Бизнес-план ОАО "ВоронежСинтезКаучук"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство Образования Российской Федерации

Российский химико-технологический университет

имени Д.И. Менделеева

Курсовая работа

По дисциплине: Бизнес-планирование

бизнес-план ОАО «ВоронежСинтезКаучук»

Выполнил студент группы ТМ-46

Монахов А.А.

Руководитель: Аверина Ю.М.

МОСКВА 2015



Суть бизнес-плана

В данном документе произведено детерминирование текущего состояния компании, анализ важных показателей производства, а так же обзор главных конкурентов компании. Произведён анализ состояния оборудования, зданий, вспомогательных производств.

Наименование проекта: “Модернизация промышленного производства”.

Название предприятия: ОАО «ВоронежСинтезКаучук»

Адрес : 119832 , Воронеж, Погодинская улица, дом 10

Организационно-правовая форма: ОАО

Руководитель предприятия:

Тефлонов Эраст Кочубеевич - директор, 1905г. рождения, образование высшее, РХТУ им. Д.И. Менделеева, лауреат государственных премий СССР, РСФСР и республики Уганда, кавалер ордена Святого Ефрасиния, телефон: 39-16-04.

Суть проекта: модернизация производственных линий завода.

Характер строительства: капитальный ремонт производственного помещения.

Объем кредитования : 3,3 млн. долл. США

Ставка кредитования : 17,74%

Финансирование проекта :

собственные средства: 3,1 млн.долл. США 48,43%

заемные средства : 3,3 млн. долл. США 51,51%

Продолжительность проекта :

срок возврата кредита : 2,9 года

общая продолжительность: 3,0 года

Проектно-сметная документация : будет оформлена в соответствии с действующими нормативными документами после принятия решения о финансировании проекта. Исполнитель: фирма “ВоронежСинтезКаучук ”, письмо о намерениях № 1-01 от 05.08.2015г.

Заключение государственной вневедомственной и экологической экспертизы: вся необходимая документация для получения заключения экологической экспертизы находится в стадии оформления и будет полностью готова в ходе реализации проекта.

О компании

История «Воронежсинтезкаучука», который сегодня входит в состав СИБУРа, началась в начале 30-х годов прошлого века. В тот период в Воронеже разворачивалось мощное промышленное строительство. Летом 1931 года на левом берегу р. Воронеж практически одновременно с Ярославским заводом СК-1 началось строительство первого в стране и в мире производителя синтетических каучуков. Воронежское производство не имело аналогов в мире. На предприятии была внедрена совершено новая промышленная технология производства каучука, предложенная профессором Ленинградской медико-хирургической академии С. В. Лебедевым. Именно этот российский ученый изобрел синтетический каучук в 1910 году.

Во время Великой Отечественной войны, благодаря отечественным заводам синтетических каучуков (их было уже четыре), шинами была оснащена отечественная боевая техника. Во время войны производство завода пострадало. Первый послевоенный каучук был получен на предприятии только в 1947 году. Дальнейшая история завода связана с освоением принципиально новых технологий. В сентябре 1949 года на заводе получили первый стирол отечественного производства. Спустя несколько месяцев наладили первое в стране производство бутадиен-стирольных каучуков. В 1959 году на предприятии введен в строй первый в стране цех товарных латексов. В 1967 году получен первый брикет полибутадиенового каучука.

С началом перестройки в Советском Союзе Воронежский ордена Трудового Красного Знамени завод синтетического каучука им. С. М. Кирова работает, как и прежде, на полную мощность. В 1991 году на предприятии введено первое в стране производство термоэластопластов. Тремя годами позже «Воронежсинтезкаучук» в числе первых в России получает сертификат на соответствие системы качества требованиям международного стандарта ISO 9002:94. В эти же годы произошло акционирование завода.

Основными видами деятельности ОАО «ВоронежСинтезКаучук» являются:

Основной задачей АК "СИБУР" предусматривается: организация ряда непрерывных технологических цепочек "сырье > готовый продукт", мультипликативный фактор повышает прибыльность, ограничивает вывоз дешевого по отношению к продуктам переработки сырье, препятствует захвату рынков готовой продукции иностранными конкурентами. АК "СИБУР", по сути, занимается возрождением нефтехимической промышленности.

