Фирма по разработке программного обеспечения "Навио"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки РФ

ФГБОУ ВПО "Норильский индустриальный институт"

Кафедра экономики, менеджмента и организации производства

БИЗНЕС-ПЛАН

по дисциплине: "Бизнес-планирование"

Название проекта: "Фирма по разработке программного обеспечения "Навио""

Руководитель проекта: Мокин В.В.

Дата начала реализации проекта: 15.03.2016 г.

Дата составления проекта: 29.03.2015 г.



Аннотация бизнес-плана

Компания по разработке программного обеспечения создается с целью выпуска качественного лицензионного ПО, а также обслуживания и консультации пользователей нашего продукта которые приобрели нашу продукцию у официальной фирмы изготовителя.

Сейчас на российском сегменте рынка существуют компании, которые производят программное обеспечение различного назначения. Но существенным минусом всех остальных компаний я считаю отсутствие сервисного обслуживания, которого порой к сожалению, практически нет. На сайтах компаний, производящих ПО есть целые разделы где можно найти сертифицированных партнеров в нужном вам регионе, которые предоставляют услуги по обслуживанию программных продуктов. Эти партнеры, прошедшие сертификацию, оплачивают специальные партнерские взносы. На первый взгляд кажется все в порядке, но так ли это на самом деле?

На примере программы 1С можно сказать что:

Ш Для того чтобы компания получила статус партнера, достаточно иметь сертифицированного специалиста в штате.

Ш Впоследствии никто не проводит повторных проверок или экзаменов. А поэтому сертифицированный программист может быть единственным специалистом, а обслуживание будут проводить совсем другие люди, при увольнении сертифицированного программиста статус партнера копания при этом не теряет.

Ш Так же не ведется никакая работа с партнерами, не проводиться обучение, не контролируется качество работы.

Основными достоинствами моей компании будет наличие качественного сервиса, работы с клиентами, а также пристальное внимание к франчайзингу и контролю работы на всех этапах. Именно эти достоинства лягут в основу формирования нашего бренда на данном сегменте рынка.

Резюме бизнес-плана

Компания производитель ПО "Навио" создается для разработки и предоставления ПО в различных видах деятельности. В настоящее время на российском рынке все более быстрыми темпами развивается сфера услуг. Являясь необходимым компонентом в любой сфере деятельности, услуги, как объект бизнеса привлекают все большее число предпринимателей.

Основная цель - предоставить потребителям качественное ПО, обеспечить сервисное обслуживание, консультационную поддержку, предложить пользователям некоторую альтернативу.

Целями моего бизнес проекта являются:

Выход на рынок с последующем занятием ниши на рынке. Формирование бренда и создание альтернативы. Удовлетворение требований клиентов.

К краткосрочным целям можно отнести: привлечение новых клиентов, размещении рекламы через компьютерные сети, на телевидении и пр.

К долгосрочным целям мы относим - продвижение компании на рынке, следование высоким стандартам качества.

Собственником бизнес проекта является Мокин Владислав Вадимович.

Для разработки потребуется новейшее оборудование и технологии. Для обеспечения материально-технической базы ЗАО "Навио" берет кредит в размере 3.2 млн. рублей под 30 % в коммерческом банке "Сбербанк". Это необходимо для покрытия общих операционных расходов, непредвиденных издержек и различных единовременных начальных издержек.

Общее количество создаваемых рабочих мест - 5 (руководитель компании - собственник, бухгалтер - ведет финансовую деятельность фирмы; старший программист - осуществляет разработку программ, программно-технических сред, контролирует их качественное выполнение, под его контролем работают 2 специалиста в данной области, которые реализуют успешное выполнение проекта;

Общая характеристика услуги

Мы планируем предоставлять широкий спектр услуг, таких как:

* маркетинг и продажа продукции, товаров и услуг российским потребителям;

* консультационная деятельность и оказание консультационных и информационных услуг;

* организация и проведение выставок, ярмарок, аукционов;

* осуществление комплексных услуг, связанных с организацией и деятельностью офисов;

Основной сферой нашей деятельности планируется разработка, реализация и сервис программного обеспечения, а также разработка и производство программно-технических средств на базе новых информационных технологий. Данная отрасль является достаточно молодой для российского рынка и поэтому большинство компаний испытывают нехватку в профессиональном программном обеспечении. Большинство фирм, используют некачественные диски и пиратские программы. Поэтому потребность в данном роде продукции весьма велика. ЗАО "Навио" способна предоставить необходимые программы для плодотворного функционирования различного рода компаний.

Основными преимуществами нашей компании является разработка новейшего и стабильного модульного ПО для решения большинства организационных, финансовых и управленческих задач в различных сферах деятельности. Консультация фирм (компаний) которые используют наше программное обеспечение по различным вопросам, связанным с установкой, обновлением и оптимизацией ПО. Штат наших сотрудников состоит из дипломированных высококлассных специалистов в области IT технологий.

Наша компания не просто предлагает нашим клиентам продукт одноцелевого использования, а целую экосистему, которая будет являться мощной платформой для разработчиков, средой для ведения различных видов учета и аналитики, а также многофункциональную ЦМС(CMS) для создания сайтов. (англ. Content management system, CMS).

Анализ рынка и основных конкурентов

Потенциальными потребителями ПО "Навио" являются преимущественно небольшие компании, фирмы и организации, которые задействованы и ведут деятельность в сфере бизнеса.

Нашу продукцию будут отличать следующие важные особенности:

* Высокое качество.

• Цены ниже чем у конкурирующих компаний.

• Персональный подход к каждому клиенту.

• Консультации клиентов, приобретающих наше ПО.

Основным конкурентом является фирма 1С - Борис Нуралиев (ген. директор). Основная цель первого года производственной деятельности заключается в том, чтобы зарекомендовать себя надежным поставщиком.

План маркетинговой деятельности

Свою продукцию мы планируем распространять мелкими оптовыми партиями. Клиенты будут проходить в уютный современный офис и на месте заключать сделки. Предусматривается разработка специальных заказов от постоянных клиентов в соответствии с их потребностями.

В широкой рекламе наш товар не нуждается, но предполагается выслать несколько пробных вариантов крупным компаниям в качестве рекламного материала. Также необходимо дать аннонсовое объявление через сети и факсы некоторым фирмам. Этого будет достаточно для привлечения большого количества клиентов. Рынок сбыта в будущем предполагается расширить и вывести за рамки нашего региона. Для этого необходимо послать факсимильные сообщения в компании крупных городов и регионов страны.

Стратегия ценообразования ориентирована на избежание спада в производстве и минимизацию воздействия таких внешних сил, как конкуренты и участники каналов сбыта.

Из всевозможных методов мы предпочли установление цены на основе ощущаемой ценности товара, т.е. основной фактор ценообразования - не издержки, а покупательское восприятие. Предполагается также широкое использование неценовых приемов воздействия.

Наша продукция больше заинтересует покупателя, так как качественные и "свежие" программы не легко найти на российском рынке.

Интерес покупателя к товару мы рассчитываем привлечь за счет:

* прямых связей с основными покупателями;

* рекламы через компьютерные сети;

* высшего качества нашей продукции, дружеской атмосферы обращения, открытости;

* личных контактов наших сотрудников.

Основными потребителями нашей продукции являются:

* компании которые задействованы в производственной, банковской и прочих сферах;

* средние и мелкие фирмы;

* отдельные частные лица;

* любые клиенты, желающие приобрести нашу продукцию. За последние несколько лет доля рынка, принадлежащая программно-техническим средствам, постоянно увеличивалась. Однако в нашей стране производство еще не в состоянии охватить весь потребительский рынок.

Бюджет продаж на первый год работы магазина с помесячной разбивкой представлен в табл. 3.1. Бюджет продаж на второй и последующие годы представлен в табл. 3.2.

Таблица 3.1. Бюджет продаж (первый год)

Наименование	Месяцы	Итого за год
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Запланировано продаж, шт.
LibreOffice	5	4	2	6	3	4	2	3	4	2	2	5	42
GVim	3	3	3	2	2	4	6	2	4	4	3	4	40
apsx	3	3	4	2	4	7	5	3	4	2	4	4	45
FormatFF	3	3	4	2	4	4	3	3	4	2	5	4	41
Teletalk	2	6	3	2	5	4	2	4	3	2	2	4	39
Цена за единицу, руб.
LibreOffice	2500
GVim	6000
apsx	1000
FormatFF	1800
Teletalk	1800
Запланировано продаж, руб.
LibreOffice	12500	10000	5000	15000	7500	10000	5000	7500	10000	5000	5000		105000
GVim	18000	18000	18000	12000	12000	24000	36000	12000	24000	24000	18000		240000
apsx	3000	3000	4000	2000	4000	7000	5000	3000	4000	2000	4000		5000
FormatFF	5400	5400	7200	3600	7200	7200	5400	5400	7200	3600	9000		73800
Teletalk	3600	10800	5400	3600	9000	7200	3600	7200	5400	3600	3600		70200
Всего продаж, тыс. руб.	42500	7200	39600	36200	39700	55400	55000	35100	50600	38200	39600		534000



Таблица 3.2. Бюджет продаж (второй и последующие годы)

Наименование	Месяцы	Итого за год
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Запланировано продаж, шт.
LibreOffice	6	4	6	6	5	4	4	4	4	6	6	5	60
GVim	5	6	3	6	3	7	6	8	5	5	3	4	61
apsx	7	3	4	6	4	7	5	8	4	2	4	4	58
FormatFF	7	3	4	2	4	4	7	3	4	6	5	4	53
Teletalk	7	9	2	2	5	4	2	4	3	5	2	4	49
Цена за единицу, руб.
LibreOffice	3000
GVim	7000
apsx	1500
FormatFF	2000
Teletalk	1900
Запланировано продаж, руб.
LibreOffice	18000	12000	18000	18000	15000	12000	12000	12000	12000	18000	18000	15000	180000
GVim	35000	42000	21000	42000	21000	49000	42000	56000	35000	35000	21000	28000	427000
apsx	10500	4500	6000	9000	6000	10500	7500	12000	6000	3000	6000	6000	87000
FormatFF	14000	6000	8000	4000	8000	8000	14000	6000	8000	12000	10000	8000	106000
Teletalk	13300	17100	3800	3800	9500	7600	3800	7600	5700	9500	3800	7600	93100
Всего продаж, тыс. руб.	90800	81600	56800	76800	59500	87100	79300	93600	66700	77500	58800	64600	893100



Таблица 3.3. Бюджет коммерческих расходов (первый год)

Статьи затрат	Месяцы	Итого за год, тыс. руб.
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Реклама в печатных изданиях ("О,Кей"), "ЗПплюс", "Акция", тыс. руб.	7,808	7,308	7,308	7,308	7,308	7,308	7,308	7,308	7,308	7,308	7,308	7,308	88,196
Реклама на радио ("Европа+") и ТВ ("Северный город", "Рен-ТВ"),тыс. руб.	10,32	10,32	10,32	10,32	10,32	10,32	10,32	10,32	10,32	10,32	10,32	10,32	123,84
Реклама на транспорте, тыс. руб.	41,2	-	-	-	41,2	-	-	41,2	-	-	-	41,2	164,8
Реклама на Интернет-площадках и в городских компьютерных сетях, тыс. руб.	0,2	-	-	0,2	-	-	0,2	-	-	-	0,2	-	0,8
Итого, тыс. руб.	59,528	17,628	17,628	17,828	58,828	17,628	17,828	58,828	17,628	17,628	17,828	58,828	377,636

Таблица 3.4. Бюджет коммерческих расходов (второй и последующие годы)

Статьи затрат	Месяцы	Итого за год
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Реклама в печатных изданиях ("О,Кей"), "ЗПплюс", "Акция", руб.	7308	7308	7308	7308	7308	7308	7308	7308	7308	7308	7308	7308	87696
Реклама на радио ("Европа+") и ТВ ("Северный город", "Рен-ТВ"), руб.	7440	7440	7440	7440	7440	7440	7440	7440	7440	7440	7440	7440	89280
Реклама на Интернет-площадках и в городских компьютерных сетях, руб.	200	-	-	200	-	-	200	-	-	-	200	-	800
Итого. руб.	14948	14748	14748	14948	14748	14748	14948	14748	14748	14748	14948	14748	177776

Бюджет коммерческих расходов на первый год работы центра с помесячной разбивкой представлен в табл. 3.3. Бюджет коммерческих расходов на второй и последующие годы - в табл. 3.4.

