Ценообразование и методы ценообразования на предприятии

7. Ценообразование в условиях инфляции

Инфляция является следствием глубинных макроуровневых процессов нарастания диспропорций в вещественной и стоимостной структуре валового внутреннего продукта и национального дохода, вызывающих расстройство денежного обращения, появление в обращении избыточных средств в наличной и безналичной формах. Результатом этих процессов являются обесценение национальной валюты, снижение ее покупательной способности, рост цен и др.

Рост цен является важнейшим, но не единственным показателем инфляции; ее индикаторами можно считать также эмиссию денег, рост массы денег в обращении, дефицит государственного бюджета и др. Обращение избыточных наличных и безналичных платежных средств и вызываемое им снижение покупательной способности денег порождают инфляцию цен, инфляцию спроса, инфляцию издержек, инфляцию доходов, инфляцию банковских процентов и т.д.

Современная инфляция находится под воздействием не только денежных, но и неденежных факторов. Денежные факторы вызывают превышение денежного спроса над товарным предложением, в результате чего происходит нарушение требований закона денежного обращения. Неденежные факторы ведут к первоначальному росту издержек и цен товаров, поддерживаемому последующим подтягиванием денежной массы к их возросшему уровню. Обе группы факторов переплетаются и взаимодействуют, вызывая рост цен на товары и услуги, или инфляцию.

На практике в зависимости от величины роста цен принято деление инфляции на три вида: ползучую, галопирующую и гиперинфляцию. Небольшая (ползучая) инфляция не рассматривается как социальное зло. Наоборот, считается, что она в какой-то мере подхлестывает экономику, придает ей необходимый динамизм. При этом модель жизненного цикла товаров работает, отталкиваясь от своего классического построения: внедрение и выход на рынок, фаза роста, фаза зрелости, фаза насыщения, спад. Производители, маркетологи способны спрогнозировать затраты, оценить срок окупаемости и рассчитать время и размер предполагаемой прибыли. Переход от стадии к стадии происходит без резких скачков. Продолжительность цикла и отдельных его фаз зависит от самого товара и конкретного рынка. Процесс такой инфляции ведет к тому, что, возможно, рост массы обращающихся денег ускоряет платежеспособный оборот, способствует активизации инвестиционной деятельности. В свою очередь, рост производства нередко приводит к восстановлению равновесия между товарной и денежной массой при более высоком уровне цен. С одной стороны, увеличиваются денежные прибыли, расширяются капиталовложения, а с другой - рост цен ведет к обесценению неиспользуемого капитала.

В условиях инфляции целесообразно использовать методику скользящих ценовых условия. Это одна из наиболее часто применяемых методик установления цены в условиях инфляции на предприятиях с длительным производственным циклом, когда от момента подписания договора до фактической оплаты поставленной продукции проходит достаточное количество времени. В этом случае часть риска перекладывается на покупателя. Фирма формирует новую цену в зависимости от изменения принятых индексов (курса доллара, индекса потребительских цен, индекса на материально-технические ресурсы, индекса тарифов на грузовые перевозки и т.д.).

8. Определение ценовой политики предприятия

Как для любого предприятия любой отрасли промышленности, так и для рассматриваемого в настоящей курсовой работе ОАО «Лукойл» основными целями ценовой политики являются:

Обеспечение сбыта - главная цель фирм, осуществляющих деятельность в условиях жесткой конкуренции, когда на рынке много производителей с аналогичными товарами.

Для достижения поставленной цели используются цены проникновения. Они предназначены для захвата большей доли рынка и способствуют увеличению объема сбыта.

Максимизация прибыли предполагает установление фирмой стабильного дохода, достижение средней нормы прибыли, расчет роста цены и прибыли с ростом капиталовложений, быстрое получение денежных доходов.

Удержание рынка фирма осуществляет тогда, когда хочет сохранить существующее положение на рынке. При этом она следит за ситуацией на рынке, динамикой цен, действиями конкурентов, стремится снизить издержки производства и обращения.

Рассматриваемая компания строит свою ценовую политику в соответствии с вышеописанными целями. Рассмотрим основные виды продукции, реализуемые ОАО «Лукойл»:

-Дизельное топливо (летнее, зимнее, арктическое - в зависимости от времени года);

-Бензины (Аи76, Аи92, Аи95);

-Реактивное топливо и керосин;

-Мазут топочный;

-Битумы строительные и дорожные;

-Другие нефтепродукты (Бензин технологический, Топливо судовое маловязкое, Топливо печное и др.)

