Логистические операции на предприятии ОАО "Тюменский Бройлер"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Характеристика организации ОАО «Тюменский Бройлер»

2. Порядок оформления сделок с клиентами

3. Оформление финансовых документов отгрузки

4. Оформление возврата товаров от клиентов

5. Оформление складских документов

6. Порядок работы с поставщиками

7. Оформление поступления товара на склад

8. Порядок проведения инвентаризации. Оформление документов

9. Порядок проведения и оформление взаиморасчетов с клиентами и поставщиками

Заключение

Введение

Производственная практика является одной из неотъемлемых частей подготовки квалифицированных специалистов всех специальностей, в том числе и 080214 «Операционная деятельность в логистике». Во время прохождения практики в ОАО «Тюменский Бройлер» происходит закрепление и конкретизация результатов теоретического обучения, приобретения умений и навыков практической работы по избранной специальности и присваиваемой квалификации.

Целью производственной практики является закрепление полученных теоретических знаний, и приобретение практического навыка.

Для реализации данной цели необходимо решить следующие задачи:

- Изучение вводного инструктажа

- Изучение функциональных возможностей конфигурации программы 1С-Торговля и склад

- Ознакомление с порядком оформления складских документов в программе 1С-Торговля и Склад

- Ознакомление с порядком оформления документов на поставку товаров. Заполнение приходного ордера на товары

- Ознакомление с порядком оформления возврата товара поставщикам

- Ознакомление с порядком оформления заказа на реализацию товара. Формирование типовых соглашений

- Ознакомление с порядком проведения и оформления взаиморасчетов с клиентами и поставщиками

1. Характеристика организации ОАО «Тюменский Бройлер»

ОАО «Тюменский Бройлер» зарегистрирована по адресу Тюменская обл, Тюменский район, с. Каскара,625512. Директор организации Акционерное Общество «Тюменский Бройлер» Величко Оксана Александровна. Основным видом деятельности является разведение сельскохозяйственной птицы. Так же «Тюменский Бройлер» работает еще по 25 направлениям.

Производственный комплекс «Тюменский бройлер» был основан в 11 февраля 1976 года, с целью обеспечения жителей севера Тюменской области качественной мясной продукцией. В настоящее время это современное сельскохозяйственное предприятие с замкнутым технологическим циклом и высокими объемами производства (всего в год производится свыше 24 тысяч тонн потребительской продукции из мяса птицы). При этом «Тюменский бройлер» постоянно увеличивает ассортимент выпускаемой продукции. Сегодня это не только традиционные тушка, субпродукты и разделанная сырая продукция, но также и колбасные, копченые изделия, гриль и кулинарные полуфабрикаты, в том числе группы «халяль» для мусульманского населения (всего 150 наименований). Так, хорошо известны потребителям такие продукты, как тушка замороженная охлажденная, грудка, окорок, колбасы вареная «Каскаринская», «Ветчинная», полукопченая колбаса «Закусочная», «Тюменская». Успели жители региона полюбить и охлажденную продукцию под маркой «Сила вкуса», которая выпускается с января 2011 года. Важно отметить, что весь производственный цикл построен с учетом современных технологий, гарантирующих сохранение в мясных полуфабрикатах полного комплекса витаминов. Продукция «Тюменского бройлера» многократно отмечена на выставках товаропроизводителей в Тюменской области и Москвы, а также в конкурсах «Лучшие товары Тюменской области» и «100 лучших товаров России». В 2010 году Тюменский бройлер также получил почетное звание «Лучшего работодателя Тюменской области».На данный момент ОАО \Тюменский бройлер\ активно увеличивает объемы производимой продукции для того, чтобы обеспечить всех жителей г. Тюмени и Тюменской области высококачествеными и экологически чистыми продуктами.

Решаемые задачи 1с на предприятии:

· автоматизация оперативного и управленческого учета,

· анализ и планирование торговых операций,

· повышение эффективности управления предприятием.

Функциональные возможности компоненты «1С Торговля и склад»

1. Позволяет вести одновременно или раздельно управленческий и бухгалтерский учет.

2. Позволяет ввести авторизацию доступа к данным, создать для каждого типа пользователей свой интерфейс.

3. В управленческом учете поддерживается многовалютный учет (учет ведется в базовой валюте, остальные валюты пересчитываются относительно этой валюты).

4. Поддерживается сложная структура компании (одна компания может состоять из нескольких фирм); отчетность можно получать как отдельно по каждой фирме, так и в целом по компании. Фирма в конфигурации - это комплексное понятие, состоящее из собственного юридического лица и аналитического признака управленческого учета.

