Бизнес-планирование на предприятии
Сущность, цели и задачи бизнeс-планирования на предприятии. Характеристика ОАО "Арсеньевский мясокомбинат", оценка конкурентов и выбор конкурентной стратегии. Разработка плана производства и плана маркетинга. Оценка экономической эффективности проекта.
| Рубрика | Экономика и экономическая теория |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 30.04.2017 |
| Размер файла | 754,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Министерство образования и науки Российской Федерации
Тульский филиал
Федеральное государственное бюджетное образовательного учреждения высшего образования
«Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова»
(Тульский филиал РЭУ им. Г.В. Плеханова)
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине - Планирование на предприятии
на тему - Бизнес-планирование на предприятии
Выполнила: Бочкарева С.А.
Студентка 4 курса
заочной формы обучения
специальности «Менеджмент экономика и управление организации»
Руководитель: к.э.н. доцент Орлова Е.П.
Тула
2016
Содержание
- Введение
- Глава 1. Сущность бизнeс-планирования
- 1.1 Сущность, цели и задачи бизнeс-планирования на прeдприятии
- 1.2 Методика составления бизнес-плана
- Глава 2. Бизнес-планирование на ОАО «Арсеневский мясокомбинат»
- 2.1 Резюме
- 2.2 Характеристика предприятия ОАО «Арсеньевский мясокомбинат»
- 2.3 Описание продуктов/услуг
- 2.4 Анализ положения дел в отрасли
- 2.5 Оценка конкурентов и выбор конкурентной стратегии
- 2.6 План производства
- 2.7 План маркетинга
- 2.8 Организационный план
- 2.9 Оценка экономической эффективности инвестиционного проекта
- Заключение
- Список литературы
Введение
Инвeстиции - это денeжные срeдства, цeнные бумаги, иноe имущeство, в том числe имущeственныe права, иныe права, имеющиe денeжную оцeнку, вкладываeмые в объекты предприниматeльской и (или) иной деятeльности в целях получeния прибыли и (или) достижeния иного полeзного эффекта. Вложeние инвeстиций осущeствляется в форме капитальных вложeний в основной капитал (основныe средства). Капитальныe вложeния используются на новое строитeльство; расширениe, реконструкцию и техничeское перeвооружение действующих прeдприятий; приобрeтение машин, оборудования, инструмeнта, инвeнтаря; проeктно-изыскатeльские работы и другие нужды.
Инвeстиционная деятeльность -- вложeние инвeстиций и осущeствление практичeских действий в целях получeния прибыли и (или) достижeния иного полeзного эффекта.
В качестве инвeстиций могут выступать:
1) дeнежные средства, целeвые банковские вклады, паи, акции, облигации, и др. цeнные бумаги;
2) движимоe и недвижимое имущество (здания, сооружения, машины, оборудование, транспортныe средства, вычислительная тeхника и др.);
3) объeкты авторского права, лицeнзии, патенты, ноу-хау, программныe продукты, технологии и др. интeллектуальные ценности;
4) права пользования зeмлёй, природными ресурсами, а так же любым др. имущeством или имущественныe права.
Глава 1. Сущность бизнeс-планирования
1.1 Сущность, цели и задачи бизнeс-планирования на прeдприятии
бизнес план проект
Бизнeс-планирование - самостоятельный вид плановой деятельности, которая непосредствeнно связана с предприниматeльством. В условиях рынка нерeально добиться стабильного успeха в бизнесе, если не планировать эффeктивно его развития, не аккумулировать постоянно информацию о собствeнных состоянии и перспeктивах, о состоянии целевых рынков, положении на них конкурeнтов и так далее. Бизнес-планирование предусматриваeт решение стратeгических и тактических задач, стоящих перeд прeдприятием.
Планирование, безусловно, требуeт усилий, но оно обеспечиваeт и нeмалые выгоды:
1) заставляeт руководителей мыслить перспeктивно;
2) обеспечивает основу для принятия эффeктивных управленчeских решений;
3) увeличивает возможности в обеспeчении фирмы необходимой информациeй;
4) способствуeт снижению рисков предприниматeльской деятельности;
5) ведeт к четкой координации действий всeх участников бизнeса;
6) позволяeт предвидеть ожидаемые перeмены, подготовиться к внeзапному изменeнию рыночной обстановки. [2, с.115]
Бизнeс - план - краткое, точноe, доступноe и понятное описание предполагаемого бизнeса, важнeйший инструмент при рассмотрении большого количeства различных ситуаций, позволяющий выбрать наиболee перспективныe решения и определить средства для их достижения.
Бизнeс-план является документом, позволяющим управлять бизнeсом, поэтому его можно прeдставить как нeотъемлемый элeмент стратeгического планирования и как руководство для исполнения и контроля. Важно рассматривать бизнeс-план как сам процeсс планирования и инструмент внутрифирмeнного управления. Бизнeс-план является своего рода докумeнтом, страхующим успeх предполагаемого бизнеса, в то же врeмя бизнес-план - инструмeнт самообучeния. Основной цeлью разработки бизнес-плана является планированиe хозяйствeнной деятельности фирмы на ближайшиe и отдаленныe периоды в соотвeтствии с потребностями рынка и возможностями получeния необходимых рeсурсов. Основной цeнтр бизнес-плана - концентрированиe финансовых рeсурсов для решения стратегичeских задач, то есть он призван помочь прeдпринимателю решить следующиe основные задачи, связанныe с функционированиeм фирмы:
1) опрeделить конкретные направлeния деятельности, перспeктивные рынки сбыта и мeсто фирмы на этих рынках;
2) оцeнить затраты, необходимыe для изготовления и сбыта продукции, соизмeрить их с ценами, по которым будут продаваться товары, чтобы опрeделить потeнциальную прибыльность проeкта;
3) выявить соотвeтствие кадров фирмы и условий для мотивации их труда трeбованиям по достижeнию поставленных цeлей;
4) проанализировать материальноe и финансовое положeние фирмы и опредeлить, соответствуют ли матeриальные и финансовые рeсурсы достижению намeченных целей;
5) просчитать риски и предусмотрeть трудности, которыe могут помeшать выполнeнию бизнес-плана. [9, с.98]
В соврeменной практикe бизнeс-план выполняeт пять функций.
