Планирование экономических показателей работы автотранспортного предприятия (АТП)

Размещено на http://www.allbest.ru

Пояснительная записка

к курсовой работе по дисциплине

«Экономика отрасли»

Тема работы: «Планирование экономических показателей работы АТП»



ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ

Таблица 1 - Основные показатели

Наименование	Единицы измерения	Условные обозначения	Значение
Среднесписочное число автомобилей (ЗиЛ 433100)	ед.	Асс	120
Коэффициент технической готовности	-	бт	0,803
Коэффициент выпуска	-	бв	0,685
Общий пробег	тыс. км	Lоб	5101
Трудоемкость подразделения	ччас	Тп	27568
Штатное количество основных производственных рабочих	чел.	Nр	16
Количество смен (работа по сменам)	-	Nсм	2(первая и вторая)
Дни работы подразделения	-	Др	248
Площадь подразделения	м2	F	432
Высота помещения	м2	h	10
Общая стоимость оборудования	руб.	?Соб	1774792,8
В том числе стоимость амортизируемого оборудования	руб.	Са.об	1048380
Установленная мощность токоприемников	кВт	?Ру	43,25
Суммарный часовой расход воды всех единиц оборудования	л	?Qч	0
Время работы оборудования, потребляющего воду	час.	Тр.в.	0
Затраты на ремонтные материалы и запасные части	руб.	Ср.м. и з.ч.	1028920,2
Затраты на спецодежду на одного рабочего в расчете на год	руб.	Цспец.	1098,5
Тарифная оплата: - за кВтчас - за м3 воды - за м3 сброса в канализацию - за гигакалорию	руб. руб. руб. руб.	ЦкВт час Цв Цк ЦГкал	2,54 18,51 15,83 592
Стоимость одного м3 помещения	руб.	Цзд	1487
Система оплаты труда	-	-	КСП
Среднечасовая тарифная ставка рабочего	руб.	СЧср	55,76
Доплата за вредные и тяжелые условия труда	%	Пд.вр.	4,5
Доплата в соответствии с премиальным положением	%	Ппр	55
Коэффициент, учитывающий районную надбавку	-	Кр	0,15
Процент доплаты за работу в вечернюю смену	%	Пд.в.	20
Коэффициент, учитывающий заработную плату вспомогательных рабочих	-	Квсп	0,18
Коэффициент, учитывающий заработную плату административно-управленческого персонала	-	КАУП	0,28
Норма амортизационных отчислений по зданиям	%	На.зд.	5
Норма амортизационных отчислений по оборудованию	%	На.об.	15
Годовой объем перевозок	тыс. т.	Qпост	619,3
Себестоимость перевозки 1 т груза по постоянным расходам	руб.		20,75
Коэффициент, учитывающий затраты на вспомогательные материалы	-	Квсп.мат	0,12
Коэффициент, учитывающий остальные расходы, в т.ч. налоги, относимые на себестоимость	-	Кост	1,2

арендный подряд атп затрата



СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Предложения по улучшению работы технической службы АТП

2. Влияние предложений курсовой работы на изменение показателей технической службы АТП

2.1 Внедрение арендного подряда

2.2 Улучшение качества выполняемых работ в производственном подразделении

2.3 Значение показателей работы технической службы АТП

3. Определение базы данных для выполнения экономических расчетов

4. Издержки производства

4.1 Общий фонд оплаты труда

4.2 Отчисления на социальные нужды

4.3 Материальные издержки

4.4 Амортизационные отчисления

4.5 Прочие производственные затраты

4.6 Общая сумма издержек

4.7 Издержки на 1000 км

5. Эффективность предлагаемых мероприятий

5.1 Удельные капитальные вложения на 1000 км

5.2 Производительность труда рабочих производственного подразделения

5.3 Среднемесячная заработная плата рабочего

5.4 Фондовооруженность рабочего

5.5 Показатели работы бригады в условиях арендного подряда

5.6 Экономический эффект в производственном подразделении

5.7 Экономический эффект АТП от повышения _в

5.8 Годовой экономический эффект АТП

5.9 Дополнительные (высвобождаемые) капитальные вложения

Заключение

Литература

Приложение А

Приложение Б

Приложение В

Приложение Г



ВВЕДЕНИЕ

Транспорт в России важнейшая составная часть производственной инфраструктуры. Его устойчивое и эффективное функционирование является необходимыми условием стабилизации и подъема экономики, ее структурной перестройки, обеспечения безопасности и обороноспособности страны, улучшения условий и уровня жизни населения.

