Главная Коллекция "Revolution" Экономика и экономическая теория Текущий план грузового автотранспортного предприятия

Текущий план грузового автотранспортного предприятия

План перевозок грузов и технического осмотра подвижного состава. Стоимость и амортизационные отчисления по фондам предприятия. План по себестоимости, доходам, прибыли и рентабельности, техническому развитию и организации эффективного производства.

Рубрика Экономика и экономическая теория
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 07.12.2015
Размер файла 84,9 K
рефераты на заказ со скидкой

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное агентство по образованию РФ

Сибирская автомобильно-дорожная академия (СибАДИ)

Центр дополнительного образования

Кафедра экономики и управления предприятиями

«Текущий план грузового автотранспортного предприятия»

Курсовая работа по дисциплине: «Планирование на предприятии»

Выполнила:

студентка 4 курса

ЭУТз - 07 - 28

Сапожникова Т. А.

Проверил:

Толкачева Л. В.

Омск - 2011

Содержание

Задание

Введение

1. План перевозок грузов

2. План по эксплуатации подвижного состава

3. План по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава

4. План материально-технического обеспечения производственно-хозяйственной деятельности предприятия

4.1 Эксплуатационные материалы

4.2 Производственные запасы

5. План по труду и кадрам

6. Стоимость и амортизационные отчисления по фондам предприятия

6.1 Основные производственные фонды

6.2 Нормируемые оборотные средства

7. Смета накладных расходов

8. План по себестоимости, доходам, прибыли и рентабельности

8.1 План себестоимости

8.2 План по доходам

8.3 Планирование прибыли

8.4 План по рентабельности

9. План технического развития и организации производства

10. План экономической эффективности производства

Заключение

Библиографический список

Приложение

ЗАДАНИЕ

Показатель

МаЗ- 504В

ГАЗ- 3307

Тип подвижного состава

Седельный тягач (рекомендуемый полуприцеп МАЗ-9397 бортовой)

Бортовой

Грузоподъемность, т.

20

4,5

Тип двигателя

дизельный

карбюраторный

Количество колес

6+1

6+1

Колесная формула

4 х 2

4 х 2

Объем перевозок за сутки по заявкам , т

2300

860

Коэффициент выпуска автомобилей на линию,

0,82

0,86

Время нахождения автомобиля в наряде Тн, ч

8,8

8,6

Средняя техническая скорость Vт, км/ч

26,8

23,8

Длина маршрута lм, км

28

12

Коэффициент использования грузоподъемности,

0,89

0,92

Вид перевозимого груза

Доски паркетные

Консервы

Техническое состояние автопарка
20% автомобилей (Асп) имеют пробег 45% до капитального ремонта(Lкр);
50% Асп - 90% Lкр;

30% Асп - 115% Lкр.

Маршрут

маятниковый с обратным негруженым пробегом.

Условия эксплуатации автомобилей

г. Омск

Стоимость масел автомобильных (М-8Б, М-8В, МА-8А и т.д.)

16240 руб/т

Стоимость масел дизельных (М-8В, М-10, М-8Г и т.д.)

17950 руб/т

Стоимость масел трансмиссионных (ТСп-14, ТАП 15В и т.д.)

15740 руб/т

Стоимость консистентных смазок (солидол, литол и др.)
14250 руб/т

Стоимость керосина осветительного

5100 руб/т

Стоимость обтирочных материалов

3-5 руб./кг

Стоимость прочих материалов (антифриз, тормозная жидкость, дистиллированная вода)

3400 руб./ 1авт. в год

Балансовая цена автомобиля грузоподъемностью до 10т

220 000 руб

150 000 руб.

Цена комплекта шин автомобиля грузоподъемностью до 10т

3100 руб./шт.

2200 руб./шт.

Стоимость малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря

1900 руб./1 авт.

Стоимость топлива для хозяйственных нужд

1700 руб./1 авт.

Стоимость спецодежды водителя

460 руб.

Стоимость спецодежды рабочего

630 руб.

Прочие запасы

14200 руб./1авт.
ВВЕДЕНИЕ
Для автомобильного транспорта планирование является важным звеном производственной деятельности.
Эффективность деятельности предприятия находится в прямой зависимости от успешности планирования со стороны его руководства. Сущность планирования заключается в обосновании предстоящих действий, в определении наилучших способов достижения целей предприятия. Таким образом, планирование - это процесс разработки и последующего контроля за ходом реализации плана создания, функционирования или развития предприятия.
Правильно разработанный план хоть и не сделают автотранспортное предприятие вмиг успешным, но позволят предугадать наиболее проблемные зоны производственной деятельности.
К преимуществам планирования относится то, что оно проясняет возможные возникающие проблемы; улучшает координацию действий, увеличивает возможности предприятия в получении информации; способствует более рациональному использованию ресурсов. Отсутствие плана на предприятии сопровождается колебаниями, ошибочными маневрами.
Цель курсовой работы состоит в составлении текущего плана грузового автотранспортного предприятия.

Для достижения этой цели нами будут использованы нормативные и справочные материалы по автомобильному транспорту. На их основе будут составлены план перевозки грузов, план по эксплуатации подвижного состава, план по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава, план материально-технического обеспечения производственно-хозяйственной деятельности, план по труду и кадрам, план по себестоимости, доходам, прибыли и рентабельности, план технического развития и организации производства, план экономической эффективности производства.

