Экономическая оценка эффективности создания участка технического контроля

Размещено на http://www.allbest.ru/

Экономическая оценка эффективности проекта

Экономическая эффективность проекта оценивается по научно-техническим критериям и коммерческим показателям.

1. Научно-технические критерии

а) Правовая обеспеченность проекта обеспечена приобретением лицензии на выполнение инструментального контроля АТС и сертификата на выполнение услуг частным физическим и юридическим лицам по техническому обслуживанию и ремонту автомобилей.

б) Данный проект воздействует на уровень занятости, т.к. создание участка технического контроля подразумевает привлечение молодых специалистов. Приобретение, монтаж и эксплуатация современного импортного оборудования позволяют лучше следить за технический состоянием парка что в значительно степени отразится на затратах на их обслуживание и безопасность перевозки пассажиров.

В целом проект имеет множество перспективных научно-технических решений, полученные результаты от его осуществления направляются на будущее развитие производства.

Инвестиционная деятельность производится в несколько этапов.

Первый этап - текущий год - постройка отдельного здания под участок технического контроля и частичная закупка оборудования.

Второй этап - следующий год - покупка современного технологического оборудования на участок технического контроля, установка и наладка его, обучение специалистов, приобретение соответствующих юридических документов на проведение работ. В результате предприятие избавляется от услуг сторонних организаций прохождения очередного ТО и как следствие более качественный технический контроль за ПС с уменьшением затрат на запасные части.

Третий этап - следующий + 1 год- предоставление услуг частным физическим и юридическим лицам. В результате - получение дополнительной прибыли.

2. Расчет коммерческих показателей проекта

Капитальные вложения

3. Расходы до постройки поста технического контроля

1. Расчет заработной платы

Для рабочих, поста технического контроля, принимается фиксированная (оклад) оплата труда.

Месячная заработная плата рабочего составит 20 000 рублей.

Годовой фонд заработной платы для участка :

ФЗПобщ=ЗПмес*12=20 000*12= 240 000 (руб.).

Сумма отчислений в фонды социального страхования определяется в размере 37,4% от ФЗПобщ. Тогда годовая заработная плата с отчислениями составит :

ЗП=1,374*72000= 329 760 (руб.).

2. Затраты на материалы и запасные части

Затраты на материалы и запасные части по всему предприятию на 2002 год составили 721 568 рублей.

3. Годовые затраты на электроэнергию (осветительную)

С осв=Ц * А осв,

А осв=N осв *Т осв=N кв.м.*F *Т осв,

где N кв.м -освещенность одного метра квадратного площади, равная от 16 до 20 Вт, N кв.м =16 Вт ;

F 2 -производственная площадь участка, F 2 = 168м2.

пост технический контроль расчет

Т осв=Д раб* Т осв в день,

где Д раб - дни работы участка в год, Драб =365 дней;

Т осв в день - часы искусственного освещения в день,

Т осв в день= 12 (часов).

Ц -цена 1 кВт/часа=3,80 рублей.

Таким образом затраты на осветительную электроэнергию составили:

Т осв=365 *12 = 4380 (часов).

С осв= 3,80*32256=122 572,80 (руб.).

4. Годовые затраты на отопление

Затраты определяются из расчета:

С отопл=0.1 * V * Ц1гикакал,

где V - объем помещения участка, V =674 м3.

Ц1гикакал =171 (руб.).

Таким образом годовые затраты на отопление:

С отопл=0.1 *674 *171=11491,2 (руб.).

5. Амортизация здания (помещения)

Амортизация здания определяется по нормам амортизации. Эта норма может быть принята в размере 5% от цены здания или сооружения :

А зд = Ц зд *0.05=1 522 824 * 0.05 = 76 141,2 (руб.).

6. Годовые затраты на содержание оборудования

Затраты рассчитываются согласно стоимости оборудования, технологической и организационной оснастки.

стоимость оборудования 503 700 рублей.