Проблем и вопросов функционирования автотранспорта сохраняется множество. Почти две трети парка эксплуатируется свыше 8 - 10 лет. Ежегодно вместо нормативных 10 - 12 % парк обновляется только на 3 - 5 %.

Перевод транспортной отрасли на коммерческую основу и сокращение выделяемых ей государственных инвестиций существенно обострили проблемы развития отрасли.

Уменьшение доходов транспортных организаций из-за резкого спада объемов перевозок при одновременном росте цен на необходимые им технические средства и материалы, топливо и энергию привели к существенному замедлению обновления основных фондов всех видов транспорта и ухудшению их состояния.

Износ основных производственных фондов транспортных отраслей достиг 55…70 % и продолжает нарастать.

Все это, являясь одной из причин высокой ресурсоемкости перевозок, их низкого качества и нарушения экологических требований, приводит к существенному росту транспортных издержек и потребовало принятия неотложных мер по определению сложившихся в развитии транспортной отрасли негативных тенденций. Правительство Российской Федерации разработало Федеральную целевую программу «Модернизация транспортной системы России».

Главной задачей технической службы АТП является постоянное поддержание технической готовности подвижного состава, обеспечение его работоспособности установленных сроков. Для выполнения поставленных задач в крупных АТП необходимо широко использовать средства технической диагностики, механизировать производственные участки и центры технического обслуживания и ремонта автомобилей, оснащать их подъемно-транспортными механизмами и контрольно-регулировочными приборами, совершенствовать технологию технических обслуживаний и ремонтов подвижного состава, повышать эффективность управления производством, создавать требуемые производственно-бытовые и санитарно-гигиенические условия труда ремонтных рабочих.

Успехи в повышении эффективности работы транспортной системы во многом зависят от уровня знаний, компетентности работников и их умение работать в новых условиях.

Наличие у руководителей среднего звена знаний в области экономики автомобильного транспорта позволит им критически оценивать работу предприятия, научно обосновано решать проблемы повышения эффективности транспортного производства.



1. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО УЛУЧШЕНИЮ РАБОТЫ ТЕХНИЧЕСКОЙ СЛУЖБЫ АТП

Исходя из темы курсовой работы, предложениями направленными на улучшение работы технической службы и экономических показателей АТП могут быть:

- совершенствование формы организации труда и заработной платы;

- замена устаревшего оборудования новым, повышение фонда вооружённости за счёт оснащения производственной зоны недостающим оборудованием и оснасткой;

- улучшение качества выполняемых работ;

- совершенствование технологии выполнения работ и др.

Одной из прогрессивных форм хозяйствования является развитие арендных отношений.

Арендный подряд - это целевая аренда средств производства с условием выполнения производственной программы арендодателя.

Основные принципы организации аренды:

1) добровольность перехода трудового коллектива на арендные отношения;

2) принцип производственного самоуправления арендного коллектива, т.е. все вопросы производственного, научно-технического и социального развития решаются на основе принятого самим коллективом устава, широкой демократии, гласности;

3) платность владения предоставленным в аренду имуществом;

4) Принцип экономической заинтересованности проявляется в том, что арендный коллектив из выручки, полученной от реализации работ (услуг), возмещает материальные затраты, вносит арендную плату, налоги, а оставшийся доход распределяет самостоятельно, т.е. на оплату труда работников, социальное развитие;

5) Принцип материальной ответственности за достижения конечных результатов, за исполнение договора аренды и иных обязательств.

Улучшение качества выполняемых работ в производственном подразделении возможно за счёт повышения ответственности исполнителя за качество выполняемой им работы, отсутствие каких-либо отступлений от заданных параметров, тщательный самоконтроль.

Совершенствование технологических процессов, их механизация, замена старого оборудования новым играют большую роль в повышении качества выполняемых работ. Качество также во много зависит от обеспеченности производственного подразделения запасными частями и ремонтными материалами и их качества.



2. ВЛИЯНИЕ ПРЕДЛОЖЕНИЙ КУРСОВОЙ РАБОТЫ НА ИЗМЕНЕНИЕ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ТЕХНИЧЕСКОЙ СЛУЖБЫ АТП

2.1 Внедрение арендного подряда

Внедрение арендного подряда позволит повысить производительность труда рабочих производственного подразделения, их заработную плату, сократить простои автомобилей в текущем ремонте и как следствие повысить коэффициент выпуска, снизить затраты на запчасти и ремонтные материалы.