1. План перевозок грузов

Таблица 1.1 Показатели плана перевозок грузов

Вид груза

Класс груза

Марка автомобиля

Объем перевозок

Расстояние перевозки

Вид маршрута

1. консервы

1 класс

ГАЗ- 3307

860

12

Маятниковый с обратным негруженным пробегом

2. доски паркетные

2 класс

МАЗ-504В

2300

28

Итого

3160

2. план по эксплуатации подвижного состава

Таблица 2.1 Показатели плана по эксплуатации подвижного состава

Показатель

Расчетная формула

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

1

2

3

4

1. Технико-эксплуатацион-ные показатели

1.1 .Грузоподъемность, т

q

20

4,5

1.2.Коэффициент выпуска автомобилей на линию

бв

0,82

0,86

1.3.Коэффициент использования грузоподъемности

г

0,89

0,92

1.4.Среднетехническая скорость, км/ч

Vт

26,8

23,8

1.5.Время в наряде, ч

Тн

8,8

8,6

1.6.Время погрузки-разгрузки груза, ч [2,11,12], прил.1

tпр

20•1.55•1,39 / 60= 0,7

4,5 • 10,3 /60 =0,8

1.7.Время оборота, ч

tо = lм / Vт + tпр

28/26,8+0,7 = 1,7

12/23,8+0,8 =1,3

1.8. Суточное число ездок, ед.

Zсут = Тн / tо

8,8/1,7 = 5

8,6/1,3 = 7

1.9.Возможный суточный объем перевозок, т

Qвсут = q · г · Zсут

8•0,89•5 = 89,0

4,5 • 0,92 • 7 = 29,0

1.10. Среднесуточный пробег автомобиля, км

*Lсс = 1м · Zсут + lо - lх

28•5+2,8-14 =129

12 • 7 +1,2-6 = 79

2. Производственная база

2.1.Списочное количество автомобилей, ед.

Асп = / (Qвсут · бв)

2300/(89,0• 0,82) = 32

860/(29,0• 0,86) = 34

2.2.Автомобили-дни в хозяйстве

АДх = Асп · Дк

32 • 365= 11 680

34 • 365 = 12 410

2.3.Автомобиле-дни в работе

АДр = Асп · Дк· бв

32 • 365 • 0,82= 9 578

34• 365 • 0,86 = 10 673

2.4.Автомобиле-часы в работе

АЧр = АДр · Тн

9578 • 8,8= 84 286

10673 • 8,6 = 91 788

2.5. Средняя грузоподъемность автомобилей по парку, т

qср =(q1 ·А1сп +q2 ·А2сп) Асп

2.6. Общая грузоподъемность автомобилей, т
N
qобщ = qi · Асп i

i=1

20•32 + 4,5•34 = 793

2.7.Автомобиле-тонно-дни в хозяйстве

АТДх = АДх · q

11680 • 20 = 233 600

12410 • 4,5 = 55 845

2.8.Автомобиле-тонно-дни в работе

АТДр = АДр · q

9 578 • 20 = 191 560

10673 • 4,5 = 48 029

3. Производственная прог-рамма

3.1. Общее количество ездок, ед.

Zобщ = Zсут · АДр

5 • 9 578 = 47 890

7 • 10673 = 74 711

3.2. Общий пробег автомобилей по парку, км

Lобщ = Lсс · АДр

129 • 9 578 = 1 235 562

79 • 10673= 843 167

3.3. Объем перевезенного груза, т

Q = Qзаявсут · Дк

2300•365= 839 500

860 • 365 = 313 900

3.4. Грузооборот, ткм

Р = Q · lср

839500 • 14 = 11 753 000

313 900 • 6 = 1 883 400

3.5. Выработка:

-объем груза на одну списочную тонну, т

Q1спт = Q / (Асп · q)

839500/(32 • 20)=1 312

313 900/ (34 • 4,5) = 2 052

-грузооборот на одну списочную тонну, ткм

Р1спт = Р / (Асп · q)

11753000/(32 • 20) = 18 364

1883400 / (34 • 4,5) = 12 310
3. ПЛАН ПО ТЕХНИЧЕСКОМУ ОБСЛУЖИВАНИЮ И РЕМОНТУ ПОДВИЖНОГО СОСТАВА
Таблица 3.1 Показатели плана по техническому обслуживанию и ремонту автомобилей

Показатель

Расчетная формула

МАЗ- 504В

ГАЗ- 3307

1. Количество технических воздействий

1.1 .Нормативный пробег (км) до: [9]:

320 000

300 000

-капитального ремонта

Lкр = Lнкр · К1 · К2 · К3

320 000 · 0,8 · 0.95 · 0,8 = 194 560

300 000 · 0,8· 1 · 0,8 = 192 000

-ТО-2

Lтo-2 = Lнто-2 · К1 · К3

12 000 · 0,8 · 0,9 = 8 640

12 000 · 0,8 · 0,9 = 8 640

-ТО-1

Lто-1 = Lнто-1 · К1 · К3

3 000 · 0,8 · 0,9 = 2 160

3 000 · 0,8 · 0,9 = 2 160

1.2.Количество (ед.):

-капитальных ремонтов

Nкр = Lобщ / Lкр

1 235 562 / 194 560 = 6

843 167 / 192 000 = 4

-ТО-2

Nто-2 = Lобщ / Lто-2 - Nкр

1235562 / 8 640 - 6 = 137

843 167 / 8 640 - 4 = 93

-ТО-1

Nто-1 = Lобщ / Lто-1 - Nкр - nто-2

1235562 / 2 160 - 6 - 137 = 429

843 167 / 2 160 - 4 - 93 = 293

-ЕО

Nео = 0,7АДр

0,7 · 9578 = 6 705

0,7 · 10 673 = 7 471

2. Трудоемкость

2.1 .Нормативная трудоем-кость (чел.-ч/1000 км) [5, 9]