Динамика изменения отпускных цен на продукцию компании, в том числе в сравнении с индексом потребительских цен представлена в таблице 3

Таблица 3. Динамика изменения отпускных цен на нефтепродукты за период По данным компании

Данные колебания отпускных цен связаны с ростом рыночных цен, а также за счет изменения ассортимента отпускаемых нефтепродуктов последнем периоде.

В 2007 г. цены производителей в нефтедобывающей и нефтеперерабатывающей промышленности росли быстрее, чем цены по промышленности в целом. Так, если индекс цен производителей промышленной продукции за 2007 г. составил 128,3%, то в нефтедобывающей промышленности - 165,4%, а в нефтеперерабатывающей - 148,9%.

В начале 2008 г. сезонное превышение предложения над спросом на внутреннем рынке нефти и нефтепродуктов привело к снижению уровня цен как у производителей, так и в розничной торговле. Индекс цен производителей в январе 2008 г. к декабрю 2007 г. составил на автобензин всех марок 81,7%, на дизельное топливо - 94,5% и мазут топочный - 84,0% при индексе цен промышленности 100,2%. Необходимо отметить, что темпы снижения цен на автобензин на потребительском рынке ниже, чем у производителей. Индекс потребительских цен на автобензин - 98,4% при индексе потребительских цен на все товары и услуги 102,6%. МФ РФ Обзор экономических показателей 12 апреля 2008 года

Средние цены производителей в январе 2008 г. составили:

нефть - 2943 руб./т;

автомобильный бензин - 7168 руб./т;

дизельное топливо - 9615 руб./т.

Следует сказать, что динамика цен рассматриваемого предприятия держится на уровне среднеотраслевых, но если в 2006 - 2007 рост цен предприятия был ниже среднего процентного соотношения по отрасли, то в 2008 году существенно повысился в связи с ростом цен по отрасли и изменением ассортимента нефтепродуктов, поставляемых предприятием на более дорогие товарные группы, что соответственно сказалось на средней отпускной цене.

Оценивая динамику изменения цен на нефть и нефтепродукты, заметим, что все последние годы основным фактором, определяющим рост добычи, переработки нефти и цен на нефтепродукты, являлось сохранение благоприятной конъюнктуры мирового рынка. Экспорт нефти за 2007 г. увеличился по сравнению с 2006 г. на 12,8% и составил 257 млн. т. Удельный вес экспорта нефти в объеме добычи имеет тенденцию к росту и составил 56% в 2007 г. (в 2006 г. - 54%). Основная доля экспорта нефти и нефтепродуктов приходится на страны дальнего зарубежья. В совокупной товарной структуре экспорта в страны дальнего зарубежья удельный вес топливно-энергетических товаров в 2007 г. составил 58,2% всего объема экспорта в эти страны (в 2006 г. - 57,8%).

В 2007 г. по сравнению с 2006 г. стоимостной объем экспортируемых нефтепродуктов увеличился на 35,4%, что произошло за счет роста средней цены до 233,3 USD/т против 180,9 USD/т в 2006 г. А. Рикошинский Рынок бензина и дизельного топлива. Год 2007-й - начало 2008-го«Основные Средства» №6/2008 Особое влияние на темпы роста оказывает инфляция

Таблица 4 Инфляция в промышленности, %МФ РФ Обзор экономических показателей 12 апреля 2008 года

На перспективы развития отрасли в 2008 г. оказали значительное влияние вступившие в силу с 1 января 2008 г. поправки к главе 26 Налогового кодекса РФ «Налог на добычу полезных ископаемых» (НДПИ). В соответствии с ними ставка налога при добыче нефти повышается с 347 до 419 руб./т. По мнению правительства, увеличение налога стало следствием укрепления рубля, которое не было учтено в 2007 году. При этом с 1 февраля 2008 г. снизилась экспортная пошлина на нефть со 101 до 83 USD/т. В 2008 г. достигнуты следующие показатели: с учетом объемов добычи нефти, экспорта и внутреннего спроса на нефтепродукты объем первичной переработки нефти в 2008 г составил 195,5 млн. т (100,3% к уровню 2007 г.).

