Бизнес-план магазина женской одежды "Гламур"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Резюме

Магазин женской одежды «Гламур» создается с целью удовлетворения потребностей женщин путем предоставления различного ассортимента верхней одежды: вечерние платья, костюмы, брюки и юбки, блузки и т.д.

Первый год нашего рабочего сезона будет просто превосходным для женщин, которые хотят купить стильную верхнюю одежду. Наш магазин «Гламур» предложит верхнюю одежду, которая будет не только практичной, но и красивой. В дополнение ко всему в нашем магазине можно будет приобрести бижутерию, поставлять которую нам будет Китай. В связи с большим количеством подобных магазинов мы будем предлагать свою линию одежды по более доступной цене нежели наши конкуренты. Наши покупатели смогут значительно сэкономить. Наша продукция будет стоить намного дешевле, чем аналогичная продукция в магазинах.

Линейка одежды за текущий год состоит из лучших тканей и имеет отличительный от всего рынка дизайн и стиль. Другим преимуществом нашего магазина является то, что он не будет поддерживать всех производителей одежды. Мы заключили договор с Prada, чтобы производить и поставлять всю одежду от лица их компании. Наша дизайнерская команда будет тесно сотрудничать с производственными структурами Prada, которые располагаются в Индонезии. Производитель одежды позаботится о поставках и будет производить достаточное количество товаров, которые будут полностью удовлетворять спросу магазина. Со своей стороны мы обеспечим уютный интерьер, приветливый персонал и быстроту обслуживания, которые лягут в основу тактики по привлечению клиентов.



1. Описание предприятия и отрасли

Магазин женской одежды «Гламур» является торговой компанией. Магазин «Гламур» обслуживает женский контингент покупателей с различным уровнем дохода. В основном магазин ориентирован на покупателей со средним уровня дохода. Торговая организация имеет очень удобное место расположение в центре города, рядом находятся школы, поликлиника, универмаг, сбербанк, кафе, сеть магазинов. Это говорит о том что в нём всегда будут покупатели, несмотря на наличие рядом конкурентов.

Основной целью магазина «Гламур» является получение прибыли от выручки. Основными видами деятельности торгового предприятия является:

1. Организация торговли одеждой;

2. Закупка и продажа товара;

Цель бизнес-плана - открыть новый магазин женской одежды в городе Белый-Яр.

Организационно-правовая форма магазина «Гламур» ИП. Немало важным моментом стал выбор организационно - правовой формы предприятия. Для небольшого магазина, если иного не требуют договора с некоторыми поставщиками, вполне достаточно статуса индивидуального предпринимателя. Это менее затратно, чем ООО: нам не потребуется в обязательном порядке получать юридический адрес и нанимать сотрудников с соответствующими дополнительными расходами, а открыть ИП вполне можно самостоятельно, заплатив лишь госпошлину 800 руб.

Первоначальные затраты пойдут, в основном, на покупку, ремонт и дизайн помещения и маркетинг. Планируется покупка помещения в 80 кв.м. В данный момент магазин располагает 5 000 000 руб. в инвестициях и имеет 4 000 000 руб. краткосрочного кредита.

Для того чтобы получить ясную оценку сил предприятия, которое мы хотим создать, и ситуации на рынке, рассмотрим сильные и слабые стороны фирмы, а также предстоящие возможности и угрозы. Ниже, в таблице 1 представлен SWOT-анализ.

