Фінансово-економічний механізм національної системи протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом
Розгляд і характеристика підходів до розуміння сутності тіньового сектора економіки та доходів, отриманих злочинним шляхом. Розробка та аналіз економіко-математичної моделі для оптимізації процесів, пов’язаних з протидією легалізації незаконних доходів.
| Рубрика | Экономика и экономическая теория |
| Вид | автореферат |
| Язык | украинский |
| Дата добавления | 13.08.2015 |
| Размер файла | 129,7 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Ключові слова: доходи, отримані незаконним шляхом, легалізація, протидія, фінансовий моніторинг, ідентифікація клієнтів.
Аннотация
Ващенко А.Н. Финансово-экономический механизм национальной системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. - Рукопись.
Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук по специальности 08.00.08 - Деньги, финансы и кредит. - Государственное высшее учебное заведение “Украинская академия банковского дела Национального банка Украины”, Сумы, 2011.
Диссертация посвящена разработке финансово-экономического механизма национальной системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.
В работе раскрыта экономическая сущность понятий “теневой сектор экономики”, “незаконные доходы”, “легализация незаконных доходов”. Путем систематизации исследований ученых по данной проблематике углубленны теоретические основы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, определены базовые причины существования незаконных доходов, обоснованы роль и место системы противодействия легализации незаконных доходов в государственной регуляторной политике, рассмотрены базовые инструменты противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.
В работе определены основные недостатки существующей системы противодействия легализации незаконных доходов в Украине (несогласованность отдельных норм законодательства, отсутствие согласованных процедур предупреждения, расследования и наказания за преступления соответствующей категории, кадровые проблемы, несогласованность действий государственных органов, на которые возложены функции противодействия легализации незаконных доходов, низкая эффективность существующей системы противодействия, ограниченные возможности по обмену информацией как на уровне Украины, так и с международными организациями), на базе чего предложены пути по совершенствованию системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем в банковской системе Украины, а также разработаны научно-методические подходы к оптимизации процессов, связанных с противодействием легализации доходов, полученных преступным путем, на основе проведения экспресс-оценки соответствующего риска.
Обоснована необходимость совершенствования существующей системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, за счет использования финансово-экономического механизма национальной системы противодействия легализации незаконных доходов, на базе разработанного в работе алгоритма.
На основе анализа сущности и причин возникновения моральных рисков в экономической деятельности субъектов хозяйствования обоснована их роль в формировании теневого сектора экономики Украины. Значительное количество форм проявлений моральных рисков, связанных с легализацией незаконных доходов, обусловливает необходимость разработки инструментария борьбы с ними. Путем обобщения опыта применения аналогичных инструментов в различных странах мира (Финляндия, Китай, Германия, США, Италия и др.), а также анализа национальной специфики формирования соответствующих видов моральных рисков, структурированы методы борьбы с ними исходя из базовых объектов для нейтрализации: асимметрией информации и оппортунистического поведения.
Ключевые слова: доходы, полученные незаконным путем, легализация, противодействие, финансовый мониторинг, идентификация клиентов.
Summary
Vashchenko O.M. Financial and economic mechanism of the national system of counteraction to the legalization of criminal income. - Manuscript.
Dissertation for the acquisition of the scientific degree of Candidate of Economic Sciences in the speciality 08.00.08 - Money, finance and credit. - State higher educational institution “Ukrainian Academy of Banking of the National Bank of Ukraine”, Sumy, 2011.
The dissertation studies the development of theoretical and methodical foundations of counteraction to the legalization of illegal profits, the development of methodical approaches and practical recommendations aimed at improving the national system of counteraction to the legalization of illegal profits. Based on the systematization of the research in this area it extends the theoretical foundations relating to the counteraction to the legalization of criminal profits, determines the basic sources of the illegal income, defines the role and place in the state regulatory policy of the system designed to fight the legalization of criminal income, studies the basic instruments of counteraction to profits obtained in illegal ways.
It determines the main drawbacks in the system of counteraction to legalization of criminal profits in Ukraine. It offers ways to improve the financial and economic mechanism of counteraction to legalization of profits obtained illegally in the banking system of Ukraine and develops scientific and methodical approaches to the optimization of processes relating to the counteraction to legalization of criminal profits, which is based on the express-assessment of the corresponding risks.
Based on the analysis of the essence and reasons for the emergence of moral risks in the economic activity of enterprises it determines their role in the formation of the shadow sector of Ukraine's economy. By generalizing the experience of the use of such instruments in different countries as well as the analysis of the national peculiarities in formation of certain types of moral risks it structures the methods of fighting with them in order to neutralize the asymmetry of information and opportunistic behavior.
Key words: illegal profits, legalization, counteraction, financial monitoring, identification of customers.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Розгляд сутності та особливості управління ризиками легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом в банківських установах. Заходи для упередження виникнення ризиків відмивання доходів, отриманих злочинним шляхом в сфері фінансового моніторингу.
статья [136,2 K], добавлен 21.09.2017Основні економічні школи про розподіл доходів. Сутність, види і джерела доходів. Сутність і механізм розподілу доходів, шляхи його вдосконалення. Нерівність в розподілі доходів. Аналіз розподілення та державне регулювання доходів в Україні.
курсовая работа [1,4 M], добавлен 02.12.2011Джерела отримання доходів. Суспільні фонди споживання. Сутність і механізм розподілу доходів. Проблеми, що пов’язані з розподілом доходів. Аналіз розподілу доходів в Україні. Особливості політики держави у галузі регулювання і перерозподілу доходів.
реферат [117,0 K], добавлен 18.12.2013Економічна сутність доходів підприємства. Організаційно-економічна характеристика підприємства. Аналіз формування доходів торговельного підприємства. Маркетингові дослідження як метод підвищення доходів. Структура вільних цін і порядок їх формування.
курсовая работа [273,7 K], добавлен 25.11.2014Розкриття економічної суті і вивчення класифікації доходів підприємства. Загальна організаційно-економічна характеристика підприємства СВК "Урожай". Аналіз динаміки доходів СВК "Урожай" і розробка стратегічного плану по управлінню доходами підприємства.
курсовая работа [532,2 K], добавлен 15.01.2014Світові тенденції тінізації економіки, її детермінанти та напрями дії. Розвиток тіньової економіки в Україні. Детінізація економіки у контексті економічних реформ. Пріоритети детінізації економіки (фінансові потоки, ринок праці, земельні відносини).
курсовая работа [863,2 K], добавлен 15.06.2013Визначення доходів авіапідприємств і їх відмінність від доходів торгівельних підприємств. Характеристика міжнародного аеропорту "Харків". Розробка основних напрямків удосконалення організації проведення аналізу доходів з урахуванням авіаційної специфіки.
курсовая работа [237,1 K], добавлен 04.12.2012Дослідження різноманітних підходів до визначення і методів оцінки рентних доходів з метою вилучення, розподілу і перерозподілу таких доходів. Переваги і недоліки методів оцінки рентних доходів. Систематизація і класифікація методів оцінки рентних доходів.
статья [98,6 K], добавлен 21.09.2017Сутність і механізм розподілу доходів. Плюси і мінуси нерівності доходів населення. Освітньо-професійні ресурси як чинник соціальної диференціації населення. Регіональні та структурні особливості доходів і видатків населення.
курсовая работа [36,1 K], добавлен 03.09.2007Місце доходів населення у національній економіці. Аналіз структури доходів домогосподарств, їх розподіл. Вплив світової кризи на формування доходів. Державна політика сприяння підвищення рівня доходів населення та напрями її вдосконалення в Україні.
курсовая работа [47,7 K], добавлен 14.09.2016Формування доходів і витрат автотранспортного підприємства, аналіз їх структури, джерела інформації. Аналіз прибутку від реалізації, резервів його збільшення, доходів від цінних паперів. Аналіз зміни собівартості за елементами та статтями витрат.
курсовая работа [51,6 K], добавлен 08.02.2009Сутність доходів підприємства, їх призначення, склад та джерела утворення. Розгляд світового досвіду зростання ефективності організації. Аналіз та оцінка практичного формування доходів та розробка заходів, щодо виявлення резервів зростання дохідності.
курсовая работа [235,6 K], добавлен 12.02.2011Порівняння зростання доходів і індексу споживчих цін. Суб'єктивне визначення населенням сфер свого життя, які найбільше зазнали вплив проявів економічної кризи. Економіко-правові і організаційні основи підтримання купівельної спроможності українців.
эссе [572,4 K], добавлен 04.10.2013Питання праці як джерело багатства, вартості і доходів. Питання капіталу, його накопичення і застосування. Розвиток економіки Европи в епоху середньовіччя і зародження капіталізму. Проблеми фінансово-податкової політики держави, його доходів і витрат.
курсовая работа [67,5 K], добавлен 07.09.2008Вивчення особливостей формування різного виду доходів державного бюджету. Аналіз фактологічного матеріалу Держкомстату України про стан доходів України. Економічні відносини, що виступають з приводу формування централізованих фондів грошових коштів.
курсовая работа [588,4 K], добавлен 17.12.2014Роль системи розподілу у процесі виробництва. Основні види та джерела доходів населення. Мотиваційний механізм економічної діяльності. Заробітна плата як винагорода, обчислена у грошовому виразі. Забезпечення соціальної справедливості і стабільності.
курсовая работа [349,8 K], добавлен 23.11.2014Доходи населення як політико-економічна категорія. Крива Лоренца і коефіцієнт Джині. Джерела, функції та структура доходів населення. Основні показники рівня життя населення в Україні. Основні зміни структури доходів населення України, їх причини.
курсовая работа [1000,5 K], добавлен 05.06.2009Доходи населення як політико-економічна категорія. Сутність, види і джерела формування доходів населення. Функціональний розподіл доходів (марксистська та маржиналістична концепції). Диференціація доходів населення. Крива Лоренца і коефіцієнт Джині.
курсовая работа [65,7 K], добавлен 19.08.2014Класична теорія механізму ринкового саморегулювання економіки. Рівновага на ринку товарів та платних послуг в умовах закритої економіки. Суть третього елементу класичної теорії про ринкове саморегулювання. Причини нерівномірності розподілу доходів.
реферат [207,2 K], добавлен 30.08.2010Теорія споживання. Доходи та витрати домогосподарств. Показники диференціації населення за рівнем матеріального добробуту та нерівності розподілу доходів (витрат). Становлення середнього класу в Україні. Становище економіки України за 2000 – 2003 рр.
курсовая работа [57,4 K], добавлен 19.03.2004