2.1.1 Повышение коэффициента выпуска

П_в.ар.=4,9%

2.1.2 Повышение производительности труда рабочих производственного подразделения

ПW_ар.=18%

2.1.3 Повышение заработной платы

ПЗП_ар.=ПW_ар. К_оп , % (1)

где К_оп - коэффициент, учитывающий превышение темпов роста производительности труда над ростом заработной платы.

К_оп = 0,9

ПЗП_ар.=180,9=16,2

2.1.4 Снижение затрат на запасные части и ремонтные материалы

ПС_{з.ч. и р.м.ар}=11%

2.2 Улучшение качества выполняемых работ в производственном подразделении

Улучшение качества работ в производственном подразделении возможно за счёт замены устаревшего оборудования новым, улучшение обеспечения производственного подразделения запчастями и ремонтными материалами, повышение квалификации рабочих, их заработной платы, уровня механизации работ.

Улучшение качества работ позволит повысить: коэффициент технической готовности, коэффициент выпуска, ходимость автомобилей, производительность труда рабочих.

2.2.1 Увеличение стоимости оборудования

ПС_об.кач = 27%

2.2.2 Увеличение затрат на запасные части и ремонтные материалы

ПС_{з.ч. и р.м. кач} =16%

2.2.3 Увеличение коэффициента технической готовности, %

П_{т кач} = ПС_{з.ч. и р.м.} 0,18 + ПС_об.кач 0,12 (2)

П_{т кач} = 16 0,18 + 27 0,12 = 6,12

2.2.4 Увеличение коэффициентного выпуска

П_{в кач} = (3)

П_{в кач} = = 5,2

2.2.5 Увеличение производительности труда, %

ПW_кач = ПС_об.кач 0,25 (4)

ПW_кач = 27 0,25 = 6,75

2.2.6 Увеличение заработной платы, %

ПЗП_кач = ПW_кач К_оп (5)

ПЗП_кач = 6,75 0,9 = 6,075

2.3 Значения показателей работы технической службы АТП

В результате внедрения предложенных в курсовой работе мероприятий изменяется значение показателей, характеризующих работу технической службы АТП в целом и производственного подразделения.

2.3.1 Коэффициент выпуска

_в2 = _в1 (1+) (6)

_в2 = 0,685 (1+) = 0,75

2.3.2 Общий пробег, ткм

L_об2 = (7)

где К_ход - коэффициент, учитывающий увеличение ходимости ПС за счёт улучшения качества ТОиР

К_ход = 1,05ч1,15

L_об2 = = 6144

2.3.3 Трудоёмкость производственного подразделения, челч

(8)

2.3.4 Общая стоимость оборудования, руб

) (9)

) = 2253986,8

2.3.5 Стоимость амортизационного оборудования, руб

(10)

= 1331442,6

2.3.6 Затраты на ремонтные материалы и запасные части

(11)

= 1080366,2

2.3.7 Списочное (штатное) количество рабочих производственного подразделения, чел



(12)

2.3.8 Установленная мощность токоприемников, кВт

(13)

2.3.9 Увеличение производительности труда рабочих производственного подразделения, %

ПW = ПW_ар + ПW_кач (14)

ПW = 18 + 6,75 = 27,75

2.3.10 Увеличение заработной платы, %

ПЗП = ПЗП_ар + ПЗП_кач (15)

