Размещено на http://www.allbest.ru/

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ТЮМЕНСКОЙ ОБЛАСТИ ТЮМЕНСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ АКАДЕМИЯ МИРОВОЙ ЭКОНОМИКИ УПРАВЛЕНИЯ И ПРАВА

Кафедра национальной экономики

Бизнес - план

на тему: «Игровая зона в центре мелкооптовой торговли компании "МЕТРО КЭШ энд КЕРРИ"»

Выполнила студентка

4 курса 651 гр. спец - ть

национальная экономика

Василенко А.В.

Проверил Вострецов А.М.

Тюмень 2008

1. Меморандум о конфиденциальности

Я, Лагунова Виолетта Николаевна, обязуюсь не разглашать содержащуюся информацию и использовать ее исключительно в интересах фирмы, представившей проект.

2. Резюме

1. Идея создания фармацевтического производства нового лекарственного препарата возникла у Инициатора проекта в 1992, когда благодаря мелкодисперсным кремнезёмам от многолетних мучений с аллергией была избавлена его жена. Создаваемое Предприятие должно обеспечить выпуск нового лекарственного препарата - сорбента широкого спектра действия для удовлетворения потребностей всех групп населения в эффективной профилактике и лечении отравлений, аллергии, кишечных инфекций, кожных заболеваний, дисбактериоза, интоксикации различного происхождения, сократить сроки лечения большого числа заболеваний, позволяет отказаться от применения антибиотиков при некоторых болезнях. Кроме того, препарат имеет низкую себестоимость и несложный технологический процесс, что делает проект быстро окупаемым.

2. ЗАО «Полисорб» выпускает энтеросорбенты («энтеро» - кишечник и «сорбео» поглощаю) Полисорб МП (медицинский) и Полисорб ВП (ветеринарный). Полисорб отличает высочайшая сорбционная емкость - основной показатель у энтеросорбентов. Сорбционная емкость Полисорба МП - более 300 м²/г, что в три раза больше, чем у препарата-конкурента Смекты (Франция) и более чем в 200 раз выше, чем у активированного угля. Кроме того, Полисорб является самым дешевым (по стоимости курса лечения) и самым безопасным среди сорбентов. Технология производства экологически чиста.

3. Стратегия компании:

4. 1. Стратегия завоевания доли рынка или ее расширения до определенных показателей. Предполагает достижение намеченных показателей нормы и массы прибыли, при которых обеспечивается рентабельность и эффективность производства. Завоевание доли рынка или его сегмента осуществляется посредством выпуска и внедрения на рынок новой продукции, формирования новых потребностей у потребителей, проникновения в новые сферы ее применения. Расширение доли рынка традиционной продукции в условиях, когда все товарные рынки уже поделены, возможно лишь за счет вытеснения с рынка конкурента.

5. Квалификация персонала: опытные воспитатели. Стаж работы не менее 5 лет.

6.Прогноз: увеличение количества клиентов по мере узнавания. На сегодня фирма занимает 3% рынка. По своим качествам и цене Полисорб может рассчитывать на 50% этого рынка. У Полисорба два сильных конкурента: дорогая импортная Смекта с мощной рекламой и недорогой отечественный активированный уголь, который давно присутствует на рынке и известен практически всем. Полисорб превосходит по характеристикам оба препарата и по цене занимает промежуточную позицию.

7. Основные факторы успеха: занять одно из ведущих мест среди российских производителей сорбентов с перспективой выхода на международный рынок.

8. Основные требования: Производство в собственном здании общей площадью 2100кв.м. Оборудование. Сырьем для производства продукта является тонкодисперсная двуокись кремния (SiO₂). Предприятия производящие это продукт находятся в Европе, СНГ и России. Таким образом, можно с уверенностью говорить о том, что увеличение выпуска продукции ЗАО «Полисорб» будет обеспечено сырьем от одного из трех существующих производств.

9. Роль кредита: Инвестиционные затраты по строительству нового предприятия для производства существующего препарата и производства нового ассортимента составляют 15 млн. руб. Для получения указанной суммы ЗАО «ПОЛИСОРБ» намерено привлечь инвесторов в долевое участие в проекте. Оставшуюся часть Предприятие планирует получить в процессе производства и реализации продукта, реинвестируя полученную прибыль.

Представленные материалы и расчеты выполнены ЗАО «ПОЛИСОРБ» на основании собственных маркетинговых исследований фармацевтического рынка сорбентов, прогноза развития внешнеэкономического окружения на срок реализации проекта, анализа рисков проекта, а также с учетом планируемых Предприятием сроков строительства и ввода в эксплуатацию фармацевтического завода и предполагаемых объемов реализации ЛС.

Расчеты выполнены в среде лицензированного программного продукта Project Expert 7.01 в стандартах международной экономической организации UNIDO.

