Оценка эффективности внедрения новой горной техники

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Национальный исследовательский технологический университет «МИСиС»

Институт экономики и управления промышленными предприятиями

Кафедра «Экономика горного производства»

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Экономика предприятия»

Тема: «Оценка эффективности внедрения новой горной техники»

Москва



Введение

Повышение экономической эффективности производства является одной из главнейших задач народного хозяйства страны. Она весьма актуальна и для горной промышленности. Вопросы снижения себестоимости добычи полезного ископаемого, повышение его качества, увеличение прибыли горного предприятия, повышение эффективности капитальных затрат в настоящее время имеют первостепенное значение.

Решение этих вопросов в значительной мере зависит от уровня механизации производственных процессов, качества горных машин и комплексов и технико-экономических показателей их работы.

Очевидно, что каждая новая горная машина, комплекс машин, средства автоматизации должны обеспечивать снижение издержек производства на добычу полезного ископаемого, иметь минимальный срок окупаемости, всемерно устранять тяжелый ручной труд, облегчать условия и повышать степень безопасности труда горнорабочих. Поэтому новое оборудование может быть рекомендовано промышленности лишь в случае установления экономической эффективности его применения либо улучшения условий работы и повышения степени безопасности труда.

В связи с этим особую актуальность приобретают расчеты, связанные с определением экономической эффективности использования нового горного оборудования на различных участках производственного процесса по добыче полезного ископаемого.

Определение экономической эффективности применения новых средств механизации производится на основе сопоставления технико-экономических показателей, характеризующих использование базовой и новой техники.

В случае если в качестве новой техники принимаются вновь проектируемые машины и оборудование, то в качестве базовой должна приниматься серийно выпускаемая, наиболее прогрессивная для данных условий техника. Когда решается вопрос замены действующего оборудования новым, серийно выпускаемым, в качестве базовой может быть принята техника, использовавшаяся на предприятии до внедрения новой.

Экономические расчеты величины технико-экономических показателей, характеризующих работу новой и базовой техники и их последующее сопоставление, должны производиться для одинаковых наиболее характерных для нового вида оборудования горно-геологических условий и при одинаковом уровне организации производства.

Учитывая, что определение экономической эффективности новой техники зачастую производится на стадии ее проектирования либо предполагаемого ее внедрения, ожидаемые технико-экономические показатели, характеризующие ее работу, необходимо определять расчетным методом.



1. Расчет экономической эффективности применения угледобывающего комплекса мк-75 для выемки угля на пластах полого падения

Экономическая эффективность применения комплекса МК-75 определяется путем сопоставления значений технико-экономических показателей добычи угля при его использовании с уровнем аналогичных показателей при использовании базовой техники. В качестве базовой техники принят механизированный комплекс МК-75.

С целью обеспечения сопоставимости сравниваемых вариантов угледобычи технико-экономические показатели использования как базового, так и нового комплексов определяются расчетным методом.

Определяющим показателем экономической эффективности применения новой техники является величина среднегодового коммерческого эффекта.

1.1 Исходные данные для расчета

Исходные данные, характеризующие горно-геологические и организационно-технические условия работы в лаве при использовании базовой и новой техники при добыче угля подземным способом, приведены в таблице 1.1.1.

1.2 Расчет технико-экономических показателей, характеризующих добычу угля очистным комплексом МК-75 (базовая техника)

1.2.1 Определение объемов работ по процессам на цикл

Добыча угля:

Qц = L ? m ? n ? j ? k = 100 ? 1,9 ? 0,8 ? 1,38 ? 0,98 = 210 т,

где L - длина лавы, м.;

m - мощность пласта;

n - подвигание лавы за цикл, м.;

j - плотность угля, т/м3;

k - коэффициент извлечения угля (k=0,98).

Таблица 1.1.1 - Исходные данные

Наименование показателя	Ед. изм	Базовая техника - комплекс МК-75	Новая техника - комплекс КМ-87 УМП
Угол падения пласта	град.	8	8
Мощность угольного пласта	м	1,9	1,9
Плотность угля	т/м3	1,38	1,38
Пылегазовый режим		Сверхкатегорная, шахта опасна по внезапным выбросам угля и газа	Сверхкатегорная, шахта опасна по внезапным выбросам угля и газа
Приток воды		нет	нет
Режим работы по добыче		3х6х300	3?6?300
Режим работы для ремонтно-подготовительной смены		1?6?300	1?6?300
Система разработки		столбовая, обратным ходом	столбовая, обратным ходом
Длина лавы	м	100	150
Тип механизированной крепи		В составе комплекса	СП-87ПМ
Ширина секции крепи	м	0,9	0,9
Тип выемочного комбайна	м	2ГШ-68	2К-52
Ширина захвата	м	0,8	0,63
Конвейер лавы		В составе комплекса	СП-87ПМ
Средняя рабочая скорость подачи комбайна		XIII	XIV
Подвигание лавы за цикл	м	0,8	0,63
Зольность угля на анализируемом участке	%	26,0	рассчитать
Зольность угля по шахте	%	28	29
Сортность угля		без изменения	без изменения
Добыча угля по шахте	тыс.т в год	700	рассчитать
Расчетная цена рядового угля по шахте	руб./т	1430	рассчитать
Величина премии за выполнение плана:	% от пр.з/п
Доля условно-переменных расходов в себестоимости	%	40
Полная себестоимость добычи угля по шахте	руб./т	650	рассчитать
Затраты на поддержание участковых горных выработок (по зарплате) Горнорабочий IV разряда	руб./сутки	540	540

Количество секций механизированной крепи:

L 100

Nмк =-------= ---------- = 112 шт.,

rмк 0,9

где rмк-расстояние между центрами секций механизированной крепи, м.

1.2.2 Расчет среднесуточной плановой нагрузки на очистной забой

Определяется согласно приложению 5:

Дсут= (1090+1180)/2 =1135 т/сутки.

1.2.3 Расчет величины капитальных затрат на оснащение забоя

Результаты расчета величина капитальных затрат на оснащение забоя базовой техникой приведены в таблице 1.2.1.



Таблица 1.2.1 - Расчет величины капитальных затрат на оснащение забоя базовой техникой

Наименование оборудования	Кол-во, ед. изм.	Цена оборудования, тыс.руб.	Коэффициенты	Величина расч. стоим. оборуд., тыс.руб.
Комбайн 2ГШ-68	1	3150,0	3150,0	1,1	1,1	1,5	5717,3
Конвейер в составе комплекса СУМК-75	100м	3080,0	3080,0	1,1	1,1	1,3	4844,8
Крепь механизированная в составе комплекса	100м	18500,0?(100:200)	9250	1,1	1,1	1,3	14550,3
Крепь сопряжения Т6К	2	1000,0	1000,0	1,1	1,1	1,3	1573
Итого	-	-	15980,0	-	-	-	26685,4

1.2.4 Расчет участковых затрат на добычу угля

Затраты по заработной плате:

а) Расчет трудоемкости и стоимости работ непосредственно в лаве

В таблице 1.2.2 приведен расчет укрупненной комплексной нормы выработки и расценки на выемку угля комплексом МК-75. В основу расчета положены объемы работ и их перечень при выполнении 1 цикла очистных работ в лаве.

В таблице 1.2.3 приведены поправочные коэффициенты к укрупненным комплексным нормам выработки на дополнительные факторы и условия, неучтенные таблицей норм. Они использованы в таблице 1.2.2 при расчете комплексной нормы выработки и расценки.

капитальный затраты угледобывающий окупаемость



Таблица 1.2.2 - Расчет комплексной нормы выработки и расценки на выемку угля

Вид работ	Ед. изм.	Норма выработки	Объем работ на цикл	Необх. кол-во чел.см. по норме	Тариф ставка, руб.	Стоим. работ на цикл, руб.
		по сборнику	«k» по сборнику	с учетом «k»
Выемка угля комбайном Крепление сопряж. Техническое обслуживание в ремонтную смену	т шт. чел.см/цикл	59,8 29,60 -	1,0 0,86 -	59,8 25,46 -	210 2 -	3,51 0,08 2,2	1160 1100 1118	4073,6 88,0 2459,6
Итого					210	5,79		6621,2
Общая комплексная норма выработки и расценка				36,27				31,52

Таблица 1.2.3 - Поправочные коэффициенты к укрупненным комплексным нормам выработки на дополнительные факторы и условия

Наименование факторов	Поправочный коэффициент
1. Выемка угля комбайном: ширина захвата бара, отличающаяся от 0,63 м выемка угля комбайном 2ГШ-68 скорость подачи комбайна наличие выбросов угля и газа по притокам воды	0,8/0,63=1,27 1,05 0,95 0,9 1,0
Итого	1,14
2. Крепление сопряжения: наличие выбросов угля и газа по притокам воды	0,9 1,0
Итого	0,9

б) Трудоемкость технического обслуживания и ремонта оборудования очистного забоя в ремонтно-подготовительную смену

Определение ремонтной сложности оборудования очистного забоя приведено в таблице 1.2.4.



Таблица 1.2.4 - Определение ремонтной сложности оборудования очистного забоя

Наименование оборудования	Ремонтная сложность ед.оборудования, балл.
Комбайн 2ГШ-68 Скребковый конвейер СУМК-75 длиной 100 м ((100:15)?4) Механизированная крепь (((100:0,9)?4):10) Крепь сопряжения Т-6К 2 шт. (5?2)	30 26,7 44,4 10
Итого	111,1

При плановой суточной добыче угля 1135 т/сут. и ремонтной сложности оборудования 111,1 баллов норматив численности рабочих составит 8 чел. в ремонтно-подготовительную смену, в т.ч. один человек VI разряда и 7 - V разряда. В расчете на один цикл трудоемкость составит: 210?8:1135=1,5 чел.см., в т.ч. VI разряд - 0,15 чел.см. и V разряд - 1,35 чел.см.

в) Расчет нормативной численности повременно оплачиваемых рабочих, обслуживающих добычной участок в течение работы по добыче угля

В таблице 1.2.5 приведена ремонтная сложность оборудования участка.

Таблица 1.2.5 - Ремонтная сложность оборудования

Наименование оборудования	Ремонтная сложность ед.оборудования, балл
Комбайн 2ГШ-68 Скребковый конвейер СУМК-75 ((100:15)?4)) Крепь МК-75 ((112:10)?2) Крепь сопряжения 2 шт. (5?2)	30 26,7 22,4 10
Итого	89,1

При среднесуточной плановой добыче 1135 т/сут. норматив численности электрослесарей на участке - 8 человек в сутки, в т.ч. 4 чел. V разряда и 4 чел. IV разряда.

г) Расчет численности трудящихся и фонда прямой заработной платы по участку на сутки приведены в таблице 1.2.6.

д) Расчет доплат к фонду прямой заработной платы приведен в таблице 1.2.7.

Для расчета доплат за руководство звеном принято 4 звена по работе и одно подменное.

Таблица 1.2.6 - Расчет численности трудящихся и фонда прямой заработной платы

Вид работ	Профессия	Разряд	Объем работ на сутки, т	Норма выработки	Трудоемкость и численность трудящихся на работе, чел.	Тариф. ставка (расценка), руб.	Фонд з/п, руб. в сутки
Очистные работы Содержание и ремонт горных выработок участка	ГРОЗ Электрослесарь Горнорабочий по ремонту горных выработок	V V IV IV	1135 - - -	36,27 - - -	33 4 4 4	31,52 1100 950 950	35755,2 4400,0 3800,0 3800,0
Итого рабочие				45	-	47775,2
Начальник участка Зам. нач. участка Механик Горные мастера				1 1 1 5	32000:25 30000:25 30000:25 29000:25	1280 1200 1200 1160
Итого руководители и специалисты:				8		4840
Итого по участку:				53		52615,2
Непредвиденные работы (1% от ФЗП сдельщиков)				-		383,5
Итого по участку:				53		52998,7



Таблица 1.2.7 - Расчет доплат к фонду прямой заработной платы.

Расчет премиальных доплат

Профессия	Прямая заработная плата, руб.	Общий размер премии за выполнение плана производства и производ. труда, %	Величина премии, руб. в сутки
ГРОЗ	35755,2 + 383,5	55	19786,3
Электрослесари	8200,0	13	1066,0
Горнорабочие по ремонту горных выработок	3800,0	16	608,0
Специалисты и руководители	4840	55	2662,0
Итого:	52998,7		24122,3
Сумма доплат за руководство бригадой
Наименование	Количество, чел.	Размер доплаты, руб.	Общая величина, руб.
Бригадир Звеньевые	1 4	1300?0,15 1100?0,05?4	195,0 220,0
Итого:	5		415,0
Прочие доплаты к прямой зарплате (15% от прямой) 52998,7?0,15	7949,8
Итого доплат:	32072,1

Общая величина основной заработной платы:

52998,7 + 32072,1= 85070,8 руб. в сутки.

е) Дополнительная заработная плата по участку

Таблица 1.2.8 - Дополнительная заработная плата по участку

Наименование	Величина
	% от основной зарплаты	руб.
Оплата очередных отпусков Стоимость бесплатных натуровыдач Резерв на выплату за выслугу лет	20 5 8	17014,2 4253,5 6805,7
Итого	33	28073,4

Общие затраты по основной и дополнительной зарплате составляют:

85070,8 + 28073,4 = 113144,2 руб. в сутки.



1.2.5 Отчисления с заработной платы. Страховые взносы

38,5% (30% + 8,5%) от основной и дополнительной заработной платы

113144,2? 38,5% = 4356,5 руб. в сутки.

1.2.6 Расчет потребности материалов, расходуемых участком

Расчет потребности лесных материалов, относимых на себестоимость участка, приведен в таблице 1.2.9.

Таблица 1.2.9 - Расчет потребности лесных материалов, относимых на себестоимость участка

Показатели	Лесные материалы
Норма расхода на 1 т добычи, м3 Общая потребность на сутки (1135?0,0029), м3 Цена единицы, руб./м3	0,0029 3,292 5000
Сумма затрат, руб.	16457,5

Сводные затраты приведены в таблице 1.2.10.

Таблица 1.2.10 - Сводные затраты по материалам

Наименование материалов	Величина затрат, руб./сутки
Лесные материалы	16457,5
Запасные части ((26685,4?0,02):300)	1779,0
Износ малоценных материалов и спецодежды ((45?1,5)+8)?15000):300	3775,0
Смазочные и обтирочные материалы (7943,3 ?0,05)	397,3
Материалы, относимые на себестоимость через счет «Расходы будущих периодов» (16457,5+1726,5+3775,0+397,3)?0,2	4471,3
Прочие (26880,1?0,05)	1344,0
Итого:	28224,1

1.2.7 Стоимость расходуемой электроэнергии

Исходные данные для расчета приведены в таблице 1.2.11.



Таблица 1.2.11 - Исходные данные для расчета затрат на электроэнергию

Наименование показателя	Величина
Суммарная мощность электродвигателей (Wэ), кВт, в т.ч.: комбайна 2ГШ-68 конвейера СУМК-75 насосной станции СНУ-5	418 270 110 38
Плата за 1 кВт?ч потребленной электроэнергии (а), руб.	3,3
Среднее время работы машин в сутки (Тч= 24?0,3=7,2), ч 0,3 - коэффициент машинного времени	7,2
Коэффициент загрузки двигателей по мощности	0,8

Затраты на электроэнергию (мощность) составят:

Зэ =418?3,3?7,2 ?0,8= 7943,3 руб. в сутки.

1.2.8 Расчет затрат по амортизации

Расчет величины амортизационных отчислений по участку приведен в таблице 1.2.12.

Таблица 1.2.12 - Расчет величины амортизационных отчислений по участку

Наименование машин и механизмов	Кол-во, штук	Расчетная стоимость всего, тыс.руб.	Норма амортизационных отчислений, % в сутки	Сумма амортизационных отчислений, руб./сут.
Комбайн 2ГШ-68	1	5717,3	2,8:30=0,093	5317,1
Конвейер СУМК-75	100 м	4844,8	4,2:30=0,14	6782,7
Крепь механизированная	100 м	14550,3	4,2:30=0,14	20370,0
Крепь сопряжения	2	1573,0	4,2:30=0,14	2202,2
Итого:	-	26725,4	-	34672,0

1.2.9 Расчет затрат, отчисляемых в ремонтный фонд

Расчет затрат, отчисляемых в ремонтный фонд, приведен в таблице 1.2.13.

Таблица 1.2.13 - Расчет величины затрат, отчисляемых в ремонтный фонд

Наименование машин и механизмов	Кол-во	Расчетная стоимость, тыс.руб.	Норма отчисления, % в сутки	Величина отчисл. в рем.фонд, руб./сут.
Комбайн	1	5717,3	1,7:30=0,057	3258,9
Конвейер	100 м	4844,8	1,1:30=0,037	1792,5
Крепь механизированная	100 м	14550,3	1,9:30=0,063	9166,7
Крепь сопряжения	2	1573,0	1,9:30=0,063	991,0
Итого:	-	26725,4		15209,1

1.2.10. Расчет затрат на оплату кредита, полученного предприятием для приобретения оборудования

0,5?К?Нк

Икр.=------------------- ,

100?n

где Икр. - среднесуточная величина затрат на оплату кредита, в руб.;

К - стоимость оборудования, в тыс.руб.;

Нк - принятая процентная годовая безынфляционная кредитная ставка (10% в год);

n - число рабочих дней в году.

0,5?26685,4?10

Икр= ---------------------------= 4447,5 руб. в сутки.

100?300

1.2.11 Затраты по элементам себестоимости

Все затраты по элементам себестоимости сведены в таблице 1.2.14.