Таблица 1.1 - SWOT-анализ

Сильные стороны	Слабые стороны
1. Предприятие финансово-стабильное, ликвидное. 2. Владелец магазина вкладывает деньги в развитие бизнеса. 3. Имеется круг постоянных покупателей. 4. Продукция конкурентоспособна на рынке.	1. Низкие расходы на рекламу и на продвижение товара. 2. Уязвимость по отношению к возможному конкурентному давлению. 3. Отсутствие кредитования клиентов. 4. Неширокий ассортимент.
Возможности	Угрозы
1. В случае улучшения экономического положения ожидается рост доходов и повышение уровня жизни населения, как следствие увеличение спроса на одежду. 2. С каждым годом меняется тенденция моды, что ведет к обновлению гардероба. 3. Благоприятные для бизнеса тенденции: стабилизация курса национальной валюты. 4. Развитие инвест. возможностей банков и коммерческих структур, благодаря чему можно продавать одежду в кредит.	1. Снижение спроса на одежду. 2. Недостаток денежных средств у потребителей 3. Возрастающая активность конкурентов выражается в снижение цен, увеличении ассортимента. 4. Повышение уровня безработицы может повлечь за собой снижение уровня доходов населения. 5. Недостаток квалифицированных кадров на рынке рабочей силы.

В таблице 1.2 отражены текущие и перспективные цели, которые в свою очередь подразделяются на: экономические и социальные.

Таблица 1.2 - Текущие и перспективные цели организации

Содержание цели	Формирование цели
Текущие цели (на первый год)	1.1 Экономические цели - стать конкурентоспособным предприятием в течение 6 месяцев работы предприятия, с момента его финансирования; - выйти на точку безубыточности в течение первого года работы предприятия, с момента его финансирования; - занять долю рынка не менее 15% в течение первого года работы предприятия, с момента его финансирования.
	1.2 Социальные цели - обеспечить социальный пакет для всех сотрудников предприятия (полис дополнительного медицинского страхования, предоставление детских путевок в лагеря) в течение первого года с момента получения финансирования; - повысить квалификацию всех сотрудников предприятия в течение первого года с момента получения финансирования.
	1.3 Натурально - вещественные цели - сделать ремонт в помещении в течении месяца после его покупки ( трехкомнатная квартира ). - приобрести оборудование для обеспечения работы магазина к моменту открытия; - закупить одежду не позднее чем за 7 дней до открытия.
Перспективные цели (на последующие 3 года)	2.1 Экономические цели - достигнуть уровня рентабельности не менее 10% в течение 3-5 лет; - обеспечить охват доли рынка не менее 20% в течение 3-5 лет; - уменьшить издержки в 2 раза не позднее 3 года работы.
	2.2 Социальные цели - увеличить зарплату сотрудникам не менее, чем на 10% от ее первоначального уровня в течение 3-5 лет; - создать дополнительные рабочие места в размере не менее 2х в течение 3-5 лет; - добиться максимальной занятости персонала в течение 3-5 лет.

В данной таблице были раскрыты текущие цели, которые необходимо достичь в первый год существования предприятия, а также перспективные цели, которые ставятся на последующие 3-5 лет.



2. Описание продукции

Женская одежда в наше время является востребованным продуктом благодаря постоянно меняющейся моде. Наш магазин представляет покупателям линию одежды от Prada, которая отличается от остальных новизной своего стиля, доступностью цены, а также тем, что предлагает рынку женскую одежду разных возрастных категорий.

Одной из главных характеристик товара (продукта) является ассортимент, который определяет принципиальные различия между товарами разных видов и наименований. Большое влияние на результаты хозяйственной деятельности оказывает ассортимент (номенклатура). Планируемая структура видового ассортимента для нового магазина:

- верхняя одежда -10%,

- костюмы - 21%,

- блузки/кофты - 34%,

- юбки -8%,

- брюки/джинсы - 8%,

- трикотаж -15%,

- кожгалантерея -2%.

- бижутерия/аксессуары к одежде -2%.

Также планируется предоставление услуги «подгон по фигуре». Закупать одежду мы будем у единственного поставщика Prada, завлекая клиентов ярким дизайном, качеством товара и низкой ценой. Услуга «Подгон по фигуре» будет доступна постоянным клиентам и будет предоставляться для них бесплатно.

Слабой стороной предлагаемого продукта является наличие конкуренции, которую мы собираемся преодолевать высоким качеством и постоянным обновлением продукции. А также стоит вновь отметить доступную цену для девушек и женщин со средним достатком.