Пeрвая из них связана с возможностью его использования для разработки стратeгии бизнeса. Эта функция жизнeнно необходима в пeриод создания прeдприятия, а такжe при выработкe новых направлeний деятельности.
бизнeс планирование стратeгия
Вторая функция - планированиe. Она позволяeт оцeнить возможности развития нового направлeния деятельности, контролировать процeссы внутри фирмы.
Трeтья функция позволяeт привлeкать денежные средства - ссуды, крeдиты. В соврeменных российских условиях без крeдитных ресурсов практичeски нeвозможно осуществить какой-либо значитeльный проeкт, однако получить крeдит непросто. Главная причина заключаeтся не столько в проблeме высоких процeнтных ставок, сколько в возросшeй невозвратности крeдитов. В этой ситуации банки прeдпринимают цeлый комплeкс мeр по обеспeчению возврата дeнежных срeдств, срeди которых следует отмeтить трeбования банковских гарантий, рeального залога и другиe, но решающим фактором при предоставлeнии крeдита является наличие проработанного бизнeс-плана.
Чeтвертая функция позволяет привлeчь к рeализации планов компании потeнциальных партнeров, которые пожелают вложить в производство собственный капитал или имеющуюся у них технологию. Решение вопроса о предоставлении капитала, ресурсов или технологии возможно лишь при наличии бизнес-плана, отражающего курс развития компании на определенный период времени.
Пятая функция путем вовлечения всех сотрудников в процесс составления бизнес-плана позволяет улучшить их информированность о предстоящих действиях, скоординировать усилия, создать мотивацию достижения целей. [1, с.67]
В рыночной экономике существует множество версий бизнес-планов различных по форме, содержанию, структуре и так далее. Наибольшие различия наблюдаются в рамках модификаций бизнес-планов в зависимости назначения: по бизнес-линиям (продукция, работы, услуги, технические решения), по предприятию в целом (новому или действующему). Виды бизнес-планов представлены в приложении 1. [3, с.25]
1.2 Методика составления бизнес-плана
Бизнес-планирование - это упорядоченная совокупность стадий и действий, связанных с ситуационным анализом окружающей среды, постановкой целей бизнес-планирования, осуществлением планирования (разработкой бизнес-плана), продвижением бизнес-плана на рынок интеллектуальной собственности, реализацией бизнес-плана, контролем за его выполнением. Разработка бизнес-плана производится последовательно, путем поэтапного приближения к конечному результату. Прежде чем приступить к созданию бизнес-плана, необходимо получить весь комплекс необходимой информации.
Обязательно необходимо определить внутренние и внешние проблемы бизнес-планирования, стоит задуматься о возможности их взаимопроникновения. Во-первых, это привлечет к проекту дополнительное внимание. Во-вторых, специалисты коммерческих банков и других финансовых компаний обладают необходимыми навыками в оценке инвестиционных проектов. Таким образом, предприниматели могут рассчитывать на серьезную помощь в решении внутренних проблем нового бизнеса на уровне современных научных методов с применением сложного экономико-математического аппарата.
Важным этапом в разработке бизнес-плана является установление общей структуры создаваемого документа. Следующим этапом в разработке бизнес-плана будет сбор информации для подготовки каждого из намеченных разделов бизнес-плана. Самым содержательным этапом в разработке бизнес-плана является его написание. [7, с.104]
Для успешной организации бизнес-планирования в организации необходимо наличие четырех обязательных условий, которые тесно связаны между собой и составляют инфраструктуру процесса бизнес-планирования организации.
Во-первых, организация должна располагать соответствующей методологической и методической базой разработки, контроля и анализа исполнения бизнес-плана, а работники финансово-экономических служб должны быть достаточно квалифицированны, чтобы уметь применять эту методологию на практике. Методологическая и методическая база составления, контроля и исполнения бизнес-плана образует аналитический блок процесса финансового планирования.
Во-вторых, для того чтобы разрабатывать финансовые планы, нужна внутренняя информация о деятельности предприятия и внешняя информация.
Основой информационного блока процесса бизнес-планирования являются:
1) экономическая информация (прогноз процентных ставок, прогноз темпов инфляции и прочее);
2) учетная информация (информация бухгалтерского учета (баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств, приложения к балансу) и управленческого учета);
3) сообщения финансовых органов, информация учреждений банковской системы, информация товарных, валютных бирж и прочая финансовая информация;
4) политическая информация и прочее.
Кроме того, функционирование системы бизнес-планирования осуществляется в рамках действующего нормативно-правового обеспечения, к которому относятся законы, указы Президента РФ, послания Правительства РФ, приказы и распоряжения отраслевых министерств, уставные документы, инструкции и другое.
В-третьих, процесс бизнес-планирования всегда реализуется через соответствующие организационную структуру и систему управления, составляющие организационный блок процесса. Понятие организационной структуры включает в себя количество и функции служб аппарата управления, в чьи обязанности входят разработка, контроль и анализ бизнес-плана коммерческой организации, совокупность структурных подразделений, которые ответственны за исполнение бизнес-плана.
В-четвертых, в процессе финансового планирования и контроля происходит регистрация и обработка больших массивов информации. Программно-технические средства, используемые в процессе финансового планирования и контроля, составляют программно-технический блок системы финансового планирования. [8, с.43]
Глава 2. Бизнес-планирование на ОАО «Арсеневский мясокомбинат»
2.1 Резюме
Объект исследования: ОАО «Арсеневский мясокомбинат».
Цель проекта.
Удовлетворение потребностей в мясе потребителей в России.
С реализацией проекта решаются и социальные вопросы:
- создаются новые рабочие места;
- увеличивается переработка сырья отечественного производства;
- увеличиваются поступления в бюджеты всех уровней.
Место реализации проекта.
Пос. Арсеньево
Финансовые ресурсы.
В качестве финансовых ресурсов предприятием будут использованы его собственные и заемные средства. Для реализации проекта инвестиции составят 50 000 тыс. рублей.
Срок окупаемости.
Все затраты окупаются за 10 месяцев.
Цель плана состоит в оценке основных финансовых показателей эффективности проекта, его финансовой реализуемости, а также в разработке и оценке схем финансирования проекта, включая расчет необходимых объемов кредитных ресурсов, а также графиков возврата кредитов.
Валюта расчетов. Расчеты приведены в рублях.
Ставка дисконта. При расчете интегральных показателей проекта принята ставка дисконтирования в размере 9 % в год. При выборе ставки дисконтирования учитывалась действующая ставка рефинансирования.
Для оценки эффективности проекта необходимо рассмотреть следующие данные.
Таблица 1
Интегральные показатели
|
Показатель |
Рубли |
|
|
Ставка дисконтирования |
9 % |
|
|
Период окупаемости |
9 мес |
|
|
Дисконтированный период окупаемости |
6 мес |
|
|
Средняя норма рентабельности |
181,96 % |
|
|
Чистый приведенный доход |
84 542 806 |
|
|
Индекс прибыльности |
8,72 |
|
|
Внутренняя норма рентабельности |
153,00 % |
|
|
Модифицированная внутренняя норма рентабельности |
45,79 % |
|
|
Длительность |
1,48 лет |
Период расчета интегральных показателей - 36 мес.
Таким образом, проанализировав результаты, полученные с помощью программы Project Expert, можно сделать вывод, что при проведении данной стратегии предприятие получит большую прибыль, инвестиции, сделанные в проект окупятся, а, следовательно, проект можно считать пригодным для реализации. Также проект создает большой поток денежных средств, которые предприятие может инвестировать для получения дополнительной прибыли или обновления оборудования и т.п.
2.2 Характеристика предприятия ОАО «Арсеньевский мясокомбинат»
|
Полное наименование: |
Открытое акционерное общество "Арсеньевский мясокомбинат" |
|
|
Сокращенное наименование: |
ОАО "Арсеньевский мясокомбинат" |
|
|
ИНН: |
7121000985 |
|
|
Код эмитента: |
03622-A |
|
|
Место нахождения: |
301510, Тульская область, п. Арсеньево, ул. Бандикова, д. 114 |
|
|
Почтовый адрес: |
301510, Тульская область, п. Арсеньево, ул. Бандикова, д. 114 |
|
|
Телефон: |
(08733) 21-2-43 Факс: (08733) 21-1-34 |
|
|
Сведения о гос. регистрации: |
, 30, Администрация Арсеньевского района Тульской области ОГРН 1027103270512 от 02.08.2002г. Межрайонная инспекция №4 МНС России по Тульской области |
ОАО "Арсеньевский мясокомбинат" - мясоперерабатывающее предприятие, производство мясных и колбасных изделий, реализации продукции.
Сырьевая база: предприятие работает на сырье сельхозпроизводителей Тульской области, а также поступающем по импорту, сопровождающимся ветеринарным свидетельством установленной формы.
Продукция, вырабатываемая мясокомбинатом сертифицирована, имеет санитарно-эпидемиологические заключения.
ОАО «Арсеньевский мясокомбинат» осуществляет ежедневную отгрузку и доставку, большей частью своими силами, продукции во многие торговые точки Тульской области.
Ассортимент вырабатываемой продукции: колбасы вареные, сардельки, сосиски, колбасы полукопченые, варено-копченые, копчености, мясные полуфабрикаты, мясные консервы, жиры пищевые.
2.3 Описание продуктов/услуг
ОАО «Арсеньевский мясокомбинат» (п. Арсеньево Тульской области) производит и реализует колбасы (вареные, варено-копченые, полукопченые, сырокопченые), сосиски, сардельки, копчености, мясо крупнокусковое, мясные полуфабрикаты, субпродукты 1-й и 2-й категорий, мясные консервы, жиры пищевые, сухие корма (мясокостную и костную муку), шкуры свиные, шкуры крупного рогатого скота, рогокопытное сырье.
Общество закупает у населения и сельхозтоваропроизводителей крупный рогатый скот и свиней, а также рассмотрит любые предложения по закупкам говядины, свинины, оболочек, черев, разнообразных специй, соли, сахара, сухого молока, чеснока и т.п.
2.4 Анализ положения дел в отрасли
Российский рынок мяса и мясных продуктов является самым крупным сектором продовольственного рынка: за ним следует зерновой, затем молочный. Его роль определяется не только растущими объемами производства, спроса и потребления мясных продуктов, но и их значимостью как основного источника белка животного происхождения в рационе человека.
Для того чтобы понять современные процессы, происходящие на рынке мяса, необходимо прежде всего обратить внимание на состояние животноводческой отрасли - основного производителя и поставщика сырья для мясной промышленности, рассмотреть проблемы производства и переработки мяса и мясных продуктов, а также структуру их потребления.
В связи с тем, что мясо становится имиджевым продуктом и его качество является важнейшим критерием выбора, большинство ресторанов отказались от замороженной продукции в пользу охлажденной. В столице и крупных городах открывают преимущественно стейк-хаусы, а без мяса на гриле не обходится практически ни одно ресторанное меню.
Растет ассортимент мясных продуктов на магазинных прилавках. Немалую долю среди них составляют замороженные полуфабрикаты: пельмени, вареники, котлеты, блинчики. В первую очередь данный тренд связан с развитием культуры потребления пищи и растущей популярностью продуктов быстрого приготовления. Несмотря на рост потребления мяса и мясопродуктов на душу населения, в России этот показатель по-прежнему существенно отстает от развитых стран: 120 кг на человека в США, около 80 кг в странах ЕС и всего 65 кг - в России.
В настоящее время ситуация в животноводческой отрасли России сложилась непростая. Наблюдается увеличение внутреннего производства свинины и снижение производства говядины, что в первую очередь связано с длительными сроками окупаемости проектов по выращиванию мясных пород КРС. Эта тенденция может продолжиться, тем более что на данный момент крупных инвестиционных проектов по производству говядины в России нет - в противовес настоящему буму в свиноводстве.
Другая тенденция - рост импортных поставок мяса в течение последних лет, связанный с неспособностьюживотноводческих хозяйств страны удовлетворить внутренний спрос. Сильное давление импорта можно считать главной особенностью российского рынка.
Следствием стала монополизация рынка, в результате которой многие переработчики остались без сырья, с незагруженными мощностями. При принятии решения об ограничении объемов импорта не были продуманы меры, стимулирующие развитие в стране мясного КРС. В итоге в 2014 году в Россию можно ввезти 780 тыс. тонн мяса птицы (в 2013 году - 931 тыс. тонн), 500 тыс. тонн свинины (вместо прошлогодних 650 тыс. тонн) и 530 тыс. тонн замороженной говядины. Таким образом, если квота на импорт замороженной говядины составляла 435 тыс. тонн в 2010 году и 450 тыс. тонн в прошлом, то в 2014-2016 годы ежегодный объем ввоза может составить 530 тыс. тонн замороженного и 30 тыс. тонн охлажденного мяса - против прошлогодних 295 тыс. тонн.На лицо политика увеличения доли импортной говядины на рынке страны.
Сторонники механизма квотирования считают, что это стимулирует приток иностранных инвестиций и увеличит продовольственную независимость страны. Противники прогнозируют рост цен на внутреннем рынке и отмечают, что российское животноводство не успевает наращивать объемы производства мясной продукции, необходимые для удовлетворения потребительского спроса.
Сегодня наиболее стабильное положение в России занимают компании, ориентированные на выпуск продуктов нижней ценовой категории (пельменей, сосисок, дешевых сортов колбас), а также предприятия, способные к быстрому замещению импортного сырья отечественным.
Производство мяса птицы в России увеличилось за последние десять лет более чем в три раза и в 2014 году заняло лидирующую позицию в объеме производства основных продуктов животноводства. Значительный рост сегмента связан с протекционисткой политикой государства, внедрением новых производственных технологий, позволяющих сократить период выращивания птицы, уменьшить уровень заболеваний и смертности в первой производственной фазе, увеличить в рамках одного предприятия численность содержащейся птицы. Рентабельность птицеводческих хозяйств значительно превышает уровень, характерный для свиноводства и мясного скотоводства, что превращает птицеводство в крайне привлекательный бизнес.
2.5 Оценка конкурентов и выбор конкурентной стратегии
Среди регионов, внесших наибольший вклад в развитие свиноводства, следует отметить Белгородскую область. На ее долю приходится примерно пятая часть всей получаемой в России свинины. По производству свиней на убой в живом весе во всех категориях хозяйств область занимает первое место среди регионов Центрального Федерального округа и второе место после Краснодарского края среди регионов Российской Федерации.
В числе 20 лучших свиноводческих предприятий 5 - из Белгородской области. Шестую строчку рейтинга занимают «Белгородские гранулированные корма», где в среднем за год получено 10,2 тыс. т прироста живой массы себестоимостью 2831 руб/ц при рентабельности 62%. А в «Свинокомплексе «Курасовский» при себестоимости свинины 2627 руб. уровень рентабельности - 110,3%.
Но, пожалуй, самыми эффективными предприятиями России по итогам 3 лет стали краснодарская «Победа» (себестоимость 1 ц реализуемого мяса свиней - 1987 руб., рентабельность 121,5%) и ЗАО «Артезианское» Ставропольского края (2424 руб. и 81,2%).
В нынешнюю элитную сотню вошли 29 хозяйств Южного Федерального округа. Потенциал по наращиванию объемов производства конкурентоспособной свинины здесь огромен. Округ всегда славился большим поголовьем свиней - до 1990 г. их стадо насчитывало 8,3 млн. голов. К 2013 г. эта цифра упала до 3,8 млн. Сейчас поголовье начинает восстанавливаться.
Регион, в котором стабильно производится свыше одной трети российских объемов зерна, не должен ввозить импортное мясо. Здесь есть все условия для производства высококачественной свинины и торговли отечественной продукцией.
Не может быть эффективным свиноводство при расходе 11 кг кормовых единиц на 1 кг привеса, как это происходит, к примеру, в Ростовской области и Краснодарском крае. Во многом это результат использования рационов свиней с невысокой энергетической и протеиновой питательностью. И это происходит в регионе с наиболее благоприятными условиями для выращивания кукурузы и сои - идеальных культур для интенсивного свиноводства.
Еще один важный момент, на который уже сейчас надо обратить внимание - это несоответствие программы развития животноводства и про граммы роста производства зерна. При нынешней ситуации на рынке, трудно предсказуемых объемах производства и экспорта зерна, развивающиеся зернопотребляющие отрасли - свиноводство и птицеводство могут оказаться на «голодном пайке».
А ведь конвертация зерна в свинину - достаточно выгодное мероприятие. Однако приоритет экспорта, если не принять надлежащих мер по увеличению валового сбора зерна, приведет к дальнейшему росту зависимости России от импорта мяса и повышению внутренних цен на мясопродукты.
Существует несколько способов решения проблемы: это рост урожайности, расширение площадей под наиболее эффективными культурами, использование таможенных регуляторов при экспорте зерна, включение фуражного зерна в режим зерновых интервенций, улучшение использования кормов.
Наряду с ОАО "Арсеньевский мясокомбинат" переработкой мяса и производством изделий из него занимаются такие наиболее значимые предприятия, как АО "Тульский мясокомбинат", СП "ОША" и СП "Сузунский мясокомбинат", на долю которых приходится около 98% от общего объема производства. Остальной объем выпуска приходится на мелких производителей.
Указанные предприятия могли бы рассматриваться как потенциальные конкуренты ОАО "Арсеньевский мясокомбинат" на рынке сбыта мясных продуктов, если бы не тот факт, что этот рынок имеет огромный потенциал роста в силу рассмотренных выше причин. Кроме того, эти предприятия-конкуренты не будут в состоянии противостоять ценовой конкуренции со стороны ОАО "Арсеньевский мясокомбинат", что подтверждается приводимыми ниже расчетами.
Таблица 2
Сравнительный анализ конкурентов
|
Характеристики конкурентов |
АО "Тульский мясокомбинат" |
СП "ОША" |
СП "Сузунский мясокомбинат" |
ОАО "Арсеньевский мясокомбинат" |
||
|
1 |
Качество продукции |
выше среднего |
среднее |
среднее |
высокое |
|
|
2 |
Качество упаковки |
среднее |
выше среднего |
выше среднего |
высокое |
|
|
3 |
Объем продаж, т/год |
8080 |
84 |
36 |
1545 |
|
|
4 |
Уровень цен |
средние |
высокие |
высокие |
ниже средних |
|
|
5 |
Стабильность продаж |
высокая |
средняя |
низкая |
высокая |
Результаты анализа показали, что как со стороны АО "Тульский мясокомбинат", так и со стороны других субъектов рынка невозможна серьезная ценовая конкуренция. В частности, отпускные оптовые цены АО "Тульский мясокомбинат"находятся на уровне отпускных розничных цен АО ОАО "Арсеньевский мясокомбинат".
Таблица 3
Оптовые и розничные цены на мясную продукцию по состоянию на апрель 1999 г., руб./кг
|
Производитель |
Оптовые цены |
Розничные цены |
|||||
|
копченая |
вареная |
сырая |
копченая |
вареная |
сырая |
||
|
1. АО "Тульский мясокомбинат" |
38,4 |
33,6 |
- |
48 |
42 |
||
|
2 . СП "ОША" |
41 |
35,2 |
- |
50 |
44 |
- |
|
|
3. СП "Сузунский мясокомбинат" |
41,6 |
36 |
52 |
45 |
|||
|
4. Импортная продукция |
48 |
36,8 |
22,4 |
60 |
64 |
28 |
|
|
5. ОАО "Арсеньевский мясокомбинат" |
32 |
27,6 |
18,6 |
40 |
34 |
24 |
Подведем итог: результаты маркетингового исследования показывают, что для ОАО "Арсеньевский мясокомбинат" существует достаточно приемлемая рыночная ниша по сбыту продукции мясопереработки; есть целевой сегмент рынка (население с невысоким уровнем доходности, составляющее 55% от населения г. Тулы).
Поэтому в своей маркетинговой политике ОАО Арсеньевский мясокомбинат планирует методом ценовой конкуренции занять этот сегмент и закрепиться на нем.
Таким образом, сбыт планируемой к выпуску продукции экономически обоснован и гарантирован.
Для укрепления конкурентных позиций необходимо создание Арсеньевского свиноводческого комплекса мощностью 60 тыс. голов»
2.6 План производства
I. Мощность комплекса, гол. - 60000;
2. Среднее многоплодие, гол. - 9;
3. Отход молодняка, % всего - 15
в т.ч. за подсосный период - 7,
доращивании - 5,
откорма - 3;
4. Перегулы свиноматок, % - 20;
5. Оплодотворяемость свиноматок, % - 80;
6. Санитарный разрыв, дн. - 5;
7. Среднесуточный прирост, г :
подсосный период - 300,
поросята на доращивании - 500,
откормочный молодняк - 600;
8. Размер технологической группы подсосных свиноматок, гол, - 30;
9. Процент браковки свиноматок - 30;
10. Среднесуточный прирост взрослых свиней на откорме, г .- 900;
11. Система содержания - трехфазная;
12. Подсосный период, дн. - 35;
13. Средняя сдаточная масса одной головы откормочного молодняка, кг - 110;
14. Постановочная живая масса на откорм взрослых выбракованных животных, кг - 180;
15. Продолжительность откорма взрослых выбракованных животных, дн. - 60;
16. Продолжительность супоросности, дн. - 114;
17. Живая масса I головы при рождении, кг - 1,2;
18. Период выращивания, дн. - 100;
19. Продолжительность подготовки маток к случке, дн. - 28.
Полы должны обладать низкой теплопроводностью, проходы -- возвышаться над планировочной отметкой земли не менее чем на 15 см, уклон пола в сторону навозного канала 5 %.
При устройстве щелевых полов ширина планок 40-- 50 мм для поросят - отъемышей, ремонта и откорма; для хряков и свиноматок--70 мм, а ширина щелей соответственно 22 и 26 мм.
Рис. 1- Генплан свиноводческого комплекса
1. Свинарник-откормочник на 1800 голов;
2. Свинарник для опоросов на 100 голов;
3. Свинарник на 300 супоросных маток;
4. Свинарник на 200 холостых и условно-супоросных маток с хрячником и пунктом искусственного осеменения;
5. Свинарник для 2000 голов поросят на доращивании;
6. Свинарник на 200 голов проверяемых свиноматок;
7. Блок помещений ветпункта, санитарной бойни и стационара на 18 голов;
8. Изолятор для свиней на 14 станков;
9. Склад рассыпных и гранулированных кормов на 240 т;
10. Ветсанпропускник для свинооткормочной фермы на 21 тыс. голов;
11. Блок подсобных производственных помещений;
12. Выгульные площадки;
13. Моционные площадки для свиней;
14. Котельная;
15. Рампа приема и отгрузки свиней для свиноводческой фермы на 21 тыс. голов.
Если свиней кормят сухими кормами, то навозный канал устраивают на противоположной стороне кормушки; при жидком типе кормления -- в 20 см от кормушки для поросят- отъемышей и в 30--40 см для остального поголовья. Ширина навозной решетки 100 см.
Высота окон в свинарнике не менее 120 см от уровня пола. Внутренняя высота помещений не менее 240 см. В последнее время часто строят помещения с совмещенной кровлей.
При групповом содержании в станках должно находиться не более 4--5 хряков-производителей, 12 холостых или супоросных маток, 15--17 голов взрослого откормочного поголовья и 10 голов ремонтного молодняка. Подсосных свиноматок содержат только индивидуально.
Кормовые, кормонавозные, продольные и поперечные проходы имеют ширину не менее 2,2 м, служебные -0,7--1,0 м. Ограждения станков для подсосных свиноматок должны иметь просветы между решетками 4-- 5 см. При фиксации свиноматки высота ограждения для поросят 60 см. Ширина просветов для поросят-отъемышей 10 см .
Станки делаются таким образом, чтобы перегородки между смежными станками были сплошными в основной части, а в зоне навозного канала -- решетчатыми.
Высота станков для хряков-производителей" 1,4 м, для подсосных поросят 0,6 м, поросят- отъемышей 0,8 м , для остальною поголовья 1,0 м .
Сосковые поилки устанавливают на следующую высоту: для поросят-сосунов -- 25 см; для поросят - отъемышей-- 35 см; для ремонтного молодняка и откорма: одна поилка на высоте 45 см, другая -- 65 см; для маток-- 75 см; для хряков -- 80 см.
Свиньи должны быть постоянно обеспечены водой: хряки-производители в день выпивают до 10 л воды, холостые и супоросные свиноматки--12, подсосные с поросятами -- 20, поросята-отъемыши -- 2, ремонтный молодняк и свиньи па откорме -- 6 л. Кроме этого, при расчете потребности в воде дополнительно учитываются расходы на уборку помещений, гидросмыв, приготовление кормов, мытье кормушек, оборудования и т. д.
Рис. 2. Внутренняя планировка свинарника для поросят на доращивании.
1-станок на 25 голов поросят;
2-кормовой проход;
3-тамбур;
4-навозный проход;
5-навозоприемник.
Помещения в зависимости от конструктивных решений и ширины могут быть 2, 4, 6, 8-рядными.
По данной технологической схеме воспроизводства определяем количество единовременного поголовья (табл. 4).
Таблица 4
Количество единовременного поголовья
|
Поголовье |
Продолжительность фазы , дн. |
Ритм, дн. |
Число животных в группе, гол. |
Число групп |
Единовременное поголовье |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
Хряки-производ. |
- |
- |
- |
- |
7 |
|
|
Свиноматки: - холостые |
12 |
4 |
38 |
3 |
114 |
|
|
-условно-супоросные |
30 |
4 |
38 |
7,5 |
285 |
|
|
Супоросные |
77 |
4 |
30 |
19,3 |
579 |
|
|
подсосные (в т.ч. глубокосупоросного содержания) |
42 |
4 |
30 |
10,5 |
315 |
|
|
Проверяемые |
- |
- |
- |
- |
1330 |
|
|
Поросята-сосуны |
35 |
4 |
261 |
8,8 |
2297 |
|
|
Поросята на доращивании |
65 |
4 |
245 |
16,3 |
3994 |
|
|
Откормочный молодняк |
110 |
4 |
235 |
27,5 |
6463 |
|
|
Взрослые свиньи на откорме |
- |
- |
- |
- |
65 |
|
|
Итого, гол. |
- |
- |
- |
- |
15455 |
В зависимости от планируемого годового объема производства необходимо, прежде всего, определить оптимальное количество периодически реализуемой продукции и необходимый ритм работы хозяйства. При получении 24 тыс. и 12 тыс. откормочных свиней в год более удобен 7-дневный ритм работы с еженедельной реализацией 450 или 230 свиней (24000:52 = 450; 12000:52 = 230). Реализация такого количества свиней обеспечивается получением еженедельно приплода от 30 маток (9X50 = 450; 8X30 = 240).
Технологические показатели по воспроизводству, выращиванию и откорму рассчитываются на основе полученных значений ритма производства, числа животных в технологической группе и количества технологических групп. Эти показатели приведены в таблице 5.
Таблица 5
Технологические показатели по воспроизводству, выращиванию и откорму
|
Показатели |
За ритм |
За месяц |
За год |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Случить свиноматок, гол. |
38 |
286 |
3431 |
|
|
Получить опоросов |
30 |
229 |
2745 |
|
|
Получить поросят, гол. |
270 |
2059 |
24706 |
|
|
Вырастить поросят к отъему, гол. |
251 |
1915 |
22977 |
|
|
Вырастить поросят для передачи на откорм, гол. |
238 |
1812 |
21742 |
|
|
Вырастить откормочного молодняка, гол. |
231 |
1812 |
21000 |
|
|
Снять с откорма взрослых животных, гол. |
4 |
32 |
388 |
В качестве расчетной единицы используется ритм производства. Методика расчетов предполагает, так же как и при определении единовременного поголовья, установление числа технологических групп, содержащихся на ферме.
Таблица 6
Потребность свинопоголовья в станко-местах
|
Поголовье |
Фаза, дн. |
Санитарный разрыв, дн. |
Всего, дн. |
Ритм, дн. |
Число групп |
Число жив-х в группе, гол. |
Требуется станко-мест |
|
|
Хрякипроизвод |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
8 |
|
|
Свиноматки: холостые |
12 |
5 |
17 |
4 |
4,3 |
38 |
163 |
|
|
условносупоросные |
30 |
5 |
35 |
4 |
8,75 |
38 |
333 |
|
|
супоросные |
77 |
5 |
82 |
4 |
20,5 |
30 |
615 |
|
|
Подсосные(в т.ч. глубоко супоросного содния) |
42 |
5 |
47 |
4 |
11,75 |
30 |
353 |
|
|
Проверяемые |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
1463 |
|
|
Поросята на доращивании |
65 |
5 |
70 |
4 |
17,5 |
245 |
4288 |
|
|
Откормочный молодняк |
110 |
5 |
115 |
4 |
28,75 |
235 |
6756 |
|
|
Взрослые свиньи на откорме |
60 |
5 |
65 |
4 |
16,25 |
4 |
65 |
Заботу о численности и качестве получаемого от свиней потомства желательно проводить задолго до его появления на свет.
Таблица 7
План случек, опоросов и получения поросят, гол.
|
Показатели |
2011 г. факт. |
2012 г. план |
Итого за год |
|||||||||||||||
|
9 |
10 |
11 |
12 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|||
|
Случка маток |
286 |
286 |
286 |
285 |
286 |
286 |
286 |
286 |
286 |
286 |
286 |
286 |
286 |
286 |
286 |
285 |
3431 |
|
|
Опорос маток |
229 |
229 |
229 |
226 |
229 |
229 |
229 |
229 |
229 |
229 |
229 |
229 |
229 |
229 |
229 |
226 |
2745 |
|
|
Получено поросят |
2059 |
2059 |
2059 |
2057 |
2059 |
2059 |
2059 |
2059 |
2059 |
2059 |
2059 |
2059 |
2059 |
2059 |
2059 |
2057 |
24706 |
Таблица 8
Суточный летний рацион кормления ремонтного молодняка (хрячки) живой массой 40-50кг, среднесуточный прирост - 625г.
|
Вид кормов |
Корма, кг. |
Корм ед. |
Пер. протеин, г. |
Лизин, г |
Метионин + цистин, г |
Са, г |
Р, г |
Каротин, мг. |
|
|
Общая норма |
2,5 |
267 |
15 |
9 |
19 |
15 |
14 |
||
|
Ячмень |
1,5 |
1,605 |
121,5 |
6,6 |
5,4 |
1,65 |
4,5 |
- |
|
|
Комбисилос |
1,5 |
0,48 |
48 |
1,35 |
1,2 |
2,1 |
2,55 |
- |
|
|
Травяная мука люцерновая |
3,0 |
0,48 |
90 |
6,9 |
2,7 |
13,5 |
1,5 |
90 |
|
|
Поваренная соль |
0,012 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
Кормовые дрожжи, г |
20,8 |
0,023 |
7,5 |
0,68 |
0,27 |
0,33 |
0,25 |
- |
|
|
Моно кальций фосфат, г |
27 |
- |
- |
- |
- |
4,7 |
6,2 |
- |
|
|
В рационе содержится |
2,59 |
267 |
15,53 |
9,57 |
22,28 |
15 |
90 |
||
|
+/- |
+0,09 |
05 |
+0,53 |
+0,57 |
+3,28 |
0 |
+76 |
Подготовка к случке (осеменению) взрослых животных, главную заботу которой составляет под-держание высоких племенных кондиций и хорошей упитанности свиней, обеспечивающей необходимые условия нормального развития плодов и вскармливания поросят-сосунов.
Немаловажную роль в этом играют улучшение условий кормления и правильное содержание животных.
В связи с этим в хозяйствах должны четко планироваться время проведения данных мероприятий (табл. 7)
Удовлетворение потребностей свиней в различных элементах питания осуществляется за счет введения в рационы разнообразных кормов, минеральных и витаминных добавок, препаратов антибиотиков, ферментов и ростовых веществ. Увеличение элементов питания, по которым ведутся балансирование и контроль рационов, требует более детального и всестороннего анализа кормовых средств.
Таблица 9
Себестоимость суточного рациона, руб.
|
Показатели |
Используемые в рационе корма и добавки |
||||||
|
Ячмень |
Комби- силос |
Травяная мука люцерновая |
Поваренная соль, г |
Кормовые дрожжи, г |
Моно кальций фосфат, г |
||
|
Корм. ед. в рационе |
1,605 |
0,48 |
0,48 |
12 |
20,8 |
27 |
|
|
Себестоимость I корм. ед. |
4,5 |
12 |
1 |
3 |
8 |
12 |
|
|
Стоимость корма |
7,2 |
5,76 |
0,48 |
0,036 |
0,17 |
0,32 |
|
|
Общая стоимость |
13,97 |
||||||
|
Себестоимость I корм. ед. |
5,32 |
Анализ рациона:
1. Тип кормления - концентратный;
2. Соотношение кальция к фосфору =22,28/15=1,49:1;
3. Содержание переваримого протеина на 1 кг живой массы =267/50=5,34г;
4. Содержание переваримого протеина на 1 корм. ед. =267/2,59=103,1г.
5. Затраты корма на 1кг прироста=2,59/0,625=4,14 корм. ед./кг.
2.7 План маркетинга
Сырье для мясоперерабатывающего комплекса будет поступать из следующих источников. Собственная база: Свинина: по себестоимости (30 руб./кг) из собственного свинооткормочного совхоза.
Птица: по себестоимости (25 руб./кг) из собственной племенной птицефабрики. Привлекаемые сырьевые ресурсы: Говядина: поставщик - совхоз "Обской" по цене 30 руб./кг.
Годовая потребность в основном сырье для мясоперерабатывающего комплекса (мясо) представлена в таблице 10.
Таблица 10
Расчет потребности в сырье и материалах на 1 месяц работы мясокомбината на полную мощность (коэффициент выхода готовой продукции - 1.2)
|
Вид сырья |
Цена, руб./кг |
Потребность, кг |
Затраты, тыс. руб. |
||
|
1 2 3 |
Говядина Свинина Птица |
30 30 25 |
41733 49462 63374 |
1,251,990 1,483,860 1,5843,50 |
|
|
Итого |
154 569 |
981.5 |
В настоящий момент осуществляется реконструкция свино-комплекса и птицефабрики, производимая подрядчиком фирмой "Эпос" (г. Новосибирска), а также собственными силами ОАО "Арсеньевский мясокомбинат" с тем, чтобы к моменту запуска производства выпуск мясных изделий уже был более чем на 70% обеспечен собственной сырьевой базой.
До начала реконструкции у свинооткормочного совхоза и птицефабрики уже существовали стабильные связи с поставщиками кормов, племенных яиц и свиноматок. К настоящему моменту постоянный партнер ОАО "Арсеньевский мясокомбинат" совхоз "Инской" готов возобновить в 1997 г. в адрес фирмы поставку кормов, а также обеспечить свинокомплексы маточным поголовьем.
Существует предварительная договоренность с АО "Инской" о поставках племенного яйца.
Учитывая стабильность указанных контактов, поставки собственного сырья в количестве 2,1 т свинины в день и 2,6 т птицы в день можно считать гарантированными с момента ввода в строй свинокомплекса и птицефабрики.
Поставку говядины в течение 2000-2001 гг. в количестве 1,8 т в день гарантирует совхоз "Обской". С указанным совхозом ОАО "Арсеньевский мясокомбинат" успешно сотрудничает уже в течение трех лет. Показателем гарантированности и бесперебойности поставок может служить тот факт, что в течение 1995 г., когда в целом по Новосибирской области производство мяса сократилось на 32%, поголовье крупного рогатого скота в совхозе "Обской" даже возросло на 5% по сравнению с 1994 г.
Коммерческая стратегия фирмы, ориентированная на получение высокой прибыли, предусматривает дальнейшее расширение и техническое обновление собственной сырьевой базы, что входит в план второй очереди развития фирмы.
2.8 Организационный план
При гидравлической самотечной системе жидкий навоз из навозных каналов поступает сначала в коллекторы, затем в приемные резервуары, а уже с них насосами трубопроводным путем (НЖНг200А, УТН-10) или мобильным (2ПТС-4, МЖТ-10, МЖТ-Ш и др.) транспортом в навозохранилища, специальные площадки или стационарные цехи, где и производится соответствующая обработка навозных стоков, в том числе и компостирование с соломой, торфом и, другими видами наполнителей.
Таблица 11
Потребность предприятия в подстилке, воде и выход навоза
|
Группы |
Единовре менное поголовье |
Подстилка, т |
Вода , м3 |
Навоз ,т |
||||
|
в сутки |
за год |
в сутки |
За год |
в сутки |
за год |
|||
|
Хряки |
7 |
0,014 |
3,5 |
0,18 |
459,9 |
0,08 |
204,4 |
|
|
Свиноматки |
1293 |
7,8 |
3681171 |
51,7 |
24399556 |
12,9 |
6088090 |
|
|
Поросята на доращивании |
3994 |
4 |
5831240 |
20 |
29156200 |
12 |
17493720 |
|
|
Откормочный молодняк |
6463 |
6,5 |
1470332,5 |
97 |
22882251 |
32,3 |
76195538 |
|
|
Взрослые на Откорме |
65 |
0,13 |
3084,25 |
1,3 |
30842,5 |
0,72 |
17082 |
В свиноводстве, как и в других отраслях животноводства, основная производственная единица -- бригада.
При концентрации отрасли в крупных хозяйствах все более широкое распространение получают специализированные бригады и цехи по воспроизводству, выращиванию и откорму свиней. В них лучше используются рабочая сила, средства производства, создаются более благоприятные условия для повышения квалификации работников.
В бригадах, особенно в крупных хозяйствах, целесообразно создавать звенья. Состав их должен быть постоянным. За звеньями закрепляют необходимую технику. При выполнении работ по обслуживанию свиней каждая бригада или звено руководствуется технологическими картами, содержащими перечень организационно-технических мероприятий. Это способствует успешному внедрению в специализированных свиноводческих хозяйствах научной организации труда.
Таблица 12
Результаты работы двух сравниваемых хозяйств
|
Показатели |
Результаты работы двух сравниваемых хозяйств. |
Разница |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Сумма капиталовложений в расчете на I среднегодового рабочего, млн. руб. |
0,9 |
0,6 |
+0,3 |
|
|
Сумма капиталовложений в расчете на 1 среднегодовую матку, т. руб. |
14,7 |
16,3 |
-1,6 |
|
|
Количество свинины на I среднегод. рабочего, ц. |
118 |
500 |
-382 |
|
|
Количество свинины на I среднегод. матку, ц |
18,6 |
13 |
+5,6 |
|
|
Затраты корм.ед, на I ц. свинины, ц |
2,3 |
5,6 |
-3,3 |
|
|
Затрата чел.-дн. на I ц свинины, тыс.руб |
4,9 |
6,7 |
-1,8 |
|
|
Чистый доход хозяйства от свиноводства, млн. руб. |
9 |
0,9 |
+8,1 |
|
|
Уровень рентабельности,% |
47,4 |
12 |
+35,4 |
|
|
Чистый доход от свиноводства на I раб., млн. руб. |
4,4 |
0,75 |
+3,65 |
|
|
Чистый доход от свиноводства на I матку, т. руб. |
0,06 |
0,019 |
+0,041 |
|
|
Себестоимость произв. 1ц свинины, т. руб. |
790 |
1250 |
-460 |
|
|
Процент затрат на корма в общей себестоимости свинины |
62 |
54 |
+8 |
|
|
Процент зарплаты в общей себестоимости свинины |
12 |
18 |
- 6 |
|
|
Процент амортизационных отчислений в себестоимости свинины |
6,6 |
2,2 |
+4,4 |
|
|
Процент прочих прямых затрат в себестоимости свинины |
10 |
13,8 |
-3,8 |
|
|
Процент накладных расходов в себестоимости свинины |
9,4 |
12 |
-2,6 |
|