Интегральные показатели инвестиционной привлекательности

Показатель	Значение
Период окупаемости - PB, мес.	15
Средняя норма рентабельности - ARR, %	383,52
Чистый приведенный доход - NPV, млн. руб.	62,642
Индекс прибыльности - PI	8,58
Внутренняя норма рентабельности - IRR, %	310

Период расчета интегральных показателей - 36 мес.

3. Описание организации работ

Помещение будет поделено условно на 3 части. Первая часть будет предназначена для более детей более старшего возраста: она будет оснащена сиденьями и телевизором. Вторая часть будет состоять из игрового замка для детей более младшего возраста с 4 до 8 лет. И третья часть будет представлена небольшим областью где с детьми будет работать воспитатель.

Так же при входе будет стоять кассовый аппарат где будет работать еще один человек. Он так же будет следить за порядком в первом и втором залах этот человек так же должен иметь педагогическое образование.

4. Отличительные особенности товара

Развлечение детей - одно из самых важных направлений деятельности. На данном предприятии будут оказаны следующие виды услуг:

1. Просмотр мультфильмов;

2. Развлечение в игровом замке;

3. Занятие с воспитателями;

Отличительные особенности данной услуги:

Высокое качество;

Надежность;

Доброжелательность;

Умение ладить с детьми;

Доступная и умеренная цена.

5. Конкурентные позиции компаний

Так как игровая зона будет организованна в одном месте (центр мелкооптовой торговли компания "МЕТРО КЭШ энд КЕРРИ"), то подобные организации расположенные в других магазинах рассматриваться как конкуренты не будут.

6. Выбор сферы деятельности

В последние несколько лет стало появляться очень много торговых центров, на которые требуется достаточно большое количество времени. Так как часто детям сложно выдерживать долгий процесс произведения покупок, существует необходимость в создании таких мест, где бы можно было оставить детей на некоторое время.

Так же еще одной проблемой является, что в некоторых магазинах не пускают с детьми. Это так же создает необходимость в создании такой услуги.

Таким образом, целями представленного проекта являются:

* разработка и описание путей создания организации, предоставляющей услуги по развлечению детей во время пока родители приобретают товары;

* определение предполагаемого места положения создаваемой организации на рынке (рыночной ниши);

* описание услуг, которые организация будет предоставлять потребителям;

* анализ целесообразности создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности;

* выбор оптимальных путей решения поставленных в бизнес-плане задач;

* разработка конкретных мероприятий, связанных с реализацией бизнес-плана.

Такой организацией может стать детская игровая зона, предоставляющая клиентам определенного магазина услуги на время, которое занимают покупки по развлечению их детей под присмотром квалифицированных специалистов.

Местом, для детской игровой зоны, будет являться центра мелкооптовой торговли компанией "МЕТРО КЭШ энд КЕРРИ", предоставляющий следующие развлекательные услуги.

1. Просмотр мультфильмов;

2. развлечение в игровом замке;

3. Занятие с воспитателями;

Данная игровая зона должна соответствовать необходимым требованиям безопасности.

Так как спрос на продукты питания являются постоянными, то он не является сезонным.

7. Анализ потребителей

В качестве потенциальных потребителей предоставляемых организацией услуг можно рассматривать все население Тюмени, которое является клиентами «МЕТРО» и у которых нет возможности оставлять детей в другом месте.

8. Обоснование и цели кредита

Кредит будет взят в банке «ЗАПСИБКОМБАНК ОАО», расположенный по адресу: Тюмень г., 8-го Марта ул., 1. +7 (3452) 522000

Условия кредитования: КРЕДИТОР обязуется предоставить ЗАЕМЩИКУ кредит «На неотложные нужды» в сумме 140 000,00 рублей (Сто пятьдесят тысяч рублей 00 копеек) под 19 (Девятнадцать) процентов годовых на цели личного потребления на срок:

- по 1 января 2010 года

Датой фактического предоставления кредита является:

-дата выдачи кредита наличными деньгами.

ЗАЕМЩИК обязуется возвратить КРЕДИТОРУ полученный кредит и уплатить проценты за пользование кредитом в размере, в сроки и на условиях договора.

сумма - 140000 тыс. руб. под 19% годовых.

Возврат кредита:

Сумма выплат по кредиту за год, включая проценты:

140000*1,19=166600

Сумма выплат по кредиту ежемесячно:

166600/12=13883,33

9. Расходы по кредиту

Мероприятия	Финансирование, руб.
Косметический ремонт (120 м2)	36000
Закупка оборудования: в том числе:	95000
Необходимая мебель	30000
Игровой город-лабиринт (10 м2)	35000
Игрушки, игры, книги, раскраски	30000
Сбор и установка игровой зоны	3000
Реклама	4000
Непредвиденные	2000
Итого затрат	14000

Ремонт: стоимость м² = 300р

Косметический ремонт помещения = 300р *120 м²=36000;

Игровой город-лабиринт: стоимость м²=3500

Стоимость игрового городка-лабиринта= 3500р*10 м²=35000

Реклама будет в себя включать несколько цветных плакатов размером 1м х 1,70м. стоимость каждого 2000р.