ПЗП = 16,2 + 6,075 = 22,2



3. ОПРЕДЕЛЕНИЕ БАЗЫ ДАННЫХ ДЛЯ ВЫПОЛНЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКИХ РАСЧЕТОВ

Таблица 2 - База данных для выполнения экономических расчетов

Наименование	Услов. обозн.	Значение	Примечание
		факт.	проект.
Трудоемкость производственного подразделения, челч	Тп	27568	25235,6	В гр. 3 - исх.дан., в гр. 4 - п. 2.3.3
Среднечасовая тарифная савка рабочего, руб.	СЧср	55,76	68,1	В гр. 3 - исх. дан., в гр. 4 - расчет
Доплата за вредные и тяжелые условия труда, %	Пд.вр	4,5	4,5	Исходные данные
Доплата в соответствии с действующим в АТП премиальным положением, %	Ппр	55	55	Исходные данные
Количество смен работы подразделения	Псм	2	2	Исходные данные
Процентное соотношение вечерних часов в общей продолжительности рабочего дня, %	Пв	50	50	Исходные данные
Процент доплаты за работу в вечернюю смену, %	Пд.в	20	20	Исходные данные
Число дней работы производственного подразделения	Др	248	248	Исходные данные
Число дней работы в праздничные и воскресные дни Дпив=Дк-Др-Дсм где: Дк - календарные дни за период; Дс - число субботних дней за период	Дпив	0	0	Расчет
Коэффициент, учитывающий доп. заработную плату где: Дот - дни отпуска; Дго - дни выполнения гос. и общественных обязанностей	Кд	0,1	0,1	Расчет
Коэффициент, учитывающий районную надбавку	Кр	0,15	0,15	В соотв. с постановл. Правительства РФ
Коэффициент, учитывающий заработную плату вспомогательных рабочих	Квсп.	0,18	0,18	Исходные данные
Коэффициент, учитывающий заработную плату ИТР, служащих, МОП (административно-управленческого персонала)	КАУП	0,28	0,28	Исходные данные
Коэффициент, учитывающий отчисления на социальные нужды	Ксоц	0,3	0,3	В соотв. с постановл. Правительства РФ
Штатное количество рабочих, час.	Nр	16	14,6	В гр. 3 - исх. дан., в гр. 4 - из п. 2.3.7
Издержки на запасные части и ремонтные материалы, руб.	Сз.ч. и рм.	1028920,2	1080366	В гр. 3 - исх. дан., в гр. 4 - из п. 2.3.6
Установленная мощность токоприемников, кВт.	?Ру	43,25	54,9	В гр. 3 - исх. дан., в гр. 4 - из п. 2.3.8
Тарифная плата за кВтч, руб.	ЦкВт.час.	2,54	2,54	Исходные данные
Действительный годовой фонд рабочего времени оборудования, час , где: Тсм - продолжительность смены, час; Коб - коэффициент, учитывающий простои оборудования в ТО и ремонте Коб = 0,80 …0,90	Фоб	3517,2	3517,2	Расчет
Коэффициент загрузки оборудования	Кз	0,7	0,7	Литература ( ) (0,6 …0,9)
Коэффициент спроса	Кс	0,2	0,2	(0,15 …0,25)
Коэффициент, учитывающий потери в сети	Кп.с	0,94	0,94	(0,92…0,95)
Коэффициент, учитывающий потери в двигателе	Кп.д	0,9	0,9	(0,85…0,90)
Суммарный числовой расход воды всех единиц оборудования, потребляющих воду, л	?Qч	0	0	В гр. 3 - исх. дан., в гр. 4 - из п. 2.3.11
Время работы оборудования, потребляющего воду, ч	Тр.в.	0	0	Исходные данные
Тарифная плата за м3 воды, руб.	Цв	18,51	18,51	Исходные данные
Площадь производственного помещения, м2	F	432	432	Исходные данные
Высота помещения, м	h	10	10	Исходные данные
Стоимость одного м3 помещения, руб.	Цзд	1487	1487	Исходные данные
Норма затрат на текущий ремонт зданий, %	Нтр.зд	2	2	Литература ( ) (1,5…2,5 %)
Норма амортизационных отчислений по зданиям, %	Нам.зд	5	5	Исходные данные
Общая стоимость оборудования, руб.	?Соб	1774792,8	2253986,8	В гр. 3 - исх. дан., в гр. 4 - из п. 2.3.4
Норма затрат на текущий ремонт оборудования, %	Нтр.об	5	5	Литература ( ) (3,0…8,0 %)
Стоимость амортизируемого оборудования, руб.	Сам.об	1048380	1331442,6	В гр. 3 - исх. дан., в гр. 4 - из п. 2.3.5
Норма амортизации по оборудованию, %	Нам.об	15	15	Исходные данные
Норма расхода осветительной электроэнергии на один м2 площади, Вт	Нос	25	25	Литература ( ) (Нос = 25)
Годовое число часов использования осветительной нагрузки, ч	Тосв	2000	2000	Можно принять: 800 час - при односменном режиме работы;2000 ч. - при двухсменном;
Норма расхода воды на бытовые нужды на одного человека в смену,л.	НВ.б	40	40	Можно применить 40 л
Норма расхода воды на уборку помещений на один м2 площади, л.	Н.В.уб	1,5	1,5	Можно применять 1,5л
Коэффициент, учитывающий расход воды на прочие бытовые нужды	Кв.пр	1,5	1,5	Можно применять 1,2…1,5
Тарифная плата за слив одного м3 в канализацию, руб.	Цк	15,83	15,83	Исходные данные
Продолжительность отопительного сезона, ч Фот = Дот 24, где: Дот - календарные отопительные дни отопительного сезона	Фот	4320	4320	Расчет Для Чел.обл. можно принять: Дот = 180
Удельный расход тепла на отопление одного м3 помещения за один час, ккал	Нот	20	20	Для Чел. обл. можно принять: Нот = 20
Тарифная плата за одну Гкал, руб.	ЦГкал	592	592	Исходные данные
Рыночная стоимость спецодежды, в расчете на один год носки, руб.	Цспец.	1098,5	1098,5	Исходные данные
Коэффициент, учитывающий затраты на прочие мероприятия по охране труда	Кохр.	1,5	1,5	Можно принять: Кохр = 1,2…1,6
Коэффициент, учитывающий затраты на возмещение износа малоценных и быстроизнашивающихся предметов, инструмента	Кмцб	0,05	0,05	Можно принять: Кмцб = 0,05…0,08
Коэффициент, учитывающий прочие цеховые расходы	Кпр	0,02	0,02	Можно принять: Кпр = 0,02…0,03
Нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений	Ен	0,15	0,15	Можно принять: Ен = 0,15
Общий пробег, тыс. км	Lоб	5101	6144	В гр. 3 - исх. дан., в гр. 4 - из п. 2.3.2
Коэффициент выпуска	бв	0,685	0,750	В гр. 3 - исх. дан., в гр. 4 - из п. 2.3.1
Годовой объем перевозок, тыс. т	Q	619,3	678,0	В гр. 3 - исх. дан., в гр. 4 - расчет
Себестоимость перевозки 1 т груза по постоянным расходам, руб		20,75	18,95	Исходные данные
Коэффициент, учитывающий затраты на вспомогательные материалы	Квсп. мат	0,12	0,12	Исходные данные
Коэффициент, учитывающий остальные расходы, в т.ч. налоги, относимые на себестоимость	Кост.	1,2	1,2	Исходные данные