3. Рыночные исследования и план сбыта

3.1 Потребители

Стадия развития фирмы - начальная. Фирма функционирует в торговой сфере. Планируется реализация узкого ассортимента.

«Гламур» будет фокусироваться на 2 группах женской аудитории, покупающих верхнюю одежду.

Женщины 16-25 лет:

Молодежь управляет рынком, поэтому данная группа очень важна для сайта. Женщины этого возраста обладают меньшим бюджетом, чем группа постарше, поэтому мы предоставим им желаемый товар за меньшую цену. Секрет состоит в том, чтобы обеспечить недорогой выбор товара в каждой популярной линии одежды

Женщины 26-40 лет:

Основная группа, которая приведет магазин к успеху. Эта целевая группа отвечает за рост количества продаж женской верхней одежды. Женщин этого возраста тяжелее привлечь. Их можно заинтересовать качеством, привлекательностью и экономичностью товара. Кроме того, нужно, чтобы покупка действительно соответствовала желаниям клиента, отвечала всем его требованиям.

Результаты анализа и сегментирования рынка сбыта занесены в таблицу 3.1.1.

Таблица 3.1.1 - Сегментирование рынков

Признак сегментирования	Основная группа потребителей	Второстепенная группа потребителей
Демографический	Пол: женский Возраст: 16-40 лет Уровень доходов: средний	Пол: женский Возраст: от 40 лет Уровень доходов: средний
Географический	Верхнекетский район Пос. Белый-Яр	Верхнекетский район Пос. Белый-Яр Первомайский район
Социально-психологический	Частота покупки: ежемесячно, сезонно Повод для покупки: смена сезона, шопинг, праздники Искомые выгоды: Доступная цена Расстояние Соотношение цена/качество, сервис Степень приверженности: Высокая	Частота покупки: сезонно Повод для покупки: смена сезона Искомые выгоды: Соотношение цена/качество, сервис Степень приверженности: Средняя

Также рынок женской одежды поселка Белый-Яр можно сегментировать на три части:

1. Консервативная одежда

2. Традиционная

3. Современная модная одежда

Консервативный сегмент (женщины, предпочитающие консервативную одежду) является наиболее чувствительным к цене и наименее ориентированным на моду. У представительниц модного сегмента все с точностью до наоборот: в первую очередь важна мода и стиль, в последнюю - цена.

3.2 Планирование сбыта

В настоящее время на территории города Белый-Яр существует немалое количество бутиков, салонов и магазинов, продающих женскую верхнюю одежду. Но пунктов продажи качественных вещей мало. По результатам опроса, посетителей не устраивают или высокие цены, или некачественная одежда.

Рассмотрим основных конкурентов магазина «Гламур». Сравнительные

характеристики конкурентов представлены в таблице 4.2.1.

Таблица 3.2.1 - Конкуренты магазина «Гламур»

Наименование конкурента	Классификация конкурента	Сильные стороны	Слабые стороны
Магазин «Планета»	Пассивный	- большой ассортимент; - бесплатная доставка; - местоположение в центре; - предоставление кредита.	- высокие цены; - низкий уровень сервиса; - качество одежды (Китай).
Магазин «Стиль»	Активный	- большой ассортимент; - предоставление кредита.	- необученные продавцы; - качество одежды (Китай).
Магазин «Подиум»	Активный	- низкие цены; -маркетинг-мероприятия	- качество одежды (Китай).
Магазин «Эльвита»	Активный	- высокое качество товара; - давно на рынке; - большой товарооборот; - предоставление кредита.	- одежда является дополняющим товаром; - качество товара (неизвестные бренды); - высокая цена.
Рынок «Белый»	Активный	- низкие цены; - большая проходимость.	- необученные продавцы; - качество одежды (Китай).

Факторы влияющие на выпуск и сбыт товара :

1) Уровень спроса: Сезоны начинаются весной и осенью. А лето - сезон отпусков, количество людей уменьшается

2) Уровень конкуренции: главными конкурентами нашего магазина являются магазины «Планета» и «Эльвита».