-текущего ремонта

tтр = tнтр · К1 · К2 · Кз · К4 · К5

6 · 1,2 · 1,1 · 1,2 · 1,13 · 1,15 = 12,4

3,7 · 1,2 · 1,0 · 1,2 · 1,13 · 1,15 = 6,9

-ТО-2

tто-2 = tнто-2 · К2 · К5

13,8 · 1,1 · 1,15 = 17,5

9,1 · 1,0 · 1,15 = 10,5

-ТО-1

tто-1 = tнто-1 · К2 · К5

3,4 · 1,1 · 1,15 = 4,3

2,2 · 1,0 · 1,15 = 2,5

-ЕО

tео = tнео · К2 · К5

0,3 · 1,1 · 1,15 = 0,38

0,42 · 1,0 · 1,15 = 0,48

2.2.Трудоемкость техни-ческих воздействий (чел.-ч):

-текущего ремонта

Ттр = tтр · Lобщ / 1000

12,4 · 1235562 / 1000 = 15 321

6,9 · 843 167 / 1000 = 5 818

-ТО-2

Тто-2 = tто-2 · Nто-2

17,5 · 137 = 2 398

10,5 · 93 = 977

-ТО-1

Тто-1 = tто-1 · Nто-1

4,3 · 429 = 1 845

2,5 · 293 = 741

-ЕО

Тео = tео · Nео

0,38 · 6705 = 2 544

0,48 · 7471 = 3 609

2.3. Суммарная трудоемкость (чел.-ч)
N
тобщ = Тi

i = 1

15321+2398+1845+2544 = 22 108

5818+977+741+3609 = 11 144
4. ПЛАН МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ предприятия
план подвижной состав производство
4.1 Эксплуатационные материалы
Таблица 4.1 Расход и стоимость эксплуатационных материалов

Показатель

Расчетная формула

МАЗ- 504В

ГАЗ- 3307

1

2

3

4

1. Общий расход и стоимость топлива

1.1. Расход топлива на перевозки, л [3, 7, 12]

Рп = РL+Рр

535 813

231 060

Рп = РL + PZ

1.1.1. Расход топлива на пробег автомобиля, л

рL = Н100км · Lобщ / 100

31 · 1235562/100 = 383 024

24,5 · 843167/100 = 206 576

1.1.2. Расход топлива на транспортную работу, л

Рр = Н100ткм · Р / 100

1,3 · 11753000/100 = 152 789

2 · 1883400/100 = 24 484

1.1.3. Расход топлива на ездки, л

Рz = Hz · Zобщ

1.2. Расход топлива на работу в зимних условиях, л

Pдоп = 0,12 · Рп · 5 / 12

0,12 · 535813 · 5/12 = 26 791

0,12 · 231060 · 5/12 = 11 553

1.3. Расход топлива на внутригаражные нужды, л

рвн.гар = 0,005 (Рп + Рдоп)

0,005· (535813 + 26791) = 2 813

0,005 · (231060 + 24484) = 1 213

1.4. Общий расход топлива, л

робщ = Рп +Рдоп + Рвн.гар

535813+26791+2813 = 565 417

231060+11553+1213 = 243 826

1.5. Затраты на топливо, руб.

Зт = Робщ · Цт

565417 · 18 = 10 177 504

243826 · 19,5 = 4 754 611

2. Расход и стоимость смазочных, обтирочных и прочих материалов

2.1. Моторные масла

2.1.1. Расход моторных масел, л

Рмм = Нмм · Робщ / 100

3,2 · 565417 / 100 = 18 093

2,1 · 243826 / 100 = 5 120

2.1.2. Затраты на моторные масла, руб.

Змм = (Рмм · r · Цмм) / 1000

(18093 · 0,91 · 17950)/1000 = 295 546

5120 · 0,91 · 16240)/1000 = 75 671

2.2. Трансмиссионные масла

2.2.1. Расход трансмиссионных масел, л

ртр.м = Нтр.м · Робщ /100

0,4 · 565417/100 = 2 262

0,3 · 243826/100 = 731

2.2.2. Затраты на трансмиссионные масла, руб.

Зтр.м = (Ртр.м · r · Цтр.м) / 1000

(2 262 · 0,91 · 15740)/1000 = 32 395

(243826 · 0,91 · 15740)/1000 = 10 477

2.3.Пластичные смазки

2.3.1 .Расход пластичных смазок, кг

рп.с = Нп.с · Робщ /100

0,3 · 565471/100 = 1 696

0,1 · 243826/100 = 244

2.3.2. Затраты на пластичные смазки, руб.

Зп.с = Рп.с · Ц / 1000

1696 · 14250/1000 = 24 172

244 · 14250/1000 = 3 475

2.4.Керосин

2.4.1. Расход керосина, кг

ркер = 0.005 · Робщ · ?

0,005 · 565417 · 0,74 = 2 092

0,005 · 243826 · 0,825 = 1 006

2.4.2. Затраты на керосин, руб.

Зкер = Ркер · Ц/1000

2092 · 5100/1000 = 10 669

1006 · 5100/1000 = 5 129

2.5. Обтирочные материалы

2.5.1.Расход обтирочных материалов, кг

Робт.м = Нобт.м · Асп

30 · 32 = 960

30 · 34= 1 020

2.5.2.Затраты на обтирочные материалы, руб.