5. Поддерживает неограниченное количество видов цен, скидок по конкретному контрагенту.

6. Позволяет вести учет по оприходованию ТМЦ в режимах купли-продажи, комиссии, вести учет импортных товаров на оптовые и розничные склады.

7. Позволяет вести учет по реализации в режимах купли-продажи, комиссии, вести реализацию импортных товаров в оптовой и розничной торговле.

8. Позволяет формировать документы по возврату ТМЦ поставщику или возврат от покупателя в режимах купли-продажи или комиссии.

9. Формировать заявки от покупателей, резервировать товар.

10. Отражать оплату за наличный и безналичный расчет.

11. Вести партионный учет товаров и списывать товары по методам FIFO, LIFO, средневзвешенной цене.

12. Формировать комплекты товаров для реализации, производить их разкомплектацию.

13. Производить переоценку товаров в рознице.

14. Вести книги покупок, продаж.

15. Формировать аналитические отчеты (динамику продаж, анализ продаж, привлекательность клиентов, «черный список клиентов»).

2. Порядок оформления сделок с клиентами

Сделки с клиентами в 1С управление торговлей 11-это важный и удобный механизм который отображает полную картину, того что происходит в продажах, до момента реализации. Если использовать типовой отчет по продажам, то в нем вы увидите только те продажи, которые уже свершились, то есть только фактический результат работы менеджера по продажам или работы отдела продаж.

Все что происходит до того момента, когда клиенту будет произведена отгрузка или оказана услуга увидеть в программе 1С невозможно, остается только провести совещание и спросить каждого сотрудника о его наработках и перспективах. Ну и что тут плохого, живое общение никогда не повредит?

Дело в том, что на это общение уходит масса времени руководителя, и полученную таким образом информацию трудно структурировать и обрабатывать, а когда ее много, то просто невозможно.

Используя механизм сделок с клиентами руководитель получает полную информацию о том что происходит в продажах: сколько клиентов находится в проработке, каков их потенциал в денежном измерении и номенклатурном измерении, какова вероятность успеха, на какой стадии переговоров они находятся, кто из менеджеров по продажам, не дорабатывает и по каким причинам и многое другое.

Сделки с ручным переходам по этапам - как следует из самого названия пользователь вручную переключает этапы продаж, и может пропустить один или несколько на свое усмотрение. Так же, программа для пользователя не ставит задачи на каждом этапе, и соответственно, пользователь сам назначает задачи и водит необходимые документы.

3. Оформление финансовых документов отгрузки

Отпуск товаров клиенту регистрируется в информационной базе с помощью документа Реализация товаров и услуг.

Документ может быть оформлен по одному или нескольким заказам клиентов с нескольких складов.

Из экранной формы документа можно получить несколько вариантов печатных форм, а также сформировать связанные с ним документы (счет-фактуру, приходный кассовый ордер и др.).

Отгрузка товаров с ордерного склада

Если ответственность за количественный и финансовый учет разделена между подразделениями предприятия, то для регистрации факта отпуска товаров используется документ Расходный ордер на товары.

Этот документ может быть сформирован складским работником на основании документа Реализация товаров и услуг, предварительно введенного в информационную базу работником финансовой или экономической службы.

4. Оформление возврата товаров от клиентов

Возврат товаров от клиента может быть оформлен по предварительной заявке. По заявке предусмотрена возможность резервирования другого товара для замены брака.

Возврат товаров может быть оформлен и без предварительной заявки с указанием или без указания конкретного документа реализации.

С помощью отчета «Выручка и себестоимость продаж» можно проанализировать статистику возврата товаров: возвраты будут показаны как продажи с отрицательными количеством и суммой.

5. Оформление складских документов

Документ «Перемещение ТМЦ» служит в системе «1С: Предприятие» для оформления передачи товарно-материальных ценностей между складами.

При помощи данного документа можно также осуществлять перемещение ТМЦ между фирмами. Однако, перемещение возможно только между теми фирмами, которые имеют одно и то же юридическое лицо, но различные аналитические признаки управленческого учета. Перемещения между фирмами, имеющими различные юридические лица, следует оформлять с помощью операции «Продажа собственной фирме». Документ может быть введен на основании документа «Поступление ТМЦ».

Такой способ ввода удобно применять в том случае, если необходимо все, поступившие по документу «Поступление ТМЦ» на оптовый склад ТМЦ, сразу передать на розничный склад (в розницу). Спецификация этого документа заполняется на закладке «Табличная часть».

Перемещение ТМЦ на розничный склад может производиться по любым произвольным ценам, заданным в документе. Тип цен, валюта документа, порядок учета НДС задаются в окне «Параметры документа», вызываемом по кнопке «Цены» на закладке «Табличная часть».

При перемещении ТМЦ на розничный склад, цены, зафиксированные в данном документе, будут являться отпускными ценами, по которым будет производиться продажа и учет ТМЦ на розничном складе. Следует принимать во внимание, что при оформлении документов розничной продажи изменить эти цены нельзя. При этом изменение розничных цен производится специальным документом «Переоценка (розница)».

По кнопке «Печать» пользователь может сформировать печатную форму документа. При этом в системе «1С: Предприятие» существует несколько вариантов печатной формы. По кнопке стрелка вниз из выпадающего меню можно выбрать эти формы:

- Печатная форма ТОРГ-13 - формируется накладная на внутреннее перемещение, передачу товаров, тары по унифицированной форме № ТОРГ-13, утвержденной постановлением Госкомстата РФ от 25.12.98 г. № 132;

- Печатная форма - формируется накладная перемещение;

- Печать ценников - формируются печатные формы ценников всех номенклатурных позиций из спецификации документа.

оформление сделка поставщик документ

6. Порядок работы с поставщиками

Помимо процессов снабжения розничных магазинов с распределительных складов, в конфигурации поддерживается закупка товаров непосредственно у поставщиков. В управлении заказами поставщикам применяется упрощенный подход: предполагается, что по каждому документу Заказ поставщику будет зарегистрировано только одно поступление товаров в установленный менеджером период ожидания поставки. Такой подход имеет сразу несколько преимуществ:

- позволяет снизить объем работ менеджера по сопровождению не полностью выполненных заказов;

- позволяет закрывать просроченные заказы специальным сервисом в автоматическом режиме;

- более точно планировать нагрузку отдела приемки товаров магазина;

- позволяет учитывать уровень сервиса поставщика при исполнении заказов.

При планировании допоставки по частично выполненному заказу поддерживается создание нового заказа на недопоставленную номенклатуру.

В программе предусмотрен специализированный сервис формирования заказа на поставку или перемещение товаров.

Сервис использует механизм автоматической регистрации источника и цены поступления товаров: поставщика или склада снабжения. Используя заданные менеджером период расчета средних продаж и период обеспечения, сервис рассчитывает потребность в товарах на основании продаж и текущих остатков и формирует заказы в разрезе источников поступления.

Список предполагаемых заказов формируется в порядке актуальности работ: заказы сортируются по сумме, а товары в списке - по актуальности восполнения остатков.

7. Оформление поступления товара на склад

Для отражения в программе фактов поступления товаров предназначен документ «Поступление товаров и услуг».

Его назначение более широкое: данным документом в программе оформляется поступление любых товарно-материальных ценностей и услуг, но в данной статье я хочу рассмотреть только поступление товаров.

Несмотря на кажущуюся простоту этого документа необходимо знать и учитывать некоторые нюансы. Эти на первый взгляд мелочи, если о них забыть, могут привести к ошибкам в учете. На них я хочу обратить Ваше внимание в этой статье.

Ввод документа «Поступление товаров и услуг».

Для того, чтобы ввести поступление нового товара, необходимо выбрать раздел учета «Покупки и продажи», а затем в панели навигации щелкнуть на ссылку «Поступление товаров и услуг».

Поступление товаров и услуг

Откроется список документов «Поступление товаров и услуг», уже введенных в базу данных. Для ввода нового документа воспользуемся кнопкой «Добавить».

Поступление товаров и услуг

В открывшейся форме ввода нового документа некоторые поля подчеркнуты красным пунктиром. Это реквизиты, обязательные для заполнения, без них документ не запишется.

Реквизит «вид операции» определяет вид поступления ТМЦ. По умолчанию вид операции равен «покупка, комиссия», оставляем его без изменения.

Реквизит «Организация» должен быть заполнен обязательно. Если установлена организация по умолчанию, то при вводе нового документа в реквизит автоматически подставится именно она. Если в системе ведется учет по нескольким организациям, и поступление ТМЦ оформляется не на основную организацию, то пользователю необходимо выбрать ее вручную.

Реквизит «Склад» не обязателен для заполнения, если в параметрах учета не стоит флажок, что учет ведется по складам.

От заполнения реквизита «склад» в бухгалтерских проводках поступления на счете учета ТМЦ зависит третье субконто (в нашем случае это счет 41).

В реквизите «Контрагент» выбираем организацию-продавца из справочника «Контрагенты». Контрагента и договор можно ввести заранее, а можно это сделать прямо при вводе документа поступления.

На что следует обратить внимание при вводе договора контрагента.

Если Вы вводите договор непосредственно из справочника «Контрагенты» (а не из документа поступления), то есть риск, что Вы неправильно заполните реквизит «вид договора», и впоследствии при выборе этого контрагента в документе система «не увидит» ранее введенный договор. При вводе нового договора из документа система «поймет», откуда вводится договор, и автоматически подставит нужное значение.

Вид договора для документа «Поступление товаров и услуг» должен быть «с поставщиком».

Реквизит «Зачет аванса» можно выбрать из перечня: «автоматически», «по документу» или «Не зачитывать». По умолчанию подставится значение «автоматически».

Зачет аванса поставщику.

Для автоматического зачета авансов должен быть настроен счет учета авансов с поставщиком. Для этого существует регистр сведений «Счета расчетов с контрагентами«. По умолчанию для учета авансов, выданных поставщикам настроен счет 60.02.

Именно он будет автоматически подставляться в платежные поручения, которыми перечисляется аванс поставщику, а также отражаться на закладке «Счета расчетов» документа поступления.

При автоматическом зачете аванса программа анализирует наличие предоплаты поставщику и в случае остатка по счету 60.02 по этому поставщику и договору формирует проводку по зачету аванса.

Список приобретаемых товаров мы вводим в таблицу «Товары».

Для ввода товаров предназначены кнопки «Добавить» и «Подбор».

Кнопка «Подбор» открывает форму подбора номенклатуры из справочника «Номенклатура» и позволяет упростить процедуру заполнения табличной части документа.

В форме подбора предусмотрен поиск по справочнику «Номенклатура», а также запрос цены и количества при подборе товара из справочника.

После выбора всех позиций кнопкой «Перенести в документ» все подобранные позиции (отображенные в нижней части формы) автоматически переносятся в табличную часть документа.

Ставка НДС автоматически заполняется из справочника «Номенклатура». Цена в графе «Цена» не включает НДС. Подробно о том, как оформить поступление без НДС, я рассказала здесь.

Хочу обратить внимание на то, откуда берутся счета учета номенклатуры и счета учета «входного» НДС в документе.

В табличной части документа есть обязательные реквизиты «Счет учета» и «Счет учета НДС». Их можно ввести вручную, но можно заполнять автоматически, если настроить регистр сведений «Счета учета номенклатуры«.

Подробно в этой статье я рассматривать его не буду, опишу в одной из следующих статей.

Теперь обратим внимание на ссылку, которая в данный момент выглядит как «Цена не включает НДС». Она открывает форму «Цена и валюта«, где можно управлять порядком заполнения цен в документе, валютой документа и порядком учета НДС в документе.

8. Порядок проведения инвентаризации. Оформление документов

Инвентаризация-проверка наличия имущества организации (или состояния ее финансовых обязательств) путем сличения данных бухгалтерского учета и фактических данных.

Порядок и сроки проведения инвентаризации определяются руководителем организации.

В обязательном порядке инвентаризация проводится в следующих случаях:

- перед составлением годовой бухгалтерской отчетности;

- в случае продажи имущества;

- при реорганизации или ликвидации организации;

- смена материально-ответственного лица;

- после стихийных бедствий;

- при выявлении фактов хищений, порчи имущества.

Объектами инвентаризации могут быть:

- основные средства организации;

- материальные запасы;

- готовая продукция;

- товары в торговой сети;

- наличные денежные средства;

- ценные бумаги и денежные документы.

Проведение инвентаризации материалов в 1С Бухгалтерия Предприятия 8 редакция 3.0.

Для целей инвентаризации материально-производственных запасов на складах в 1С Торговля и Склад предусмотрен документ «Инвентаризация товаров на складе».

Найти его можно в разделе «Номенклатура и склад», подраздел «Инвентаризация», ссылка «Инвентаризация товаров на складе».

«Инвентаризация»- создаем новый документ. Датой документа устанавливаем дату проведения инвентаризации.

В зависимости от порядка проведения инвентаризации заполнить документ можно по-разному. Если мы просто проводим инвентаризацию по складу, то в реквизите «Склад» выбираем склад:

Если инвентаризация проводится в связи со сменой материально-ответственного лица, то реквизит «Склад» можно не заполнять (если это лицо является материально-ответственным на нескольких складах, например), а заполнить только реквизит «Ответственное лицо».

При нажатии кнопки «Заполнить» откроется подменю, из которого выбираем «Заполнить по остаткам на складе». После этого табличная часть заполнится остатками по данным бухгалтерского учета:

После этого переходим на закладку «Дополнительно» и заполняем все реквизиты для того, чтобы в печатную форму инвентаризационной описи впечатались номер приказа, причина проведения инвентаризации и члены комиссии.

Проводим документ и печатаем все необходимые формы из него: это инвентаризационная опись ИНВ-3, приказ о проведении инвентаризации ИНВ-22, сличительная ведомость ИНВ-9.

После проведения инвентаризации вводим отклонения в наш документ.

По умолчанию колонка «Количество» (в котором предполагается вводить фактическое количество по результатам инвентаризации) равна колонке «Учетное количество». При выявлении отклонений корректируем фактическое количество. При этом появляются положительные или отрицательные суммы в колонке «Отклонение»:

Если в результате инвентаризации обнаружены ТМЦ, сведений о которых нет в базе данных, то вводим их новой строкой в табличную часть документа (в случае необходимости вводя при этом новый товар в справочник «Номенклатура»), заполняем графы «Количество», «Цена», «Счет учета». Если товары в справочнике есть, то проще будет воспользоваться кнопкой «Подбор» -- при этом откроется форма подбора номенклатуры.

Проводим документ. Сам документ «Инвентаризация товаров на складе» проводок не формирует, он предназначен для удобства ввода информации при проведении инвентаризации и может являться основанием для документов по списанию недостачи или оприходованию излишков:

9. Порядок проведения и оформление взаиморасчетов с клиентами и поставщиками

В программе реализован раздельный учет взаиморасчетов с клиентами и поставщиками. Ведется раздельный учет по партнерам (управленческий учет) и контрагентам (регламентированный учет). Предусмотрена также возможность детализации расчетов по договорам контрагентов. В документах одновременно указывается информация о партнере, контрагенте и договорах контрагента. Это позволяет вести взаиморасчеты с сетевыми магазинами (несколько партнеров-магазинов, один контрагент-юр.лицо), группой юридических лиц (один партнер, несколько контрагентов) и т. д.

В программе предусматривается три варианта ведения взаиморасчетов:

По заказам - каждая оплата будет привязываться к конкретному заказу. Контроль авансов по заказам возможен только при таком порядке взаиморасчетов.

По договорам каждый заказ или реализация (поступление) совершаются в рамках определенного договора. Оплата также привязывается к договору и взаиморасчеты контролируются только по договору в целом.

По накладным-оплаты привязываются к документам реализации (поступления) товаров.

Отдельно от варианта взаиморасчетов существует возможность контроля лимита задолженности клиентов. Контроль лимита задолженности всегда производится по договорам. Программа позволяет проконтролировать, что задолженность клиента по договору не превышает определенную сумму или срок, указанный в графике оплаты по ранее совершенным реализациям. В случае нарушения установленных лимитов документов на отгрузку будет запрещено.

При проведении документов контролируется состояние оперативных взаиморасчетов с клиентами:

при проведении заказа клиента контролируется наличие необходимой предоплаты, предусмотренной графиком оплаты;

при изменении или отмене проведения документа поступления денежных средств контролируется изменение состояния взаиморасчетов.

Нельзя изменить документ или отменить проведение документа, если это приведет к нарушению условий оплаты заказов в статусе К обеспечению или К отгрузке.

Предусмотрены операции по распределению оплат по заказам клиентов, перенос задолженности с одного заказа на другой (зачет аванса). Также предусмотрены операции по взаимозачету задолженности между клиентами.

Для сверки взаиморасчетов с партнерами используется Акт сверки. Предусмотрена возможность автоматического создания актов сверки по выбранной группе партнеров.

Дополнительно взаиморасчеты ведутся в разрезе расчетных документов, что позволяет четко увязать документы отгрузки и оплаты между собой, и в разрезе дат платежей по графику оплат. Соответствующий расчет выполняется автоматически по ФИФО при выполнении регламентного задания Выполнение отложенных движений по расчетам с партнерами.

Заключение

По производственной практике в ОАО «Тюменский Бройлер»

На производственной практике были рассмотрены:

- Вводный инструктаж

- Функциональные возможности конфигурации программы 1С-Торговля и склад

- Порядок оформления складских документов в программе 1С-Торговля и Склад

- Порядок оформления документов на поставку товаров. Заполнение приходного ордера на товары

- Порядок оформления возврата товара поставщикам

- Порядок оформления заказа на реализацию товара. Формирование типовых соглашений

- Порядок проведения и оформления взаиморасчетов с клиентами и поставщиками

Размещено на Allbest.ru

...