Расчет окупаемости информационной системы для инвентаризации на предприятии "КГУ Школа-лицей №4 акимата города Рудного"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Республики Казахстан

Рудненский социально-гуманитарный колледж имени И.Алтынсарина

КУРСОВАЯ РАБОТА

Расчет окупаемости информационной системы для инвентаризации

Специальности: 1304000 - «Вычислительная техника и программное обеспечение»

Квалификация: 130043 - «Техник программист»

Ахметов А.Г

Рудный 2016

Введение

Программное обеспечение за полвека своего существования претерпело огромные изменения, пройдя путь от программ, способных выполнять только простейшие логические и арифметические операции, до сложных систем управления предприятиями.

Сегодня управление предприятием без компьютера просто немыслимо. Компьютеры давно и прочно вошли в такие области управления, как бухгалтерский учет, управление складом, ассортиментом и закупками. Для принятия любого грамотного управленческого решения в условиях неопределенности и риска необходимо постоянно держать под контролем различные аспекты финансово-хозяйственной деятельности, будь то торговля, производство или предоставление каких-либо услуг.

На современном этапе развития информатизации и автоматизации характерно использование распределенной обработки информации. Наиболее перспективной сферой использования концепции распределенной обработки информации является автоматизация планово-управленческих функций на базе персональных компьютеров, установленных непосредственно на рабочих местах специалистов. Системы, выполняющие эти функции, получили широкое распространение под названием автоматизированные рабочие места (АРМ).

Цель данной курсовой работы является расчет экномоической окупаемости иноформационной системы для инвентаризации на предприятии «КГУ Школа-лицей №4 акимата города Рудного».

Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:

– сбор, анализ требований;

– разработка объектной модели системы;

– реализация и тестирование системы;

– развертывание системы;

1. Практическая часть

Экономическая часть. Расчет экономической эффективности.

Создание и эксплуатация ИС «Автоматизированная информационная система для инвентаризации» требует определённых капитальных затрат, производственная целесообразность которых должна быть доказана с помощью расчётов экономической эффективности.

Система считается экономически эффективной в случае, если затраты на неё окупятся в результате внедрения за срок, не превышающий нормативный.

Одним из важнейших критериев экономической эффективности системы автоматизации учета и хранения документации оборудования, является срок окупаемости. Оценка срока окупаемости необходима для решения вопроса о целесообразности разработки и внедрения системы в предприятие.

Срок окупаемости системы автоматизации учета технического обслуживания, определяется как период времени, в течение которого экономический эффект от эксплуатации системы сравнивается с капитальными затратами на данную систему. Срок окупаемости, исчисляемый с момента ввода системы автоматизации учета технического обслуживания, в эксплуатацию, не должен превышать нормативного срока окупаемости, который для «КГУ Школа-лицей №4 акимата города Рудного». равен 3 годам.

2. Расчет затрат на проектирование

Проектные затраты на разработку системы определяются по формуле:

где - затраты на приобретение оборудования, тг.;

- заработная плата исполнителям и разработчикам проекта, тг.;

- отчисления на единый социальный налог, тг.;

- затраты на электроэнергию, тг.;

- накладные расходы, тг.;

- затраты на амортизацию, тг.;

- прочие затраты, тг.

Затраты на приобретение оборудования

Здесь указываются затраты на оборудование (по списку оборудования) с учетом транспортно-заготовительных расходов, которые составляют 10 % от стоимости оборудования.

Таблица 1 - Список необходимого оборудования и его стоимость.

Наименование	Кол-во	Цена за шт. (тг)	Затраты (тг)
Системный блок (Core2Duo-E7400 2.6GHz, 2048Mb, HDD 500Gb)	1 шт	108250	108250
Монитор 19 «Samsung Sync Master 943BM)	1 шт	39600	39600
Клавиатура Genius SlimStar 100	1 шт	1250	1250
Мышь Genius NetScroll 110 white optical	1 шт	800	800
МФУ Epson Stylus Photo R390	1 шт	34550	34550
DVD-RW NEC (Optiarc) AD5200S-01 beige	1 шт	3600	3600
Итого:			188050

Транспортно-заготовительные расходы:

188050*0.1 = 18805 тг.

Итого: З_об = 188050 + 18805 = 206855 тг.

Затраты на заработную плату исполнителям и разработчикам проекта.

Для этого необходимо рассчитать ориентировочные трудозатраты и стоимость человеко-часов.

З_з/пj - заработная плата j-го исполнителя;

T_opi - ориентировочные трудозатраты i-го этапа, j-го исполнителя

C_ч/чj - стоимость человека-часа j-го исполнителя, она рассчитывается по формуле:

С_ч\ч = О_м / (К_рд * Д_раб)

где С_ч\ч - стоимость человека-часа, тг.,

О_м - месячный оклад, тг.,

К_рд - количество рабочих дней в месяце (равный двадцати двум),

Д_раб - 8-ми часовой рабочий день.

Средняя заработная плата руководителя проекта составляет 45000 тг. в месяц. Вычисляем стоимость человеко-часа:

С_ч\ч = 45000/22*8 = 255,68 тг.

Средняя заработная плата инженера-проектировщика составляет 30000 тг. в месяц, тогда:

С_ч\ч = 30000/22*8 = 170,45 тг.

Таблица 2 - Программа проведения проекта.

Этапы работы	Исполнитель	Ориентировочные трудозатраты чел.-час (Top)	Ст-ть, чел.-час	Затраченные дни
Постановка задачи	Руководитель	16	255,68	2
Определение хода работы	Инженер-проектировщик	8	170,45	1
	Руководитель	8	255,68	1
Анализ поставленной задачи	Инженер-проектировщик	8	170,45	1
	Руководитель	8	255,68	1
Изучение объекта автоматизации	Инженер-проектировщик	56	170,45	7
	Руководитель	16	255,68	2
Составление плана работы	Инженер-проектировщик	8	170,45	1
	Руководитель	8	255,68	1
Согласование и корректировка плана работы	Инженер-проектировщик	8	170,45	1
	Руководитель	8	255,68	1
Описание и характеристика исследуемого объекта автоматизации	Инженер-проектировщик	120	170,45	15
Оформление проекта	Инженер-проектировщик	40	170,45	5
Проверка проекта	Руководитель	16	255,68	2
Итого:		328		41

Таблица 3 - Расчёт заработанной платы.

Должность исполнителя	Месячный оклад, тг.	Стоимость человеко-часа тг.	Трудо-затраты, чел.час.	Зарплата по окладу, тг.
Инженер- проектировщик	30000	170,45	248	42271,6
Руководитель проекта	45000	255,68	80	20454,4
Консультант проекта по экономической части	35000	198,86	16	3181,76
Консультант по охране труда	35000	198,86	16	3181,76
Итого				69089,52

Итого: = 69089,52 тг.

Отчисления на ЕСН.

Единый социальный налог принять в размере 20%.

ЗЕСН = *0,20

З_ЕСН = 69089,52 * 0,20 = 13817,904 тг.

Затраты на электроэнергию

Затраты на электроэнергию по каждому токоприемнику рассчитываются по формуле:

З_эн = Р_i * Т_фi * Ц_ол * К_i

где Р_i - потребляемая мощность i-ого токоприемника, кВт/ч;

Т_фi - фактическое время работы i-ого токоприемника, тг;

Ц_ол - цена на электроэнергию за 1 кВт/ч;

К_i - коэффициент использования по времени i-ого токоприемника, %.

Таблица 4 - Расчета затрат на электроэнергию.

Наименование токоприёмника	Мощность, Вт	Время работы, ч	Стоимость, тг/кВт-ч	Коэф-т использования	Затраты
Компьютер	250	100	15	0,9	337,5
Принтер	100	100	15	0,1	15
Освещение	300	100	15	0,6	270
Итого					622,5

З_эн = 622,5 тг.

Накладные расходы.

Накладные расходы в размере 10% от заработной платы исполнителей:

З_н.р = 69089,52 * 0,1 = 6908,95 тг.

Расходы на амортизацию.

Расходы на амортизацию составляют 15% от стоимости оборудования:

З_ам = 206855 * 0,15 = 31028,25 тг.

Прочие затраты.

Прочие затраты составляют 3% от суммы всех предшествующих затрат:

З_пр=0,03*(206855+69089,5+13817,9+622,5+6908,95+31028,3)=9849,66тг.

Затраты на этапе проектирования.

Таблица 5 - Смета затрат.

п/п	Наименование затрат	Сумма, тг.
1	Расходы на оборудование (Зоб)	206855
2	Расходы на заработанную плату (Зз/п)	69089,52
3	Отчисление на ЕСН (ЗЕСН)	13817,904
4	Расход на электроэнергию (Зэн)	622,5
5	Накладные расходы (Знр)	6908,95
6	Расходы на амортизацию (Зам)	31028,25
7	Прочие расходы (Зпр)	9849,66
	Итого	337586,604

Итого: З_проект = 338171,78 тг.

Расчёт эксплуатационных затрат.

Затраты на внедрение системы в эксплуатацию вычисляются по формуле:

где - эксплуатационные затраты, тг.;

- затраты на оборудование, тг.;

- затраты на ремонт и содержание оборудования, тг.;

- затраты на заработную плату обслуживающего персонала, тг.;

- отчисления на единый социальный налог, тг.;

- расходы на энергию для эксплуатации оборудования, тг.;

- затраты на амортизацию, тг.;

- накладные расходы, тг.;

- прочие расходы, тг.

З_об = Ц_об + Т_об + М_об,

где Ц_об - цена оборудования, тг.;

Т_об - транспортные расходы (принимаем 10% от цены приобретения) тг;

М_об - расходы, связанные с монтажом оборудования (принимаем 5% от цены приобретения) тг.

3. Затраты на приобретение оборудования

Таблица 6 - Список необходимого оборудования и его стоимость.

Наименование	Кол-во	Цена за шт. (тг)	Затраты (тг)
Системный блок (Core2Duo-E7400, 2048Mb, 320Gb, 512Mb)	1 шт	95000	95000
Монитор 19 « ViewSonic VA903B-3 black «	1 шт	41500	41500
Клавиатура Genius KB-120 bl	1 шт	1250	1250
Мышь Genius NetScroll 310 silv Optical	1 шт	800	800
Кабель UTP 5e category Taiwan	1 шт	1700	1700
			140250

Т_об = 140250 * 0,1 = 14025 тг.

М_об = 140250 * 0,05 = 7012 тг.

Итого: З_об = 140250 + 14025 + 7012 = 161287 тг.

4. Затраты на ремонт и содержание оборудования

Затраты на ремонт и содержание оборудования берем в размере 2,5% от стоимости основных средств:

З_рем = 161287* 0,025 = 4032,17 тг.

5. Расходы на заработную плату персоналу, обслуживающему оборудование

Затраты на заработную плату будут состоять из заработной платы сервисных инженеров специально предназначенных, для обслуживания ЭВМ и оборудования.

ЭВМ работает весь рабочий день, включая обеденный перерыв. Списочное число сервисных инженеров для обслуживания ЭВМ составит 1 человек. Количество выходов в месяц сервисного инженера составит: 30 - 23 = 7 дней.

Среднюю заработную плату сервисного инженера обслуживающего оборудование рассчитаем по формуле

С_ч\ч = О_м / (К_рд * Д_раб)

где С_ч\ч - стоимость человека-часа, тг.,

О_м - месячный оклад, тг.,

К_рд - количество рабочих дней в месяце (равный десяти дням),

Д_раб - 8-ми часовой рабочий день.

Средняя заработная плата сервисного инженера обслуживающего оборудование составляет 30000 тг. в месяц. Вычисляем стоимость человеко-часа:

С_ч\ч = 30000/22*8 = 170,45 тг.

Трудо-затраты, чел.час. =8 часов в день

Количество выходов в месяц сервисного инженера составит 7 дней

=170,45*(7*8) = 9545,2 тг.

Отчисление на ЕСН

Отчисление с заработной платы в размере 20% составит

З_ЕСН = 9545,2 * 0,20 = 1909,04 тг.

Расходы на электроэнергию

Затраты на электроэнергию по каждому токоприемнику рассчитываются по формуле:

З_эн = Р * Т * К_р * К_т * Ц_эл

где Р - 0,25 кВт/ч - средне потребляемая мощность;

Т - время работы токоприемника, час;

К_р - коэффициент использования по мощности (0,93-0,95);

К_т - коэффициент использования по времени (0,92-0,95);

Ц_эл - 15 тг цена за электроэнергию за 1кВт/ч.

Компьютер работает в течении всего рабочего дня, и обеденный перерыв - 8ч.

З_эн = 0,25*0,95*0,95*15=3384,37 тг

Накладные расходы

Накладные расходы включают затраты на охрану труда, затраты по административно-хозяйственному управлению и т.д. и составляют 10% от заработной платы обслуживающего персонала.

З_н.р. =9545,2 * 0,1 = 954,52 тг.

Расходы на амортизацию

Расходы на амортизацию приняты в размере 15 % от стоимости оборудования и составляют:

З_ам = 161287 * 0,15 = 24193,05 тг.

Прочие расходы составляют 3% от суммы всех предшествующих затрат:

З_пр=0,03*(161287+4032,17+9545,2+1909,04+3384,37+954,52+24193,05) = 6159,16 тг.

Таблица 7 - Смета затрат.

Наименование затрат	Сумма, тг.
Расходы на оборудование (Зоб)	161287
Расходы на ремонт (Зрем)	4032,17
Расходы на заработную плату (Зз/п)	9545,2
Отчисление на ЕСН (ЗЕСН)	1909,04
Расходы на электроэнергию (Зэл)	3384,37
Расходы на амортизацию (Зам)	24193,05
Накладные расходы (Зн.р)	954,52
Прочие расходы (Зпр)	6159,16
Итого	211464,51

Итого: З_экс = 211464,51 тг.

6. Экономическая эффективность

Расчет экономического эффекта

Для расчета экономического эффекта используем формулу:

Э= P_общ -Е_н*К_п

где P_общ - годовая экономия;

Е_н - нормативный коэффициент (E_н=0,15);

К_п - капитальные затраты на проектирование и внедрение

В качестве годовой экономии от внедрения будет время сэкономленное сотрудниками переведенной в денежный показатель.

Расчет экономического эффекта

Расходы на персонал определим по формуле:

Z= n _s *z_s*(1+ A_c/100)

где n_s - средняя численность персонала работа, которого будет автоматизирована;

z_s - средняя заработная плата в месяц;

A_с - процент отчислений на социальное страхование;

Расчет экономического эффекта

Данные, принимаемые для расчета:

1. Средняя заработная плата: 55 000 тг.

2. Количество пользователей: 2 человек.

Расходы на персонал:

1. В месяц:

Z_мес. = 2 * 55000 * (1+20/100)= 121000 тг.;

2. В год:

Z _год = Z_мес. * 12 = 1452 000 тг.;

7. Расчет экономии за счет увеличения производительности труда пользователя

Расчет показателя повышения производительности труда произведен по формуле:

где F - время, которое планировалось пользователем для выполнения работы до внедрения программ.

ДT- экономия времени после внедрения программ.

Оценка времени работы пользователей

При расчете сделаны следующие допущения:

1. На 6 типов операций из таблицы на следующем слайде каждый пользователь тратит 80% рабочего времени.

2. Фонд рабочего времени в месяц составляет 9 600 минут.

3. Доля каждой операции в месяц одинакова

4. Все отделы проводят одинаковое время при работе с операциями.

5. Срок полезного использования программы - 7 лет, норма амортизации - 15% в год.

Таблица 8

№ п/п	Вид работ	Среднее время на операцию в месяц на одного сотрудника, минут	Экономия времени в месяц, минут ДT
		До автоматизации Т	После автоматизации
1	Ввод информации
2	Проведение расчетов
3	Подготовка и печать отчетов	400	240	120
4	Анализ и выборка данных	1 500	750	750
5	Заполнение сложных документов по основной деятельности	1 500	750	750
6	Работа с электронными документами по основной деятельности	4 000	2 400	1 600
	Итого	7 790	4 320	3 470

Расчет экономии за счет увеличения производительности труда пользователя.

Рассчитаем экономию:

P = 3 470 / 7 790 = 44,5%

Z _год = Z_мес. * 12 = 1452 000 тг.;

Э=Z_год.*P -E_n*К_п = 1452000*44,5%-0,15*(337586,604+211464,51)= 563783тг

Экономический эффект от внедрения составляет 563783тг в год.

5. Экономическая эффективность

Экономическая эффективность внедрения данной системы достигается за счёт увеличения количества производимых инвентаризаций и технического обслуживания.

Э_год = 53,25 * 8700 = 463275 тг.

Срок окупаемости

З_общ = З_проект + З_экс = 85630,43+ 64575,56 = 150205,99тг.;

Т = З_общ / Э_год = 150205,99/ 463275 = 0,32 г.

549051,114/646140=085г.

где Т - срок окупаемости, лет;

З_общ - суммарные затраты на разработку и внедрение системы, тг.

Э_год - годовая экономия, тг.

Таблица 9 . Технико-экономические показатели проекта

Наименование показателя	Ед. изм.	Значения показателя
Проектные затраты
Затраты на оборудование (Зоб)	тг.	41371
Затраты на заработанную плату (Зз/п)	тг.	26867,36
Отчисление на ЕСН (ЗЕСН)	тг.	6985.51
Затраты на электроэнергию (Зэн)	тг.	54,37
Затраты на амортизацию (Зам)	тг.	2686,73
Накладные расходы (Знр)	тг.	5171,37
Прочие расходы (Зпр)	тг.	2494,09
Итого		85630,43
Эксплуатационные затраты
Расходы на оборудование (Зоб)	тг.	33099
Расходы на ремонт (Зрем)	тг.	827,47
Расходы на заработную плату (Зз/п)	тг.	17417,3
Отчисление на ЕСН (ЗЕСН)	тг.	4528,5
Расходы на электроэнергию (Зэл)	тг.	943,35
Расходы на амортизацию (Зам)	тг.	4137,37
Накладные расходы (Зн.р)	тг.	1741,73
Прочие расходы (Зпр)	тг.	1880,84
Итого	тг.	64575,56
Всего затрат	тг.	150205,99
Экономическая эффективность	тг.	401625
Срок окупаемости	лет	0,44

ремонт затраты налог

Заключение

Анализируя экономические показатели, можно сделать вывод о целесообразности разработки и внедрения предлагаемой АИС, т.к. максимальны срок окупаемости не превышает 2 лет.

Размещено на Allbest.ru

...