3) Условия реализации продукта: Интерес клиентов необходимо завоевывать, для этого будут предусматриваться такие меры, как реклама и системы скидок и акций.

Наш магазин будет сотрудничать с единственным поставщиком Prada и

продавать продукцию конечному потребителю. Таким образом мы относимся к розничному магазину, который использует дистрибьюторский канал сбыта.



4. План маркетинга

4.1 Общая стратегия маркетинга

Рынок одежды города Белый-Яр полностью не насыщен, для увеличения продажи одежды необходимо воздействовать на разные группы потребителей с помощью дифференцированного маркетинга. Дифференцированный маркетинг - обращение к различным по своим требованиям сегментам рынка, разнообразие продуктов, способов продажи.

Со стратегией дифференцированного маркетинга придется также подумать над рекламными акциями и собственно рекламой, так как магазин «Гламур» должен утвердиться и дать представления обо всех своих возможностях и выгодах, а значит, реклама будет просто необходима.

Открытие нового магазина планируется в 2016 году. В качестве рекламы по открытию нового магазина мы будет использовать:

1) проведение промоушен-акции,

2) реклама на «Русском радио»,

3) реклама на баннерах в городе.

Чтобы добиться успеха в своей области: расширить ассортимент предлагаемых продуктов, привлечь новых клиентов, магазину необходимо создать положительный имидж, который будет основываться на соотношении цены и качестве продукции. Планируется яркое внешнее оформление с запоминающейся вывеской, в то время, как внутренний дизайн кафе представлен ниже:

Таким образом, маркетинговая стратегия, которой будет придерживаться магазин: стратегия продвижения на рынок - планируется завоевать определенную рыночную нишу и попытаться завоевать свою позицию на рынке. Планируется завоевать долю рынка одежды в городе, а в дальнейшем планируется выйти и на другие рынки близлежащих городов.

4.2 Ценообразование

Цену на одежду мы будем устанавливать из желаний и возможностей каждого сегмента рынка. Смысл ценовой стратегии «Гламур» заключается в том, что мы продаем товар по сниженным ценам. Разработка цен для каждого сегмента указана в таблице 5.2.1.

Таблица 4.2.1 - Разработка цен для каждого сегмента рынка

	Консервативная одежда	Традиционная одежда	Современная одежда
Кол-во населения,%	33	48	19
Кол-во продаж,%	26	52	22
Возраст, лет	35-55	25-49	25-49
Доход	Свободные средства ограничены	Доход средний	Высокий доход
Ценообразование	Исходя из бюджета от 500 до 1000 руб.	Умеренное от 1000 до 3000 руб.	От умеренно до высокого от 2000 руб. и выше
Товар	Простые стили	Хорошо подобранный ассортимент, знающие продавцы.	Модные и продвинутые стили, новые цвета, большой выбор.

Проведем сравнение цен на некоторые виды одежды с нашими основными конкурентами.

4.3 Реклама и продвижение продукта

Реклама будет производиться в нескольких направления:

1. Размещение рекламного баннера на улице города;

2. Промоушен-акции;

3. Личная продажа;

4. Сотрудничество с организациями ( размещение плакатов, раздача листовок).

Промоушен-акции одни из наиболее перспективных направлений рекламы, цель которой - побудить человека к немедленной покупке, здесь и сейчас. Промоушен удовлетворяет потребность человека в получении информации о новом, в желании все пощупать и попробывать. По различным оценкам, в зависимости от категории товара, от 30 до 70 процентов покупок заранее не запланированы. Промо-акции как раз направлены на инициацию таких покупок. Расходы на промоушен-акцию представлены в таблице 5.3.1.

Таблица 4.3.1 - Расходы на промоушен-акцию за первый год

Период	Январь-июнь 2016 г.
Полиграфия, флайер (тираж 15000 шт.)	7,5
Работа промоуэтеров, тыс.руб	26
Итого за период, тыс.руб	33,5

Затраты на рекламный баннер и распространение плакатов и листовок в первый год существования магазина представлены в таблице 5.3.2.

