Планування транспортних перевезень

Размещено на http://www.allbest.ru/

Вступ

Транспорт - це галузь виробництва, яка забезпечує задоволення потреб населення та промисловості в перевезеннях пасажирів і вантажів. Одним із видів транспорту являється автотранспорт. Особливість полягає в тому, що автотранспорт має високу мобільність, велику різноманітність транспортних засобів за вантажопідйомністю,призначенням, конструктивним і економічним характеристикам, завдяки чому він може перевозити різні по виду, характеру, обсягу та величиною партії вантажу, забезпечуючи високу швидкість їх доставки. Головним завданням транспорту є своєчасне якісне та повне задоволення потреби країни в перевезеннях і підвищення економічної ефективності роботи кожного підприємства і галузі в цілому.

Перевезення цукерок відноситься до категорії перевезення харчових продуктів, тому виконується тільки на спеціалізованому транспорті, що має допуск до транспортування продуктів харчування. Якість кондитерських виробів залежить від різних факторів навколишнього середовища. Під час перевезення необхідно захищати продукти від впливу сонячного світла, атмосферних опадів, пилу. Якісне перевезення цукерок також значною мірою залежить від правильної упаковки. Жорстка тара дозволяє розміщувати коробки один на одному, а також виставляти її на піддони.

Метою курсового проекту є визначення економічної ефективності удосконалення перевезень цукерок з міста Львів до магазинів «Варус» міста Дніпропетровськ в 2015 році.



1. Показники виробничої програми по експлуатації рухомого складу

1.1 Автомобіле - дні в експлуатації, , розраховуються за формулою:

, а-д

1.2 Автомобіле - години в експлуатації, , розраховуються за формулою:

, а-г

1.3 Загальний пробіг автомобілів, , розраховується за формулою:

1.4 Кількість їздок за період, що планується, , розраховується за формулою:

1.5 Обсяг перевезень за період, що планується, , розраховується за формулою:

, т

1.6 Вантажообіг за період, що планується, , розраховується за формулою:

, ткм



2. Розрахунок чисельності водіїв

2.1 Річний фонд робочого часу водія, год., розраховується за формулою:

де - норма тривалості робочого часу на рік, що планується

- норма тривалості робочого часу за тиждень

- кількість тижнів відпустки водія

- середня кількість тижнів відсутності водія на роботі з поважних причин (по даних АТП)

2.2 Підготовчо-заключний час на медичне освідотство, , год.,

розраховується за формулою:

де - норма підготовчо-заключного часу за зміну

- норма часу на медичне обслуговування за зміну

- кількість змін

2.3 Кількість водіїв, чол., розраховується за формулою:

де с коефіцієнт, який враховує збільшення продуктивності праці

2.4 Розділ водіїв по класах

1) кількість водіїв першого класу, чол., розраховується за формулою:

де - відсоток водіїв I класу

2) кількість водіїв другого класу, чол., розраховується за формулою:

де - відсоток водіїв II класу

3) кількість водіїв другого класу, чол., не розраховується, тому що

2.5 Кількість бригадирів, розраховується за формулою:

де - кількість водіїв у бригаді



3. Розрахунок собівартості перевезень

3.1 Розрахунок фонду оплати праці

3.1.1 Розрахунок відрядної заробітної плати водіїв - основної заробітної плати згідно завдання

1) при перевезеннях вантажів на бортових автомобілях, фургонах, самоскидах без причепів та з причепами, грн., розраховується за формулою:

перевезння рухомий склад ефективність

де грн - відрядна розцінка за 1т навантаження-розвантаження автомобіля. Її визначають за формулою:

де хв - норма часу на навантаження-розвантаження 1т вантажу

грн - тарифна ставка водія за 1 годину роботи. Її визначають за формулою:

де грн - мінімальна зарплата за одну годину роботи

- коефіцієнт підвищення мінімальної годинної заробітної плати

де грн - відрядна розцінка за виконання 1 ткм. Її визначають за формулою:

де хв - норма часу на виконання 1 ткм

- коефіцієнт, який враховує клас вантажу

грн.