1. производство высококачественных каучуков и латексов и их реализация;

2. производство продукции производственно-технического назначения, а также других товаров и услуг, пользующихся спросом на потребительском рынке;

3. осуществление проектной деятельности, связанной с оценкой экологической безопасности промышленных производств и объектов;

4. коммерческая и посредническая деятельность;

5. осуществление внешнеэкономической деятельности в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Описание проекта, производственный план

Цель проекта

Целью проекта является модернизация промышленного производства компании для производства термоэластопластов, и их последующей продажей на Российском рынке, а в перспективе и их экспорта.

Предпринимательский замысел проекта

Инициатор проекта: г-н А.И. Арчаков, зам-директор «ВоронежСинтезКаучук».

Предпринимательский замысел проекта предполагает получение прибыли за счет:

широкомасштабной реализации импортзамещающих термоэластопластов;

расширения номенклатуры и увеличения объема продаж каучуковой продукции, в связи с постоянно растущим на них потребительским спросом и перспективным экспортом.

Юридическое описание проекта

В данном проекте организация промышленного производства термоэластопластов будет осуществляться на базе, принадлежащих предприятию, зданий (корпуса №55, №59 и №62, справки БТИ № 1304 от 04.12.2010) и поэтому не требует нового землеотвода.

Техническое описание проекта

Краткое описание продукции

Термоэластопласты (ТЭП) -- термопластичные эластомеры, синтетические полимеры, которые при обычных температурах обладают свойствами резин.

Вулканизированные резины имеют ряд недостатков, к которым относятся низкая технологичность, термостабильность и ограниченный срок эксплуатации. Альтернатива появилась с развитием Термопластичных эластомеров (ТЭП), которые обладают всеми нижеперечисленными свойствами:

· Мягкость и упругость

· Высокая технологичность и возможность вторичной переработки

· Высокая эластичность при низких температурах

· Хорошая химическая, термическая и климатическая стойкость

· Длительный эксплуатационный период

· Не токсичны

Химическая стойкость

Термоэластопласты (ТЭП) стойки к слабым кислотам, растворам щелочей и солей, спиртам, воде, атмосферным воздействиям

Переработка

Материал перерабатывается литьем под давлением при температуре 170-250, экструзией и выдувным формованием. Перед переработкой рекомендуется высушивать материал. Уровень влаги необходимо поддерживать не выше 0,1%.

Термоэластопласты могут применяться как самостоятельно, так и с добавками, наполнителями, красителями, пластификаторами и другими ингредиентами.

Большой ассортимент различных видов ТЭП позволяет производить изделия для многих отраслей промышленности.

Примеры применения:

Автомобильная промышленность: уплотнители дверей и окон, пыльники, ремни, шестерни, крепления, облицовки, накладки на подушки безопасности, прокладки, трубки, шланги, муфты, втулки, кольца, разъемы, упоры, заглушки.

Бытовая техника: бесшумные шестерни, кабели, шнуры, эластичные прокладки для телефонов, пультов управления, ручки электроинструмента, столовых приборов, канцелярские товары, покрытия и ручки чемодана, корпус фотоаппарата, игрушки, соски, зубные щетки, корпуса и элементы бритвы.

Обувная промышленность: подошва, верх обуви, спортивная обувь, фиксаторы, подпятники лыж, каблук.

Кроме того, ТЭП используются для дорожного строительства, производство кровельных материалов, в изготовлении клеёв и адгезивов.

Уровень новизны технологий

Технологии, применяемые для промышленного выпуска термоэластопластов принципиально не отличаются от существующих в этой области и схематично могут быть представлены в следующем виде:

Рис 1. Схема производства термоэластопластов

Новизна заключается в вакуумном прессованиие термоэластопласта, защищенной патентом России № 2043110 от 10.09.2013. Это обеспечивает лучшие характеристики деталей по сравнению с конкурентами.

Прединвестиционная проработка проекта

В прединвестиционный период проекта были выполнены следующие мероприятия:

разработан опытно-промышленный регламент и Временные фармакопейные статьи на субстанцию и лекарственную форму препарата “Фосфолив” и в настоящее время заканчивается 1-я фаза его клинических испытаний;

получен патент России №2043110 от 10.09.95г. на композицию лекарственных средств “Фосфолив”;

подтвержден приоритет Заявки на изобретение № 96123311/14/0122000 от 06.12.96г. (решение ВНИИГПЭ от 20.02.97г.) на лекарственную форму препарата “Фосфолив”;

проведено изучение токсикологической безопасности препарата ”Имливхол”, на что получена положительная рецензия Фармкомитета РФ;

разработана и утверждена вся необходимая документация на производство и реализацию биоактивной пищевой добавки “Мослецитин”; организован и пущен в эксплуатацию опытно-промышленный участок по его производству; получены гигиенический сертификат № 1П-11/548 от 07.05.96г. и экспертное заключение Института питания РАМН № 72-673 от 26.04.96г;

разработана и утверждена вся необходимая нормативно-техническая документация на производство и реализацию витаминизированного подсолнечного масла “Детство” для питания детей, организован и налажен выпуск опытно-промышленных партий; получены: гигиенический сертификат № 1П-11/910 , сертификат соответствия № 00799710 от 21.08.96г., экспертное заключение Института питания РАМН № 72/а-645;

подготовлена документация на производство льняного пищевого масла и масла “ Оптималь” для питания людей преимущественно пожилого возраста; получены гигиенический сертификат № 1П-11/1173 от 19.09.95г. и экспертное заключение Института питания РАМН от 19.07.95г. № 72-1161 на льняное масло;

разработана рецептура и сделаны опытные образцы двух новых БАДов на основе пищевого льняного масла и “Мослецитина”;

получены положительные рецензии на продукцию Института заместителя директора КНЦ РАМН, проф. В.В. Кухарчука, Главного детского инфекциониста, д.м.н., проф. В.В. Учайкина, председателя Комитета фармации г. Москвы Е.А. Тельновой, первого заместителя председателя Комитета здравоохранения г. Москвы И.А. Лешкевича;

Специфические требования к организации производства

Производство всех видов продукции проекта находится в рамках стандартных технологических процессов, используемых для изготовления пластмасс.

Проект предполагает организацию четырех производственных участков по изготовлению:

Крупногабаритных деталей;

Деталей среднего размера;

Деталей мелкого размера;

Деталей мелкого размера большими партиями при помощи автоматизированной линии;

что позволит осуществить серийный выпуск не только продукции, запланированной в проекте, но и перспективных разработок.

Монтаж оборудования и запуск на промышленный выпуск на участках по производству термоэластопластов будет осуществляться одновременно, вслед за капитальным ремонтом зданий.

Оснащение оборудованием участков и организация на них серийного выпуска деталей будет производиться по мере оформления всей разрешительной документации и поступлении заказов.

Экологическая и техническая безопасность проекта обеспечивается существующими в «ВоронежСинтезКаучук» системами охраны труда и окружающей Среды.

Таб. 1. Поэтапная реализация проекта

Наименование этапов проекта
Капитальный ремонт цеха №55	30%	50%	100%
Монтаж оборудования на участке по производству деталей мелкого размера	0%	0%	20%	70%	100%
Монтаж автоматической линии	0%	0%	20%	50%	70%	100%
Настройка автоматической линии и обучение персонала	0%	0%	0%	0%	40%	80%	100%
Капитальный ремонт цеха №59	0%	0%	0%	30%	60%	60%	80%	100%
Монтаж оборудования на участке по производству деталей среднего размера	0%	0%	0%	0%	0%	0%	30%	60%	100%
Капитальный ремонт цеха №62	0%	0%	0%	0%	0%	20%	20%	60%	80%	100%
Монтаж оборудования на участке по производству деталей крупного размера	0%	0%	0%	0%	0%	0%	0%	0%	0%	30%	70%	100%

Таб. 2. Состав оборудования, вновь приобретаемого для реализации проекта

Наименование цеха	Закупаемое оборудование	Стоимость, рубли	Поставщики
Крупно-габаритных деталей;	1. Термопластавтомат 2. Бункер - сушилка. Сушильный шкаф 3. Влагопоглотитель 4. Дополнительное оборудование и запчасти 5. Пропорциональный дозатор. Металлосепаратор. Шнековый дозатор порошковых добавок. 6. Автоматический температурный контроллер молдинга (термостат) 7. Вакуумный загрузчик сырья, пневмозагрузчик, шнековый загрузчик 8. Шнековый дозатор красителя. Блендер - смеситель полимерного сырья. П 9.Токарный станок 10.Фрезерный станок 11.Сварочное оборудование	Линия. Общая стоимость : 40 млн	ООО «Станкотех центр»; З-д “Спецоборудования”, г. Паршин, Новгородская обл. ТОО ”Инструменты”, г. Москва; ТОО “Арконтек Р”, г. Москва.
Деталей среднего размера;	1. Термопластавтомат 2. Бункер - сушилка. Сушильный шкаф 3. Влагопоглотитель 4. Дополнительное оборудование и запчасти 5. Пропорциональный дозатор. Металлосепаратор. Шнековый дозатор порошковых добавок. 6. Автоматический температурный контроллер молдинга (термостат) 7. Вакуумный загрузчик сырья, пневмозагрузчик, шнековый загрузчик 8. Шнековый дозатор красителя. Блендер - смеситель полимерного сырья. П	Оборудование сборное. Общая стоимость- 31 млн	З-д “Спецоборудования”, г. Паршин, Новгородская обл. ТОО ”Инструменты”, г. Москва; ТОО “Арконтек Р”, г. Москва.
Деталей мелкого размера;	1. Термопластавтомат 2. Бункер - сушилка. Сушильный шкаф 3. Влагопоглотитель 4. Дополнительное оборудование и запчасти 5. Пропорциональный дозатор. Металлосепаратор. Шнековый дозатор порошковых добавок. 6. Автоматический температурный контроллер молдинга (термостат) 7. Вакуумный загрузчик сырья, пневмозагрузчик, шнековый загрузчик 8. Шнековый дозатор красителя. Блендер - смеситель полимерного сырья. П	Оборудование сборное. Общая стоимость - 5 млн	З-д “Спецоборудования”, г. Паршин, Новгородская обл. ТОО ”Инструменты”, г. Москва; ТОО “Арконтек Р”, г. Москва.
Деталей мелкого размера большими партиями при помощи автоматизированной линии;	1. Термопластавтомат 2. Бункер - сушилка. Сушильный шкаф 3. Влагопоглотитель 4. Дополнительное оборудование и запчасти 5. Пропорциональный дозатор. Металлосепаратор. Шнековый дозатор порошковых добавок. 6. Автоматический температурный контроллер молдинга (термостат) 7. Вакуумный загрузчик сырья, пневмозагрузчик, шнековый загрузчик	Оборудование сборное, общая стоимость10 млн,	ООО “Станко-снаб”, “Полимерпроект” З-д “Спецоборудования”, г. Паршин , Новгородская обл. ТОО ”Инструменты”, г. Москва; ТОО “Арконтек Р”, г. Москва.

Таб. 3. Сырье и комплектующие

Вид выпускаемой продукции	Наименование сырьевых материалов	Цена, руб/кг	Поставщики
Термоэластопласты	Бутадиен	300	ОАО «Сибур»
	Стирол	200	ОАО «Сибур»
	Красители	5	НПО “Углич”, НПЦ “Биоком-пас”, г. Углич
	Добавки	50	ОАО «Сибур»
	Аэросил	50	ОАО «Сибур»
	Спирт этиловый ректификат	2,5	АООТ “Сэпт”,г.Воронеж



Таб. 4. Упаковочные материалы

№ поз.	Наименование	Единица измерения	Цена, руб./шт.	Поставщик
1.	Плёнка полиэтиленовая	м.	0,26	ОАО «ВОРПАКСТРОЙ»
2.	Этикетки	шт.	0,03	Собственная типография
3.	Картонные коробки	шт.	0.43	Воронежский ЦБК

Договора с поставщиками оборудования, сырьевых и упаковочных материалов будут заключены после принятия положительного решения о финансировании проекта.

Партнеры и подрядчики

При производстве термоэластопластов партнерами Института являются:

ОАО «Сибур»

Банк «ВоронежЗакрытиеВосток»

Подрядчиком предприятия при проведении капитального ремонта цехов , на базе которых будет организовано промышленное производство, является СМУ-4 АО I СМТ.

Предварительная договоренность с подрядчиком достигнута (письмо № 134 от 15.02.15г.). Договор будет заключен после принятия положительного решения о финансировании проекта.

План персонала

Таб. 5. Штатное расписание участков по производству фосфолипидной продукции (в зависимости от объема производства)

Наименование участка	Должность	Оклад, рублей	Объем выпускаемой продукции, %
Цех 1			Начальный	40	80	100
Административно-управленческий персонал
	Начальник производства	100	1	1	1	1
Производственный персонал
	Технолог Оператор Оператор Токарь Фрезеровщик Технолог	70 35 35 50 60 70	1 1 1 1 1 1	1 2 2 1 1 1	1 3 3 1 1 1	1 3 3 1 1 1
Цех 2			Начальный	40	80	100
Административно-управленческий персонал
	Начальник производства	100	1	1	1	1
Производственный персонал
	Технолог Оператор Оператор Механик	70 50 50 35	1 1 1 1	1 2 2 1	1 3 3 1	1 3 3 1
Цех 3			Начальный	20	60	80	100
Административно-управленческий персонал
	Начальник производства	100	1	1	1	1	1
Производственный персонал
	Технолог Оператор Оператор Механик	70 50 50 35	1 1 1 1	1 1 1 1	1 2 2 2	1 3 3 3	1 3 3 3
Цех 4			25	50	70	100
Административно-управленческий персонал
	Начальник производства	100	1	1	1	1
Производственный персонал
	Технолог Оператор Оператор Механик	70 50 50 35	1 1 1 1	1 2 2 1	1 3 3 1	1 3 3 1

Маркетинговый анализ

финансовый анализ предприятие производство

Состояние отечественного рынка ТЭП

Мировой рынок ТЭПов увеличивает свои показатели ежегодно. Во многом это обусловлено целым рядом практичных свойств материала, которые позволяют использовать его в десятках сфер производства. Помимо упругости и гибкости, а также немаловажной возможности многократной переработки, ТЭПы обладают устойчивостью почти ко всем окружающим воздействиям (не боятся влаги, кислот и щелочей), являются диэлектриками и абсолютно нетоксичны. Термоэластопласты уже давно стали незаменимыми компонентами в производстве обуви, бытовой техники, столовых приборов, детских игрушек, шнуров, кабелей, пультов управления, строительных материалов. Список можно продолжать еще долго.

Именно поэтому не удивляет общий мировой объем производства ТЭПов, который эксперты оценивают в 2,5 - 3 млн. тонн в год. Удивляет другое. На долю России приходится лишь около 2% мирового потребления.

Cпециалисты уже несколько лет подчеркивают, что ситуация на российском рынке термоэластопластов остается тяжелой и объемы выпускаемых ТЭПов крайне незначительны. Причем, что самое интересное, дело тут даже не столько в недостатке производителей (хотя этим в России пока занимается только «Воронежсинтезкаучук»), сколько в низком спросе на внутреннем рынке.

На данный момент ТЭПы в стране активно применяют лишь в производстве кровельных материалов. По словам старшего исполнительного вице-президента СИБУРа Владимира Разумова, порой даже возникают проблемы с удовлетворением сезонного спроса. Тем временем, в мировой практике ТЭПы воспринимаются, прежде всего, как необходимый и единственный тип полимера для производства битумных вяжущих, доказавших свою эффективность при строительстве современных дорог. Битумы с добавлением ТЭПов значительно повышают долговечность дорожного покрытия, так как доля упругих обратимых деформаций у них - до 85%, а у обычных битумов этот показатель составляет всего 10%. Кроме того, они повышают сдвигоустойчивость и теплостойкость дорожного полотна и улучшают устойчивость покрытий против трещин. Для наглядности: температура хрупкости для обычных битумов составляет от -12°С до -20°С, тогда как на 96% территории России показатели термометров опускаются и гораздо ниже. Плюс ко всему, битумы с добавлением ТЭПов гарантируют целостность верхнего слоя дорожного покрытия и пониженное водонасыщение поверхностного слоя.

Все это уже давно определило выбор мировых дорожно-строительных компаний в пользу использования термоэластопластов. Доля использования битумных вяжущих в строительстве, например, дорог на холодной Аляске составляет 48%, европейских дорог - 20%. В Китае по этой технологии строятся 15% всех новых дорог. В России этот показатель опять на порядок ниже - всего 3%.

Польза от строительства

Новое производство сулит заманчивые перспективы как инвестору и предприятию «Воронежсинтезкаучук», так и региону в целом. Отмечено, что предполагаемые инвестиции почти в 1 млрд. рублей себя полностью оправдают. «Термоэластопласты - продукт очередного передела, требующий значительных усилий, в том числе интеллектуальных, и более высокой переработки». Руководитель департамента промышленности, транспорта, связи и инноваций Воронежской области Дмитрий Марков подтвердил, что «для области это очень хорошо». «В таких производствах используется много сложного, высокотехнологичного оборудования, которое выпускается и на наших предприятиях.

В частности, министр промышленности и торговли РФ Виктор Христенко подчеркнул, что создание нового производства в Воронеже - пример практической реализации стратегии развития химической и нефтехимической промышленности России на период до 2015 года. Приветствия прислали также заместитель министра энергетики Сергей Кудряшов и заместитель министра экономического развития Андрей Клепач.

Осуществление проектной деятельности, связанной с оценкой экологической безопасности промышленных производств и объектов

· Внедрение передовых научных разработок и технологий с целью повышения уровня полезного использования сырьевых ресурсов при максимально возможном выпуске продукции;

· Соблюдение приоритетности планируемых и реализуемых действий и мер по предупреждению воздействий на окружающую среду перед мерами по ликвидации последствий такого воздействия;

· Достижение уровня экологической безопасности, соответствующего наилучшим показателям ведущих нефтехимических компаний мира;

· Сокращение выбросов и сбросов загрязняющих веществ, снижение объемов размещения отходов наряду с увеличением объемов производства путем внедрения новых экологически безопасных технологий, оборудования, материалов и повышения уровня автоматизации управления технологическими процессами;

· Повышение экологической безопасности производственных объектов и выполняемых операций, снижение негативного воздействия на окружающую среду за счет повышения надежности технологического оборудования, обеспечения его безопасной и безаварийной работы;

· Повышение эффективности производственного контроля и экологического мониторинга на объектах Общества на основе внедрения современных информационных технологий и методов технической диагностики;

Коммерческая и посредническая деятельность

Главная цель коммерческой деятельности - получение прибыли через удовлетворение покупательского спроса при высокой культуре торгового обслуживания. Эта цель в равной степени важна как для организаций и предприятий, так и для отдельных лиц, осуществляющих операции купли-продажи на рынке товаров и услуг.

Для достижения поставленных задач необходимо руководствоваться следующими основными принципами:

1. Неразрывная связь коммерции с принципами маркетинга.

2. Гибкость коммерции, ее направленность на учет постоянно меняющихся требований рынка.

3. Прогнозирование коммерческих рисков.

4. Выделение приоритетов.

5. Проявление личной инициативы.

Осуществление внешнеэкономической деятельности в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации

Внешнеэкономическая деятельность предусматривает взаимовыгодный международный обмен товарами, с целью получения дополнительных рынков сбыта, или приобретения необходимых материальных ресурсов.

Контроль и управление внешнеэкономической деятельностью в РФ осуществляется Министерством Внешнеэкономических Связей и Государственным Таможенным Комитетом.

Рынки сбыта продукции

Основные рынки, на которых эмитент осуществляет свою деятельность:

Основными потребителями продукции, выпускаемой ОАО «Воронежсинтезкаучук» (далее - эмитент) являются предприятия шинной промышленности (73% производимых каучуков и 10% латексов), промышленности РТИ (20% производимых каучуков), АРТИ, АТИ, кабельные заводы (10% производимых каучуков), промышленности стройматериалов (92% производимых ТЭП и до 18% латексов), дорожно-строительные организации (4% производимых ТЭП), производители искусственного меха (22% латексов), производители ковров (20% латексов), целлюлозобумажная промышленность (17% латексов) и др. Вышеуказанные виды продукции реализуются на внутреннем рынке (до 52%), остальное экспортируется в страны Западной и Восточной Европы, СНГ, частично в Азию.

Факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг), и возможные действия эмитента по уменьшению такого влияния:

Факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт продукции, как правило, имеют глубокие системные основы, и связаны, в основном, с глобализацией мировой экономики.

Финансовая расчёты

Амортизационные отчисления.

Ускоренная амортизация, разрешаемая для малых предприятий, определяет амортизационный период длиною в 5 лет и составляет для предприятия:

А = Фс · (На / 100),

где:

А - амортизационные отчисления за год, руб.;

Фс - среднегодовая стоимость основных фондов руб.

На - норма отчислений на полное обновление, %;

На = (Фп / (Фп · Та)) · 100;

где:

Фп - первоначальная стоимость основных фондов, руб.;

Та - амортизационный период, лет.

Тогда: Фп = 86 млн руб.

Та = 20 лет.

На = ( 86 000 000 / (86 000 000 · 20)) · 100 = 4%.

Отсюда:

А = 86 000 000 · (4 / 100) = 2 200 руб.

За два месяца соответственно:

А = (2 200/ 12) · 2 = 180 руб.

Плата за коммунальные услуги 200 000 руб. в месяц. За телефон (интернет) - 50 000 руб.,

Таб. 6. Полная себестоимость продукции предприятия и оптовая цена (калькуляционным методом).

Nє	Наименование элементов затрат.	Сумма, руб.
1.	Сырье.	2 000 000
2.	Коммунальные услуги.	200 000
3.	Затраты на амортизацию.	180
4.	Связь.	50 000
5.	Себестоимость продукции.	2 250 180
6.	25%	656 676
7.	Оптовая цена.	2 812 726

Оборотные средства фирмы определяется по формуле:

Фоб. = Зтек. + Зстр. + Н + Поб.,

где:

Фоб. - оборотные средства, руб.

Зтек. - текущий запас ТМЦ, руб.

Зстр. - страховой запас ТМЦ, руб.

Н - незавершенное производство, руб.

Поб. - прочие оборотные средства, руб.

Зтек. = Д · Т,

где:

Д - среднедневной расход материалов, руб.

Т - время между двумя поставками продукции, дн.

Д = Рм / n,

где:

Рм - расход материалов на выпуск всей продукции, руб.

n - число дней выпуска продукции(30 дней - производство непрерывное).

Тогда:

Д = 2 250 180/ 30 = 75 000 руб.

Т = 30 дней.

Отсюда:

Зтек. = 75 000 · 30 = 2 251 000 руб.

Величина текущего запаса составляет 2 251 000 руб.

Зная, что:

Зстр. = 0,5 · Зтек.

Зстр. = 0,5 · 2 251 000= 1 125 000 руб.

Величина страхового запаса составляет 1 125 000 руб.

Фоб. = 2 251 000+ 1 125 000 = 3 376 000 руб.

Величина необходимых оборотных средств составит 3 376 000 руб.

Определим валовую прибыль предприятия.

Пвал. = Пр.пр. + Двн.оп.,

где:

Пвал. = валовая прибыль предприятия , руб.

Пр.пр. = прибыль (убыток) от реализации продукции, руб.

Двн.оп. = доход от внереализованных операций, руб.

Пр.пр. = Рп + Спр.

где:

Рп - стоимость реализованной продукции, руб.

Спр. - полная себестоимость реализованной продукции, руб.

Тогда,

Пр.пр. = 4 000 000 - 2 250 000 = 1 750 000 руб.

Рп. . = 4 000 000 руб.

Спр. = 2 250 000 руб.

Пвал. = Пр.пр. = 1 750 000 руб.

Рентабельность продукции равна:

Рпр = Пвал/Спр x 100%,

где:

Рпр - рентабельность всего выпуска продукции, %;

Пвал - валовая прибыль от реализации продукции, руб;

Спр - полная себестоимость реализованной продукции, руб.

Тогда:

Рпр 1 750 000 / = 2 250 000 x 100% = 77%.

Рентабельность производства определим по формуле:

Ро = Пвал/ Фоб x 100%,

где:

Пвал - валовая прибыль от реализации продукции, руб;

Фосн и Фоб - стоимость основных производственных фондов и нормируемых оборотных средств соответственно, руб.

Тогда:

Ро = 1 750 000 /3 376 000 x 100% = 51%.

Т.О. рентабельность производства должна составить 50%.

Определим чистую прибыль:

Пчист = Пвал - Н,

где:

Пчист - чистая прибыль, подлежащая распределению, руб;

Пвал - валовая прибыль, руб;

Н - налоги, руб.

Налоги 250 000 рублей в год

Пчист = = 1 750 000 - 250 000 = 1 500 000 (руб).



Финансовый план

Nє.	Наименование.	2016
1.	Доходы от реализации.	2 812 726
2.	Валовая прибыль.	1 750 000
3.	Налоги.	250 000
4.	Чистая прибыль.	1 500 000

Факторы риска, связанных с деятельностью ОАО «Воронежсинтезкаучук»

Отраслевые риски.

Рост цен на сырье и услуги, используемые предприятием, приводит к росту цены конечного продукта и, соответственно, снижению его конкурентоспособности. Для минимизации рисков, связанных с увеличением цен на сырье и услуги предприятие проводит тщательную проработку заключаемых договоров в части устойчивости цен.

Предприятие ведет работу по выявлению новых перспективных разработок, производство которых предприятие могло бы освоить. Страхованием в указанной ситуации является гибкое перепрофилирование производства.

Региональные риски.

ОАО «Воронежсинтезкаучук» осуществляет свою деятельность на территории Воронежской области, которая является субъектом Российской Федерации. Ситуация в регионе не оказывает значительного влияния на деятельность предприятия, так как основные потребители продукции и основные поставщики находятся вне региона.

Географические особенности региона не являются экстремальными. Опасность стихийных бедствий минимальна.

Финансовые риски.

В процессе своей деятельности ОАО «Воронежсинтезкаучук» подвержено следующим финансовым рискам: валютному риску, риску ликвидности, кредитному риску.

Риск ликвидности.

Основой управления данным видом риска является анализ планируемых денежных потоков предприятия. Данные о сроках и размерах поступлений и выплат при составлении бюджета движения денежных средств корректируются с учетом выявленных рисков. Предприятие поддерживает остатки по рублевым счетам, достаточные для обеспечения адекватного финансирования и оплаты текущих обязательств. При выявлении разрывов в поступлении денежных средств предприятие ликвидирует их путем получения краткосрочных займов.

Правовые риски.

Правовые риски представляют собой возможные потери в результате изменения законодательства, налоговой системы и т.д. Правовой риск может возникнуть из-за несоответствия внутренних документов компании (клиентов, контрагентов) действующим законодательным нормам и требованиям.

Для минимизации правовых рисков на предприятии юридическим отделом проводится тщательная работа по экспертизе договоров, локальных нормативных актов и иных документов Общества на соответствие действующему законодательству РФ. Для работы используются нормативно-правовые акты РФ, в том числе размещенные в справочно-правовой системе «Консультант», Интернете, позволяющие оперативно разрешать спорные вопросы и своевременно следить за изменениями в законодательстве.

Риски, связанные с деятельностью эмитента.

Эмитент не принимает участия в судебных процессах, оказывающих влияние на его деятельность. Трудностей по продлению лицензии того или иного вида деятельности эмитента не возникает.



Заключение

Результаты проведенных исследований подтвержают экономическую перспективность идеи создания на основе «Воронежсинтезкаучук» производства ТЭП. Основным географическим сегментом для сбыта продукции Предприятия должен стать Центральный федеральный округ и ряд прилегающих к нему областей других федеральных округов, которые нуждаются в создании собственного производства и восполняют существующий дефицит за счет зарубежных поставок и поставок из других регионов России. Выпуск импортозамещающей и оригинальной продукции позволяет рассчитывать на расширение географии сбыта вновь создающегося Предприятия на всей территории России. При этом организация на Предприятии химического производства может рассматриваться как одно из основных конкурентных преимуществ. Основу ассортимента химического производства должны составлять субстанции, не выпускаемые другими отечественными производителями.

Вместе с тем скорость освоения свободных рынков российскими предпринимателями, планы модернизации и расширения производства на действующих заводах отрасли требуют быстрых и решительных действий от Инициаторов проекта. Период относительно низкой конкуренции между отечественными производителями может завершиться в течение ближайших трех-пяти лет. Кроме того в связи протекционистскими мерами властей по защите отечественных производителей от импорта в ближайшие годы возможно создание современных производств на территории России силами зарубежных компаний-экспортеров.

Размещено на Allbest.ru

...