Зобт.м = Робт.м · Ц

960 · 4 = 3 840

1020 · 4 = 4 080

2.6.Затраты на прочие материалы, руб.

3пр = Нпр · Асп

3400 · 32 = 108 800

3400 · 34 = 115 600

2.7.Итого затрат по разделу 2

475 421

214 432

3. Ремонтный фонд [11, 12], прил. 2

3.1.Нормы на запасные части и материалы, руб.

Нзч, Нм

0,20 · (573,27 · 0,5) + 0,50 · 573,27 + 0,3 · 573,27 = 515,94

0,20 · (220,48 · 0,5) + 0,50 · 220,48 + 0,3 · 220,48 = 198,43

3.2. Затраты на запасные части и материалы, руб

Ззч,м = Нзч,м · Lобщ / 1000

519,94 · 1235562/1000 = 637 480

198,43 · 843167/1000 = 167 311

3.3. Затраты на капитальный ремонт
0,2 · Ца · Lобщ
Зкр =

(100 · 1000)

(0,2 · 220 000 · 1235562)/(100 · 1000) = 543 647

(0,2 · 150 000 · 843167)/(100 · 1000) = 252 950

4. Общий расход и стоимость шин [1]

4.1.Количество шин, ед,

Nш = Lобщ · nк / (Lнш · Кэ)

1235562 · 6/(95 000 · 0,9) = 87

843167 · 6/(110 000 · 0,9) = 51

4.2.Затраты на шины, руб.

Зш = Nш · Цш

87 · 3100 = 190 753

51 · 3100 = 112 422

4.3. Затраты на восстановление износа и ремонт шин, руб.
Нврш · Цш· nк · Lобщ
Зврш =

100000

(0,91-0,91 · 10%) · 3100 · 6 · 1235562 /100 000 = 133 574

(0,6 - 0,6 · 10%) · 2200 · 6 · 843167/ 100 000 = 60 101
4.2 Производственные запасы
Таблица 4.2 Стоимость производственных запасов

Наименование производственных запасов

Стоимость материалов (3) руб.

Норма запаса (Дз) дни

Стоимость производственных запасов (СПЗ) руб.

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

1. Топливо:

- бензин А-76

4754611

5

4754611 / 365 · 5 = 65 132

- дизельное топливо

10177504

10

10177504 / 365 · 10 =278 836

2. Смазочные, обтирочные и прочие эксплуатационные материалы

475421

214432

30

475 421 / 365 · 30 =39 076

214 432 / 365 · 30 =17 625

3. Автомобильные шины

190753

112422

35

190753 / 365 · 35 =18 291

112422 / 365 · 35 =10 780

4. Запасные части и материалы

637480

167311

50

637480 / 365 · 50 =87 326

167311 / 365 · 50 =22 919

5. Фонд оборотных агрегатов

-

-

87326 · 70% = 61 128

22919 · 70% =16 044

6. Малоценный и быстроизнашивающийся инвентарь

1900 · 32 = 60800

1900 · 34 = 64600

150

60800 / 365 · 150 = 24 986

64600 / 365 · 150 = 26 548

7. Топливо для хозяйственных нужд

1700 · 32 = 54400

1700 · 34 = 57800

60

54400 / 365 · 60 =8 942

57800 / 365 · 60 =9 501

8. Спецодежда

45·460 + 15·630 = 30 333

49·460 + 8·630 = 27 312

180

4754611 / 365 · 5 =14959

13469

9. Прочие

32·14200 = 454 400

34·14200 = 482 800

100

124493

132274

Итого

12081092

5881288

658038

314292

5. ПЛАН ПО ТРУДУ И КАДРАМ

Таблица 5.1 Показатели плана по труду и кадрам

Показатель

Расчетная формула

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

1

2

3

1. Численность работников

1.1. Фонд рабочего времени одного работающего, ч

ФРВ = [Дк - (Дв,п + Дотп + Дб + + Дго + Дн.с)] · tсм - t · Дпв,пп

(365-(116+28+365 · 2,5%+365 · 0,8%+2)) · 8 - 1 · 5 = 1 651

1.2. Численность водителей (чел.), в том числе:

Nв = 1.05 · АЧр / (ФРВ · )

1,05 · 84286 / (1 651 · 1,2) = 45

1,05 · 91788 / (1 651 · 1,2) = 49

-1-го класса

N1кл = Nв · 0.15

45 · 0,15 = 7

49 · 0,15 = 7

-2-го класса

N2кл = Nв · 0.25

45 · 0,25 = 11

49 · 0,25 = 12

1.3. Ремонтные рабочие, чел.

Nрем = Тобщ / (ФРВ · )

22108/ (1651 · 1,1) = 12

11444/ (1 651 · 1,1) = 6

1.4. Вспомогательные рабочие, чел.

Nвсп = Тобщ · 0.25 / ФРВ

35 658 · 0,25/ 1 651 = 3

142 311 · 0,25/1 651 = 2

1.5.Руководители, специалисты и служащие

Штатное расписание (приложение 1)

10

10

2.Расчет фонда оплаты труда

2.1.Водители:

- по тарифу [1]

ЗПтар = (ЗПт+ЗПткм) · Кп

(801691 +1688685 ) · 1,15 = 2 863 932

(1394012+947766) · 1,15 = 2 693 044

ЗПт = Q · Ст

839500 · 0,95 = 801 691

313900 · 4,44 = 1 394 012

ЗПткм = Р · Сткм

11753000 · 0,14 = 1 688 685

1883400 · 0,50 = 947 766

Ст = сч3кл · tпр /(60 · q · )

32.9 · 31/(60 · 20 · 0,89) = 0,95

23.8 · 46,35/(60 · 4,5 · 0,92) = 4,44

Сч3кл · (tосн + tпз)

Сткм =

(60 · q · · Vт · )

(32,9 · (60+2,5))/(60 · 20 · 0,89 · 26,8 · 0,5) = 0,14

(23,8 · (60+2,5))/(60 · 4,5 · 0,92 · 23,8 · 0,5) = 0,50

- доплаты, надбавки

ЗП1клд,н = 0.25 · сч3кл· фрв · N1кл

0,25 · 32,9 · 1 651 · 7 = 90 989

0,25 · 28,3 · 1 651 · 7 = 71 681

ЗП2клд,н = 0.1 · сч3кл· фрв · N2кл

0,1 · 32,9 · 1 651 · 11 = 60 660

0,1 · 28,3 · 1 651 · 12 = 47 787

ЗПбрд,н = 0.15 · сч3кл · фрв · Nбр

0,15 · 32,9 · 1 651 · 1 = 9 099

0,15 · 28,3 · 1 651 · 1 = 7 168

Nбр = Nв / Nчел/бр

45/40 = 1

49/40 = 1

ЗПд,н

90989+ 60660+ 9099 = 160 748

71681+47787 +7168 = 126636

- премии

П = 0.4 · (ЗПтар+ЗПд,н)

0,4 · (2863932 +160748)= 1 209 872

0,4 · (2693044+126636) = 1 127 872

- основная

Зпосн = ЗПтар+ ЗПдн+П

4 234 552

3 947 552

- дополнительная

ЗПдоп = Н*ЗПосн

4234552 · 13,8% = 583 084

3947552 · 13,8% = 543 565

Н = 1.1 + Дотп ·100 / (Дк - Двп- - - Дотп)

1,1 + 28 · 100/(365-116-28) = 13,8%

- фонд заработной платы

ФЗПв = ЗПосн+ЗПдоп

4 817 637

4 491 117

- среднемесячная заработная плата

ЗПсред.мес = ФЗПв / (12 · Nв)

4817637 /(12 · 45) = 8 985

4491117/(12 · 49) = 7 692

2.2.Ремонтные рабочие:

- по тарифу [1]

ЗПтар = С4рч · Тобщ · Кп

23,8 · 22108 · 1,15 = 605 099

23,8 · 11444 · 1,15 = 305 014

- доплаты, надбавки

ЗПд,н = ЗПтар · 0.02

605099 · 0,02 = 12 102

305014 · 0,02 = 6 100

- премии

П = 0.4 · (ЗПтар+ЗПд,н)

0,4 · (605099 + 12102) = 246 880

0,4 · (305014 + 6100) = 124446

- основная

Зпосн = ЗПтар + ЗПд,н + П

864 081

435 560

- дополнительная

Зпдоп = Н · ЗПосн

13,8% · 864081 = 118 981

13,8% · 435560 = 59 975

Н = 1.1+Дотп · 100 /(Дк -Двп -Дотп)

1,1 + 28 · 100/(365-116-28) = 13,8%

- фонд заработной платы

ФЗПрем = ЗПосн+ЗПдоп

983063

495535

- среднемесячная заработная плата

ЗПсред.мес = ФЗПрем /(12 · Nрем)

983063/(12 · 12) = 6 728

495535/ (12 · 6) = 6 728

2.3.Вспомогательные рабочие:

- по тарифу

ЗПтар= С2рч · Тобщ ·0,25·Кп

21,3 · 22108 · 0,25 · 1,15 = 135 385

21,3 · 11444 · 0,25 · 1,15 = 68 244

- премии

П = 0.4 · ЗПтар

0,4 · 135 385 = 54 154

0,4 · 68244 = 27 297

- основная

ЗПосн = ЗПтар + П

189 538

95 541

- дополнительная

ЗПдоп = Н · ЗПосн

Н = 1.1+Дотп ·100 /(Дк -Двп -Дотп)

13,8% · 189538 = 26 099

13,8% · 95541 = 13 156

1,1 + 28 · 100/(365-116-28) = 13,8%

-фонд заработной платы

ФЗПвсп = ЗПосн + ЗПдоп

215 637

108 697

-среднемесячная заработная плата

ЗПсред..мес = ФЗПвсп / (12 · Nвсп)

215637/ (12 · 3) = 5 367

108697/ (12 · 2) = 5 367

2.4 .Руководители, специалисты и служащие:

- фонд заработной платы

ФЗПрсс = ЗПсред.мес · 12 · Nрсс · Кп

12000 · 12 · 10 · 1,15 = 1 610 543

12000 · 12 · 10 · 1,15 = 1 711 202

2.5. Фонд оплаты труда

4

ФОТ = ФЗПi

i=1

12 117 997

16 115 305

6. Стоимость и амортизационные отчисления по фондам предприятия

6.1 Основные производственные фонды

Таблица 6.1 Стоимость и амортизационные отчисления по основным производственным фондам

Наименование фондов и отчислений

Структура, %

Стоимость, руб.

Норма амортизации, %

Сумма амортизационных отчислений, тыс. руб.

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

Здания

24

2816000

2040000

1,2

33,8

24,5

Сооружения и передаточные устройства

7

821333

595000

8,3

68,2

49,4

Силовые и рабочие машины и оборудование

6

704000

510000

6,7

47,2

34,2

Инвентарь и инструмент

2

234667

170000

12,5

29,3

21,3

Прочие фонды

1

117333

85000

2,5

2,9

2,1

Подвижной состав [1, 8]

60

7040000

5100000

0,349

0,349

948,7

441,4

Итого

100

11733333

8500000

1130,1

572,8

Стоимость подвижного сотава занимает 60% в общей стоимости основных производственных фондов, в этом случае общая стоимость ОПФ будет равна:

МАЗ-504В

7 040 000 · 100 /60 = 11 733 333 руб.

ГАЗ-3307

5 100 000 · 100 / 60 = 8 500 000 руб.

Найдем норму амортизации для подвижного состава:

МАЗ-504В

0,20 194 560 • 0,45 = 87 552 < 200 000 На = 0,37

0,50 194 560 • 0,90 = 175 104 < 200 000 На = 0,37

0,30 194 560 • 1,15 = 223 744 > 200 000 На = 0,3

На = 0,20 • 0,37 + 0,50 • 0,37 + 0,30 • 0,3 = 0,349

ГАЗ-3307

0,20 192 000 • 0,45 = 86 400 < 200 000 На = 0,37

0,50 192 000 • 0,90 = 172 800 < 200 000 На = 0,37

0,30 192 000 • 1,15 = 220 800 < 200 000 На = 0,3

На = 0,20 • 0,37 + 0,50 • 0,37 + 0,30 • 0,3 = 0,349

Амортизация подвижного состава

Норма амортизации На ? рассчитывается с учетом технического состояния парка.

Апс МАЗ-504В = 0,349 • 220 000 • 1 235 562 /100 000 = 948 665

Апс ГАЗ-3307 = 0,349 • 140 000 • 843 167 / 100 000 = 414 398

6.2 Нормируемые оборотные средства

Снос = Спз / 96 • 100

Снос МАЗ-504В

658 038 / 96 • 100 = 685 456

Снос ГАЗ-3307

314 292 / 96 • 100 = 327 387

7. СМЕТА НАКЛАДНЫХ РАСХОДОВ

Таблица 7.1. Показатели сметы накладных расходов

Наименование статей расходов

Процент, %

Сумма по видам накладных расходов

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

1. Административно-хозяйственные расходы

1.1 .Командировочные

0.15

5161

3451

1.2.Почтово-телеграфные и телефонные

0.45

15483

10354

1.3.Конторско-канцелярские и типографские

0.3

10322

6903

1.4.Текущий ремонт административно-управленческих зданий и помещений

1.5

51610

34515

2.Общепроизводственные расходы

2.1.Содержание производственных помещений и сооружений

12

412881

276119

2.2.Амортизация основных фондов, кроме подвижного состава

Табл. 5.1

181397

131410

2.3. Содержание и ремонт производственного оборудования

1-2 % от Собор (табл. 6.1, п.3)

1223

321

2.4.Топливо, электроэнергия, вода для технических целей

6

206440

138059

2.5. Вспомогательные материалы для производственных целей

1.05

36127

24160

2.6. Расходы по охране труда и технике безопасности

3

103220

69030

2.7. Расходы, связанные с арендой основных фондов

0.5

51610

34515

2.8. Содержание автомобильного хозяйства и технического обслуживания

6

206440

138059

2.9. Бланки эксплуатационной и технической документации

1.5

51610

34515

2.10. Расходы по повышению квалификации кадров

1.5

51610

34515

2.11.Расходы по изобретательству, техническому усовершенствованию и рационализации

1.5

2.12.Противопожарные мероприятия

0.3

51610

34515

2.13.Прочие производственные расходы

0.3

10322

6903

Итого по смете

1457389

984247

- процент берется от контрольной суммы,

Сконтр = 0,15 • (ФОТнач - ФОТрсс нач + Зт + Зсм + Ззч,м + Зкр + Зврш + Апс).

МАЗ-504В

Сконтр = 0,15 • (12 117 997 - 1 610 543 + 10 177 504 + 475 421 + 637 480 + 543 647 + 190 753 + 948 665) = 3 522 139.

ГАЗ-3307

Сконтр = 0,15 • (16 115 305 - 1 711 202 + 4 754 611 + 214 432 + 167 311 + 252 950+ 112 422 + 327 387) = 2 338 892.

8. ПЛАН ПО СЕБЕСТОИМОСТИ, ДОХОДАМ, ПРИБЫЛИ И РЕНТАБЕЛЬНОСТИ

8.1 План по себестоимости

Таблица 8.1 Себестоимость автомобильных перевозок

Статьи себестоимости

Сумма затрат, руб.

Структура себестоимости, %

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

Фонд оплаты труда

10507454

14404103

37,9

57,4

Единый социальный налог (26,2 %)

2731938

3745067

9,9

14,9

Топливо

10177504

4754611

36,7

19,0

Смазочные, обтирочные и прочие материалы

475421

214432

1,7

0,9

Ремонтный фонд

1181127

420261

4,3

1,7

Затраты на восстановление износа и ремонт шин

190753

112422

0,7

0,4

Амортизация подвижного состава

948665

441398

3,4

1,8

Накладные расходы

1485128

997153

5,4

4,0

Итого

27697990

25089447

100

100

8.2 План по доходам

Плановый доход

Дпл=S•1.3,

где S себестоимость автомобильных перевозок.