3.1.2 Розрахунок додаткової заробітної плати водіїв

3.1.2.1 Доплата за керівництво бригадою, грн., розраховується за формулою:

де - розмір доплати за керівництво бригадами залежить від чисельності бригади і визначається галузевою угодою

3.1.2.2 Доплата за суміщення професій (експедитора), грн., розраховується за формулою:

де - розмір доплати за суміщення професій (експедитора)

3.1.2.3 Надбавка за класність, грн., розраховується за формулою:

де 25% - розмір надбавки за класність водіям 1 класу

10% - розмір надбавки за класність водіям 2 класу

3.1.2.4 Доплата за роботу в нічний час, грн., не розраховується, тому що водії не працюють в нічний час (з 22.00 до 6.00).

3.1.2.5 Доплата за роботу в святкові дні, грн., розраховується за формулою:

- кількість святкових днів за період, що планується

3.1.2.6 Премія, П грн, розраховується за формулою:

де - основний фонд заробітної плати водіїв ()

%П = 5% - розмір премії

3.1.2.7 Оплата відпустки, грн., розраховується за формулою:

де - кількість святкових днів на рік, що планується

1,011 - коефіцієнт, який враховує інші виплати за невідпрацьований час, крім відпустки

- дні відпустки календарні

3.1.2.8 Додаткова заробітна плата водіїв, грн., розраховується за формулою:

3.1.3 Фонд оплати праці водіїв, грн., розраховується за формулою:

3.1.4 Фонд оплати праці ремонтних робочих, грн., розраховується за формулою:

де - норма зарплати ремонтних робочих на 1000 км пробігу

- коефіцієнт, що враховує курс валют

- коефіцієнт коректування норм витрат на ТО і ПР

де = 1 - коефіцієнт коректування норм в залежності від категорії умов експлуатації

= 1 - коефіцієнт, що враховує роботу автомобіля самоскида

= 1 - коефіцієнт, що враховує роботу сідельного тягача

= 1 - коефіцієнт, що враховує роботу напівпричепа

= 1 - коефіцієнт, що враховує роботу автомобіля з причепом

= 1 - коефіцієнт, що враховує роботу газобалонного автомобіля

= 0,5 - частка автомобілів з пробігом до 0,5 пробігу до капітального ремонту

= 0,5 - частка автомобілів з пробігом більш 0,5 пробігу до капітального ремонту

= 0 - частка автомобілів з пробігом більше пробігу до капітального ремонту

3.1.5 Фонд оплати праці робітників АТП, ФОП грн., розраховується за формулою:

де - коефіцієнт,враховуючий зарплату фахівців та службовців

3.1.6 Середньомісячна зарплата водія, грн., розраховується за формулою:

де - кількість місяців в період, що планується.

3.2 Розрахунок нарахувань на заробітну плату

3.2.1 Нарахування на заробітну плату, НЗП грн., розраховується за формулою:

де - розмір єдиного соціального внеску

3.3 Розрахунок матеріальних витрат

1) Потреба в паливі бортових автомобілів, автомобілів фургонів, Т, л., розраховується за формулою:

де - лінійна норма витрат палива на 100 км пробігу

- норма витрат палива на 100 ткм

- коефіцієнт, враховуючий витрати палива на внутрігаражні потреби

- коефіцієнт, враховуючий надбавку на зимовий період

- коефіцієнт, враховуючий дорожні умови

3.3.2 Витрати на паливо, , грн., розраховуються за формулою:

де - вартість 1 л палива (по даних АТП)

3.3.3 Витрати мастильних, обтирочних та інших матеріалів, , грн., розраховуються за формулою:

де 0,1 - коефіцієнт, що враховує витрати мастильних, обтираючи та інших експлуатаційних матеріалів (по даних АТП)

3.3.4 Витрати на запасні частини , грн.., розраховуються за формулою:

де - норма витрат на запасні частини на 1000 км пробігу

3.3.5 Витрати на ремонтні матеріали , грн., розраховуються за формулою:

де - норма витрат на ремонтні матеріали на 1000 км пробігу

3.3.6 Витрати на відновлення зносу та ремонт шин, де , розраховуються за формулою:

де - вартість шини (по даних АТП)

- кількість шин на автомобілі, крім запасного

- норма витрат на відновлення зносу та ремонт шин на 1000 км пробігу

- коефіцієнт, що враховує умови експлуатації шин

3.3.7 Матеріальні витрати, , грн., розраховуються за формулою:

3.4 Розрахунок амортизації основних засобів

3.4.1 Початкова вартість 5 групи основних засобів(транспортні засоби), , грн., розраховується за формулою:

де - початкова вартість автомобіля (по даних АТП)

3.4.2 Ліквідаційна вартість основних засобів 5 групи (транспортні засоби) , грн., розраховується за формулою:

де %ЛВ = 10% - відсоток ліквідаційної вартості

3.4.3 Амортизація основних засобів 5 групи (транспортні засоби) , грн., розраховується за формулою:

де - вартість основних засобів 5 групи (транспортні засоби);

- мінімально допустимий термін корисного використання основних засобів засобів 5 групи (транспортні засоби).

3.4.4 Загальна сума амортизації основних засобів за період роботи А, грн., розраховується за формулою:

3.5 Розрахунок інших витрат

3.5.1 Інші витрати , грн., розраховуються за формулою:

де 0,15 - коефіцієнт, що враховує інші витрати від раніш розрахованих (по даних АТП)

3.6 Розрахунок собівартості перевезень та її калькуляція

3.6.1 Загальна сума витрат, , грн., розраховуються за формулою:

3.6.2 Собівартість 1 ткм,, грн., розраховуються за формулою:

3.6.3 Питома вага ,%, розраховуються за формулою:

3.6.4 Собівартість 1 ткм по змінним витратам

1) Собівартість 1 ткм по матеріальним витратам, , грн., розраховується за формулою:

2) Загальна собівартість 1 км по змінним витратам,, грн.,розраховується за формулою:

3.6.5 Собівартість 1 год. По постійним витратам визначається

1) Собівартість однієї години по фонду оплати праці,, грн., розраховується за формулою:

2) Собівартість однієї години по нарахуванням на зарплату,, грн., розраховується за формулою:

3) Собівартість однієї години по амортизації,, грн., розраховується за формулою:

4) Собівартість однієї години по іншим витратам,, грн., розраховується за формулою:

5) Собівартість однієї години по постійним витратам,, грн., розраховується за формулою:

Отримані розрахунки зводимо в таблиці 3.1.



4. Розрахунок фінансових показників

4.1 Договірний тариф , грн., розраховується за формулою:

де - коефіцієнт, що враховує податок на додану вартість

- коефіцієнт, що враховує рівень рентабельності перевезень

4.2 Валові доходи, , грн., розраховується за формулою:

4.3 Податок на додану вартість, ПДВ, грн., розраховується за формулою:

де % ПДВ = 16,67% - відсоток податку на додану вартість

4.4 Балансовий прибуток, , грн., розраховується за формулою:

4.5 Податок на прибуток, , грн., розраховується за формулою:

де % відсоток податку на прибуток

4.6 Прибуток, який залишається у розпорядженні підприємства , грн., розраховується за формулою:

4.7 Рентабельність перевезень ,%, розраховується за формулою:



5. Розрахунок економічної ефективності придбання нового рухомого складу

5.1 Капітальні вкладення на придбання нового рухомого складу з урахуванням кредитування, грн., розраховується за формулою:

(69)

де - коефіцієнт,що враховує розмір кредиту [АТП]

- коефіцієнт,що враховує відсотки по кредиту [НБУ]

5.2 Термін окупності капітальних вкладень , років, розраховується за формулою:

(70)

5.3 Фактичний коефіцієнт економічної ефективності, розраховується за формулою:

(71)

5.4 Визначення повернення кредиту:

5.4.1 Загальна сума кредиту ,грн., розраховується за формулою:

(72)

5.4.2 Розподіл загальної суми кредиту по рокам , грн., розраховується за формулою:

(73)

де = 4 - кількість півріч

5.4.3 Залишкова сума кредиту по півріччях , грн., розраховується за формулою:

за перше півріччя 1 року:

(74)

за друге півріччя 1 року:

(75)

за перше півріччя 2 року:

(76)

за друге півріччя 2 року:

(77)

5.4.4 Суми виплат відсотків по кредиту за кожне півріччя %, грн., розраховується за формулою:

за перше півріччя 1 року:

(80)

за друге півріччя 1 року:

(81)

за перше півріччя 2 року:

(82)

за друге півріччя 2 року:

(83)

5.4.5 Загальна сума виплат відсотків по кредиту %, грн., розраховується за формулою:

% (86)

%

5.4.6 Відшкодування кредиту разом із відсотками за кожне півріччя ,грн.,розраховується за формулою:

за перше півріччя 1 року:

(87)

за друге півріччя 1 року:

(88)

за перше півріччя 2 року:

(89)

за друге півріччя 2 року:

(90)

5.4.7 Загальна сума відшкодування кредиту разом із відсотками за кожним півріччям, грн.,розраховуємо за формулою:

(93)

Отримані розрахунки заносимо в таблицю 5.1

Таблиця 5.1

Розрахунок сум виплат відсотків по кредиту,залишкових сум кредиту та відшкодування кредиту по рокам

Роки	Загальна сума кредиту по рокам, Кр, грн.	Сума виплат відсотків по кредиту, %К, грн.	Залишкова сума кредиту, ЗК, грн.	Відшкодування кредиту з відсотками, ВК, грн.
1 рік	247875	247875	743625	495750
	247875	185906,25	495750	433781,25
2 рік	247875	118937,50	247875	366812,50
	247875	61968,75	0	309843,75
Разом	991500	614687,50		1606187,50

5.5 Економічний ефект від придбання нового рухомого складу, , грн., розраховуємо за формулою:

(94)

де - нормативний коефіцієнт економічної ефектності [11]

6. Розрахунок економічної ефективності впровадження заходів по удосконаленню перевезень

6.1 Собівартість перевезень до удосконалення, S_б, грн., розраховується за формулою:

6.2 Продуктивність автомобіля до удосконалення, W_б, т., розраховується за формулою:

6.3 Середньоспискова кількість автомобілів до удосконалення, А_сс^б, розраховується за формулою:

6.4 Автомобіле-години в експлуатації до удосконалення, АГ_е^б, розраховуються за формулою:

АГ_е^б = А_сс^бхД_к^п х_в^б хТ_н^б (98)

АГ_е^б = 4х365х0,9х13,2=17344,80 авт.-год.

6.5 Кількість водіїв до удосконалення, N_в^б, розраховується за формулою:

(99)

де 1,05 - коефіцієнт, що враховує підготовчо-заключний час та час на медичне обслуговування.

6.6 Фонд оплати праці водіїв до удосконалення, ФОП_в^{б ,} грн., розраховується за формулою:

ФОП_в^б = ФОП_в + (АГ_е^б - АГ_е)хС_годх1,05 (100)

ФОП_в^б = 387036,62+(17344,82 - 14563,50)х15,69х1.05 = 432857,15 грн.

6.7 Середньомісячна зарплата водія до удосконалення, ЗП_см^б,грн., розраховується за формулою:

(101)

6.8 Вартість основних виробничих фондів по проекту, С_осн, грн., розраховується за формулою:

(102)

Де У_впс = 0,5 - питома вага рухомого складу (по даних АТП)

С_б = 330500 грн. - балансова вартість рухомого складу

С_б = С_А^п-С_зн (103)

С_б = 661000-330500=330500 грн.

де С_зн = 330500 грн. - вартість зносу основних виробничих засобів

6.9 Вартість основних виробничих фондів до удосконалення, С_осн^б,грн., розраховується за формулою:

(104)

6.10 Балансовий прибуток до удосконалення,П_б^б,грн.,розраховується за формулою:

П_б^б = П_б - (S_б-S_заг) х Р_ткм (105)

П_б^б = 775060,26 -(0,59 - 0,56)х8391762 = 523307,40 грн.

