Основы экономики

· при взаимной заинтересованности в установлении прямых длительных связей как предприятия-потребителя, так и предприятия-изготовителя;

· ритмичности работы изготовителя;

· качестве поставляемой продукции;

· возможности и готовности удовлетворения поставщиком ассортиментного заказа потребителя;

· наличии у изготовителя резерва производственных мощностей, необходимого для оперативного удовлетворения обоснованных требований потребителя: по количеству, качеству и ассортименту продукции и срокам ее поставки;

· стабильности показателей объемов поставок продукции потребителю;

· при платежеспособности потребителя;

· наличии между предприятиями, заключенных долгосрочный договор поставки, предусматривающего обязательства сторон по эффективному исполнению условий и включающего мероприятия по активному использованию преимуществ прямых длительных связей;

· при наличии творческого духа сотрудничества контрагентов (с привлечением широкого круга служб предприятий: конструкторско-технологических, плановых, финансовых, снабженческих, сбытовых и юридических) по осуществлению мероприятий, направленных на повышение эффективности производства, снабжения и сбыта, включая, например, совместное финансирование потребителем и поставщиком дополнительных затрат, возникающих при проведении этих мероприятий.

К основным направлениям сотрудничества предприятий, обеспечивающих рост экономической эффективности прямых длительных хозяйственных связей, относятся:

· улучшение ассортимента поставляемой продукции в соответствии с заказами потребителей;

· освоение новых видов продукции, обеспечение стабильности ее качества в соответствии с требованиями заказчиков, подготовка материалов к производственному потреблению;

· обеспечение ритмичности и комплектности снабжения, поставка продукции по согласованным графикам оптимальными партиями;

· применение специализированных видов тары и транспортных средств;

· механизация погрузочно-разгрузочных работ.

Улучшение ассортимента поставляемой продукции по заказам потребителей способствует, как правило, снижению материалоемкости и трудоемкости изготовления продукции, улучшению технологии и снижению себестоимости продукции за счет получения материалов по более низким ценам.

На предприятиях, связанных с металлообработкой, эффект образуется в связи с поставкой более экономичных марок и профилей металла. Поставка продукции в соответствии с ассортиментными заказами потребителей способствует постепенному сокращению и ликвидации перерасхода сырья и материалов из-за нерациональных замен одних ассортиментных позиций другими. Снижается трудоемкость изготовления деталей, повышается коэффициент использования оборудования, обеспечивается экономия материальных ресурсов. В условиях длительных поставок продукции одним поставщиком происходит сокращение затрат потребителей на подготовку материалов к производственному потреблению. Благодаря более экономичному выполнению этих операций поставщиком, сокращаются потери от брака. При этом ликвидируются отклонения от установленной технологии обработки материалов, стабилизируется их качество.

Работы в этом направлении осуществляются на основе прямого сотрудничества конструкторских, технологических, финансовых, снабженческих, сбытовых и юридических служб предприятий - потребителей и изготовителей продукции, а также путем привлечения научно-исследовательских и проектных организаций.

Совместные усилия предприятий в области улучшения качественных характеристик направлены на решение двух задач. Первая предусматривает поставку продукции, обладающей специальными качественными характеристиками (по физико-химическому составу, профилю и т. д.), в пределах стандартов качества, но с учетом особых требований потребителей. Вторая - разработку новых видов продукции с повышенными потребительскими свойствами, обеспечивающими внедрение достижений научно-технического прогресса. Решение этих задач способствует экономии материальных, трудовых и финансовых ресурсов. Предприятия совместно решают вопросы расширения производства и поставки проката из низколегированных сталей, термически упрочненного проката, экономичных профилей и т. д.

Важным направлением повышения эффективности прямых длительных хозяйственных связей является сокращение непроизводительных затрат, рациональное использование складских помещений (емкостей) и транспортных средств из-за ликвидации вынужденных замен сырья и материалов вследствие оперативного внесения изменений потребителями заказов. Необходимость ритмичных и комплектных поставок наиболее актуальна для потребителей жидких и сыпучих грузов, массовых видов продукции (химическое сырье, цемент, металлопродукция, лесоматериалы, уголь и др.). Это обеспечивается путем своевременной подготовки к приемке грузов и быстрому высвобождению транспортных средств, а также за счет стабилизации и согласования сроков отгрузки продукции, своевременной информации потребителя поставщиком о произведенной отгрузке.

Существенным направлением повышения эффективности прямых связей является применение экономичных видов тары и транспортных средств. Это, как правило, приводит к снижению себестоимости готовой продукции и получению дополнительной прибыли - за счет замены тары разового применения многооборотной. Обеспечивается большая сохранность перевозимой продукции, повышение уровня механизации погрузочно-разгрузочных работ, сокращение затрат на транспортировку и т.д. Применение специализированных транспортных средств целесообразно лишь при длительных связях потребителей и поставщиков, так как при этом требуется установка на обоих предприятиях оборудования по механизированной погрузке и разгрузке продукции.

Большой эффект достигается при прокладке трубопроводов, специализированных транспортерных линий для подачи сырья и материалов близко расположенным предприятиям-потребителям. При этом высвобождается значительное количество подвижного состава и сокращаются затраты ручного труда. Многие предприятия широко используют многооборотную тару взамен разовой.

Размер экономического эффекта на предприятиях зависит также от характера и масштабов производства и потребления продукции, поставляемой по прямым связям, от частоты изменения этих связей. Эффект от прямых связей рассматривается как дополнительная прибыль предприятий, образующаяся в результате совместного долгосрочного взаимодействия этих предприятий.

Одной из основных особенностей прямых длительных связей и, одновременно, достоинством, является их стабильность. Между тем, строгое соблюдение условий транспортной или транспортно-производственной задачи, в ряде случаев требует изменения установленных рациональных связей. В первую очередь, это связано с фактами возникновения новых предприятий, прекращением выпуска или потребления продукции. Однако увеличение транспортных затрат может быть частично или полностью компенсировано за счет повышения эффективности прямых связей.

Усилению экономической заинтересованности поставщиков может служить финансирование потребителем (полностью или частично) работ:

· осуществляемых поставщиками для выполнения заказов на продукцию с более высокой степенью технологической готовности к потреблению;

· изготовление потребителями для поставщиков в необходимых случаях нестандартного оборудования и специальной оснастки;

· дифференциация цен на поставляемую продукцию, что позволило бы компенсировать поставщику дополнительные затраты на изготовление продукции в соответствии с требованиями потребителей, а также удерживало бы потребителя от экономически нецелесообразного расширения ассортимента заказываемой продукции;

· установление специальных цен или доплат к основной цене на отдельные виды дополнительных услуг, оказываемых поставщиками при прямых длительных хозяйственных связях (за поставку продукции экономичными партиями в соответствии с календарными графиками, за обеспечение поставщиками систематической информации потребителей о графиках производства и отгрузки продукции и др.).

РОЛЬ КОММЕРЧЕСКИХ ПОСРЕДНИКОВ В ОРГАНИЗАЦИИ ХОЗЯЙСТВЕННЫХ СВЯЗЕЙ

· Канал сбыта состоит из ряда коммерческих посредников оптовой и розничной торговли, которые занимаются транспортировкой, хранением и продажей.

· Опт. поср. бывают: 1) Оптовики с полным циклом обслуживания 2) Оптовики с ограниченным циклом обслуживания

· Оптовики-купцы - приобретают право собственности на все товары, с которыми они имеют дело.

· Коммивояжер - не только продает, но и прежде всего сам доставляет товары покупателям.

· Оптовик-организатор - не держит товарно-материальных запасов, не занимается и товаром самостоятельно.

· Оптовик-консигнант - сам назначает цену на товар и следит за их свежестью. Оставляет за собой право собственности на товар, а счета розничным торговцам.

СТРАХОВАНИЕ КД-вид общественно-полезной деятельности, при которой гражданин заранее страхует себя от неблагоприятных последствий.

Страхователь (уплачивает денежные (страховые) взносы и имеет право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая)

Страховщик (организация, проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ушерб или выплате страховой суммы)

Застрахованный(в пользу которго заключается договор страхования)

Правовые основы - ФЗ «О страховании», указы Президента РФ, нормы ГК РФ

Виды страхования: личное страхование (здоровье, жизнь, трудоспособность), имущественное, страхование ответственности (перед третьими лицами, которым мог быть причинен ущерб), страхование экономических рисков((прямые и косвенные), убытки, простои, банкротство).

9. Виды страхования

Страховые услуги могут быть предоставлены на условиях обязательности или добровольности. Соответственно форма проведения страхования может быть обязательной или добровольной.

Обязательное страхование осуществляется в силу закона, исходя из общественной целесообразности. При его проведении действует неограниченная по времени страховая ответственность по установленным законом обьектам страхования и кругу страхователей она наступает автоматически.

К сфере обязательного страхования относятся:

·обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам (жилые дома, строения и др.), гибель или повреждение которых затрагивает не только личные, но и общественные интересы;

·государственное обязательное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, автомобильном транспорте;

·другие.

Добровольное страхование осуществляется в силу закона на добровольной основе. Закон определяет общие условия, а конкретные условия проведения страхования регулируются страховщиком в договоре страхования. Эта форма предоставляет возможность свободного выбора услуг на страховом рынке. Добровольное страхование имеет выборочный охват, кроме того, для отдельных категорий лиц устанавливаются ограничения для заключения договоров.

Набор вдов страхования называется ассортиментом страхового рынка. Виды страхования однородных обьектов группируются в отрасли, которые составляют основу классификации страхования.

Имущественное страхование защищает интересы страхователя, связанные с владением, использованием, распоряжением имуществом и ТМЦ.

Традиционный виды страхования этого типа:

·сельскохозяйственное страхование (культур и животных);

·страхование имущества граждан;

·страхование имущества предприятий различных форм собственности.

В Росси перспективными видами страхования считаются морское и авиационное страхование грузов, страхование транспортных средств от всех рисков, страхование от огневых рисков.

Личное страхование - является формой социальной защиты и укрепления материального благосостояния населения. Его обьекты - жизнь, здоровье, трудоспособность граждан. Преобладающая доля операций по этому виду страхования проводится на добровольной основе.

Наиболее распространено смешанное страхование жизни с широким обьемом ответственности (потерей здоровья от несчастного случая и т.п.). страхование детей.

Особое место занимает медицинское страхование граждан, проводимое в обязательной форме - это отрасль социального страхования. Но существует и добровольное медицинское страхование - это личное страхование, его организацией и проведением занимаются страховые медицинские компании.

Страхование ответственности - в отличии от имущественного и личного защищает интересы как самого страхователя, т.к. ущерб за него возмещает страховая организация, так и другие (третьих) лиц, которым гарантируются выплаты за ущерб, причиненный в следствии действия или бездействия страхователя, независимо от его имущественного положения. Т.е. страхование ответственности обеспечивает защиту экономических интересов возможных виновников вреда и лиц, которым в конкретном страховом случае причинен ущерб. В том числе:

·Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита. Заключается между страховой компанией (страховщиком) и предприятиями-заемщиками (страхователями). Обьект страхования - ответственность заемщика перед банком, выдавшим кредит.

Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств проводится в установленном законом порядке. Обьект страхования - гражданская ответственность владельцев автотранспортных средств перед законом при наступлении ДТП перед потерпевшим (третьим) лицом. В России пока не введено.

В настоящее время особенно в зарубежной практике широко применяется страхованиеэкономических рисков. В составе этого вида страхования выделяют страхование от:

коммерческих рисков;

·правовых рисков;

·политических рисков;

·технических рисков;

·рисков в финансово-кредитной сфере.

Технические риски, подлежащие страхованию включают:

·строительно-монтажные;

·эксплуатационные;

·риски новой техники и технологии.

Финансово-кредитные риски, подлежащие страхованию:

·страхование экспортных кредитов (на случай банкротства или его продолжительной неплатежеспособности);

·страхование банковских кредитов от риска неплатежа заемщика (страхователем выступает банк);

·страхование векселей;

·страхование залогов, от инфляции, валютных рисков и др.

10. Франчайзинг

Аренда торгового знака.

Субъекты:

-Франчайзер - компания, которая выдает лицензию и право на пользование своего товарного знака

-Франчайзи - человек, который выплачивает сервисную плату за использование товарного знака.

«+» для франчайзера: франчайзи более заинтересован в развитии, уменьшение риска за счет минимальных вложений, отсутствие будничных проблем,благодаря использованию чужих ресурсов, развитие идет быстрее

«+» для франчайзи: уникальная возможность начать свое дело, широкая реклама, получение готовой ниши в бизнесе, использование известного товарного знака.

«-» для франчайзи: нужен начальный капитал,франшизный бизнес нельзя попробовать,во франчайзинге меньше свободы.

ВИДЫ ФРАНЧАЙЗИНГА:

Сбытовой - предполагает распространение товаров, производимых франчайзером и маркированных его товарным знаком, через разветвленную торговую сеть франчайзи.

Товарный - передача прав на реализацию товаров франчайзера на определенной территории,

Производственный - передача прав на производство товара с использованием запатентованной технологии производства.

Деловой - передача не только товарного знака,но и технология ведения бизнеса.

11. Коммерческие службы организации

К коммерческим службам промышленного предприятия относятся:

1. Отдел сбыта.

2. Отдел маркетинга.

3. Отдел закупок.

4. Отдел внешнеэкономической деятельности.

На построение организационной структуры коммерческих служб оказывает влияние ряд факторов, которые группируются по следующим направлениям:

- технические;

- экономические;

- организация торгового процесса.

Технические факторы, оказывающие влияние на организационную структуру служб предприятия, относятся: уровень спроса на реализуемую продукцию, объем реализации, формы расчетов, доля мелких отправок и не транзитных партий отгрузки.

Экономические факторы -- это темпы экономического роста, уровень занятости, уровень инфляции.

Многообразие факторов, воздействующих на структурное построение коммерческих служб, приводит и весьма значительному количеству различных разновидностей схем организационных структур коммерческих служб.

Для рыночных условий подобные организационные структуры непригодны, поскольку могут быть причиной производства продукции, не находящей сбыта. Более прогрессивной является структура, при которой все сбытовые функции сконцентрированы в отделе сбыта, так как при этом создается больше условий ориентации сбыта продукции на потребителя.

На предприятиях России с мелкосерийным типом производства часто встречаются финансово-сбытовые отделы, которые выполняют и финансовые, и сбытовые функции, учитывая тесную взаимосвязь финансовой и сбытовой деятельности.

На предприятиях с неширокой номенклатурой, большим или средним объемом выпускаемой продукции структуру отделов сбыта можно охарактеризовать как функциональную.

12. Организация расчетов в коммерческой деятельности

Понятие сделки. классификация договоров. виды договоров

Сделка -- действия физических и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей

Договор - это соглашение сторон, направленно е на возникновение, изменение или прекращение гражданского правоотношения, порождающее взаимно согл-е права и обязанности, имеющие целью достижение единого правового результата.

Признаки:

- Взаимная сделка, основание возникновения гражд. прав и обязанностей - юридический факт.

- Обязательство

- Документ, фиксир акт возникновения обязательства по воле всех его участников

Классификация:

1) Односторонний(когда у одной стороны права, у другой обязанности) и двусторонний(каждая из сторон имеет права и обязанности)

2) Возмездный(сторона получает плату или иное встреч предоставление за исполн своих обяз по договору) и безвозмездный => меновый(понятный срок, понятно кто за, что отвеч) и рисковый(конеч результат и матер ценность неизвестны)

3) Консессуальный(вступающий в силу с момента соглашения по всем сущ.условиям) и реальный(признается заключ-ым с момента, когда на основе соглашения осущ-ма передача имущества))

4) Основной и дополнительный

5) В пользу контрагента и в пользу 3-го лица

Виды:

- По передаче имущества в собственность (купля-продажа, мена, заем)

- По передаче имущества во временное пользование или в аренду (ссуда)

- По выполнению работ (строительство)

- По оказанию услуг (комиссия, и т.д.)

ДОГОВОР - это соглашение сторон, направленное на возникновение, изменение или прекращение гражданского правоотношения, порождающее взаимно согл-е права и обязанности, имеющие целью достижение единого правового результата.

Структура договора:

1)преамбула

2)предмет договора (объем договора)

3)фиксация цены (твердой; подвижной; скользящей; с последующей фиксацией)

4)Обязанности и права сторон:

а)порядок взаимных расчетов:

-платеж по открытому счету ((ком трансферт)продавец относит сумму задолженности в дебет счета, открытого им на имя получателя)

б)вексель(договорная расписка)

-простой(соло-вексель)-это ничем не обусловленное (безусловное) обязательство должника уплатить денежный долг кредитору в размере и на условиях обозначенных в векселе.

-переводной(тратта-передача)-это безусловный приказ лица, выдавшего вексель(векселедатель) своему должнику(плательщику) уплатить указанную в векселе денеж сумму в соответствии с условиями данного векселя третьему лицу(векселедержателю)

Индоссамент -это подпись на векселе, означающая безусловный приказ его прежнего владельца о передаче всех его прав новому владельцу.

в)чек(письменное поручение банку об уплате указанной суммы)

г)аккредитив (банк покупателя (эмитент), оплачивает товар продавца (бенефициара) через его банк(авизующий), при получении оговоренных соглашений док-ов.

д)инкассо-банковская расчетная операция, посредством кот банк-экспортер, по инкассовому поручению своего клиента получает, на основании расчетных док-ов причитающиеся клиенту, денежные ср-ва от плательщика за отгруженные, в адрес плательщика, товарно-матер ценности и оказанные услуги и зачисляет эти ср-ва на счет клиента в банке.

е)форфейтинг-покупка у кредитора на безоборотной основе долга, выраженного в оборотном док-те, таком, как простой или переводной вексель.

ж)форфетирование(покупка без оборота на продавца ком векселей, иных долговых требований по внешнеторговым сделкам или залогообращаемое движение, как покупка.

ДОГОВОР ПОСТАВКИ, как и другие договора купли-продажи, заключ посредствам направления аферты одной из сторон и ее акцепт другой стороны

Договор на поставку товара, по мимо непосредственного предложения одной стороны, м.б. заключ на товарных или товарно-сырьевых, оптовых ярмарках.

13. Особенности размещения заказов на поставку товаров для государственных нужд

Основание: государственный/муниципальный контракт и заключенный в соответствии с ним договор поставки товаров для государственных/муниципальных нужд

Порядок заключения контракта:

1. Гос/муниц. Высылает поставщику-исполнителю проект контракта

2. В течение 30 дней Поставщик а) подписывает его

б)высылает протокол разногласий

в) отказывает

3. В течение 30 дней Гос/муниц. а) редактирует контракт

б) отклоняет протокол разногласий*

* - Заключение контракта обязательно для одной из сторон (в течение 30 дней можно подать дело на рассмотрение в суд).

Поставка товаров покупателю по договору поставки товаров для гос/муниц. нужд:

1. Подписание контракта

2. В теч. 30 дней гос/муниц. извещает поставщика о прикреплении к покупателю

3. Покупатель и поставщик в теч. 30 дней составляют проект договора

4. Покупатель в теч. 30 дней а)подписывает

б)протокол разногласий

5. Редакция договора или отклонения протокола разногласий

6 Поставщик уведомляет гос/муниц. о ходе работ

7.* Возможно прикрепление поставщика к др. покупателю

8. Поставщик присылает товар

9 Оплата поставщику от гос/муниц.

*- Если поставщик отклоняется от заключения договора, покупатель может обратиться в суд.

Покупатель может отказаться от поставки. Поставщик вправе потребовать от гос/муниц. прикрепление

к др. покупателю.

14. Безналичные расчеты при осуществлении коммерческой деятельности

Безналичные расчеты - это расчеты осущ-ые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных ср-в в кредитных учреждениях и зачетом взаимных требований.

Виды безналич расчетов:

1)расчеты платеж поруч-ми

2)расчеты по аккредитиву

3)расчеты чеками

4)расчеты по инкассо

Расчет по аккредитиву.

Аккредитив - банк покупателя(эмитент) оплачивает товар продавца(бенефициара) через его банк(авизующий) при получении оговоренных соглашений док-ов.

1)покрытый(депонированный) - эмитент перечисл за счет ср-в плательщика или предоставляет ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжении исполняющего банка

2)непокрытый(гарантированный) - банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива.

3)отзывный аккредитив - это аккредитив, который может быть изменен или отменен банком - эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств и без каких либо обязательств банка - эмитента перед получателем средств после отзыва аккредитива.

4)безотзывный аккредитив - это аккредитив, который может быть отменен только с момента получения исполняющим банком согласия получателя средств на изменения условий. Частичное принятие изменений условий безотзывного аккредитива получателем средств не допускается.

Расчет по инкассо

1)расчет платежными требованиями

2)инкассовые поручения

Платеж требов - это док-т содерж требования кредитора (получателя ср-в) по договору, должнику (плательщику) об уплате опред денежной суммы через банк, м.б. с акцептом и без акцепта.

Срок акцепта определ договором, но не менее 5 дней.

Без акцепта:

1)в случаях установленных законодательством

2)в случаях предусмотр договором, при условии предоставление банку плательщика право на списание денеж ср-в с счета без его распоряжения.

Инкассовые поручения явл расчетным док на осн кот пр-ся списание денеж ср-в платльщиков в бесспорном порядке.

Применяется:

1)по законодательству, в том числе, для взыскания денеж ср-в контролирующими органами

2)по испол док-м

3)по договору

15. Роль банков в коммерческой деятельности

Основные функции коммерческих банков состоят в создании денег. Коммерческие банки способны создавать деньги (монеты, денежные знаки, а также вклады до востребования). Эта функция реализуется посредством кредитных и инвестиционных операций.

Коммерческие банки обеспечивают платежный механизм, т.е. осуществляют перевод средств, сокращая для клиентов разрыв между поступлением средств и осуществлением платежей. Важное место здесь занимают расчеты чеками и при помощи кредитных карточек.

Коммерческие банки формируют кредитные ресурсы за счет вкладов населения и предприятий. Помещенные в банк средства находятся в полной безопасности и в высоколиквидной форме. Предоставление кредитов надежным заемщикам - главная функция коммерческих банков. Право на учреждение банка, как правило, связывается правительством с необходимостью удовлетворения потребности определенного региона в кредите. Кредиты обеспечивают возможность существования многоступенчатой системы производства (сырье - материал - изделие - товар), облегчают создание запасов, в том числе - сезонных запасов продовольствия и т.п., облегчают само потребление (ссуды на приобретение домов, автомобилей и т.п.). Кроме того, банки облегчают финансовую деятельность правительства (приобретение облигаций целевых правительственных займов, ценных бумаг муниципальных органов).

Коммерческий банк может располагать валютами иностранных государств и таким способом обеспечивать клиенту возможность получения денег в валюте, которая его интересует. Операции по торговым аккредитивам также способствуют ускорению и большей надежности внешнеторговых сделок. В этом случае обязательство банка оплатить товар компенсирует продавцу отсутствие сведений о финансовом положении покупателя.

Траст-отделы коммерческих банков уполномочиваются частными лицами или организациями распоряжаться наследством или специальными фондами. Траст-отдел может выступать и агентом по облигационным займам, по передаче права собственности по именным акциям, по регистрации акций для корпораций. Траст-отдел может управлять амортизационными фондами, выкуп акций и облигаций.

Хранение ценностей, как специфический вид обслуживания осуществляется в двух формах.

1. Предоставление сейфов для хранения ценностей. Сейфы сдаются клиентам в аренду, а банк контролирует доступ к сейфу.

2. Хранение ценностей в стальной камере.

Коммерческие банки конкурируют как друг с другом, так и со сберегательными банками и другими контрагентами денежного рынка, включая правительство и корпоративных эмитентов коммерческих и долгосрочных ценных бумаг. В США, например, наиболее острой является конкуренция со стороны сберегательных банков, фирм по финансированию продаж в рассрочку, ипотечных банков, страховых компаний, лизинговых компаний и пенсионных фондов.

16. Принципы деятельности коммерческого банка

Все коммерческие банки осуществляют свою деятельность на основании определенных принципов.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой. Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.

Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

Цели банковской системы

В условиях роста числа ненадежных банков особое значение имеет проблема реструктуризации коммерческих банков. Под реструктуризацией банков понимаются меры, принимаемые Центральным банком на преодоление финансовой неустойчивости и осуществление процедуры ликвидации несостоятельных банков в соответствии с Федеральным законом

“О реструктуризации кредитных организаций” (июль 1999 г.).

Правительство Российской Федерации и Центральный банк РФ разработали программу реструктуризации банковской системы России.

Целями реструктуризации банковской системы являются:

1. выделение жизнеспособного ядра банковской системы, увеличение ее капитала, улучшение качества активов, создание долгосрочной ресурсной базы для банковского обслуживания потребностей реальной экономики;

определение и ликвидация неплатежеспособных банков, не имеющих перспектив дальнейшего существования;

2. сохранение и реформирование крупных неплатежеспособных банков, ликвидация которых принесла бы социальные и экономические издержки.

Восстановление доверия к банкам со стороны частных вкладчиков, предприятий и организаций;

3. восстановление способности банковской системы проводить расчеты;

4. создание законодательной базы для быстрого и эффективного проведения реструктуризации;

5. проведение политики в поддержку развития инфраструктуры финансовых рынков: фондовых бирж, расчетных и клиринговых систем, депозитариев;

6. обеспечение прозрачности информации о банках и их финансовом состоянии;

7. усиление банковского надзора со стороны Центрального банка РФ за деятельностью коммерческих банков;

8. изменение организационной структуры банков (сокращение филиальной сети, удаление лишних управленческих звеньев и др.).

Предусмотрено для некоторых банков введение ограничений на проведение отдельных банковских операций.

В соответствии с Федеральным законом “О федеральном бюджете на 1999 год” Правительство Российской Федерации и Центральный банк РФ создали новый Российский банк развития -- государственную кредитную организацию по к Особая роль в банковской системе отведена полевым учреждениям, созданным Центральным банком. Полевые учреждения Банка России являются государственными специализированными кредитными учреждениями (банками) по обслуживанию воинских подразделений (воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны). Они могут также обслуживать иные государственные организации и учреждения, находящиеся на территории военных объектов, воинских частей, когда создание территориальных учреждений Банка России невозможно. Полевые учреждения имеются во всех военных округах, на флотах, группах войск в государствах ближнего зарубежья (Армении, Грузии, Казахстане, Таджикистане, Киргизии).

Лизинг

ЛИЗИНГ-способ кредитования предпринимательской деят-ти, также одна из форм долгосрочной аренды.

Субъектами лизинга являются три основные стороны: лизингодатель, лизингополучатель и продавец.

ЛД-физ. или юр. лицо, кот. за счет собственных средств приобретает в свою собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга во временное владение и в пользование лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях.

ЛП-физ. или юр. лицо, кот. в соответствии с договором лизинга принимает предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование в соответствии с договором лизинга.

Продавец-физ.или юр.лицо,кот.по договору купли-продажи с ЛД продает ему в обусловленный срок имущество,кот.является предметом лизинга.

Виды лизинга:

Финансовый-срок дог лизинга=нормативному сроку службы имущества и лизинг платежи покр полную с-ть имущества.

Оперативный-срок дог.лизинга существенно короче,чем нормативный срок службы имущества и лизинг платежи не покрывают полной с-ти имущества.

Возвратный- собственник имущества передает право собственности на него будущему лизингодателю на условиях купли-продажи, и одновременно вступает с ним в иные отношения-в качестве пользователя этого имущества, т.е. в одном лице объединены продавец и арендатор.

Леведж-лизинг- ЛД, покупая оборудование, выплачивает из своих ср-в не всю его сумму, а только часть. Остальную сумму он берет в ссуду у одного или нескольких кредиторов.

17. Эффективность коммерческой деятельности

Показатели эффективности коммерческой деятельности

Эффективность товарного обмена любой коммерческой структуры определяется как отношение полученного ею дохода от реализации товара к сумме расходов на приобретение и издержек обращения на реализацию товара. В принципе эффективность может быть также определена как отношение торговой наценки к сумме издержек обращения. Такая вариантность возможна потому, что при внутренней торговле для коммерческой структуры имеет значение не столько сама величина эффективности,

сколько динамика ее изменения в зависимости от номенклатуры товаров, от уровня получаемых вознаграждений или торговых наценок, от объемов партий отдельных видов товаров и времени их реализации на рынке. Отслеживая динамику эффективности, можно осознанно подойти к решению ряда задач, среди которых могут быть следующие:

* выбор наиболее выгодной номенклатуры товаров;

* определение наиболее оптимальной величины посреднического вознаграждения или торговой наценки;

* планирование торгового оборота каждого вида товара по объему и времени его сбыта.

Понятие ВЭД предприятия

Внешнеэкономическая деятельность реализуется как на уровне государства, так и на уровне отдельных хозяйствующих субъектов. В первом случае внешнеэкономическая деятельность направлена на установление межгосударственных основ сотрудничества, создание правовых, торговых и политических механизмов, стимулирующих развитие и повышение эффективности внешнеэкономических связей. Рациональная внешнеэкономическая политика государства может привести к повышению темпов роста национального дохода, ускорению научно-технического прогресса, повышение концентрации производства и эффективности капитальных вложений.

Предприятием является хозяйствующий субъект, который на основе использования экономических ресурсов производит и реализует товары, выполняет работы, оказывает услуги. Внешнеэкономическая деятельность предприятия - это сфера хозяйственной деятельности, связанная с международной производственной интеграцией и кооперацией, экспортом и импортом товаров и услуг, выходом на внешний рынок. На уровне предприятия внешнеэкономическая деятельность направлена на заключение и исполнение контрактов с иностранными партнерами. Внешнеэкономическая деятельность является составной частью всей работы большинства предприятий России.

Развитие ВЭД дает предприятию новые возможности, такие как использование преимуществ международной кооперации производства и свобода в принятии решений для осуществления своих производственных задач. Для российских предприятий это такие задачи, как:

· свободный выбор производственных ресурсов с опорой на возможности мирового рынка;

· свобода выбора направлений и форм реализации произведенной продукции с максимальной прибыльностью;

· свобода выбора производственного партнера по кооперации, в наибольшей степени отвечающего экономическим интересам предприятия;

· свобода выбора путей и возможностей повышения технического уровня производства и конкурентоспособности производимой продукции, укрепления экспортного потенциала;

· включаясь в международную кооперацию производства, предприятие становится участником международного воспроизводственного процесса как единого целого, отдельные элементы которого взаимосвязаны и взаимозависимы. Это создает основу для экономической стабильности отдельных его звеньев.

Отличия ВЭД предприятия от внутрихозяйственной заключаются в том, что внешнеэкономическая деятельность осуществляется на валютной основе, регулируется специальными мерами государства. На внешнеэкономическую деятельность предприятия оказывает влияние уровень развития и стабильность национальной экономики, система мировых цен, а также правовая система собственной страны и правовые системы стран, в которых предприятие осуществляет внешнеэкономическую деятельность.

Внешнеторговые операции

Экспорт -- вывоз за границу товаров национального происхождения или в значительной степени переработанных в стране с целью их продажи.

Импорт -- ввоз иностранных товаров с целью их использования на внутреннем рынке.

Экспортно-импортные операции являются наиболее распространенными в международной торговле.

Встречная торговля (counter trade) -- внешнеторговые операции, при совершении которых в документах (соглашениях или контрактах) фиксируются твердые обязательства экспортеров и импортеров произвести полный или частично сбалансированный обмен товарами. В последнем случае разница в стоимости покрывается денежными платежами.

Это самый известный вид международной торговли, заключавшийся ранее в натуральном обмене товарами. Вытесненная впоследствии товарно-денежными отношениями встречная торговля в современных условиях приобрела новое содержание и получила определенное развитие в международном товарообмене. На ее долю приходится от 25 до 30% объема международных торговых операций.

Инициаторами развития встречной торговли являются импортеры, которые в условиях нехватки валюты могут осуществлять закупки необходимых товаров с полной или частичной оплатой их поставками своих товаров. В условиях обострения проблемы сбыта экспортеры вынуждены идти на то, чтобы получать от покупателя не денежный эквивалент их стоимости, а другие товары, которые они либо используют в собственном производстве, либо реализуют на рынке. Одной из особенностей встречной торговли является расширение практики встречных закупок экспортерами товаров, которые не могут быть ими использованы в собственном производстве, а заранее предназначаются для последующей продажи на внешнем или внутреннем рынке.

18. Организация рекламной деятельности

РЕКЛАМА - это любая оплачиваемая форма неперсональной презентации и продвижения идей, товаров и услуг.

Рекламу мы получаем из СМИ,телевидение,радио,газеты.

Цель рекламы- формирование спроса, стимулирование сбыта (реклама воздействует на эмоции)

Задачи рекламы:

-Информирование-формирование осведомленности и новом товаре.

-Увещивание-убеждение совершить покупку, поощрение покупки

-Напоминание-периодическое поддержание осведомленности о товаре,его характеристиках,местах продаж,скидках.Необходимо на стадии зрелости.

-Удержание покупателей-используют на стадии устаревания товара при наиболее усовершенствованных и более конкурентоспособных товаров.

Требования: реклама д.б.достоверной,добросовестной;не должна побуждать к совершения противоправных действий, к насилию и жестокости.

Не допускается использование иностр.слов,кот.могут привести к искажению смысла, указание на то, что объект рекламирования одобряется органами государственной власти.

Защита несоверш в рекламе: нельзя дискриминировать родителе, воспитателей; побуждать несоверш убедить купить товар; создание у несоверш искажения о доступности для семьи с любым ур-ем достатка; создание впечатления, что обладание данным товаром выделит их перед сверстниками; показ несоверш в опасных ситуациях.

Недопустимые товары в рекламе: наркотики, психотропные вещества, взрывные вещества, органы и ткани чел-ка, кот запрещены Законами РФ, подлежат сертификации, но не имеют ее, кот имеют лицензирование, но нет лицензии.

Соц реклама: обязат заключ договор, нельзя упоминать о конкретных марках, людях.

Реклама по ТВ: прерывание предваряться сообщением о рекламе, бегущая строка занимает только 7% от экрана

Реклама в переодич печат изданиях: сопровождаться политикой рекламы, занимать 40% от объема выпуска.

Наружная реклама и установка: соответ тех регламенту, согласовано с собствен земли/здания

Реклама на транспорте: нельзя на скорой, пожарной, кот оборудованы мигалками, на почте, на перевозке опасных грузов

Рекламная кампания - несколько рекламных мероприятий, объединенных одной или несколькими целями, охватывающих определенный период времени и распределенных во времени так, чтобы одно рекламное мероприятие дополняло другое.

Рекомендуется планировать рекламную кампанию в следующей последовательности:

1. определить вашего покупателя;

2. определить цели рекламной кампании;

3. определить основную идею рекламной кампании;

4. выбрать формы размещения рекламы;

5. определить наиболее оптимальные сроки размещения рекламных мероприятий относительно друг друга во времени;

6. подсчитать возможные расходы на рекламную кампанию;

7. сравнить полученную сумму с той суммой, которую вы можете выделить на ее проведение;

8. составить развернутый план рекламной кампании;

9. разработать все элементы рекламной кампании;

10. проверить возможную эффективность выбранной цели, идеи, элементов рекламной кампании;

11. при необходимости уточнить, изменить элементы рекламной кампании;

12. организовать работу фирмы во время рекламной кампании;

13. подвести итоги рекламной кампании.

Рекламный процесс. Принципиальная схема рекламного процесса включает четыре основных звена механизма коммуникационного процесса.

Рекламодатель -- это юридическое или физическое лицо, являющееся заказчиком рекламы у рекламного агентства и оплачивающее ее. Основными функциями рекламодателя являются:

* определение товаров, нуждающихся в рекламе;

* определение совместно с рекламным агентством особенностей рекламирования товаров;

* формирование совместно с рекламным агентством плана создания рекламной продукции и проведения рекламных мероприятий;

* проработка совместного с рекламным агентством бюджета создания рекламы и проведения рекламных мероприятий;

* подписание договора с агентством на создание рекламных материалов, размещение рекламы в средствах ее распространения, проведение рекламных мероприятий и т.д.;

* помощь исполнителям в подготовке исходных материалов;

* предоставление технических и фактических данных продукции или услуги;

* технические консультации, утверждение макетов, рекламных материалов и оригиналов рекламы;

* оплата счетов исполнителя.

Рекламные агентства осуществляют взаимоотношения со средствами массовой информации, типографиями, студиями, создают рекламную продукцию на основе полученных заказов, разрабатывают планы комплексных рекламных кампаний, других рекламных мероприятий и пр.

Средство распространения рекламы -- это канал информации, по которому рекламное сообщение доходит до потребителей. Достоинства и недостатки средств распространения рекламы представлены в табл. 11.1.

Потребитель -- это тот, на кого направлено рекламное обращение с целью побудить его совершить определенное действие, в котором заинтересован рекламодатель.

До последнего времени активными участниками рекламного процесса являлись только первые три звена, а потребителю отводилась пассивная роль элемента аудитории, подвергающейся рекламному воздействию. Теперь потребитель становится активным участником рекламного процесса, зачастую его инициатором. В современной рекламной деятельности потребитель выступает в качестве генератора обратной связи.

При установлении взаимоотношений между предпринимателями и другими участниками рекламного процесса заключается договор на оказание рекламных услуг. Так, в договоре между рекламодателем и рекламным агентством желательно указать:

* услуги, оказываемые рекламным агентством, включая разработку рекламной программы;

* перечень предметов рекламы и их характеристики;

* общий срок действия договора;

* ориентировочную общую сумму договора;

* порядок и сроки предоставления исходных данных, образцов предметов рекламы и их возврата;

* порядок и сроки представления на согласование рекламной программы;

* порядок и сроки согласования плана рекламных мероприятий, текстов, художественных оригиналов и сценариев;

* порядок и сроки представления отчетов о проведении рекламных мероприятий;

* условия имущественной ответственности сторон за нарушение порядка и сроков исполнения договоров;

* другие условия, которые рекламодатель и рекламное агентство считают необходимым предусмотреть в договоре;

* платежные и почтовые реквизиты участников договора. Требования к рекламе подразделяются на общие и специальные.

При этом общие требования предъявляются к рекламе всех видов, а специальные относятся к отдельным видам рекламы. Закон «О рекламе» от 13 марта 2006 г. № 38-ФЗ предусматривает:

* запрещение рекламы в детских телепередачах продолжительностью менее 25 минут;

* ограничение спонсорской рекламы в детских передачах временем в их начале и перед окончанием;

* запрещение рекламы в религиозных передачах;

* при трансляции спортивных соревнований показ рекламы разрешается только в их перерывах или во время остановок;

* рекламная информация должна быть достоверной и добросовестной;

* реклама не должна содержать некорректных сравнений рекламируемого товара с товарами конкурентов, порочить их честь и достоинство или дискредитировать их товары;

* запрещение рекламы по технологии «зонтичных брендов»;

* ограничение звуковой рекламы на транспорте.

19. Коммерческая информация и ее защита

КОММЕРЧЕСКАЯ ИНФОРМАЦИЯ -.о финансово-экономическом положении предприятия (бухгалтерская отчетность), кредитах и банковских операциях и т.д.

Уровни КИ:

-Инф для открытого пользования любым потребителем в любой форме,

-Инф ограниченного доступа.

-Инф только для работников фирмы.

Информация относящаяся ко второй и третьей группам является конфиденциальной и имеет ограничения в распространении. Конфиденциальная информация - это документированная (т.е. зафиксированная на материальном носителе с реквизитами, позволяющими ее идентифицировать) информация, доступ к которой ограничен.

Коммерческая тайна - информация которая имеет действительную или потенциальную коммерческую ценность в силу неизвестности ее третьим лицам.

Получение информацииции: законный способ (через СМИ, выставки), незаконный-с помощью камер, подставных лиц, подкупа рабочих и т.д.

ЗащитаКИ: законодательный; физ. Защита (сейф,охрана); технический(сигналка,камеры); организационный (введение должности, отвсвенной за отнесение определенной информации к категории КИ, с соблюдением правового доступа.)

20. Государственное регулирование коммерческой деятельности

Федеральные нормативные акты:

* Конституция Российской Федерации.

Кодексы

* Бюджетный кодекс Российской Федерации;

* Налоговый Кодекс Российской Федерации;

* Гражданский кодекс Российской Федерации.

Законы

* Федеральный закон от 24 июля 2007 года №209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации»;

* Федеральный закон от 25 февраля 1999 года №39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений»;

* Федеральный закон от 04января 1999 года №4-ФЗ «О координации международных и внешнеэкономических связей субъектов Российской Федерации»;

* Федеральный закон от 24 ноября 1996 года №132-ФЗ «Об основах туристской деятельности в Российской Федерации»;

* Федеральный закон РФ от 22 ноября 1995 года №171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции»;

* Федеральный закон РФ от 08 августа 2001 года №128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности»;

* Федеральный закон от 26 декабря 2008 года №294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля»;

* Федеральный закон от 30 декабря 2007 года №271-ФЗ «О розничных рынках и о внесении изменений в Трудовой Кодекс Российской Федерации»;

* Федеральный закон от 22 мая 2003 года № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт»;

* Федеральный закон от 02 мая 2006 года №59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации»;

* Федеральный закон от 27 декабря 2009 года №374-ФЗ «О внесении изменений в статью 45 части первой и в главу 25.3 части второй Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации, а также о признании утратившим силу Федерального закона «О сборах за выдачу лицензий на осуществление видов деятельности, связанных с производством и оборотом этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции»;

* Федеральный закон от 08 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»;

* Федеральный закон от 08 февраля 1998 года № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Постановления:

* Постановление Правительства Российской Федерации от 27 февраля 2009 года №178 «О распределении и предоставлении субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства»;

* Постановление Правительства Российской Федерации от 19 января 1998 года №55 «Об утверждении Правил продажи отдельных видов товаров»;

* Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июля 1993 года №745 «Об утверждении Положения по применению контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением и Перечня отдельных категорий предприятий (в том числе физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, в случае осуществления ими торговых операций или оказания услуг), организаций и учреждений, которые в силу специфики своей деятельности либо особенностей местонахождения могут осуществлять денежные расчеты с населением без применения контрольно-кассовых машин».

...