Дпл МАЗ-504В = 27 697 990 • 1,3 = 36 007 387

Дпл ГАЗ-3307 = 25 089 447• 1,3 = 32 616 281

Доход по прейскуранту [10]:

для бортовых автомобилей до 5 т:

Дпрейск=m•ф•К,

где m количество отправок; тариф за одну отправку;

ГАЗ-3307 Дпрейск = 74 711 •12,19•1,1 = 1 001 800

для автомобилей свыше 5 т и автомобилей самосвалов:

Дпрейск=Q•фт•К,

где т тариф за 1 т;

МАЗ-504В Дпрейск = 839 500 •3,45•1,1 = 3 185 903

Куд= Дпл /Дпрейск

ГАЗ-3307

Куд = 32 616 281 / 1 001 800 = 32,6

МАЗ-504В

Куд = 36 007 387 / 3 185 903 = 11,3

8.3 Планирование прибыли

Налоговое планирование

Таблица 8.3 Налоги и отчисления

Налоги и отчисления

Ставка

Налогооблагаемая база

Сумма, руб.

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

Транспортный налог

16 руб. л.с.

16 руб. л.с.

32 • 265 = 8480

34 • 120 = 4080

8480 • 34 = 288 320

4080 • 16 = 65 280

Налог на имущество

2,2 %

11733333

8500000

258133

187000

Итого

546453

252280

Расчет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

Прибыль для налогообложения

36007387 - 27 697 990 - 546 453 = 7 762 944

32 616 281- 25089447- 252280 = 7 526 834

Налог на прибыль

7 762 944 • 20% = 1 552 589

7 526 834• 20% = 1 505 367

Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия

7762944 - 1552589 = 6 210 355

7526834 - 1505367= 6 021 467

Распределение прибыли

Вид фонда

Расчетное значение

Фонд накопления

12 231 822 • 60% = 7 339 093

Фонд потребления

2 532 000

Фонд развития производства, науки и техники

12 231 822 • 60% = 7 339 093

Фонд социального развития коллектива

137 • 6 000 = 820 471

Фонд материального поощрения

137 • 2 000 = 273 490

8.4 План по рентабельности

Рентабельность затрат

R=П/S•100

МАЗ-504В

6210355 / 27697990 • 100 = 22,4 %

ГАЗ-3307

6021467/ 25089447 • 100 = 24,0%

Рентабельность фондов

Rф=П/(Сопф+Снос),

где Сопф стоимость основных производственных фондов;

Снос стоимость нормируемых оборотных средств.

МАЗ-504В

6210355 / (11733333+685456) • 100 = 50,0 %

ГАЗ-3307

6021467/ (8500000+327387) • 100 = 68,2%

9. ПЛАН ТЕХНИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ И ОРГАНИЗАЦИИ ПРОИЗВОДСТВА

Таблица 9.1 Мероприятия по техническому развитию и организации производства

Раздел плана

Плановое мероприятие

Внедрение новой техники

10. ПЛАН ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОИЗВОДСТВА

Таблица 10.1 Показатели плана эффективности производства

Раздел плана

Показатель

МАЗ-504В

ГАЗ-3307

Использование материальных ресурсов

Материалоотдача ресурсов, %

Материалоемкость ресурсов, %

27697990 / 12081092 = 2,29

12081092 /27697990 = 0,44

25089447 / 5881288 = 4,27

5881288 / 25089447 = 0,23

Использование основных производственных фондов и оборотных средств

Фондоотдача ОПФ

Фондоемкость ОПФ

Фондовооруженность

Количество оборотов ОС

Продолжительность оборота ОС, дней

27697990 /

17 733 333 = 2,36

17 733 333/ 27697990 = 0,42

17 733 333/60 = 194892

3 185 903 / 685 456 = 4,65

365/4,65 = 79

25089447 /

8500000 = 2,95

8500000/

25089447 = 0,34

24 033 333/ 57 = 149123

1 001 800 / 327 387 = 3,06

365/3,06 ...


Подобные документы

  • Текущий план грузового автотранспортного предприятия

    План по эксплуатации подвижного состава, по их техническому обслуживанию и ремонту. Материально-техническое обеспечение производственно-хозяйственной деятельности. Стоимость и амортизационные отчисления по фондам предприятия. Смета накладных расходов.

    курсовая работа [65,7 K], добавлен 28.04.2014

  • Текущий план грузового автотранспортного предприятия

    Показатели плана перевозок грузов автотранспортным предприятием. План по эксплуатации, техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава. Материально-техническое обеспечение производственно-хозяйственной деятельности автотранспортного предприятия.

    курсовая работа [70,9 K], добавлен 14.11.2014

  • Организация и планирование деятельности авторемонтного предприятия

    План производства и реализации продукции. Методы организации производства. Стоимость основных производственных фондов и амортизационные отчисления на восстановление. План по труду и кадрам. План по себестоимости, доходам, прибыли и рентабельности.

    курсовая работа [45,4 K], добавлен 06.06.2015

  • Планирование работы автотранспортного предприятия

    Производственная программа по эксплуатации подвижного состава. Расчет годового количества и трудоемкости технического обслуживания и ремонта подвижного состава. План материально-технического обеспечения. Планирование себестоимости перевозок и прибыли.

    курсовая работа [211,8 K], добавлен 08.04.2011

  • Годовой план автотранспортного предприятия ООО "Скорость"

    План по реализации автотранспортных услуг. Сравнение провозной способности предприятия и договорных объемов по видам перевозок. План по эксплуатации подвижного состава. Определение потребной численности персонала и фонда оплаты труда предприятия.