4. ИЗДЕРЖКИ ПРОИЗВОДСТВА

4.1 Общий фонд оплаты труда

4.1.1 Фонд оплаты труда основных производственных рабочих, руб

(16)

1) по исходному варианту

= 3355935,3

2) по проектному варианту

= 3751768

4.1.2 Фонд оплаты труда вспомогательных рабочих, руб

(17)

= 604068,3

= 675318,2

4.1.3 Фонд оплаты труда ИТР, служащих младшего обслуживающего персонала и пожарно-сторожевой охраны (АУП), руб

(18)

= 939661,8

= 1050495

4.1.4 Общий фонд оплаты труда, руб

(19)

= 4899665,4

675318,21050495 = 5477581,2

4.2 Отчисления на социальные нужды, руб

(20)

= 1469899,6

= 1643274,3

4.3 Материальные издержки

4.3.1 Основные материалы

1) Затраты на запасные части и ремонтные материалы, руб

С_{з.ч. и р.м.1} = 1029820,2

С_{з.ч. и р.м.2} = 1080366

2) Затраты на электроэнергию для технологических целей, руб

С_эл.тех (21)

С_эл.тех1 = 63940,2

С_эл.тех2 = 81163,5

3) Затраты на водоснабжение для технологических целей, руб

(22)

= 9,1

= 9,1

4) Основные материалы, руб

(23)

= 1092869,5

= 1161538,6

4.3.2 Вспомогательные материалы, руб

(24)

= 131144,3

1161538,6 = 139384,6

4.3.3 Затраты на водоснабжение для бытовых нужд, руб

С_в.быт (25)

С_в.быт1 = 8868,8

С_в.быт2 = 8483,2



4.3.4 Затраты на отопление, руб

С_отоп (26)

С_отоп1 = 220962,8

С_отоп2 = 220962,8

4.3.5 Затраты на освещение, руб

С_осв (27)

С_осв1 = 54864

С_осв2 = 54864

4.3.6 Затраты на спец. одежду и прочие нужды по охране труда, руб

(28)

= 26364

= 24057,1

4.3.7 Затраты на возмещение износа малоценных и быстроизнашивающихся предметов, инструмента, руб.

(29)

= 88739,6

= 112699,3

4.3.8 Прочие материальные издержки, руб



+ (30)

131144,3220962,8 + 54864+ + = 32476,2

139384,6 + = 34439,8

4.3.9 Всего материальных издержек, руб

+ (31)

+= 1656271,2

34439,8 = 1756429,4

4.4 Амортизационные отчисления

4.4.1 Амортизация зданий, руб

А_зд (32)

А_зд1 = 321192

А_зд2 = 321192

4.4.2 Амортизация оборудования, руб

А_об (33)

А_об1 = 157257

А_об2 = 199716,3

4.4.3 Общая сумма амортизации, руб

(34)

= 478449

= 520908,3

4.5 Прочие производственные затраты, руб

4.5.1 Затраты на текущий ремонт зданий, руб

С_тр.зд (35)

С_тр.зд1 = 128476,8

С_тр.зд2 = 128476,8

4.5.2 Затраты на текущий ремонт оборудования, руб

(36)

= 88739,6

= 112699,3

4.5.1 Затраты на канализацию, руб

(37)

С_кан1 = 7592,5

С_кан2 = 7239,1



4.5.4 Остальные расходы в т.ч. налоги и сборы, относимые на себестоимость, руб

(38)

= 1281766,3

= 1414766,1

4.5.5 Всего прочих производственных расходов, руб

(39)

1281766,3= 1506575,2

= 1663181,3

4.6 Общая сумма издержек, руб

(40)

1506575,2 = 10010860

= =11061374

4.7 Издержки на 1000 км, руб

(41)

S₁ = 1962,5

S₂ = 1800,3



Таблица 3 - Смета затрат по экономическим признакам

Наименование	Издержки, руб.	Процентное соотношение
	Всего	На 1000 км
	факт.	проект.	факт.	проект.	факт.	проект.
Общий фонд оплаты труда	4899665,4	5477581,2	960,5	891,5	48,9	49,5
Отчисления на социальные нужды	1469899,6	1643274,3	288,2	267,5	14,7	14,9
Материальные издержки	1656271,2	1756429,4	324,7	285,9	16,5	15,9
Амортизация	478449	520908,3	93,0	84,8	4,8	4,7
Прочие производственные расходы	1506575,2	1663181,3	295,3	270,7	15,0	15,0
ИТОГО:	10010860,4	11061374,5	1961,7	1800,4	100	100

Таблица 4 - Смета цеховых расходов

Наименование	Издержки, руб.	Процентное соотношение
	факт.	проект.	факт.	проект.
Фонд оплаты труда вспомогательных рабочих с отчислениями [ФОТвсп (1+Ксоц)]	785288,8	877913,6	29,9	30,4
Фонд оплаты труда ИТР, служащих, МОП с отчислениями [ФОТАУП 0,5 (1+Ксоц)]	610780,1	682821,7	23,3	23,6
Вспомогательные материалы	131144,3	139384,6	5,0	4,8
Затраты на водоснабжение для бытовых нужд	8868,8	8483,2	0,3	0,3
Затраты на отопление	220962,8	220962,8	8,4	7,6
Затраты на освещение	54864	54864	2,1	1,9
Амортизация зданий	321192	321192	12,2	11,1
Амортизация оборудования	157257	199716,3	6,0	6,9
Затраты на текущий ремонт зданий	123476,8	128476,8	4,7	4,4
Затраты на текущий ремонт оборудования	88739,6	112699,3	3,4	3,9
Затраты на канализацию	7592,5	7239,1	0,3	0,3
Затраты на спецодежду и охрану труда	26364	24057	1,0	0,8
Затраты на возмещение износа МЦБ	88739,6	112699,3	3,4	3,9
ИТОГО:	2625270	2890510	100	100



Таблица 5 - Смета общехозяйственных расходов

Наименование	Издержки, руб.	Процентное соотношение
	факт.	проект.	факт.	проект.
Фонд оплаты труда ИТР, служащих, МОП с отчислениями [ФОТАУП 0,5 (1+Ксоц)]	610780,1	682821,7	31,7	32,0
Прочие материальные издержки	32476,2	34439,8	1,7	1,6
Остальные расходы, в т.ч. налоги и сборы, относимые на себестоимость	1281766,3	1414766,1	66,6	66,4
ИТОГО:	1925023	2132028	100	100

Таблица 6 - Смета затрат и калькуляция себестоимости

Наименование	Издержки, руб	Процентное соотношение
	Всего	На 1000 км
	факт.	проект.	факт.	проект.	факт.	проект.
1 Прямые расходы 1.1 ФОТ основных производственных рабочих с отчислениями [ФОТосн (1+ Ксоц)] 1.2 Основные материалы	4362715,8 1092869,5	4877298,4 1161538,6	855,3 214,2	793,8 189,1	43,6 10,9	44,1 10,5
ИТОГО прямых расходов:	5455584,5	6038837	1069,5	982,9	54,5	54,6
2 Косвенные расходы 2.1 Цеховые расходы 2.2 Общехозяйственные расходы	2625270 1925023	2890510 2132028	514,7 377,4	470,5 347,0	26,2 19,2	26,1 19,3
ИТОГО косвенных расходов:	4550293	5022538	892,0	817,5	45,5	45,4
ИТОГО:	10005877,5	11061375	1961,6	1800,4	100	100



5. ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМЫХ МЕРОПРИЯТИЙ

5.1 Удельные капитальные вложения на 1000 км, руб

К_уд1 (42)

К_уд2 (43)

где К_мон - коэффициент, учитывающий затраты на монтаж нового оборудования

К_мон = 1,05…1,2

К_уд1 = 1607,2

К_уд2 = 1449,0

5.2 Производительность труда рабочих производственного подразделения, тыс км

W_р = (44)

ПW_р = 100% (45)

W_р1 = = 318,8

W_р2 = = 420,8

ПW_р = 100% = 32



5.3 Среднемесячная заработная плата рабочего, руб

ЗП_ср = (46)

ПЗП_ср = 100% (47)

ЗП_ср1 = = 17478,8

ЗП_ср2 = = 21414,2

ПЗП_ср = 100% = 22,5

5.4 Фондовооруженность рабочего, руб

Ф_в = (48)

ПФ_в = 100% (49)

Ф_в1 = = 110924,5

Ф_в2 = = 154382,6

ПФ_в = 100% = 39,2

5.5 Показатели работы бригады в условиях арендного подряда

5.5.1 Доход бригады, руб

Д_бр = УС₂

Д_бр = 11061374

5.5.2 Возмещаемые затраты, руб



С_возм = С_{з.ч. и р.м.2} + С_спец2 (50)

С_спец2 = Ц_спец1 N_р2 (51)

С_спец2 = 1098,5 14,6 = 16038,1

С_возм = 1080366 + 16038,1 = 1096404,1

5.5.3 Арендная плата

АП = Д_бр - С_возм - Д_х.р. (52)

Д_х.р = ФОТ_общ2 + О_соц2 (53)

Д_х.р = 5477581,2 + 1643274,3 = 7120855,5

АП = 11061374 - 1096404,1 - 7120855,5 = 2844114,4

5.6 Экономический эффект в производственном подразделении

5.6.1 От изменения удельных капитальных вложений

Э_кв = (К_уд1 - К_уд2) Е_н L_об1 (54)

Э_кв = (1607,2 - 1449,0) 0,15 5101 = 121046,7

5.6.2 От изменения себестоимости, руб

Э_s = (S₁ - S₂) L_об2 (55)

Э_s = (1962,5 - 1800,3) 6144 = 996556,8

1) в том числе от изменения прямых расходов, руб

Э_прям = ( - ) L_об2 (56)

Э_прям = (1069,5 - 982,9) 6144 = 532070,4



2) от изменения косвенных расходов, руб

Э_косв = ( - ) L_об2 (57)

Э_косв = (892,0- 817,5) 6144 = 457728

5.6 Экономический эффект в производственном подразделении

Э_подр = Э_кв + Э_s (58)

Э_подр = 121046,7 + 996556,8 = 1117603,5

5.7 Экономический эффект АТП от повышения коэффициента выпуска

5.7.1 Процентное соотношение по коэффициенту выпуска

П_в = 100 % (59)

П_в = 100 % = 109,5

5.7.2 Снижение себестоимости

а) в процентах:

ПS_в = ( - 1) 100 % (60)

ПS_в = ( - 1) 100 % = -8,7

б) в рублях:

S_в = (61)

S_в = = -1,8

5.7.3 Экономический эффект, руб

Э_в = -S_в Q₂ К_п (62)

где К_п - коэффициент, учитывающий влияние мероприятий проекта на сокращение простоев автомобиля в ТОиР

К_п = 0,11…0,13

Э_в = 1,8 678000 0,12 = 146448

5.8 Годовой экономический эффект АТП, руб

Э_АТП = Э_подр + Э_в (63)

