебельного цеха

    Создание годовой программы проекта цеха раскроя, первичной механической обработки и облицовывания корпусной мебели. Расчет и сводная спецификация сырья и материалов. Баланс отходов, выбор и составление ведомости технологического оборудования цеха.

    курсовая работа [651,9 K], добавлен 24.02.2014

  • Методика расчета экономической эффективности работы сварочного цеха

    Определение потребного количества оборудования, годового фонда времени работы производственного рабочего. Выбор формы организации производства. Расчет основных расходов, себестоимости сварной конструкции, технико-экономических показателей работы цеха.

    курсовая работа [66,2 K], добавлен 13.05.2014

  • Организация участка механической обработки деталей и расчет технико-экономических показателей данного участка

    Определение эффективности работы участка механической обработки детали с помощью обобщающих показателей. Определение эффективного фонда времени работы оборудования, типа производства и размера партии деталей. Составление сметы затрат на производство.

    курсовая работа [86,8 K], добавлен 10.11.2014

  • Расчёт технико-экономических показателей механического цеха

    Расчет технико-экономических показателей мех. цеха. Определение стоимости производственного здания цеха. Выбор ПТС цеха. Затраты на инструмент и технологическую оснастку. Расчет количества работников. Расходы по содержанию и эксплуатации оборудования.

    курсовая работа [101,6 K], добавлен 06.05.2002

  • Организация и планирование работы цеха

    Производственная программа изделий и её трудоемкость. Технологический процесс изготовления детали. Определение потребного количества оборудования. Расчет численности производственных рабочих. Инвестиции в основные фонды цеха. Расчет затрат на материалы.

    контрольная работа [27,7 K], добавлен 07.02.2012

  • Технико-экономические показатели работы участка механического цеха для обработки изделия "Шестерня привода гидронасоса 25.22.103"

    Определение количества установленных станков и числа работников участка механического цеха. Расчет стоимости материалов, фондов заработной платы, накладных расходов, полной себестоимость продукции, её оптовой цена и годового экономического эффекта.

    курсовая работа [256,8 K], добавлен 19.04.2012

  • Спрос на продукцию и услуги

    Методы анализа и прогнозирования спроса на товар. Краткая характеристика предприятия ЗАО "ОСТ-Аква". Оценка спроса на продукцию и формирование портфеля заказов. Прогноз спроса на питьевую воду в ПЭТ бутылках, возможности его повышения для предприятия.

    курсовая работа [128,0 K], добавлен 19.05.2014

  • Обоснование целесообразности создания нового цеха промышленного предприятия транспорта

    Расчет потребного количества оборудования, его плановый загрузки и необходимой численности работников для нового цеха. Определение единовременных затрат, необходимых для строительства нового здания. Расчет ожидаемой выручки, прибыли и рентабельности.

    курсовая работа [114,1 K], добавлен 27.11.2015

  • Разработка плана развития механического цеха №1 ФГУП "Уфимского приборостроительного производственного объединения"

    Характеристика организации планирования механического цеха завода. Нормативная и информационная база. Планирование основных фондов, численности персонала и фондов заработной платы. Планирование издержек и результатов деятельности механического цеха.

    курсовая работа [196,4 K], добавлен 27.06.2012

  • Организация производственного процесса

    Определение точки безубыточности. Расчет прироста производительности труда. Длительность технологического и производственного циклов обработки партий деталей. Понятие и структура производственных процессов, основные принципы его организации и содержание.

    контрольная работа [118,8 K], добавлен 08.12.2009

  • Бизнес-план участка обработки детали типа полумуфта

    Характеристика продукции. Производственный план. Расчет потребляемого количества оборудования на готовую программу. График загрузки оборудования. Определение стоимости основных фондов участка. Расчеты по заработной плате. Калькуляция себестоимости детали.

    бизнес-план [122,3 K], добавлен 10.06.2014

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены