Многообразие проявления кредитных отношений и их роль в экономике

Размещено на http://www.allbest.ru/

Многообразие проявления кредитных отношений и их роль в экономике



Содержание

Введение

Глава 1. Сущность кредита и его формы кредитных отношений

1.1 Теоретическая основа кредитных отношений

1.2 Формы кредитных отношений

Глава 2. Роль кредита в развитии экономики

2.1 Кредит и его роль в современной экономике

2.2 Анализ кредитования в России

Заключение

Библиографический список



Введение

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, много численные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций. Говоря об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы, с которыми сталкивается наша экономика на переходном периоде к реальному рыночному механизму функционирования, (банковский кризис), что требует более радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере. кредит россия денежный экономика

Кредит необходим для поддержки беспрерывного кругооборота фондов предприятий, реализации результатов производства, приобретающее особое значение в рыночных условиях. Большинство субъектов хозяйствования нуждаются в кредитах, чтобы компенсировать временной разрыв между производственным циклом и периодом реализации продукции. Кроме того, необходимость кредита связанна с особенностями кругооборота индивидуальных капиталов: одни субъекты хозяйствования накапливают временно свободные средства, а другие требуют таких средств. Потребность в оборотных средствах может внезапно вырасти, что и предопределяет необходимость получения кредита.

Под ролью кредита как экономической категории обычно понимают результат функционирования кредитных отношений. Она характеризует конкретное проявление функций кредита в данных социально-экономических условиях. Необходимо отметить, что роль кредита имеет объективную природу, поскольку определяется его сущностью. Между тем роль кредита в экономике весьма значительна и многогранна и проявляется как на макроуровне, так и на уровне отдельных хозяйствующих субъектов.

Степень научной разработанности проблемы. В современной экономической литературе имеется немало работ, рассматривающих различные аспекты функционирования кредитных отношений. Обзор трактовок кредитных отношений представлен в работах С.Б. Коваленко,

А.Н. Стасенок, Е.В. Травкиной. О факторах развития кредитных отношений и депозитной политике в целом, говорится в работах А.Ф. Виноходовой,

С.В. Рыкова, Р.А. Герасименко, Е.И. Хорошевой,

В.В. Герасименко.

Вместе с тем структура современных кредитных отношений, отражающая весь спектр взаимосвязей между составляющими ее элементами, в экономической литературе не представлена.

Традиционно в экономической литературе в качестве структурных элементов кредитных отношений выделяют кредиторов, заемщиков и ссуженную стоимость 1. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. М.: Юристъ, 2016, - С. 27. На наш взгляд, структурным элементом кредитных отношений следует считать и их инфраструктуру. Именно взаимодействие кредиторов, заемщиков, ссуженной стоимости и институтов инфраструктуры кредитных отношений обусловливает целостность кредитных отношений. Современные кредитные отношения характеризуется многообразием и усложнением связей между составляющими их элементами. В современные кредитные отношения вовлечены как все экономические субъекты, так и практически все ценности общества: товарно-материальные активы, недвижимость, деньги, ценные бумаги, валюта. Взаимодействие различных экономических субъектов в качестве кредиторов и заемщиков обусловливает появление и развитие многообразных форм кредита.

Целью курсовой работы является исследование многообразных видов и форм кредита. Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

· Проанализировать теоретическую основу кредитных отношений;

· Выделить основные формы кредитных отношений;

· Определить роль кредита в развитии экономики;

· проанализировать процесс кредитования в России.

Методологической основой курсовой работы явились принципы диалектической логики, ретроспективный анализ, метод сравнения и аналогий, статистические методы.

В ходе исследования были использованы труды отечественных и зарубежных учёных-экономистов, статистические материалы и данные государственных органов Российской Федерации

Теоретическая и практическая значимость данной работы заключается в том, что сформулированные в ней выводы и предложения могут в дальнейшем помочь работе банковский органов по совершенствованию кредитной и депозитной политике, а также заемщикам кредита правильно использовать свои знания в области кредитных отношений.

Теоретической основой проведенного исследования послужили научные труды отечественных ученых, содержащих фундаментальные положения по проблеме кредитных отношений и его совершенствованию. Информационную базу исследования составили статистические материалы Федеральной службы государственной статистики (Росстата), Центрального банка РФ.

Нормативно-правовую базу составил Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 395-1 "О банках и банковской деятельности", Федеральный закон от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ "О национальной платежной системе", Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-ФЗ.



Глава 1. Сущность кредита и его формы кредитных отношений

1.1 Теоретическая основа кредитных отношений

Кредит в переводе с латинского имеет два значения - "верю, доверяю" и "долг, ссуда". Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных сдвижением стоимости на условиях возвратности. Он может иметь товарную и денежную формы. Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи. Первоначально, когда возник кредит, он предоставлялся в натуральной форме (зерно, скот и т. д.), с развитием обмена появилась денежная форма.

В современной экономической системе преобладает денежная форма кредита. При кредитной сделке не осуществляется эквивалентный товарно -денежный обмен, в данном случае происходит передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за ее использование. Сущность кредита проявляется в широком многообразии кредитных отношений, зависящих от степени развития товарно-денежных отношений Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы и кредит. учебное пособие - Москва; Юриспруденция 2013 - С.62.

Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не может вступить в новый воспроизводственный цикл и использоваться в хозяйственных сделках. Благодаря кредиту она переходит к другому субъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах, и продолжает функционировать в рамках процесса воспроизводства. Возникающие кредитные отношения соответствуют определенному уровню развития товарного производства и обращения.

По мере развития товарного производства кредит все больше стал обслуживать промышленный и товарный капитал Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов и др.; под ред. Г.И. Кравцовой. Минск: БГУ, 2013 - С.93.

В условиях современного рыночного хозяйства с помощью кредита аккумулируются не только денежный капитал, но и денежные доходы и сбережения различных социальных групп общества, временно свободные средства государства. Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик Герасименко Р.А., Хорошева Е.И., Герасименко В.В. Депозитная политика банков и факторы, влияющие на ее формирование//Финансы, учет, банки. Выпуск № 141 1 (17).-2011.-С.17.

В рамках кредитных отношений один и тот же экономический субъект может одновременно быть и кредитором, и заемщиком. Если предприятие получает в банке ссуду, последний является кредитором, а первое -заемщиком. Если предприятие хранит деньги в банке, то кредитор - предприятие, а заемщик - банк. Действуя как посредник, банк во всех случаях выступает от своего имени и принимает на себя все связанные с предоставлением кредитов риски. В условиях широко развитой кредитной системы кредитные отношения могут осуществляться и без участия банков.

Отношения между кредитором и заемщиком строятся как отношения юридически самостоятельных субъектов, обеспечивающих имущественную ответственность друг перед другом. В основе этих отношений лежит взаимный экономический интерес к передаче стоимости во временное пользование.

Кредит является экономической категорией и выражает экономические отношения между хозяйствующими субъектами, связанные с перераспределением временно свободных денежных средств на условиях срочности, платности, возвратности.

Временно свободные денежные средства, предназначенные для предоставления ссуды, называются кредитными ресурсами.

В экономической теории ссудным капиталом называется совокупность денежных средств. Специфика ссудного капитала проявляется в процессе передачи его от кредитора к заемщику и обратно.

При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей.

Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости. Природа кредита - это не только его сущность, но и форма существования.

Сущность кредита тесно связана с его необходимостью и причинами. Причина выражает связь кредита с многообразными экономическими процессами. Причина может вызвать разные следствия, вызвать к жизни наряду с кредитом и другие экономические явления, поэтому она не дает исчерпывающей характеристики сущности данной экономической категории.

1.2 Формы кредитных отношений

Проявлением сущности кредита являются его перераспределительная функция.

Благодаря перераспределительной функции кредита происходит перераспределение стоимости. Оно может происходить на различных уровнях отраслевых, территориальных, предприятий, выступающих в качестве субъектов кредитных отношений.

Проявление функции создания кредитных орудий обращения связано с возникновением банковской системы. Хранение денег на счетах в банках позволило осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги, по денежным обязательствам, зачетам взаимной задолженности, что значительно сократило налично-денежный оборот, а следовательно, и издержки обращения, связанные с изготовлением, пересчетом, перевозкой и охраной наличных денег Артемов Н.М., Ашмарина Е.М., Финансовое право. вопросы и ответы - Москва; Юриспруденция, 2015.

Форма кредита отражает структуру кредитных отношений, состав субъектов и основные свойства, сохраняющиеся при различных внешних и внутренних изменениях. Как бы ни менялись связи между кредитором и заемщиком по поводу ссуженой стоимости, форма кредита выражает в целом его содержание как экономической категории.

Различные формы кредитов представлены в таблице "Формы Кредитных отношений".

Ниже будут рассмотрены несколько форм кредитных отношений.

Ростовщический кредит. Неразвитой формой кредита считается ростовщический кредит. Исторически он был предшественником всех современных форм кредита и прежде всего ссудного капитала. Ростовщический кредит зародился в период распада первобытного строя, когда стала возникать имущественная дифференциация общества. Деление первобытной общины на богатые и бедные семьи, накопление денежных богатств в руках одних и нужда в деньгах других создали основу для ростовщических ссуд. С их помощью денежное богатство превращалось в стоимость, приносящую доход в виде ссудного процента, т. е. в капитал, складывались экономические отношения, когда один член общества становился кредитором, а другой - заемщиком.

Для него было типичным использование полученных в заем денег не в качестве капитала, а как платежного и покупательного средства. Характерной чертой ростовщического кредита и в рабовладельческом обществе, и при феодализме были высокая ставка процента и большой разброс ее уровня.

Позиции ростовщического кредита были подорваны в результате развития кредитной системы и особенно возникновения банков, которые предоставляли их по относительно низким ставкам процента. В современных условиях ростовщический кредит сохраняется в странах с недостаточно развитыми внутренним рынком и товарно-денежными отношениями (Индия, Пакистан, Индонезия, некоторые страны Африки и Латинской Америки). В большинстве развитых стран ростовщический кредит запрещен законом, он существует нелегально или в скрытом.

В настоящее время существуют следующие формы кредита: банковский, коммерческий, потребительский, ипотечный и международный.

Коммерческий кредит. Исторически раньше всех из перечисленных выше форм появился коммерческий кредит, так как он возник непосредственно из процесса производства и реализации товаров; объект кредитной сделки -товарный капитал.

Современный коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу. Он связан с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей. Базой для возникновения коммерческого кредита является различная продолжительность производства и реализации товаров у разных товаропроизводителей. Возникает ситуация, когда одни предприятия уже имеют готовую продукцию для реализации, а другие - их потенциальные покупатели - еще не продали свои товары и в связи с этим не могут оплатить чужой товар. В данном случае движение промышленного капитала идет параллельно ссудному. Коммерческий кредит содействует реализации товаров и прибыли, заложенной в них. По этой причине уровень ссудного процента при данной форме кредита ниже, чем при банковском.

Для оформления коммерческого кредита используется вексель - долговое обязательство покупателя перед поставщиком. Коммерческий кредит полностью не исчерпал себя, в настоящее время наметилась тенденция повышения его роли и увеличения доли в объеме предоставляемых ссуд.

Банковский кредит. Банковский кредит - это такой кредит, при котором владельцы свободных денежных средств предоставляют их в ссуду заемщикам через банки. Субъектами банковского кредита являются, с одной стороны, банк как кредитор, а с другой - предприятия, организации и население как заемщики. В рыночной экономике такая форма кредита основная.

Денежная форма банковского кредита позволяет оформить кредит представителям любых областей хозяйственной деятельности, физическим лицам на личные цели и другие потребности. Банковский кредит, предоставляемый предприятиям и корпорациям, опосредует воспроизводственный процесс в целом. Он подразделяется на кратко-, средне - и долгосрочный.

Краткосрочный кредит предоставляется на период до одного года и обслуживает движение оборотного капитала предприятия, содействует своевременному осуществлению расчетов, повышает платежеспособность предприятий, укрепляет их финансовое положение.

Цель среднесрочного и долгосрочного кредитов заключается в обеспечении потребностей в инвестициях, т. е. кредит обслуживает движение основного капитала, используется на строительство и реконструкцию, освоение новых производств, внедрение современных технологий и проведение других мероприятий, связанных с расширенным воспроизводством основных фондов. Срок предоставления ссуды - 3 - 5 лет и более Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы и кредит. учебное пособие - Москва; Юриспруденция 2013 - С.124.

Банковский кредит населению предоставляется в денежной форме на различные цели - приобретение дорогостоящих товаров и жилья, капитальный ремонт жилых домов, хозяйственное обзаведение и др.

Особая разновидность банковского кредита - кредит, предоставляемый одним банком другому, или межбанковский кредит.

Государственный кредит. Государственный кредит - это такая форма кредита, при которой кредитором или должником является государство. Исторически раньше стал развиваться государственный кредит, при котором государство выступало как должник.

Причиной, которая заставляет государство заимствовать денежные средства на рынке ссудных капиталов, служит дефицит государственного бюджета, находящимися в распоряжении Правительства РФ Герасименко Р.А., Хорошева Е.И., Герасименко В.В. Депозитная политика банков и факторы, влияющие на ее формирование//Финансы, учет, банки. Выпуск № 141 1 (17).-2011.-С.29.

Долговые обязательства РФ могут быть в форме кредитов, полученных правительством, государственных займов, осуществленных посредством выпуска ценных бумаг от имени правительства, других долговых обязательств, гарантированных последним. Долговые обязательства в соответствии с указанным Законом могут различаться по срокам: до 1 года - краткосрочные, от 1 до 5 лет - среднесрочные, от 5 до 30 лет - долгосрочные. Максимальный срок займов составляет 30 лет.

Документами, подтверждающими долговые обязательства государства, являются ценные бумаги. В настоящее время они представлены государственными краткосрочными облигациями (ГКО) сроком на 3,6 и 12 месяцев, государственными долгосрочными облигациями (ГДО) сроком на 30 лет, облигациями федерального займа (ОФЗ), облигациями государственного сберегательного займа (ОГСЗ), облигациями внутреннего государственного займа, казначейскими векселями и обязательствами, золотыми сертификатами Министерства финансов РФ. Агентом правительства по выпуску государственных долговых обязательств является Министерство финансов РФ.

Ипотечный кредит. Существуют два понятия ипотеки. В узком смысле слова "ипотека" - это залог недвижимого имущества, а в широком - это одна из форм имущественного обеспечения обязательства должника, при которой недвижимое имущество остается в собственности последнего, а кредитор в случае невыполнения должником своего обязательства приобретает право на получение удовлетворения за счет реализации данного имущества. Соответственно этому ипотечный кредит - это кредит, обеспеченный залогом недвижимого имущества.



Глава 2. Роль кредита в развитии экономики

2.1 Кредит и его роль в современной экономике

Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Роль кредита специфична и отличается от роли других экономических категорий, отражает сущность кредита как особой экономической категории, связана с особым характером его функционирования в экономике. Роль кредита едина, она не зависит от его форм и видов. На макроуровне (на уровне экономики в целом)

Роль кредита как его назначение в экономике всегда позитивна. Люди (общество) используют кредит не ради ухудшения своего экономического и социального положения, а ради, по крайней мере, сохранения сложившегося уровня жизни, состояния производства Коваленко С.Б., Травкина Е.В. Факторы развития кредитных отношений // Теория и практика общественного развития. 2016. № 5. - С.34.

Следует различать роль кредита как объективного процесса и роль кредита с позиции его субъективного использования в конкретной ситуации. Реализация роли кредита с точки зрения экономики в целом 3/4это всегда некий объективный процесс, не зависящий от массы разновидностей ссуд и их использования в каждой конкретной ситуации. Известно, что в определенных случаях в результате неумелого обращения с кредитом (например, неправильного прогнозирования риска) ссуда может быть не возвращена, оказывая при этом отрицательное влияние на экономику участников кредитных отношений. Однако это не означает, что кредит в целом играет отрицательную роль в экономике. Микроуровень кредитных отношений, существующих в обществе на протяжении тысяч лет, допускает не только необходимость, но и позитивное предназначение в экономическом и социальном развитии.

2.2 Анализ кредитования в России

Современная рыночная экономика немыслима без разветвленной, гибкой и многообразной системы кредитных отношений, которые наряду с финансами способствуют ускоренной мобилизации средств для осуществления расширенного воспроизводства, ускорения структурной перестройки экономики в условиях НТР, повышения ее конкурентоспособности, усиления динамизма всех экономических процессов.

Активным участником рынка межбанковских кредитов выступает Банк России (ЦБ РФ) как кредитор "в последней инстанции" банков. Кредиты ЦБ РФ - одна из форм рефинансирования банков в процессе осуществления денежно-кредитного регулирования.

Договоры о предоставлении кредитов ЦБ РФ коммерческому банку заключались после тщательного рассмотрения его заявки.

Вследствие общей экономической нестабильности и тяжелого финансового положения предприятий большинства отраслей экономики, централизованные кредиты, как правило, в срок не погашались Виноходова А.Ф., Рыков С.В. Современные тенденции развития депозитного рынка в Российской Федерации / Виноходова А.Ф., Рыков С.В.//Вестник университета (Государственный университет управления). -2014. -№6. с. 80-83.

Начиная с 1995 г. ЦБ РФ развивает рефинансирование коммерческих банков на рыночной основе в форме проведения кредитных аукционов, предоставления ломбардного кредита и т.д.

В отличие от обычных централизованных кредитов кредитные ресурсы, покупаемые на аукционе, направляются не в конкретные секторы экономики или регионы, а обеспечивают ликвидность банковской системы, так как предназначаются для стабильно работающих банков.

Обзор рынка потребительского кредитования в России показывает, что, несмотря на ряд определенных проблем, он в последние годы динамично развивался, что было вызвано ростом спроса на приобретение товаров и услуг. Российский рынок потребительского кредитования характеризуется тенденцией к сохранению значительного потенциала, которая дает все основания прогнозировать на ближайшую и среднюю временные перспективы активное развитие всех направлений кредитования. Однако рост рынка потребительских кредитов неразрывно связан с увеличением банковских рисков, которые представлены, прежде всего, кредитным риском и риском ликвидности. России проблемные кредиты составляют от 5 до 6%. Значительные банковские риски обуславливают сохранение высоких ставок по потребительским кредитам. В свою очередь, высокие ставки делают кредиты все менее привлекательными для заемщиков, особенно в условиях, когда значительная часть потребителей уже имеет кредит, а то и не один. Таким образом, обзор рынка потребительского кредитования дает все основания говорить о том, что в ближайшее время российский кредитный рынок будет характеризоваться устойчивой тенденцией к снижению ставок по потребительским кредитам. Основными факторами, которые будут стимулировать снижение ставок, выступят - рост конкуренции и дальнейшее развитие партнерских программ Финансы и кредит: учеб. пособие / под ред. Т.М. Ковалевой. М.: КНОРУС, 2015. - С.95.

Развитие современного потребительского кредитования направлено на максимальное удовлетворение запросов населения России. Самыми востребованными являются кредиты наличными. Так называемые без залоговые кредиты, то есть кредиты без обеспечения, всегда обходились заемщикам довольно дорого. Тем более, если речь идет о ссудах, решение о выдаче которых принимается банками в течение дня. И сейчас популярность таких ссуд стремительно растет. Однако получить кредит "не отходя от кассы" выйдет гораздо дороже, чем ту же сумму при стандартном сроке ожидания, ведь при выдаче кредита остается неизменным принцип: чем больше документов заемщик предоставит, подтверждая тем самым свою надежность, тем лучше условия по кредиту он получит. Высокий уровень ставок в банках объясняют тем, что риски получить заемщика, который не сможет или откажется возвращать полученные деньги, довольно существенны, и высокие процентные ставки компенсируют возможные невозвраты. Однако, по словам экспертов, стоимость кредитов компенсируется их простой и быстрой схемой оформления Коваленко С.Б. Кредитная инфраструктура сельского хозяйства времен царской России // Деньги и кредит. 2011. № 10. - С.72.

На рынок потребительского кредитования в значительной мере влияет социально-экономическое положение населения РФ, поскольку именно физические лица предъявляют спрос на потребительски кредиты. Потребительский кредит стал неотъемлемой частью банковской деятельности, что положительно сказалось на качестве услуг. Торговым организациям потребительский кредит не менее выгоден, чем банкам. В гонке на увеличение спроса на потребительские кредиты, банки разрабатывают различные программы. Для реализации данных акций, банки используют различные приемы, восполняя недостающую прибыль. Наиболее распространенный способ - включение процентов в живую стоимость товара. Указание двойной цены - за наличный расчет и в кредит, при разнице в 5-8% банк в полной мере получает тот самый процент, без которого, якобы, выдается кредит. Подобными приемами банки наращивают доход, а магазины - объем продаж. Аналитики отмечают, что следующим этапом становится нецелевое кредитование при помощи пластиковых карт. Сейчас формы подобного кредитования в России существуют, и уже начинают пользоваться популярностью.



Заключение

Наряду с вышеназванными, можно выделить и ряд прочих форм кредита, отличающихся какими-либо специфическими особенностями. В частности, ипотечный кредит предоставляется исключительно под залог недвижимости. Лизинг, базирующийся на кредитной сделке, предполагает долгосрочную аренду машин, оборудования, зданий и сооружений с правом их выкупа по остаточной стоимости. Кооперативный кредит предоставляется особыми кредитными кооперативными учреждениями - кредитными кооперативами исключительно своим членам-пайщикам. Данный кредит предполагает возможность нематериального обеспечения (круговое поручительство или личное доверие членов кооператива). Маржинальный кредит предоставляется субъектам фондового рынка под залог имеющихся у них активов (денежных средств или ценных бумаг).

В заключении подведем некоторые итоги вышесказанному. Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала. Это заем в денежной или товарной форме на условиях возвратности и платности. Кредит был известен как в натуральной, так и в денежной форме за несколько тысячелетий до н.э. Обе формы развивались параллельно, постепенно расходясь по масштабам и значению. В практике утвердились две основные формы кредита: коммерческий и банковский, которые различаются по составу участников, объектам кредитования, величине процента и сфере использования.

При коммерческом кредите предприниматели кредитуют друг друга при покупке и продаже товаров. Одни предприятия предлагают для реализации товары в то время, когда другие не имеют наличных денег для их покупки. Эта общепринятая практика расчетов между поставщиками и покупателями при оформлении сделок в условиях нормальной рыночной экономики. При нарушенных экономических связях поставщик продукции требует предварительной оплаты поставки, что характерно для экономических отношений в условиях взаимного недоверия и кризисного состояния экономики. Материальной предпосылкой коммерческого кредита является необходимость сохранения непрерывности производства. Этот вид кредита осуществляется в товарной форме, и орудием его осуществления служит вексель. Сделка оформляется письменным документом, - долговым обязательством заемщика уплатить определенную сумму денег с процентами в указанный срок. Вексель является простейшей формой кредитных денег. Часто предприниматель, получивший вексель делает на нем передаточную надпись (при финансовой необходимости) и использует его вместо денег при покупке нужных благ у другого продавца.

Коммерческий кредит непосредственно обслуживает кругооборот промышленного капитала и имеет ограниченную сферу применения. Он возможен только между предпринимателями, связанными в процессе производства.

Универсальный характер имеет банковский кредит, при котором банки и другие кредитные учреждения выдают предпринимателям денежные ссуды. Первоначальными функциями банков были: размен денег, хранение вкладов, проведение расчетов между клиентами. Впоследствии из простых хранителей ценностей и расчетных контор банки превращаются в мощные кредитные центры.

По признакам целевого направления кредита и специализации банков на определенных операциях, различают:

· Потребительский кредит (продажа товаров потребителю с отсрочкой платежа);

· Сельскохозяйственный кредит (капиталовложения в сельскохозяйственное производство);

· Ипотечный кредит (долгосрочная ссуда под залог недвижимости);

· Государственный кредит (совокупность отношений, в которых заемщиком или кредитором выступают государство и местные органы власти по отношению к гражданам и юридическим лицам);

· Международный кредит (отношения между государствами, международными банками, корпорациями).

В заключении необходимо отметить, что в настоящее время кредиты банков, обеспечивая хозяйственную деятельность предприятий, содействуют их развитию, увеличению объемов производства продукции, работ, услуг. Значение кредитов банка как дополнительного источника финансирования коммерческой деятельности особенно проявляется на стадии становления предприятия, которое использует кредитные ресурсы при осуществлении долгосрочных инвестиций, направленных на создание нового имущества (при капитальных инвестициях).

Основной проблемой кредитования для банков в настоящее время является возвратность, а для предпринимателей наличие залога и процентная ставка. В заключении можно вынести предложение об упрощении операций определения залога и уменьшение процентной ставки, т.к. это приводит к увеличению количества желающих получить кредит, но в то же время операция кредитования должна быть выгодна и для банка. На рынке Казахстана уже появилась практика кредитования под залог приобретаемого имущества, и это новшество набирает силу и становится популярным в нашей стране.



Библиографический список

1. Абрамова, М.А. Финансы и кредит Вопросы и ответы / М.А. Абрамова, Л. С Александрова - Москва; Юриспруденция, 2016. 120 с.;

2. Артемов, Н.М. Финансовое право. вопросы и ответы / Н.М. Артемов, Е.М. Ашмарина - Москва; Юриспруденция, 2016. 70 с.;

3. Абрамова, М.А. Финансы и кредит. учебное пособие / М.А. Абрамова, Л. С Александрова - Москва; Юриспруденция 2013. 286 с.;

4. Агентство по ипотечному жилищному кредитованию: официальный сайт. URL: http://www.ahml.ru. (дата обращения 13.10.2016);

5. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. М.: Юрист, 2016. . 370 с.;

6. Виноходова, А.Ф., Современные тенденции развития депозитного рынка в Российской Федерации / Виноходова А.Ф., Рыков С.В.//Вестник университета (Государственный университет управления). -2014. -№6. 240 с.;

7. Герасименко, Р.А. Депозитная политика банков и факторы, влияющие на ее формирование//Финансы, учет, банки / Р.А. Герасименко, Е.И. Хорошева, В.В. Герасименко - Выпуск № 141 1 (17).-2011. 50 с.;

8. Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов и др.; под ред. Г.И. Кравцовой. Минск: БГУ, 2013. 70 с.;

9. Деньги, кредит, банки: учебник / кол. авторов; под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2015. 100 с.;

10. Коваленко, С.Б. Кредитная инфраструктура сельского хозяйства времен царской России // Деньги и кредит / С.Б. Коваленко. 2011. № 10. 75 с.;

11. Коваленко, С.Б., Стасенок А.Н. О сущности и структуре кредитных отношений // Теория и практика общественного развития / С.Б. Коваленко, А.Н. Стасенок. 2012. № 12. 95 с.;

12. Коваленко, С.Б., Травкина Е.В. Факторы развития кредитных отношений // Теория и практика общественного развития / С.Б. Коваленко, Е.В. Травкина. 2016. № 5. 130 с.;

13. Официальный сайт Центрального Банка России. Режим доступа: www.cbr.ru (дата обращения 13.10.2016);

14. Финансы и кредит: учеб. пособие / под ред. Т.М. Ковалевой. М.: КНОРУС, 2015. 240 с.;

15. Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 395-1 "О банках и банковской деятельности". [Электронный ресурс]: Доступ из справочно-правовой системы "Гарант";

16. Федеральный закон от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ "О национальной платежной системе" [Электронный ресурс]: Доступ из справочно-правовой системы "Гарант";

17. Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-ФЗ [Электронный ресурс]: Доступ из справочно-правовой системы "Консультант".

Размещено на Allbest.ru

...