6.11 Загальна сума витрат до удосконалення,В_заг^б,грн., розраховується за формулою:

В_заг^б= S_б хP_ткм (106)

В_заг^б= 0,59х8391762=4951139,58 грн.

6.12 Рентабельність перевезень до удосконалення, R_пер^б, %,

розраховується за формулою:

(107)

6.13 Економічний ефект, Е, грн., розраховується за формулою:

Е= (S_б -S_заг) хР_ткм+0.15х (С_осн^б-С_осн) (108)

де Е_н= 0.2 - нормативний коефіцієнт економічної ефективності [11]

Е = (0,59 - 0,56)х8391762+0.2х(2644000 - 1983000) = 383952,86 грн.



7. Розрахунок техніко-економічних показників

7.1 Продуктивність праці водія

1) до удосконалення, ПП_в^б грн./чол., розраховується за формулою:

2) по проекту, ПП_в грн./чол., розраховується за формулою:

7.2 Темп росту продуктивності праці водія, Т_р,%, розраховується за формулою:

x100 (111)

Такі розрахунки проведені для всіх техніко-економічних показників

Отриманні дані занесенні у таблицю 7.1



Таблиця 7.1

Техніко-економічні показники

Назва	Умовні	Значення показників	Темпи росту
показників	позначення	до удоскона -лення	по проекту	(зниження)%
Продуктивність праці водія, грн.	ППв	5958151,10	744768,87	124,9
Собівартість 1 ткм., грн.	Sзаг	0,59	0,56	94,9
Середньомісячна зарплата водія, грн.	ЗПсм	3607,14	4031,63	111,7
Рентабельність перевезень, %	Rпер	10,5%	16,5%	157,1
Термін окупності нормативний, років	Ток	-	5	-
Термін окупності фактичний, років	Ток	-	2	-
Нормативний коефіцієнт економічної ефективності	Ен	-	0,2	-
Фактичний коефіцієнт економічної ефективності	Еф	-	0,5	-



Висновок

В результаті проведених розрахунків та заходів щодо удосконалення перевезень курсовим проектом відбулося покращення наступних техніко-експлуатаційних показників:

- час у наряді з 8.0 год. до 7.2 год.

- час навантаження розвантаження збільшився, з 0.71 до 0.85 год.,

- коефіцієнт використання пробігу з 0.98 до 0.85

- коефіцієнт випуску з 0.793 до 0.701

- собівартість 1ткм збільшилась до 9.74 грн.,

- продуктивність праці водія збільшилась на 19.99%

- рентабельність збільшилась на 152.41%

- середньомісячна заробітна плата зменшилась до 3372.94 грн.

Курсовим проектом пропонувалось покращення наступних техніко - експлуатаційних показників:

1. зменшення часу простою під навантаженням - розвантаженням з 0,7 годин до 0,55 години;

2. підвищення коефіцієнта використання пробігу з 0,5 до 0,58;

3. підвищення коефіцієнта випуску з 0,697 до 0,750;

4. підвищення вантажопідємності рухомого складу з 8 тонн до 8,5 тонн;

5. підвищення часу в наряді з 9 годин до 12 годин.

Зміна цих показників призвела до покращення техніко - економічних показників проекту:

· Продуктивність праці водія підвищилась з 100280,28 грн./чол. до 126035,71 грн./чол., і склала 125,68 % ;

· Фондовіддача підвищилась з 1,14 до 1,96, і склала 171,39 % ;

· Фондоємкість знизилась з 0,88 до 0,51, і склала 58,35 % ;

· Собівартість одного ткм знизилась з 197,20 коп. до 168,45 коп., і склала 85,42 %;

· Середньомісячна зарплата водія підвищилась з 806,87 грн. до 922,81 грн., і склала 114,37 % ;

· Рентабельність перевезень підвищилась з 4,78 % та склала 22,66 %

Термін окупності

Економ ефть

Виходячи з цього можна зробити висновок що покращення техніко-експлуатаційних показників завжди позитивно впливають на фінансовий стан підприємства і сприяють покращенню фінансових показників.

Размещено на Allbest.ru

...