Э_АТП = 1117603,5 + 146448 = 1264051,5

5.9 Дополнительные (высвобождаемые) капитальные вложения, руб

КВ_{доп(высв)} = (К_уд2 - К_уд1) L_об2 (64)

КВ_{доп(высв)} = (1449,0 - 1607,2) 6144 = -971980,8



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Предложениями, направленными на улучшение работы технической службы и экономических показателей АТП, были:

- совершенствование формы организации труда и заработной платы;

- замена устаревшего оборудования новым, повышение фонда вооружённости за счёт оснащения производственной зоны недостающим оборудованием и оснасткой;

- улучшение качества выполняемых работ;

- совершенствование технологии выполнения работ и др.

- внедрение арендного подряда.

Внедрение арендного подряда позволило повысить производительность труда рабочих производственного подразделения, их заработную плату, сократить простои автомобилей в текущем ремонте и как следствие повысить коэффициент выпуска, снизить затраты на запчасти и ремонтные материалы.

Совершенствование технологических процессов, их механизация, замена старого оборудования новым сыграли большую роль в повышении качества выполняемых работ. Качество также во много зависит от обеспеченности производственного подразделения запасными частями и ремонтными материалами и их качества.

Улучшение качества работ в производственном подразделении стало возможно за счёт замены устаревшего оборудования новым, улучшения обеспечения производственного подразделения запчастями и ремонтными материалами, повышения квалификации рабочих, их заработной платы, уровня механизации работ.

Улучшение качества работ позволило повысить: коэффициент технической готовности, коэффициент выпуска, ходимость автомобилей, производительность труда рабочих.

В результате внедрения предложенных в курсовой работе мероприятий изменилось значение показателей, характеризующих работу технической службы АТП в целом и производственного подразделения.

Таблица 7 - Результаты работы АТП

Наименование	Значение	Отклонение
	исх. вариант	проект. вариант	абсолютное	процентное
1	2	3	4	5
Среднесписочное число а/м, ед	120	120	0	0
Коэффициент выпуска	0,685	0,750	0,065	9,5
Общий пробег, тыс.км	5101	6144	1043	20,4
Трудоемкость производственного подразделения, челч	27568	25235,6	2332,4	8,5
Штатная численность основных производственных рабочих, чел	16	14,6	1,4	8,7
Производительность труда одного производственного рабочего, тыс.км	318,8	420,8	102	32,0
Среднемесячная заработная плата одного работника, руб	17478,8	21414,2	3935,4	22,5
Фондовооруженность, руб	110924,5	154382,6	43458,1	39,1
Себестоимость работ на 1000 км, руб	1962,5	1800,3	162,2	8,2
Удельные капитальные вложения на 1000 км, руб	1607,2	1449,0	158,2	9,8
Годовой экономический эффект АТР, руб	1264051,5	1264051,5	0	0
Высвобождаемые капитальные вложения, руб	971980,8	971980,8	0	0



ЛИТЕРАТУРА

1 Анисимов А.П. Экономика, планирование и анализ деятельности автотранспортных предприятий, М., «Транспорт», 2008 - 245 с.

2 Борисова В.М., Сергейчик Л.В., Шелопут Ю.В. Экономика, организация и планирование автомобильного транспорта. Пособие по курсовому проектированию. М., «Транспорт», 2009 - 191 с.

3 Лапуста М.Г., Масленников В.В. Арендный подряд. Справочное пособие. М. «Экономика», 2011 - 236 с.

4 Суханов Б.Н., Борзых И.О. Бедарев Ю.Ф. техническое обслуживание и ремонт автомобилей. Пособие по курсовому и дипломному проектированию. М. «Транспорт», 2014 - 223 с.

5 Справочник инженера - экономиста автомобильного транспорта. Под общей редукций проф. Голованенко С.Л. М. «Транспорт» 2014 - 319 с.

6 Туревский И.С. Экономика и управление автотранспортным предприятием. М. «Высшая школа», 2009 - 221 с.

7 Шелопут Ю.В. Пособие по выполнению курсовой работы по дисциплине «Экономика и управление предприятием» по специальности 1705 Челябинский автотранспортный техникум, 2014 - 37 с.



ПРИЛОЖЕНИЕ А



ПРИЛОЖЕНИЕ Б



ПРИЛОЖЕНИЕ В



ПРИЛОЖЕНИЕ Г

Размещено на Allbest.ru

...