Вторым по значимости фактором стал рост мировых цен на нефть: средняя цена в январе-феврале составила 40,6 долл. США/баррель против 28,4 долл. США в прошлом. Третий по значимости фактор - это увеличение с 2008 года ставки НДПИ и изменение с августа 2007 года порядка определения экспортных пошлин на нефть. Влияние этого фактора на рост доходов составило 1,2% ВВП. Приведенный ниже график показывает динамику роста цен на российскую нефть Источник: Росстат; 1 кв. 2008 г. Расчеты ЭЭГ на основе данных Росстата и Интерфакса.. Как уже отмечалось выше рост цен на продукцию рассматриваемой компании находится в зависимости от мировых цен на нефть.

9. Особенности построения организованного рынка нефти в России и мире

Анализ истории развития мирового нефтяного рынка показывает, что реальные предпосылки для организации биржевой торговли появились только в середине 1980-х годов. Одной из основных причин перехода от картельного ценообразования к рыночному стал произошедший разрыв между странами ОПЕК, контролирующими суммарно более 80% мировых запасов нефти, и ведущими мировыми державами - крупнейшими потребителями нефти, объединившимися для противостояния диктату цен со стороны нефтяного картеля в специальную организацию - МЭА. В настоящее время эти два механизма биржевого и картельного ценообразования - находятся в постоянном противоборстве и оказывают друг на друга значительное влияние. Мировой биржевой рынок нефти и нефтепродуктов представляет собой сложный механизм ценообразования, структура и правила совершения сделок на котором подчинены в первую очередь отраслевой специфике функционирования нефтяной отрасли (инфраструктурная схема «от скважины до бензоколонки»: разведка, добыча, транспортировка, переработка, реализация конечным потребителям). При этом основная часть товарных сделок осуществляется по среднесрочным (от полугода до года) и долгосрочным (более года) контрактам между добывающей нефть компанией и компаниями, осуществляющими переработку нефти и последующую реализацию нефтепродуктов. В силу технической невозможности организовать торговлю серьезными объемами нефти, биржи как организаторы торгов сосредоточились на развитии производных финансовых инструментов (фьючерсы, опционы, форвардные контракты), имеющих базовым товаром нефть или нефтепродукты. В настоящее время помимо хеджирования биржевой рынок производных инструментов служит основным механизмом ценообразования, определения текущей ценовой конъюнктуры. Расчеты по большинству контрактов осуществляются по результатам торгов фьючерсами на ведущих биржах мира. Следовательно, биржевой рынок не нарушает сложившихся производственных связей, а служат в первую очередь для выявления «справедливых» цен и страхования ценовых рисков. Процесс создания биржевых и брокерских структур начался в России в начале 1990-х гг. и можно констатировать, что в настоящее время основные условия для развития биржевой торговли нефтью и нефтепродуктами фактически имеются. Если такой амбициозный проект будет реализован, то российская биржа станет одной из ведущих торговых площадок. Создание биржи позволит обеспечить устойчивость внутреннего рынка нефти и нефтепродуктов и выявить экономически обоснованный уровень цен. Использование механизмов биржевой торговли нефтью будет способствовать, прежде всего, оптимизации стpyктyры внутреннего рынка. Как известно на мировом рынке существует ценовой разрыв между марками Brent и Urals. Ценообразование Urals в настоящий момент непрозрачно. Конечную цену Urals сейчас определяют агентства Platts и Argus на основании так называемых «докладов рынку», описывающих заключенные контракты на Urals трейдеров, ориентирующихся на цену Brent. Разница в ценах Brent и Urals, так называемый дифференциал, почти всегда отрицательна и колеблется в диапазоне $0,2-6 за баррель: это объясняется относительно низким качеством российской нефти. Стоит отметить, что уже с лета 2006 года в России начата торговля беспоставочными фьючерсами на российскую нефть, но пока обороты минимальны, так как без возможности физических поставок нефти контракт неинтересен крупным мировым трейдерам. В октябре 2006 года на Нью-йоркской бирже стартовали фьючерсные торги на российскую экспортную смесь. Фьючерс на российскую нефть назван аббревиатурой REBCO - Russian Export Blend Crude Oil. Предполагается что после того как торговля REBCO, а возможно и другой маркой, наберет обороты на Нью-йоркской NYMEX и на поставку российской нефти из Приморска в чикагской торговой системе CME Globex, этот контракт будет торговаться и на других биржах, главным образом на Российской топливно-энергетической бирже (Санкт-Петербург),которая станет одним из элементов цепочки непрерывной торговли российской нефтью во всем мире. Торговля российской нефтью как самостоятельным продуктом, не привязанным к Brent, позволяет надеяться на рост ее цены. Дело в том, что сейчас физические объемы добычи и торговли Brent на порядки меньше, чем поставки Urals из России на мировой рынок. Также обеспечение устойчивого развития внутреннего рынка нефти и нефтепродуктов ограничит монополизм компаний на региональных рынках нефти и нефтепродуктов; ликвидирует недостаточную загруженность нефтеперерабатывающих заводов и срывы бесперебойного снабжения в сезоны пиковых нагрузок потребления; сбалансирует спрос и предложение на региональных рынках; будет способствовать дальнейшему развитию малого предпринимательства, как в секторе добычи нефти, так и розничном нефтепродуктообеспечении.