Таблица 1.2.14 - Затраты по участку на добычу угля

Наименование	Величина
	руб./сут.	руб./т
Заработная плата (основная и дополнительная)	113144,2	99,7
Отчисления с заработной платы	46013,0	40,5
Материалы	28224,1	24,9
Электроэнергия	7943,3	7,0
Амортизация	34672,0	30,5
Отчисления в ремонтный фонд	15209,1	13,4
Оплата кредита	4447,5	3,9
Итого по участку	256023,3	219,9

1.3 Расчет технико-экономических показателей по очистному участку при добыче угля очистным комплексом 1КМ-87УМП (новая техника)

1.3.1 Определение объемов работ по процессам на цикл

Добыча угля:

Qц=L?m?n?j?k=150?1,9?0,63?1,38?0,98=243 т,

где L - длина лавы, м.;

m - мощность пласта, м.;

n - подвигание лавы за цикл, м.;

j - плотность угля, т/м3;

k - коэффициент извлечения угля (k=0,98).

Количество секций механизированной крепи:

L 150

Nм= ---------=-----------=166 секции,

rмк 0,9

где rмк - расстояние между центрами секций механизированной крепи, м.

1.3.2 Расчет среднесуточной плановой нагрузки на очистной забой

Дсут= 1270 т в сутки.

1.3.3 Расчет величины капитальных затрат на оснащение забоя

Результаты расчета величины капитальных затрат на оснащение забоя приведены в таблице 1.3.1.

Таблица 1.3.1 - Расчет величины капитальных затрат на оснащение забоя новой техникой

Наименование оборудования	Кол-во	Цена оборудования, тыс.руб.	Коэффициенты	Величина расч. стоим. оборуд., тыс.руб.
		единицы	всего	kтр	kм	kн
Комбайн 2К-52	1	2030,0	2030,0	1,1	1,1	1,5	3684,5
Конвейер СП-87ПМ	150м	4200,0?(150:160)	3937,5	1,1	1,1	1,3	6193,7
Крепь механизированная 1М-88	150м	22300,0х(150:200)	16725,0	1,1	1,1	1,3	26308,4
Крепь сопряжения КС-1МУ	2	2000,0	4000,0	1,1	1,1	1,3	6292,0
Всего:	-	-	26692,3	-	-	-	42478,6

1.3.4 Расчет затрат на добычу угля

Затраты по заработной плате:

а) Расчет трудоемкости и стоимости работ непосредственно в лаве

В таблице 1.3.2 приведен расчет укрупненной комплексной нормы выработки и расценки на выемку угля комплексом KM-87УМП. В основу расчета положены объемы работ и их перечень при выполнении 1 цикла очистных работ в лаве.

В таблице 1.3.3 приведены поправочные коэффициенты к нормам выработки на неучтенные факторы и условия работ. Они использованы в таблице 1.3.2 при расчете комплексной нормы выработки и расценки.

Таблица 1.3.2 - Расчет комплексной нормы выработки и расценки на выемку угля

Вид работ	Ед. изм.	Нормы выработки	Объем работ на цикл	Необх. кол-во чел.см. по норме	Тариф. ставка, руб.	Стоим. работ на цикл, руб. в сутки
		По сборнику	«k» по сборнику	с учетом «k»
Выемка угля комбайном	т	71,36	0,90	64,2	243	3,78	1160	4384,8
Крепление сопряжения лавы со штреками	шт.	29,60	0,86	25,46	2	0,08	1100	88,0
Тех. обслужив. в ремонтную смену	чел.см/цикл					2,1	1118	2347,8
Итого:		-	-	-	243	5,96	-	6820,6
Общая компл.норма выработки и расценка				40,77				28,07

Таблица 1.3.3 - Поправочные коэффициенты

Наименование факторов	Поправочный коэффициент
1. Выемка угля комбайном: ширина захвата бара, отличающаяся от 0,63 м скорость подачи комбайна наличие выбросов угля и газа по притокам воды	1,0 0,9 0,9 1,0
Итого	0,81
2. Крепление сопряжения: наличие выбросов угля и газа по притокам воды	0,9 1,0
Итого	0,9

б) Трудоемкость технического обслуживания и ремонта оборудования очистного забоя в ремонтно-подготовительную смену

Определение ремонтной сложности оборудования очистного забоя приведено в таблице 1.3.4 (приложение 6).



Таблица 1.3.4 - Определение ремонтной сложности оборудования очистного забоя

Наименование оборудования	Ремонтная сложность единицы оборудования, балл.
Комбайн 2К-52	25
Скребковый конвейер СП-87ПМ длиной 150 м - ((150:15)?4)	40
Механизированная крепь 1M-88 (((150:0,9)?6)):10)	100
Крепь сопряжения КС-1МУ (2?5)	10
Итого	175

При плановой суточной добыче угля 1270 т/сут. и ремонтной сложности оборудования 175 балла норматив численности рабочих составит 11 человек в ремонтно-подготовительную смену, в т.ч. один человек VI разряда и 10 чел. - V разряда. В расчете на один цикл работ трудоемкость составит: (243?11):1270=2,1 чел.см., в т.ч. 0,2 чел.см. - VI разряда и 1,9 чел.см. - V разряда.

в) Расчет нормативной численности повременно оплачиваемых рабочих, обслуживающих добычной участок в течение работы по добыче угля

В таблице 1.3.5 приведена ремонтная сложность оборудования участка.

Таблица 1.3.5 - Ремонтная сложность оборудования участка

Наименование оборудования	Ремонтная сложность единицы оборудования, балл.
Комбайн 2К-52 Скребковый конвейер СП-87ПМ ((150:15)?3) Механизированная крепь 1M-88 (((150:0,9)?3):10) Крепь сопряжения КС-1MУ (2?5)	25 30 50 10
Итого	115

При суточной добыче 1270 т. и ремонтной сложности оборудования - 115 баллов норматив численности электрослесарей составляет 8 человек в сутки, в т.ч. 4 чел. V разряда и 4 чел. IV разряда.

С учетом приведенных расчетов, общая численность работников участка и фонд прямой заработной платы, подлежащей выплате в сутки, приведены в таблице 1.3.5.

г) Расчет численности трудящихся и фонда прямой заработной платы по участку на сутки приведен в таблице 1.3.5.

д) Расчет доплат к прямой заработной плате рабочих участка приведен в таблице 1.3.6.

Таблица 1.3.5 - Расчет численности трудящихся и фонда прямой заработной платы по участку на сутки

Вид работ	Профессия	Разряд	Объем работ на сутки, т	Норма выработки	Трудоемкость и численность трудящихся на работе, чел.	Тарифная ставка (расценка), руб.	Фонд заработной платы, руб.
Очистные работы	ГРОЗ Электрослесари Электрослесари	V и VI V IV	1270 - -	40,77 - -	31 4 4	28,07 1100 950	35648,9 4400,0 3800,0
Ремонт горных выработок участка	Горнорабочий	IV	-	-	4	950	3800,0
Итого рабочие:				43	-	47648,9
Начальник участка				1	32000:25	1280
Зам. нач. участка				1	30000:25	1200
Механик				1	30000:25	1200
Горные мастера				5	29000:25	1160
Итого руководители и специалисты:				8		4840
Итого по участку:				51		52488,9
Непредвиденные работы (1% от ФЗП рабочих-сдельщиков)						356,5
Итого по участку:				51		52845,4



Таблица 1.3.6 - Расчет премиальных доплат

Профессия	Прямая заработная плата, руб.	Общий размер премии за выполнение плана производства и производ. труда, %	Величина премии, руб./сут.
ГРОЗ Электрослесари Горнорабочие по ремонту горных выработок Руководители и специалисты	35648,9 + 356,5 8200,0 3800,0 4840	55 13 16 55	19803,0 1066,0 608,0 2662,0
Итого:	52845,4		24139,0
Сумма доплат за руководство бригадой
Наименование	Количество	Размер доплаты, руб.	Общая величина, руб./сут.
Бригадир Звеньевые	1 4	1300?0,15 1100?0,05?4	195,0 220,0
Итого:	5		415,0
Прочие доплаты к прямой зарплате (15% от прямой): 52845,4? 0,15= 7926,8
Итого доплат:	32065,8

Общая величина основной заработной платы:

52845,4+ 32065,8= 84911,2 руб. в сутки.

е) Расчет дополнительной заработной платы по участку приведен в таблице 1.3.7.

Таблица 1.3.7 - Расчет дополнительной заработной платы по участку

Наименование	Величина
	% от основной зарплаты	руб./сут.
Оплата очередных отпусков	20	16982,2
Стоимость бесплатных натуровыдач	5	4245,6
Резерв на выплату за выслугу лет	8	6792,9
Итого	33	28020,7

Общие затраты по основной и дополнительной зарплате составляют:

84911,2 + 28020,7 = 112931,9 рублей в сутки.

1.3.5 Отчисления с заработной платы. Страховые взносы

38,5% (30% + 8,5%) от основной и дополнительной заработной платы

112931,9 ? 38,5% = 43478,8 руб. в сутки.

1.3.6 Расчет потребности материалов, расходуемых участком

Расчет потребности материалов, относимых на себестоимость участка, приведен в таблице 1.3.8.

Таблица 1.3.8 - Расчет потребности лесных материалов

Показатели	Ед. изм	Величины показателей
Норма расхода на 1 т добычи Общая потребность на стуки (1270?0,0029) Цена единицы	м3 м3 руб./м?	0,0029 3,68 5000,0
Сумма затрат	руб.	18400,0

Сводные затраты по материалам приведены в таблице 1.3.9.

Таблица 1.3.9 - Сводные затраты по материалам

Наименование материалов	Величина затрат, руб./сут.
	Расчет	сумма
Лесные материалы		18400,0
Запасные части для ремонта оборудования	(42478,6?0,02):300	2831,9
Износ малоценных материалов и спецодежды	((43?1,5+8)?15000):300	3625,0
Смазочные и обтирочные материалы	7090,0 ?0,05	354,5
Материалы, относимые на себестоимость через счет «Расходы будущих периодов»	(18400,0+2381,9+3625,0+354,5)?0,2	4952,3
Прочие неучтенные материалы	24760,9?0,05	1238,0
Итого:		31401,2

1.3.7 Стоимость расходуемой электроэнергии

Исходные данные для расчета приведены в таблице 1.3.10.



Таблица 1.3.10 - Исходные данные

Наименование показателя	Величина
Суммарная мощность электродвигателей (Wэ), кВт, в т.ч.:	373
комбайна 2К-52	115
конвейера СП-87ПМ	220
насосной станции СНУ-5	38
Плата за 1 кВт потребленной электроэнергии (а), руб.	3,3
Среднее время работы машин в сутки (Тч=24?0,3=7,2), ч 0,3 - коэффициент машинного времени	7,2
Коэффициент загрузки двигателей по мощности	0,8

Затраты на электроэнергию (мощность) составят:

Зэ =373?3,3?7,2 ?0,8= 7090,0 руб. в сутки.

1.3.8 Расчет затрат по амортизации

Расчет величины амортизационных отчислений по участку приведен в таблице 1.3.11.

Таблица 1.3.11 - Амортизационные отчисления

Наименование машин и механизмов	Кол-во, штук	Расч. стоим., всего, тыс.руб.	Норма амортизационных отчисл., % в сутки.	Сумма амортизационных отчислений, руб./сут.
Комбайн 2К-52	1 шт	3684,5	2,8:30=0,093	2464,4
Конвейер СП-87ПМ	200 м	6193,7	4,2:30=0,14	11561,6
Крепь механизированная 1M-88	200 м	26308,4	4,2:30=0,14	49109,1
Крепь сопряжения	2 шт	6292,,0	4,2:30=0,14	8808,8
Итого:		42478,6	-	71943,9

1.3.9 Расчет затрат, отчисляемых в ремонтный фонд

Расчет затрат, отчисляемых в ремонтный фонд, приведен в таблице 1.3.12.



Таблица 1.3.12 - Расчет величина затрат, отчисляемых в ремонтный фонд

Наименование машин и механизмов	Кол-во	Расчетная стоимость, тыс.руб.	Норма отчисления, % в сутки	Величина отчислений в ремонтный фонд, руб./сут.
Комбайн 2К-52	1	3684,5	1,7:30=0,057	2100,2
Конвейер СП-87ПМ	150 м	6193,7	1,1:30=0,037	2291,7
Крепь механизированная 1М-88	150 м	26308,4	1,9:30=0,063	16574,3
Крепь сопряжения	2	6292,0	1,9:30=0,063	3964,0
Итого:	-	42478,6		24930,2

1.3.10 Расчет затрат на оплату кредита, полученного предприятием для приобретения оборудования

0,5?К?Нк 0,5?42478,6?10

Икр.=------------------ = ------------------------ 7079,8 руб. в сутки.

100 ? n 100? 300

1.3.11 Суммарные затраты по элементам себестоимости

Все затраты по элементам себестоимости сведены в таблице 1.3.12.

Таблица 1.3.12 - Затраты по участку на добычу угля

Наименование	руб. в сутки	в руб. на тонну
Заработная плата (основная и дополнительная)	112931,9	88,92
Отчисления с заработной платы	43478,8	34,24
Материалы	31401,2	24,73
Электроэнергия	7090,0	5,58
Амортизация	71943,9	56,65
Отчисления в ремонтный фонд	24930,2	19,63
Оплата кредита	7079,8	5,57
Итого	298855,8	235,32



1.4 Реализационная стоимость добываемого угля

1.4.1 При применении базовой техники

Рб.пр. = Qб.пр. ? Цб.пр. = 700 ? 750 = 525000 тыс.руб. в год,

где Рб.пр.- реализационная стоимость добываемого угля при применении базовой техники;

Qб.пр. - объем добычи угля при применении базовой техники;

Цб.пр. - цена реализации одной тонны при применении базовой техники.

1.4.2 При применении новой техники

Рн.пр. = Qн.пр. ? Цн.пр.,

где Рн.пр.- реализационная стоимость добываемого угля при применении новой техники;

Qн.пр. - объем добычи угля при применении новой техники;

Цн.пр. - цена реализации одной тонны при применении новой техники.

Объем добычи угля при применении новой техники - «Qн.пр.» увеличился с 1135 т в сутки до 1270 тонн, т.е. на 135 тонн в сутки, или на 40500 тонн в год. В итоге объем годовой добычи при применении новой техники составит 740,5 тыс. тонн в год.

Цена реализации одной тонны при применении базовой техники составляла 750 руб. (при зольности угля 26 процентов). В результате внедрения новой техники средняя зольность добываемого шахтой угля - «Ан» составила 26%



?Q

Аб + Ау ----------------------

Qб.пр.

Зольность по шахте не изменилась, поэтому реализационная стоимость по шахте не изменилась и составила 750 руб./т

В результате реализационная стоимость угля при применении новой техники составит:

Рн.пр.= 740,5 ? 750 = 555375тыс.руб. в год.

Прирост дохода:

?Р= 555375 - 525000 = 30375 тыс.руб. в год.

1.5 Издержки производства по шахте при применении базовой и новой техники

Издержки производства по шахте при применении новой техники изменятся в результате изменения объемов реализуемого угля по шахте, изменения участковых затрат по анализируемому участку, а также в результате дополнительной экономии затрат на сопряженных производственных участках шахты, за счет сокращения необходимого объема подготовительных выработок и затрат на их поддержание.

1.5.1 Величина издержек производства по шахте при применении базовой техники

Сб.пр = Qб.пр. ? Сб.пр. = 700 ? 650 = 455000 тыс.руб. в год.



1.5.2 Величина издержек производства по шахте при применении новой техники

Сн.пр. = Qн.пр. ? Сн.пр. ± ?Су ± Эсо

где Qн.пр. - объем добычи при применении новой техники, тыс.т. в год;

Cн.пр. - себестоимость добычи по предприятию при применении новой техники, руб./т;

?Су - ожидаемое изменение участковой себестоимости по анализируемому участку, тыс.руб. в год;

Эсо - дополнительная экономия затрат (либо их удорожание) на сопряженных объектах, тыс.руб. в год.

a?k+b

Сн.пр. = Сб.пр. ------------------ =

100?k

40?(740,5:700)+40

650------------------------------- = 511,9руб./т

100?(740,5:700)

где a - процент переменных издержек производства по шахте;

b - то же, постоянных затрат;

k - коэффициент изменения объема производства по шахте.

Изменение издержек по анализируемому участку - «?Су» составило (данные из таблиц 1.2.14, 1.3.12):

?Су=(Су.н.-Су.б.) ? Qу.н. = (235,32 - 219,9) ? 1270 ? 300 = 5809,3 тыс. руб.



где Су.н. и Су.б. - издержки производства при применении новой и базовой техники, в расчете на одну тонну, руб.;

Qу.н. - добыча по анализируемому участку при применении новой техники, т в год.

Следовательно, внедрение новой техники увеличило годовые издержки производства на добычном участке на 5809,3 тыс. руб.

Оценка изменения затрат на сопряженных участках шахты - «Эсо», вызванных внедрением новой техники

Величину «Эсо» определяем по формуле:

Эсо=(Эпров. + Эподд.) ? Qу.н.

где Эпров. и Эподд. - экономия затрат на проведение и поддержание подготовительных горных выработок в связи с изменением длины лавы.

Зот+Звш+ Зпр 1 1

Эпров. = ------------------------- ? (---------- - --------), руб./тг.д,

Рпл Lб Lн

где Зот, Звш и Зпр - затраты на проведение одного погонного метра откаточного штрека, вентиляционного штрека и просека;

Рпл - производительность пласта, т/м2;

Lб и Lн - длина лавы при базовой и новой технике.

Зот+Звш 1 1

Эподд. = ------------------------- ? (---------- - --------), руб./тг.д.

Рпл Lб Lн

Для примера, используя данные настоящей методики, получим:



6000+4000+2000 1 1

Эпров. = -------------------------- ? (---------- - --------)= -15,3 руб./тг.д.

1,9? 1,38 100 150

2000+2000 1 1

Эподд. = -------------------------- ? (---------- - --------)= -5,1 руб./тг.д.

1,9? 1,38 100 150

Эсо=(-15,3 +5,1) ?1270?300 = -3886,2 тыс.руб. в год.

С учетом приведенных расчетов величина издержек производства по шахте при применении новой техники составит:

Сн.пр.= 740,5 ? 511,9 + 5809,3 +3886,2 = 388757,5 тыс.руб. в год.

Изменение величины издержек производства при применении новой техники составит:

?С= 388...