Постоянные издержки	Сумма, тыс. руб	Переменные издержки	Сумма, тыс. руб.
1. Амортизация ОФ: - игровой замок; -игровой инструментарий; 2. Погашение кредита	736,11 486,11 250 12891,6667	1.з/п	27119,9
Итого 13627,11	Итого 27119,9
Всего расходов 40747,01

Стоимость оборудования	Норма амортизации	Сумма амортизационных отчислений за месяц (руб.)
(1) 35000	0,013889	486,1111
(2) 30000	0,041667	1250
(3) 30000	0,013889	416,67
ИТОГО:		2152,78

Срок полезного использования:

ъ игрового замка - 6 лет,

ъ игрового инструментария - 2 год.

Норма амортизации рассчитывается:

Норма А = (((100/СПИ)/12)/100).

ъ Норма А (1) = ((100/6)/12)/100= 0,013889

ъ Норма А (2) = (((100/2)/12)/100) = 0,041667

ъ Норма А (3) = (((100/6)/12)/100) = 0,013889

Амортизационные отчисления (мес.) = Норма А *Стоимость оборудования

ъ Амортизационные отчисления (1) = 0,013889*35000 = 486,1111

ъ Амортизационные отчисления (2) = 0,041667*30000 = 1250

ъ Амортизационные отчисления (1) = 0,013889*30000 = 416,67

10. План оказания услуг

В первом месяце планируется максимальное количество клиентов в день 23 человека. Объем оказанных услуг рассчитывается как произведение количества клиентов на количество дней в определенном месяце.

Количество клиентов в месяц:

Январь: 23*31=713

Февраль: 29*28=812

Март: 34*31=1054

Апрель: 40*30=1200



период времени	с 1.01.09г. по 1.02.09г.	с 1.02.09 г. по 1.03.9г	с 1.04.9 г. по 1.05.9 г.	с 1.05.9 г по 1.06.9 г.
количество клиентов	713	812	1054	1200
Объем оказанных услуг	40-50%	50-70%	70-80%	80-100%

11. Расчёт ФЗП (Фонда З/п)

должность	з/п (руб.)
Воспитатель (основной по работе с детьми)	8000
Воспитатель (основной по работе с детьми)	8000
Воспитатель (работа на кассе, слежение за порядком)	2500
Воспитатель (работа на кассе, слежение за порядком)	2500
Сумма з/п	21000

1). Расчёт НДФЛ (13 %):

21000 руб. - это 87% от оклада персонала

(21000 / 87)*13 = 3137,9 руб. - это 13% от оклада

21000 руб.+ 3137,9 руб. = 24137,9 руб. - это 100% (полный оклад)

2). Расчёт Социального страхования и накопления (14% + 0,2% = 14,2%):

21000 * 0,142 = 2982 рублей.

Отсюда, 24137,9 + 2982 = 27119,9 руб. Эту сумму списываем на с./с. 1 часа услуг, т.е. добавляем к затратам на З./п. 6119,9 рублей.

мелкооптовый торговля потребитель ценообразование

12. Стратегия ценообразования

При определении цены будет использоваться метод маркетинговых оценок: компания старается предложить цену, которая устраивает клиента.

Цена за 1 час нахождения в игровой зоне = 60р.

Cash Flow (руб.)

	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
Выручка	42780	48600	61200	72000	72000	72000	72000	72000	72000	72000	72000	72000
амортизация	2152,78111	2152,78111	2152,781	2152,781	2152,781	2152,781	2152,781	2152,781	2152,781	2152,781	2152,781	2152,781
з/п	27119,9	27119,9	27119,9	27119,9	27119,9	27119,9	27119,9	27119,9	27119,9	27119,9	27119,9	27119,9
кеш флоу	17812,88	23632,88	36232,88	47032,88	47032,88	47032,88	47032,88	47032,88	47032,88	47032,88	47032,88	47032,88
выплаты по кредиту	13883,3333	13883,3333	13883,33	13883,33	13883,33	13883,33	13883,33	13883,33	13883,33	13883,33	13883,33	13883,33
осн налог 6%	2566,8	2916	3672	4320	4320	4320	4320	4320	4320	4320	4320	4320
кешфлоу на конец периода	1362,75	6833,55	18677,55	28829,55	28829,55	28829,55	28829,55	28829,55	28829,55	28829,55	28829,55	28829,55
Чистая прибыль организации на конец периода	1362,74778	8196,29556	26873,84	55703,39	84532,94	113362,5	142192	171021,6	199851,1	228680,7	257510,2	286339,8

Период окупаемости наступает по окончанию оплаты кредита, т.е. в декабре.

нет период окупаемости - это месяц когда суммарная прибыль перевалит через первоначальны затраты - у тебя первоначальные затраты 140 000 если не ошибаюсь - значит период окупаемости - 7 месяцев!

Итоговый Cash Flow за год = 286339,8 руб.

Размещено на Allbest.ru

...