10. Проблема ценообразования на нефтяном рынке

Одной из основных проблем ценообразования нефтяного рынка является его непрозрачность. Это касается в первую очередь как оценки фундаментальных факторов - баланса спроса и предложения, так и внебиржевых цен. Даже в случае бирж, хотя данные о ценах и объеме торгов общедоступны, состав участников и их позиции являются закрытой информацией. Кроме того, слишком большая зависимость мировых цен от котировок двух маркерных сортов в последнее время вызывает все большую озабоченность. Непрозрачность и неэффективность рынка является одной из самых главных причин его высокой волатильности.

Низкая точность данных и оценок баланса спроса и предложения

Из-за нехватки данных промышленные запасы реально оцениваются только для стран ОЭСР, на долю которых приходится свыше половины мирового потребления нефти. Ясно, что получаемые оценки обладают низкой степенью точности.

Непосредственное сравнение наблюдаемых данных с оценками, полученными на основе баланса спроса и предложения, показывает, что во втором случае имеет место завышение реальных значений. Так, по данным EIA, в 2000 г. запасы стран ОЭСР изменились с 3535 млн барр. в январе до 3588 млн в сентябре (прирост в 194 тыс. барр./сут.), тогда как из баланса спроса и предложения следует, что они должны были расти на 400 тыс. барр./сут. По-видимому, такое расхождение неизбежно из-за невозможности точно учесть каждый баррель спроса и предложения. Неудивительно поэтому, что оценки различных агентств также существенно отличаются друг от друга.

Привязка большинства сортов добываемой нефти к смеси Brent

В разделе, посвященном биржевой торговле, говорилось о том, что именно биржи являются основным центром ценообразования на нефтяном рынке. Механизм арбитража устанавливает обратную связь - внебиржевые котировки влияют на биржевые. Более того, ценой исполнения в день окончания торгов по ближайшему контракту Brent на LIPE является цена так называемого Brent Index, который рассчитывается как взвешенное среднее по форвардным внебиржевым сделкам на два ближайших месяца (15-суточному Brent, см. Внебиржевой рынок) на день, предшествующий последнему торговому дню ближайшего фьючерса. Между тем добыча нефти на Северном море уже прошла свой пик, и доля Brent в общем объеме предложения сырой нефти неуклонно снижается. Соответственно сужается реальный рынок.

Ориентация мирового ценообразования на Brent приводит к тому, что рынок становится чрезмерно волатильным, подверженным различного рода манипуляциям. Широкую известность получил конфликт между американским НПЗ Tosco и дочерней компанией Mitsui - Arcadia Petroleum. В сентябре 2000 года Tosco подала в суд на Arcadia, обвинив ее и трейдера Glencore в сговоре и монополизации рынка, в результате которых цены на нефть подскочили более, чем на 3 долл. за баррель, а сама компания понесла значительные убытки. Ситуация развивалась следующим образом. Из-за технической приостановки добычи на некоторых месторождениях Северного Моря в сентябре ожидалось сокращение отгрузки с обычных 35-36 танкеров (по 500 тыс. барр.) до 22-24. Пользуясь ожидавшимся сжатием рынка, Glencore и Arcadia в августе начали агрессивно скупать 15-суточный Brent, заключив контракты на 18 судов.

11. Пути оптимизации ценовой политики предприятия

Стимулирование спроса

Спрос на различные товары может быть как эластичным, так и неэластичным Нефть и нефтепродукты можно отнести к товарам неэластичного спроса, во всяком случае на сегодняшнем этапе развития общества, до того как альтернативные источники энергии получат широкое распространение.

Стимулирование спроса для рассматриваемого предприятия может осуществляться с использованием следующих механизмов:

Установление цен для стимулирования сбыта

а) установление цен как на "убыточных лидеров" ради привлечения покупателей в надежде, что они заодно приобретут и другие товары с обычными наценками;

б) установление цен для особых случаев (зимние, весенние, предпраздничные распродажи);

в) другие виды скидок.

Проведение взвешенной маркетинговой политики, направленной на привлечение дополнительных покупателей.

Ведение работы с поставщиками с целью получение различных бонусов и скидок для формирования оптимального по цене и качеству предложения.

Заключение

В настоящее время значение топливно-энергетического комплекса (ТЭК) для экономики России огромно - это один из наиболее устойчиво работающих сегментов. На его долю приходится более 16% произведенного ВВП России, четвертая часть налоговых и таможенных поступлений в бюджеты всех уровней, а также более трети валютной выручки. У отечественной нефтедобывающей и нефтеперерабатывающей промышленности есть значительный ресурс и производственный потенциал - в России сосредоточено около 13% всех мировых разведанных запасов нефти. В 2008 г. добычу и переработку нефти в стране осуществляют 10 нефтяных компаний, которые обеспечивают более 90% всего объема добычи, и более 150 самостоятельных акционерных обществ, включая малые предприятия. Цена непосредственно зависит от характера рынка. Рассматриваемый механизм ценообразования относится к условиям современной конкуренции. Однако для Российской экономики наиболее применимым аналогом является монополистической конкуренции с большим числом крупных предприятий.

Сложившаяся ситуация на внутреннем рынке нефтепродуктов ситуация вызвана совокупностью внешних и внутренних причин. Причем при обострении внешних причин более очевидными стали внутренние проблемы, которые оказывают существенное влияние на ситуацию на рынке, в том числе на цены на нефтепродукты.

Ценообразование в нефтяной отрасли к сожалению еще далеко от совершенства. Значительную роль в ценообразовании играют мировые цены на нефть, которые определены постоянно растущим спросом на энергоресурсы и позволяют компаниям-монополистам получать сверхприбыли от продажи энергетических ресурсов.

Государственное регулирование нефтяной отрасли является достаточно жестким в отношении налоговых и иных платежей, но вместе с тем допускает возможность различных договоренностей между компаниями. Действия антимонопольного комитета совершаются по факту, потому что возможности препятствовать различным договоренностям государство в силу несовершенства законодательства пока не имеет.

Основной задачей компаний нефтяной отрасли и государства на сегодняшний момент являются совместная разработка «правил игры» в отрасли для установления оптимального контроля со стороны государства, способствующего развитию компаний и повышению социальной ответственности со стороны игроков нефтяного рынка.

Список используемой литературы

Горина Г. А. Ценообразование //Москва, 2006 г.

Байков Н. «Топливно-энергетический комплекс» //«МЭ и МО», №8, 2008 г.

Кириллова Н. «Рынок топливно-энергетической продукции России» // «Внешняя торговля», №10 - 12, 2007 г.

Кузовкин А. «Цены на энергоресурсы и инфляция» //«Экономист», №5, 2004 г.

Родионов П. «Экономика и энергетика: взаимозависимость и проблемы роста» //«Вопросы экономики», №4, 2007 г.

Цены и ценообразование в рыночной экономике. Ч.2. Цены и рыночная конъюнктура./ под ред. Есипова В.Е.-СПб.: издательство СПБГУЭФ, 2008.

А. Конопляник. От прямого счета - к обратному // Нефть России. 2000, №8

А. Конопляник. Куда исчезли справочные цены? // Нефть России. 2000, №7

Анатолий Голомолзин: монополии нефтяных рынков Нефтегазовая Вертикаль" №1/2008 год

Лукин В.Б. Ценообразование: Учебное пособие М.: МГУП, 2004. 183 с. 300 экз..Б.

Макарова М. С. Цены и ценообразование. Политика цен в общей стратегии компании. - Омск, 2006.

Цацулин А. Н. Ценообразование в системе маркетинга. - М., 2002. - гл. 9, п. 9.1 - 9.4

Цены и ценообразование: Учебник / Под ред. В. Е. Есипова. - СПб.: Питер, 2003.

Цены и ценообразование / Под ред. проф. И.К. Салимжанова. - М.: Финстатинформ,2001.

Крючкова О.Н., Попов Е.В. Классификация методов ценообразования // Маркетинг в России и за рубежом.- 2002.- №4.- С. 32-50.

Васюхин О.В. Основы ценообразования СПб-2010/с 110

Интернет-ресурсы :

1. www.review.uz - журнал «Экономическое обозрение»

2. http://www.russianoil.ru - Интернет-портал «Русская нефть»

Размещено на Allbest.ru