Планирование производства

Сбыт товара планируется осуществлять на базе снятого в аренду помещения с площадью 30 м² 2 - комнатной квартире по адресу ул. Комсомольская д 3 кв. 24. Помещение требует ремонта, смета затрат на который представлена в табл. 4.1. Полагая, что следующий ремонт помещения будет произведён через 15 лет, получим величину ежегодных отчислений для этого в размере 9640 руб. Состав основных производственных фондов представлен в табл. 4.2.

Таблица 4.1. Смета затрат на ремонт

Наименование	Стоимость, руб.
Дверь (входная)	34600
Ламинат	25000
Обои, обойный клей, краски и т.д.	20000
Натяжные потолки	43000
Работа мастеров по ремонту	22 000
Итого:	144600

Таблица 4.2. Стоимость основных производственных фондов

Наименование	Количество, шт.	Цена за единицу, руб.	Стоимость, руб.
Кресла	5	10000	50000
Телефон/факс	1	2000	2000
Компьютер (включая принтер/ сканер/копир, веб-камеру)	5	25000	125000
Компьютерный стол	2	8 500	17000
Картины	3	2000	6000
Рамки для сертификатов	3	150	450
Мобильный телефон (для секретаря)	1	900	900
Печать	1	800	800
ИТОГО:	-	-	202150

Компьютер имеется в наличии у собственника и будет внесён предпринимателем в стартовый капитал. Таким образом, общая стоимость приобретаемых основных производственных фондов составит 162150 руб. Расчёт годовых амортизационных отчислений приведён в табл. 4.3.

Таблица 4.3. Затраты на амортизацию основных производственных фондов (ОПФ)

Наименование ОПФ	Стоимость ОПФ, руб.	Годовая норма амортизационных отчислений, %	Размер годовых амортизационных отчислений, руб.
Кресла	10000	10	1000
Телефон/факс	2000	20	400
Компьютер (включая принтер/ сканер/копир, веб-камеру)	25000	14	3500
Компьютерный стол	8 500	10	850
Картины	2000	10	200
Рамки для сертификатов	150	10	15
Мобильный телефон (для секретаря)	900	30	270
Печать	800	10	80
Итого:	49350	-	6315

Бюджет затрат на оплату труда и накладных расходов представлен в табл. 4.4 и 4.5. планирование создание программное обеспечение

Таблица 4.4. Бюджет затрат на оплату труда

Должность	Статьи затрат	Месяцы	Итого за год
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Руководитель центра	Заработная плата, руб.	60000	60000	60000	60000	60000	60000	60000	60000	60000	60000	60000	60000	720000
	Страховые взносы + НДФЛ (47 %), руб.	11750	11750	11750	11750	11750	11750	11750	11750	11750	11750	11750	11750	141000
Бухгалтер	Заработная плата, руб.	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	360000
	Страховые взносы + НДФЛ (47 %), руб.	16450	16450	16450	16450	16450	16450	16450	16450	16450	16450	16450	16450	197400
Старший программист	Заработная плата, руб.	48000	48000	48000	48000	48000	48000	48000	48000	48000	48000	48000	48000	576000
	Страховые взносы + НДФЛ (47 %), руб.	12000	12000	12000	12000	12000	12000	12000	12000	12000	12000	12000	12000	144000
2 программиста	Заработная плата, руб.	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	360000
	Страховые взносы + НДФЛ (47 %), руб.	11000	11000	11000	11000	11000	11000	11000	11000	11000	11000	11000	11000	132000
Всего средств на оплату труда, руб.	219200	219200	219200	219200	219200	219200	219200	219200	219200	219200	219200	219200	2630400

Таблица 4.5. Бюджет накладных расходов

Наименование	Единица измерения	Месяцы	Итого за год
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Плата за аренду	руб.	35000	35000	35000	35000	35000	35000	35000	35000	35000	35000	35000	35000	420000
Амортизация	руб.	526,25	526,25	526,25	526,25	526,25	526,25	526,25	526,25	526,25	526,25	526,25	526,25	6315
Абонентская плата за городской телефон	руб.	321	321	321	321	321	321	321	321	321	321	321	321	3852
Абонентская плата за Интернет	руб.	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	24000
Канцелярия	руб.	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	36000
Аудит и бухгалтерия	руб.	3000	-	-	3000	-	-	3000	-	-	3000	-	-	12000
Абонентская плата за безлимитную мобильную связь	руб.	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	24000
Отчисления на ремонт	руб.	803,3	803,3	803,3	803,3	803,3	803,3	803,3	803,3	803,3	803,3	803,3	803,3	9639,6
Проценты по кредиту	руб.	81322,31	81322,31	81322,31	81322,31	81322,31	81322,31	81322,31	81322,31	81322,31	81322,31	81322,31	81322,31	975867
ИТОГО	руб.	127972,8	127972,8	127972,8	127972,8	127972,8	127972,8	127972,8	127972,8	127972,8	127972,8	127972,8	127972,8	1535674,32

Организационный план

Проект планируется реализовать индивидуальным предпринимателем без образования юридического лица в целях уменьшения налогообложения и упрощения финансовой отчётности. Общее количество создаваемых рабочих мест - 5 (руководитель, бухгалтер, два программиста; старший программист).

К функциям руководителя центра относятся:

· контроль за соблюдением режима работы всеми сотрудниками;

· приём оплаты за товар потребителями и ведение кассовой книги.

Руководителем центра будет выступать собственник проекта ИП Мокин В.В. К функциям бухгалтера относятся:

· ведение первичного бухгалтерского учета. Прием, контроль и обработка первичной документации (товарно-транспортных накладных, кассовых, кадровых документов, договоров с контрагентами и т.д.);

· начисление заработной платы, выплат по гражданским договорам, НДФЛ;

· ведение налогового и управленческого учета;

· составление и сдача налоговой отчетности в фонды РФ и налоговую инспекцию;

· минимизация налоговых выплат.

К функциям продавцов-консультантов относятся:

· консультирование потребителей по разным характеристикам предлагаемого магазином товара;

· помощь в выборе подходящего для потребителей товара, исходя из их вторых;

На должность бухгалтера будет принят специалист с высшим образованием в данной сфере без закрепления за ним конкретного рабочего места. Для выполнения своих функций диспетчер будет обеспечен служебным мобильным телефоном с сим-картой с безлимитным тарифом.

На должности программистов будут приняты наемные работники.

Режим работы персонала: со понедельника по пятницу с 10:00 до 19:00 (с учетом обеда продолжительностью 1 час). Выходной день суббота воскресенье.

План по рискам

Оценим риски разработанного проекта, т.е. опасность недостижения поставленных целей. Деятельность компании по производству ПО "Навио" может быть подвержена следующим рискам:

· неустойчивость спроса;

· появление новых конкурентов;

· снижение цен существующих конкурентов;

· рост налогов;

· снижение платежеспособности потребителей.

Для оценки рисков используем следующую шкалу:

· 0 - несущественный риск;

· 0,25 - риск, скорее всего не реализуется;

· 0,50 - о наступлении события ничего определенно сказать нельзя;

· 0,75 - риск, скорее всего, проявится;

· 1 - риск реализуется.

Получим следующие результаты:

· неустойчивость спроса (0,75);

· появление новых конкурентов (0,5);

· снижение цен существующих конкурентов (0,25);

· рост налогов (0,25);

· снижение платежеспособности потребителей (0,25).

Таким образом, наиболее вероятно наступление риска неустойчивости спроса и, в худшем случае, наличие спроса ниже запланированного уровня. К мероприятиям по предотвращению данного риска и уменьшению отрицательных последствий можно отнести чётко спланированную рекламную деятельность, а также постоянное обновление ассортимента товара на наиболее актуальный.

Финансовый план

Прогноз отчета о прибылях и убытках на первый год работы центра с помесячной разбивкой представлен в табл. 7.1, а на второй год работы центра - в табл. 7.2

Прогноз отчета о прибылях и убытках на первый год работы центра с помесячной разбивкой представлен в табл. 7.1, а на второй год работы центра - в табл. 7.2.

Рассчитаем текущую рыночную стоимость проекта по формуле:

,

где I - операционный доход, включающий в себя прибыль и амортизационные отчисления за год; R - ставка капитализации. Тогда

.

Рассчитаем финансовые коэффициенты:

· коэффициенты устойчивости:

- первичный коэффициент структуры

,

0,77 < 0,9.

Таблица 7.1. Прогноз отчёта о прибылях и убытках (первый год)

Наименование	Единица измерения	Месяцы	Итого за год
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Выручка от реализации	тыс. руб.	42500	7200	39600	36200	39700	55400	55000	35100	50600	38200	39600		534000
Производственная себестоимость реализованного товара	руб.	347172	347172	347172	347172	347172	347172	347172	347172	347172	347172	347172	347172	4166074
Коммерческие расходы	тыс. руб.	59,528	17,628	17,628	17,828	58,828	17,628	17,828	58,828	17,628	17,628	17,828	58,828	377,636
Прибыль (убыток) от реализации	руб.	304613	339955	307555	310955	307414	291755	292155	312014	296555	308955	307555	347114	3631696
Налог на прибыль (20 %)	руб.	60923	67991	61511	62191	61483	58351	58431	62403	59311	61791	61511	69423	726339
Нераспределенная прибыль (убыток)	руб.	243690	271964	246044	248764	245931	233404	233724	249611	237244	247164	246044	277691	2905357
Нераспределенная прибыль (убыток) нарастающим итогом	руб.	182768	203973	184533	186573	184448	175053	175293	187208	177933	185373	184533	208268	2179018



Таблица 7.2. Прогноз отчёта о прибылях и убытках (второй год)

Наименование	Единица измерения	Месяцы	Итого за год
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Выручка от реализации	тыс. руб.	90800	81600	56800	76800	59500	87100	79300	93600	66700	77500	58800	64600	893100
Производственная себестоимость реализованного товара	руб.	347172,9	347172,9	347172,9	347172,9	347172,9	347172,9	347172,9	347172,9	347172,9	347172,9	347172,9	347172,9	4166074
Коммерческие расходы	руб.	14948	14748	14748	14948	14748	14748	14948	14748	14748	14748	14948	14748	177776
Прибыль (убыток) от реализации	руб.	241424,9	250824,9	275624,9	255424,9	272924,9	245324,9	252924,9	238824,9	265724,9	254924,9	273424,9	267824,9	3095198
Налог на прибыль (20 %)	руб.	48284,98	50164,98	55124,98	51084,98	54584,98	49064,98	50584,98	47764,98	53144,98	50984,98	54684,98	53564,98	619039,6
Нераспределенная прибыль (убыток)	руб.	193139,9	200659,9	220499,9	204339,9	218339,9	196259,9	202339,9	191059,9	212579,9	203939,9	218739,9	214259,9	2476158
Нераспределенная прибыль (убыток) нарастающим итогом	руб.	144854,9	150494,9	165374,9	153254,9	163754,9	147194,9	151754,9	143294,9	159434,9	152954,9	164054,9	160694,9	18571194

Рассчитываем вторичный коэффициент структуры:

,

,

- коэффициент пассива характеризует финансовую устойчивость:

,

;

коэффициент доходности:

- коэффициент рентабельности собственного капитала:

;

;

- коэффициент рентабельности общих активов:

;

;

коэффициенты ликвидности характеризуют платёжеспособность предприятия на определённый момент времени:

- коэффициент общей ликвидности:

;

- коэффициент мгновенной ликвидности:

;

.

Размещено на Allbest.ru

...