Таблица 4.3.2 - Калькуляция затрат на рекламу

№	Статья затрат	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Итого за 2016 г. тыс.р
1	Рекламный щит	5	-	-	-	5	5	5	5	5	-	-	5	35
2	Листовки	1	1	1	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,2	0,2	6,9
Итого:	41,9

В первый год работы магазина на промоушен-акцию уйдет 33,5 тыс. руб. и рекламный щит и листовки 41,9 тыс.руб. Всего получается будет потрачено на рекламу в первый год работы 75,4 тыс. руб. В последующие года затраты на рекламу планируется снизить, так как магазин станет более известным и уже будет иметь значимую долю рынка и своих постоянных клиентов.



5. План производства

Расчет потребности в помещении.

Магазин предполагает покупку трехкомнатной квартиры в здании КБО общей площадью 80 кв.м. Помещение под магазин обойдется стоимость в 2,5 млн. рублей.

Месторасположение очень удобное по нескольким причинам:

- Близкое расположение со многими организациями и жилыми домами;

- Большой поток людей.

На ремонт помещения планируется затратить 300 тыс. рублей ( в эту сумму входит и косметический ремонт).

Затраты на оборудование представлены ниже, в таблице 5.1.1.

Таблица 5.1 - Состав основного и вспомогательного оборудования

Наименование	Характеристика	Кол-во, шт.	Цена, за ед.	Стоимость, руб.
Ноутбук	DELL INSPIRON 1525	1	25380	25380
Принтер	HP Color LaserJet 2600n	1	8600	8600
Манекен	Торс женский, Италия	2	4900	9800
Стойка для одежды	Напольная, хром, на 32 вешалки	2	5600	11200
Вешалки	Дерево	60	58	3480
Напольное зеркало	-	3	2500	7500
Стол	-	1	2000	2000
Стул	-	2	400	800
Стеллаж	-	1	10000	10000
Диван	-	1	12600	12600
Прилавок	-	1	7840	7840
Вывеска	-	1	11600	11600
Святильник	Напольный	3	4600	13800
Аудиосистема	Creative, 2.0	1	6000	6000
Огнетушитель	-	1	1000	1000
Кассовый аппарат	-	1	15000	15000
Итого:	-		118078	146600

Итак, общие инвестиционные вложения представлены в таблице 6.1.2.

Таблица 5.2 - Общие инвестиционные вложения

Инвестиции	Сумма, тыс.руб.
Покупка помещения (3-х комнатной квартиры)	2000
Ремонт помещения	300
Вывеска	63,4
Торговое оборудование	146,6
Торговый запас	240
Итого	2750

В первый месяц на закупку планируется потратить 240 000 рублей.

Календарный план выполнения работ

Таблица 6.3 - Календарный график выполнения работ

Наименование этапа	Янв.16	Фев.16	Мар.16	Апр.16
Заключение договора купли-продажи	…
Ремонт и подготовка помещения		…	…
Оплата оборудования		…
Заключение договора с поставщиком		…
Оплата за товар			…
Установка торгового и кассового оборудования		…
Реклама			…
Набор персонала			…
Получение и раскладка товара			…
Начало деятельности				…

На первом этапе мы занимаемся поиском и покупкой помещения под магазин, это займет где-то около месяца. После покупки начинаем делать ремонт (примерно 2 месяца). В это же время заключаем договор с поставщиками, оплачиваем товар и оборудование и проводим установку торгового и кассового оборудования. После чего занимаемся рекламой, набором персонала и получением и раскладкой товара ( это займет 1 месяц).

Смета затрат и текущие расходы на разработку и запуск проекта и на первый месяц работы магазина представлены в таблице 6.1.4.

Таблица 5.4 - Смета затрат на разработку и запуск проекта

Статья затрат	Сумма (руб.)
1.Закупочная стоимость	240 000
2.Реклама	11 000
3.Закупка оборудования	146 600
4.Покупка торгового помещения	2 000 000
5.Ремонт помещения	300 000
6.Вывеска	63 400
7.Заработная плата персонала	70 000
8.Страховые взносы	21 140
Прочие расходы
9.Коммунальные расходы	6 000
10.Подготовка документов для регистрации (ИП)	1 500
11.Лицензия на право торговли	3 000
12.Хозяйственные расходы	3 000
13.Услуги связи	1 000
14.Установка противопожарной сигнализации	15 000
Итого:	2 881 640



6. План менеджмента

В качестве организационно - правового статуса выбирается форма собственности - индивидуальное частное предпринимательство.

Планируется, что в магазине будет работать 6 человек, в смене 2 человека (старший продавец, продавец-консультант ). Товаровед и менеджер работают на полставки (на 5 дневной рабочей неделе). 

Система оплаты труда оклад + премия за продажи (премия составляет 2,35 % от месячного объема продаж, которая распределяется согласно активности того или иного продавца).

Организационная структура - линейно-функциональная, показана на рисунке 6.1.



Оборудование и характер работы обуславливает следующие квалификационные требования к работникам, которые представлены в таблице 6.2.

Таблица 6.2 - Квалификационная матрица по видам работ

Должность	Требования	Форма оплаты
Менеджер (администратор)	Среднее специальное или высшее образование. Опыт работы не менее 3-х лет. Честность, порядочность, вежливость, знание ПК на уровне профессионала.	Оклад + премия (за выполнение норм)
Старший продавец	Среднее специальное образование или курсы. Опыт работы не менее 6-ти месяцев, честность, коммуникабельность, ответственность, знание ПК.	Оклад + премия (от продаж)
Продавец-консультант	Курсы, образование не важно. Опыт работы не обязателен, но приветствуется. Коммуникабельность, вежливость, порядочность,	Оклад + премия (от продаж)
Товаровед	Среднее специальное образование. Опыт работы 1 год Порядочность, общительность, Знание ПК и иностранного языка.	Оклад + премия (за выполнение норм)

Важнейшая составная часть стратегически ориентированной политики организации - ее кадровая политика, которая определяет философию и принципы, реализуемые руководством в отношении человеческих ресурсов.

Цель кадровой политики - обеспечение оптимального баланса процессов обновления и сохранения численного и качественного состава кадров в соответствии с потребностями самой организации, требованиями действующего законодательства и состоянием рынка труда.

Один из решающих факторов эффективности и конкурентоспособности предприятия - обеспечение высокого качества кадрового потенциала.

Распределение функциональных обязанностей и персональной ответственности представлено в таблице 6.3.

Таблица 6.3 - Распределение функциональных обязанностей персонала

Должность	Полномочия, обязанности	Область персональной ответственности
Менеджер (администратор)	Товароведение, организация складского хозяйства, контроль работы всего персонала магазина, составление бюджета, решение вопросов инкассации, подготовка документов для расчета зарплаты, составление графика работы и премирование.	Работа персонала и всего магазина в целом. Финансовый отчет.
Товаровед	Определение требования к товарам, контроль наличия товаров на складе и его хранения, осуществление связи с поставщиками и потребителями, ведение оперативного учета поступления и реализации товара.	Контроль поставок, хранения и реализации товара магазина и подготовка соответствующей документации.
Старший продавец	Порядок оформления помещения и витрин, реализация товаров с магазина, бережное отношение к вверенным ему ценностям, принятие мер для обеспечения их сохранности, контроль работы продавцов, ведение учета ТМЦ. Выполнение служебных поручений непосредственного руководителя, оформление товарных чеков.	Ведение учета ТМЦ. Составление приходных и расходных документов
Продавец-консультант	Обслуживание покупателей в соответствии с технологией продаж, консультирование, предпродажная подготовка товара, постоянное отслеживание потребительского спроса, составление заявок на товар. Информирование начальства о каких-либо несоответствиях, недостачах товара, проверка качества товара, предотвращение порчи и хищения товара.	Конечный результат выполненных работ. Обслуживание покупателей, предложение товара.

Поощрение сотрудников будет осуществляться за счет премирования. Кроме этого, будет использоваться дополнительная система поощрения, в виде грамот, похвальных листов и устных благодарностей.

В начале развития предприятия, основной задачей кадровой политики будет сплочение коллектива, его стимулирование к активной работе. Кадровая политика будет направлена на повышение квалификации сотрудников, путем прохождения ими различных тренингов и курсов.



7. Финансовый план

Прогноз движения денежных средств - это документ, который позволяет оцепить, сколько денег и на каком временном этапе потребуется для реализации нашего проекта.

Наша главная задача - проверить синхронность поступления и расходования денежных средств и тем самым подтвердить будущую ликвидность. Бюджет движения денежных средств на 2016 и 2017 гг. показан в таблице 8.1.

Таблица 7.1 - Бюджет движения денежных средств

Показатель	2016 г. (тыс.руб)	2017 г. (тыс.руб)
	1 кв	2 кв	3 кв	4 кв	1 кв	2 кв	3 кв	4 кв
Денежные средства на начало периода	3381	0	830	210	1147	75	2020	780
Денежный поток от осн. деятельности	0	2300	3200	4500	3400	4000	3800	5900
Закуп продукции	240	500	2800	2500	2500	1000	4000	2500
Расходы по текущей деятельности	410	850	880	915	885	900	895	945
Инвест. расходы	630
Налоги (патент)	0	2		4	0	2		4
Дивиденты	0	100	150	150	150	150	150	300
Сальдо от финанс. деятельности	-3381	830	-630	937	-1072	1948	-1242	2153
Денежные средства на конец периода	0	830	210	1147	75	2020	780	2931

Финансовые показатели на 2015 и 2016 г. определены следующем образом: выручка от основной деятельности спрогнозирована консервативным способом (по минимуму), а расходная часть отражена по максимуму. Конечные финансовые показатели находятся в таблице 8.2.



Таблица 7.2 - Планируемый бюджет доходов и расходов

	1 кв. 2015	2 кв. 2015	3 кв. 2015	4 кв. 2015	2015 г.	2016 г.
Выручка в т.ч.		2300	3200	4500	9000	17100
Выручка от реализации одежды		2000	3000	4000	9000	14800
Выручка от реализации аксессуаров		300	500	700	1500	2600
Себестоимость продукции	0	1 293	2 015	2 703	6011	9757
Реализация одежды в ценах закупа	0	1 143	1 765	2 353	5261	8457
Реализация аксессуаров в ценах закупа	0	150	250	350	750	1300
Валовая прибыль	0	1 007	1 185	1 797	3989	7343
Общие расходы	410	860	881	912	2663	3626
Заработная плата		210	225	240	675	882
Соц. Отчисления		36	36	36	108	144
Коммунальные платежи	18	18	18	18	54	72
Реклама	30	15	15	15	45	60
Административные расходы		50	50	50	150	200
Прочие расходы	50	30	30	30	90	120
Прибыль до налогообложения	-410	147	304	885	926	3708
Налоги ( патент )		1.5	1.5	1.5	4.5	6
Дивиденды		100	150	150	400	750
Чистая прибыль	-410	46	153	734	523	2952

Деятельность магазины носит сезонный характер, пик выручки приходится на период сентябрь-декабрь.

Расчет окупаемости инвестиций бизнес-плана магазина одежды:

- Старт проекта - Январь 2016;

- Начало деятельности - Апрель 2016;

- Точка безубыточности - 0,6

- Дата окупаемости вложений - Ноябрь 2017;

- Срок окупаемости проекта - 23 месяца;

- Доходность вложений - 70%.

Для расчета были использованы простые формулы, а именно:

ПСО = ОИИ / ЧП (8.1)

ПСО=2750/153=23 месяца

Где ПСО - простой срок окупаемости.

ТБ = (СС-УПЗ) / (ВР-УПЗ) (8.2)

ТБ=(630-90)/(9000-90)=0,6

Где ТБ - точка безубыточности;

СС - себестоимость продукции (услуг);

ПНП = 14 542 556,3/ 2 283 464,3 = 7

Рентабельность магазина равна 70 %



8. Оценка рисков и страхование

одежда женский сбыт производство

Все возможные риски делятся на внешнюю и внутреннюю зону. Рассмотрим данные зоны поближе. Так основные внешние риски указаны в таблице 8.1.

Таблица 8.1 - Основные внешние риски

Наименование риска	Характеристика и способы реагирования	Оценка риска
Открытие в городе Белый Яр в общем (в ТРЦ в частности) прямых конкурентов	Появление прямых конкурентов ведет к уменьшению рыночной доли продаж, что уменьшает доходную часть. Для компенсации риска следует закладывать в проект УТП (уник. торг. предложение), использовать оригинальную продукцию и поддерживать лояльные отношения с покупательницами.	Высокий
Снижение актуальности товара, изменение модных трендов, появление новых брендов	Изменение модных тенденций может привести к зависанию до 30% сезонного товара, что снижает прибыльность проекта. Для нивелирования риска следует предвосхищать спрос, отслеживая тренды в таблоидах, проводя периодический опрос посетителей.	Высокий
Сезонное снижение продаж	Риск нивелируется продуманной подготовкой к низкому сезону, проведением акций, распродаж, грамотной рекламой и организационной политикой (распределение внутренних ресурсов, период отпусков и т.д.)	Низкий

Существует возможность смягчения внешних угроз. Для этого в подготовительном периоде необходимо разрабатывать единую стратегию кризисного управления. 

Основные внутренние риски проекта рассмотрены в таблице 9.2.

Таблица 8.2 - Основные внутренние риски

Наименование риска	Характеристика и способы реагирования	Оценка риска
Неправильная орг-ция внутрен. пространства магазина(мерчендайзинг)	При неверном распределении пространства и малоэффективной выкладке и размещении товара можно потерять до 50% продаж. Риск компенсируется наймом профессионального мерчендайзера и постоянным мониторингом поведенческих мотивов покупателей.	Средний
Нецелевая закупочная политика	Пересекается с внешней угрозой («Снижение актуальности товара, изменение модных трендов»). Нивелирование аналогичное.	Средний
Низкий уровень компетенции продающего персонала, текучка кадров	Угроза имеет конечный результат в виде снижения продаж и уменьшения доли прибыли. Отсутствие удовлетворён. покупателя усиливает все внешние риски. Нивелируется риск правильной системой контроля и мотивации персонала, повышением степени лояльности сотрудников к работодателю, введением системы обучения.	Высокий
Неверная ценовая политика	Удерживая высокий ценовой уровень можно потерять массового покупателя, снижая цену до среднего тренда, можно искусственно занизить качественное восприятие товара. При поддержании актуальной цены следует ориентироваться на возможности и потребности покупателей (опросы, анкетирования, исследования рынка, акции).	Средний

Наиболее вероятные риски снижения прибыли лежат в области внутренних и внешних маркетинговых показателей (организация продаж. Стимулирование, взаимодействие с покупателем). Сезонность продаж находится в прямой зависимости от этих маркетинговых мероприятий. Иными словами - чем более грамотно будет организован процесс стимулирования сбыта и чем более фундаментальным и обстоятельным будет подход к реализации, тем меньше влияния на общий результат будет иметь все иные внешние и внутренние риски. 

Спрос на продукцию перманентно высок. При удовлетворении эмоционального и качественного запроса потребителей, количественные показатели рисков ничтожно малы. Для нивелирования угроз следует по максимуму использовать эффективные базовые инструменты маркетинга: исследование предпочтений потребителей, расчёт доли рынка, создание УТП, мотивация персонала и покупателя, работа с потребителем и т.д. 

Размещено на Allbest.ru

...