Затраты на электроэнергию (силовая и технологическая)

Годовой расход определяется по формуле:

Ас1 = N с* К с * Т с,

где N с - установленная мощность силовых электроприемников

( силовая мощность оборудования участка 8 кВт),

К c - коэффициент одновременности, К c= 0.4 ;

Т c - годовое количество часов использования силовой нагрузки Тc определяется в соответствии с фондом времени (для 365 рабочих дней и 8 часовой продолжительности рабочего дня Тc = 2920 часов).

А c = 8 * 0.4 * 2920 = 9544 (кВт/час)

Годовые затраты на электроэнергию

Затраты определяются по формуле :

С сил = Ц А с,

где Ц - цена 1 кВт/часа.

С сил = 3,80 * 9544 = 35507,2 рублей.

Вспомогательные материалы

Затраты на вспомогательные материалы, расходуемые на производство, определяются из расчета 3% от стоимости оборудования в основном производстве.

С всп.м1. = 0.03 *503700 =15111 (руб.).

Амортизация оборудования, дорогостоящего инструмента и инвентаря

Затраты определяются согласно нормам амортизации: 15 % от его стоимости.

А об= 503700*0.15 =75555 (руб.).

Малоценнный инструмент

Затраты определяются из расчета 200 рублей на одного рабочего, обслуживающего оборудование.

Прочие расходы

Прочие расходы принимаются в размере 1% от суммы затрат предыдущих статей сметы по содержанию оборудования:

Прочие расходы = 0.01 *12096= 120,96 (руб.).

затраты на содержание оборудования 12096 рублей.

7. Затраты по рационализации

Затраты по рационализации исчисляются в размере 1% от стоимости основных производственных фондов, находящихся в основном производстве (от стоимости оборудования):

С рац = 0.01 *503700= 5037 (руб.).

8. Малоценный инструмент

Возмещение износа малоценного инвентаря определяется из расчета 600 рублей на 1-го рабочего.

Стоимость малоценного инвентаря :

Сми = 600 (руб.).

9. Затраты по охране труда

Затраты по охране труда и технике безопасности могут быть исчислены исходя из средних затрат на одного рабочего в основном производстве в размере 50 рублей.

10. Затраты на воду

Затраты определяются по формуле:

Своды= 60 *N р*Ц1куб.м.,

где N р -количество рабочих (1 чел.),

Ц1куб.м. - цена 1 м3 воды (7 рублей),

Своды =60*1*7= 420 (руб.).

Суммарные затраты (себестоимость) по всем статьям расходов С=596 425,16(руб.)

11. Прочие расходы

Прочие расходы составляют 1% от суммарных затрат :

Cпр=0,01* 266 665,16= 5964,3 (руб.).

Итого себестоимость работ по площади участка нового поста составит : C= 1 831 523,2 (руб.).

3. Расчет окупаемости поста

Окупаемость поста - это время, за которое сэкономленный капитал и принесенная прибыли от внедренного поста превысит вложенные в него вложений.

= / ( - )

1. Расчет экономии за счет запасных частей

За счет внедрения нового поста технического контроля на предприятии как было ранее упомянуто будет достигнута экономия на запчастях 15%, что составит:

= ( • 15) / 100

где - сумма затраченная на запчасти за 2012год (721 568рублей)

(721 568*15)/100=108 235,2 (руб)

2. Расчет экономии за счет прохождения технического осмотра на собственной посту

За счет прохождения технического осмотра на своей территории 2 раза в год согласно Федерального закона "О техническом осмотре транспортных средств и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" от 1 июля 2011г. №170-ЗФ. Предприятие будет экономить:

= • 2 •

где - сумма за прохождение технического осмотра за один автобус

= 137*2*1050=287 700 (руб.)

3. Расчет прибыли за счет коммерческой деятельности

Путем коммерческой деятельности пост в силах обслуживать сторонние организации по 7 ТС в день, но при учете того, что загруженность поста 365 дней в году не возможна. Примем среднее значение обслуживания на посту - 4 ТС в день.

= • 4 •

= 365*4*1050=1 533 000 (руб.)

Суммарная экономия и прибыль поста будет составлять:

= 108 235,2+287 700+1 533 000=1 831 523,2(руб.)

= 3 412 448 / (1 831 523,2 - 3695812,6) = 2,3 (года)

Таким образом, пост окупит себя за 2,3 года

Размещено на Allbest.ru