    курсовая работа [215,3 K], добавлен 23.03.2013

  • Планирование деятельности автотранспортного предприятия

    Производственные показатели по эксплуатации подвижного состава. Производственный план и показатели по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава. Определение потребности в материально-технических ресурсах. Расчет себестоимости перевозок.

    курсовая работа [310,8 K], добавлен 16.12.2013

  • Эффективность производственно-хозяйственной деятельности автотранспортного предприятия

    Составление плана перевозок грузов автомобильным транспортом и эксплуатации подвижного состава. Производственная программа по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава. Расчет прибыли, рентабельности и срока окупаемости капитальных вложений.

    курсовая работа [128,1 K], добавлен 18.05.2015

  • Технико-экономический анализ деятельности предприятий

    Анализ деятельности грузового автотранспортного предприятия с учетом плановых и фактических показателей его деятельности. План перевозок грузов, анализ производственной программы по ТО и ТР, себестоимость перевозок. Расчет дохода, прибыли, рентабельности.

    курсовая работа [56,5 K], добавлен 02.05.2012

  • Оценка показателей работы автотранспортного предприятия

    Расчет технико-экономических показателей автотранспортного предприятия. Планирование объема перевозок и эксплуатационных показателей. План технического обслуживания автомобилей. Определение расходов организации и калькуляция себестоимости перевозок.

    курсовая работа [832,5 K], добавлен 11.12.2014

  • Показатели работы автотранспортного предприятия

    Характеристика деятельности автотранспортного предприятия. Планирование объема перевозок, эксплуатационных показателей. Техническое обслуживание автомобилей. Планирование расходов предприятия, калькуляция себестоимости перевозок. План доходов, прибыли.

    курсовая работа [211,7 K], добавлен 07.08.2013

  • Транспортно-финансовый план автотранспортного предприятия

    Характеристика предприятия и условий эксплуатации подвижного состава. Потребность в автомобильном топливе и смазочных материалах. Среднесписочная численность водителей. Смета накладных расходов. Калькуляция себестоимости автомобильных перевозок.

    курсовая работа [147,1 K], добавлен 05.02.2013

  • Экономические показатели работы автотранспортного предприятия

    Расчет технико-эксплуатационных показателей работы автотранспортного предприятия. Производственно-техническая база, эффективность использования основных фондов. Амортизационные отчисления и стоимость подвижного состава. Расчет численности работников.

    курсовая работа [43,3 K], добавлен 25.05.2014

  • Характеристика прибыли автотранспортного предприятия

    Анализ прибыли предприятия: основных видов, показателей рентабельности. Расчет производственной программы по техническому обслуживанию, ремонту подвижного состава. Плановая калькуляция себестоимости обслуживания. Определение численности ремонтных рабочих.

    курсовая работа [503,2 K], добавлен 29.03.2013

  • Технико-экономические результаты работы подвижного состава при перевозке грузов

    Совершенствования грузовых перевозок на маршруте и улучшение экономических показателей. Производственная программа эксплуатации подвижного состава. Фонд оплаты труда водителей. Амортизационные отчисления. Смета затрат и калькуляция себестоимости.

    контрольная работа [84,3 K], добавлен 10.06.2013

  • Себестоимость работ по техническому обслуживанию и ремонту автомобиля Урал-532301

    Расчёт скорректированной нормативной трудоёмкости технического обслуживания и текущего ремонта. Смета затрат на проведение технического осмотра и ремонта подвижного состава. Сводный годовой план по труду и фонду заработной платы рабочих предприятия.

    курсовая работа [39,2 K], добавлен 19.03.2013

  • Бизнес-план создания новой фирмы в сфере услуг

    Предприятие и виды услуг, оказываемые им. Инвестиционный замысел. Анализ рынка. Рынок оборудования. Технический план реализации проекта. План производства. Расчет себестоимости, прибыли и рентабельности деятельности. Маркетинговый план.

    курсовая работа [38,5 K], добавлен 09.04.2004

  • Расчет технико-эксплуатационных показателей и себестоимости перевозок

    Эксплуатационные показатели подвижного состава. Производственная программа за год по всему парку автомобилей. Определение себестоимости перевозок. Определение доходов от автомобильных перевозок. Распределение прибыли автотранспортного предприятия.

    курсовая работа [165,3 K], добавлен 16.12.2011

  • Планирование экономической деятельности автопредприятия

    Планирование численности рабочих и служащих, фонда оплаты труда. Отчисления в обязательный пенсионный фонд. Затраты на материалы и запасные части, накладные расходы. Смета затрат и калькуляция себестоимости. Финансовый план автотранспортного предприятия.

    курсовая работа [550,4 K], добавлен 29.11.2014

  • Технико-экономический анализ деятельности предприятия

    Анализ выполнения плана по объему перевозок, по производственной программе предприятия. Оценка технико-эксплуатационных показателей работы парка подвижного состава. Анализ влияния статей себестоимости на общую сумму затрат, оценка доходов и прибыли.

    курсовая работа [336,5 K], добавлен 30.11.2014

  • Экономика, организация и планирование на предприятии деревообрабатывающей промышленности

    План производства и реализации промышленной продукции. Расчет фонда эффективного времени работы оборудования. Баланс использования сырья. Штатное расписание руководителей и специалистов. План по себестоимости продукции, прибыли и рентабельности.

    курсовая работа [542,6 K], добавлен 19.04.2012

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены