Экономическое обоснование проекта сетевой инфраструктуры кафедры компьютерных технологий на базе Windows Server 2012

Размещено на http://www.allbest.ru/

Тема: "Экономическое обоснование проекта сетевой инфраструктуры кафедры компьютерных технологий на базе Windows Server 2012"

Данный проект ориентирован на оптимизацию работы кафедры в плане безопасности и функциональности.

Цель работы - создание инфраструктуры, которая будет отслеживать и управлять работой всех компьютеров, находящихся в одной сети. То есть разграничение прав пользователей, установление групповых политик, а также установка программных обеспечений и операционных систем через сервер.

Расчет затрат на разработку информационных технологий

Расчет полных затрат на разработку проектного решения в виде информационных технологий (Спi) осуществляется по формуле

Спi = Зфот + Зcзi + Мi + Pci + Pмi + Pнкi + Пзi + Pнi (4.1)

где Зфот - общий фонд оплаты труда разработчиков, тенге;

Зcзi - отчисления по социальному налогу, тенге;

Мi - затраты на материалы, тенге;

Pci - затраты на специальные программные средства, необходимые для разработки проектного решения, тенге;

P_мi - затраты, связанные с эксплуатацией техники, тенге;

P_нкi - затраты на научные командировки, тенге;

П_зi - прочие затраты, тенге;

Р_нi - накладные расходы, тенге.

Размер фонда оплаты труда разработчиков (З_ФОТ) рассчитывается по формуле:

З_ФОТ = Зoi +Здi (4.2)

где Зoi - основная заработная плата, тенге;

Здi - дополнительная заработная плата, тенге.

Затраты на оплату труда зависят от объема и трудоемкости разработки программного обеспечения. Общий объем(V₀) программного продукта определяется исходя из количества и объема функции, реализуемых программой

n

V_о =?V_i, (4.3)

где V_i ? объем отдельной функции ПО;

n ? общее число функций.

Из приложения C устанавливаем объем ПО (строки исходного кода, LOC) составляют 19030. Следовательно: V₀ = 19030

Общая трудоемкость проекта рассчитывается по формуле:

То = Т_н * K_c *K_m*K_н (4.4)

где Кс - коэффициент, учитывающий сложность ПО;

Кт - поправочный коэффициент, учитывающий степень использования при разработке стандартных модулей;

Кн - коэффициент, учитывающий степень новизны ПО;

Тн - нормативная трудоемкость.

Коэффициент сложности определяется на основе данных представленных таблицы 4.1 и составляет K_c=0,26, т.к. в проекте присутствует более 3-х характеристик - функционирование системы, интерактивный доступ, обеспечение хранения, ведения и поиска данных в сложных структурах.

Таблица 1 - Дополнительные коэффициенты сложности ПО

Характеристика ПО	Значения Кс
1. Функционирование ПО в расширенной операционной среде (связь с другими ПО)	0,08
2. Интерактивный доступ	0,06
3. Обеспечение хранения, ведения и поиска данных в сложных структурах	0,07
4. Наличие у ПО одновременно нескольких характеристик по табл.Г4.1, приложение Г 4.1 2 характеристики 4.2 3 характеристики 4.3 Свыше 3-х характеристик	0,12 0,18 0,26

Поправочный коэффициент, учитывающий степень использования при разработке проекта стандартных модулей (К_m), определяется на основе данных представленных таблицы 4.2 и составляет 0,8.

Таблица 2 - Значения поправочного коэффициента, учитывающего использование стандартных модулей типовых программ и ПО (К_т)

Степень охвата реализуемых функций разрабатываемого ПО стандартными модулями, типовыми программами и ПО	Значения Кт
1. От 60 % и выше	0,6
2. От 40 % до 60	0,7
3. От 20 % до 40 %	0,8
4. До 20 %	0,9
5. Типовые программы и ПО не используемые для реализации функций разрабатываемого ПО	1,0

Поправочный коэффициент, учитывающий новизну разрабатываемого проекта (Кн) определяется на основе данных, представленных в таблице 4.3 и составляет 0,7.

Таблица 3. Поправочные коэффициенты, учитывающие новизну ПО (К_н)

Категория новизны	Степень новизны	Использование	Значение Кн
		На основе нового типа ПК	В среде новой ОС
А	Принципиально новые ПО, не имеющие доступных аналогов	+ - + -	+ + - -	1,75 1,6 1,2 1,0
Б	ПО, являющиеся развитием определенного параметрического ряда ПО	+ - +	+ - -	1,0 0,9 0,8
В	ПО, являющиеся развитием определенного параметрического ряда ПО, разработанных для ранее освоенных типов конфигурации ПК и ОС	-	-	0,7

Базой для определения нормативной трудоемкости являются, укрупненные нормы времени на разработку проекта в зависимости от уточненного объема ПО и группы сложности.

Нормативная трудоемкость проекта (Т_н) определяется на основе принятого в расчет объема ПП и категории сложности, которая уточняется с учетом сложности и новизны проекта и степени использования стандартных модулей при разработке.

Учитывая данные из Приложения C: для 1-ой категории сложности ПО Тн=556.

Рассчитаем общий объем трудоемкости исходя из формулы 4.4:

Т_о= 556* 0,26*0,8*0,7 = 80,95 чел./дн.

На основе трудоемкости определяются плановое число разработчиков (Ч_р) и плановые сроки, необходимые для реализации проекта в целом (Т_р). При этом могут решаться следующие задачи:

- расчет числа исполнителей при заданных сроках разработки проекта;

- определение сроков разработки проекта при заданной численности исполнителей.

Численность исполнителей проекта (Ч_p) рассчитывается по формуле

Ч = Т_о/ (Т_р*Ф_эф) (4.5)

где Ф_эф ? эффективный фонд времени работы одного работника в течение года (дн.);

T_о ? общая трудоемкость разработки проекта (чел./дн.);

T_p ? срок разработки проекта (лет).

Срок разработки проекта (Tp) определяется по формуле

Т_р = Т_о/(Ч_р *Ф_эф) (4.6)

где Ч_р - плановое число разработчиков.

Эффективный фонд времени работы одного работника (Ф_эф) рассчитывается по формуле

Ф_эф = Д_г - Д_п - Д_в - Д_o (4.7)

где Д_г ? количество дней в году;

Д_п ? количество праздничных дней в году;

Д_в ? количество выходных дней в году;

Д_о ? количество дней отпуска.

Т.к., в соответствии с производственным календарем на 2015 год.: Д_г ? 365; Д_п = 15; Д_в - 106; Д_о - 10, эффективный фонд времени одного работника составит

Ф_эф = 365 - 15 - 106 - 10 = 234 дня

Плановое число разработчиков Ч_р = 1, следовательно, по формуле (4.6)

Т_р = 80,95 / (1 * 234) = 0,35

Таким образом, согласно произведенным расчетам и в соответствие с формулой (4.4):

Ч = 80,95 / (0,35* 234) = 1 чел.

Основная заработная плата исполнителей на конкретное ПО рассчитывается по формуле

 (4.8)

где n ? количество исполнителей, занятых разработкой конкретного ПО;

Tчi ? часовая тарифная ставка i-го исполнителя (тыс.тенге);

Фп ? плановый фонд рабочего времени i-го исполнителя (дней), 21 раб день в месяц;

Tч ? количество часов работы в день (час), 8 часов;

К ? коэффициент премирования, составляет 1,38.

По данным о специфике и сложности выполняемых функций составляется штатное расписание группы специалистов-исполнителей, участвующих в разработке ПО, с определением образования, специальности, квалификации и должности (таблица 4.4).

Таблица 4 - Сведения по работникам, задействованным в проекте

Специалист- Исполнитель	Количество, человек	Заработная плата в месяц, тенге
Инженер-программист	1	250 000
Итого	1	250 000

Часовая тарифная ставка рассчитывается путем деления месячной тарифной ставки, установленную при 40-часовой недельной норме рабочего времени и общего фонда времени(Фp)

(4.9)

где Tч ? часовая тарифная ставка (тыс.тенге);

Tм ? месячная тарифная ставка (тыс.тенге).

Общий фонд времени:

Ф_р = Tч * Фп (4.10)

Таким образом:

Ф_р = 8 * 21 = 168 час. (4.11)

Рассчитаем тарифную ставку инженера-программиста:

тенге в час

В соответствие с формулой (4.8) основная заработная плата инженера-программиста составит:

Зoi = 1488* 8 * 21 * 1,38 = 344 977 тенге

Результаты расчета основной заработной платы представлены в виде таблице 5.

программный себестоимость трудоемкость проектный

Таблица 5 - Сводные результаты расчета затрат основной заработной платы

Наименование содержания работ	Исполнитель	Трудоёмкость норма-час	Заработная плата за час работы, т/час	Сумма заработной платы, тенге
1 - ТЗ	Программист	60	1488	89 280
2 - ЭП	Программист	40	1488	59 520
3 - ТП	Программист	65	1488	96 720
4 - РП	Программист	45	1488	66 960
5 - ВН	Программист	30	1488	44 640
Итого	240	357 120

Дополнительная заработная плата составляет 10% от основной заработной платы и рассчитывается по формуле:

Здi = Зoi * Нд/100 (4.12)

где Нд - коэффициент дополнительной заработной платы разработчиков 23%.

Здi = 344 977*0,23 = 79 344 тенге

Социальный налог составляет 11% (ст. 358 п. 1 НК РК) от дохода работника, и рассчитывается по формуле:

Зcзi = (ФОТ-ПО) 11% (4.13)

где ПО - пенсионные отчисления, которые составляют 10% от ФОТ и социальным налогом не облагаются

ПО = ФОТ 10% (4.14)

Таким образом:

ПО= 344 977 * 0,1 = 34 498 тенге

Зcзi = (344 977- 34 498) * 0,11 = 34 153 тенге

Затраты на материалы определяются по формуле

M_i = (З_осн.* H_мз)/ 100% (4.15)

где Нмз ? норма расхода материалов от основной заработной платы (3-5%).

Mi = 344 977* 0,04 = 13 799 тенге

Расходы по статье «Спецоборудование» (Рci) включают составляет 101 280 тенге без НДС, с учетом НДС Рci = 115 054 тенге. Сводные затраты по стоимости оборудования представлены в таблице 6.

Таблица 6 - Стоимость оборудования одного ПК с комплектацией

Наименование	Тип	Количество, Единиц	Цена за единицу, в тенге
Процессор	Acer iMdL4875	1	75000
LED Монитор	Samsung LS22D300NY/CI	1	23000
Клавиатура	GENIUS KB 200/PS/2(31310418120)	1	2190
Компьютерная Мышь	GENIUS NetScroll 11X BLK/G5	1	1090
Итого			101 280

Расходы по статье «Машинное время» (Рмi) включают оплату машинного времени, необходимого для разработки и отладки ПО, которое определяется по нормативам (в машино-часах) на 100 строк исходного кода (Hмв) машинного времени в зависимости от характера решаемых задач и типа ПК

Рмi = Цмi (Voi/100) Hмв (4.16)

где Цмi ? цена одного машино-часа (тыс.тенге);

Voi ? общий объем ПО (строк исходного кода);

Нмв ? норматив расхода машинного времени на отладку 100 строк исходного кода (машино-часов).

Норматив расхода машинного времени на отладку 100 строк исходного кода определяется на основе таблицы D.1(Приложения D) и составляет 12 ч/100 строк кода.

РMi = 1488* (19 030 / 100) * 12 = 3 397 996 тенге

Расходы по статье «Научные командировки» (Рнкi) на конкретное ПО определяются по нормативу, разрабатываемому в целом по организации, в процентах к основной заработной плате

Р_нкi = З_oi *Нрнк/100 (4.17)

где Нрнк - норматив расходов на командировки в целом по организации в (30%).

Таким образом:

P_нкi = 344 977* 0,3 = 103 493 тенге

Расходы по статье «Прочие затраты» (Пзi) на конкретное ПО включают затраты на приобретение и подготовку специальной научно-технической информации и специальной литературы. Определяются по нормативу, разрабатываемому в целом по организации, в процентах к основной заработной плате:

Пзi = Зoi* Нпз/100 (4.18)

где Hпз ? норматив прочих затрат в целом по организации в (20%)

Таким образом:

Пзi = 344 977 * 0,2 = 68 995 тенге

Затраты по статье «Накладные расходы» (Рнi), рассчитывается по нормативу (Нрн) в процентном отношении к основной заработной плате исполнителей. Норматив устанавливается в целом по организации

Рнi = Зоi *Нрн/100% (4.19)

где Pнi - накладные расходы на конкретную ПО (тыс.тенге);

Нрн - норматив накладных расходов в целом по организации (70%).

Таким образом накладные расходы составят:

Pнi = 344 977 * 0,7 = 241 484 тенге

В соответствие с формулой (4.1) расчет полных затрат на разработку информационной системы «Экономического отдела», составит :

C_пi = 344 977 + 34 153+ 13 799+115 054+3 397 996 + 103 493 +68 995+241 484

= 4 319 951 тенге.

Сводные результаты расчета затрат на разработку ПО и их структура представлены в таблице 7 и на рисунке 1.

Таблица 7 - Затраты на разработку информационной системы «Экономического отдела»

Затраты на разработку	Условное обозначение	Значение, тенге	В процентах от общей суммы
Фонд оплаты труда	ЗФОТ	344 977	7,98
Социальный налог	Зcзi	34 153	0,79
Материалы	Mi	13 799	0,3
Спецоборудование	Pci	115 054	2,7
Машинное время	Рмi	3 397 996	79
Научные командировки	Рнкi	103 493	2,4
Прочие затраты	Пзi	68 995	1,6
Накладные расходы	Рнi	241 484	5,6
Итого:	4 319 951	100

Рисунок 1 - Структура затрат на разработку ПП

Расчет цены программного продукта

Расчет цены ПП, который разработан одной организаций по заказу другой и не предназначен для тиражирования, осуществляется по формуле

Ц_ПП = З_РПР + П_п + НДС (4.20)

где Ц_ПП - цена программного продукта, тенге;

З_РПР - затраты на разработку проектного решения, в данном случае программного продукта, тенге;

Пп - планируемая прибыль, тенге;

НДС - налог на добавленную стоимость, тенге.

Планируемая прибыль составляет (20%) от себестоимости разработки.

П_П = 4 319 951 * 0,2 = 863 990 тенге

НДС, начисленный на ПП, определяется следующим образом

НДС = (ЗР_ПР + П_п)* k_НДС (4.22)

где k_НДС - ставка налога на добавленную стоимость.

Подставив данные в формуле (4.22) получаем:

НДС = (4 319 951 + 863 990 )* 0,12 = 622 072 тенге

Подставив данные в формуле (4.19) получаем:

Ц_ПП = 4 319 951 + 863 990 + 622 072 = 5 806 013 тенге

Вывод

Себестоимость проекта сетевой инфраструктуры кафедры «Компьютерных технологий» составила 4 319 951 тенге.

Наибольшую долю в общей сумме затрат на разработку ПП составляют затраты на машинное время 3 397 996 тенге, которые являются определяющими при расчете затрат на оплату труда.

Таким образом, общая сумма затрат на оплату труда составила 3 742 973 тенге или 87 % от общей суммы понесенных затрат.

Цена реализации ПП составила 5 806 013 тенге, в долларах $31222.68.

Средняя рыночная цена на аналогичные ПП, с учетом на 200 пользователей колеблется в пределах от $28 600 до $53 300.

Данный программный продукт будет востребован на рынке, т.к. имеет цену близкую к рыночной цене, а также будет интуитивно понятен в использовании пользователями.

Размещено на Allbest.ru

...