Размещено на http://www.allbest.ru/

УДК 336:77:334.012.64:330.341.1(574)

На правах рукописи

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени

кандидата экономических наук

ФИНАНСОВО-КРЕДИТНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В УСЛОВИЯХ ИНДУСТРИАЛЬНО-ИННОВАЦИОННОГО РАЗВИТИЯ КАЗАХСТАНА

08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

АХМЕТОВ СЛЯМ САПАРГАЛИЕВИЧ

Алматы, 2007

Работа выполнена в Международной экономической академии Евразия.

Научный руководитель:

РК Сатубалдин С.С. - доктор экономических наук, профессор, академик НАН.

Официальные оппоненты:

Мельников В.Д. - доктор экономических наук, профессор;

Ермекбаева Б.Ж. - кандидат экономических наук, доцент.

Ведущая организация - Институт развития Казахстана

Защита состоится "___" _____2007 г. в ___ часов на заседании диссертационного совета Д. 20.01.07. по защите диссертаций на соискание ученой степени доктора экономических наук в Университете международного бизнеса по адресу: 500010, г. Алматы, проспект Абая, 8А, к. 208.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Университета международного бизнеса.

Автореферат разослан "___" _________2007 г.

Ученый секретарь диссертационного совета, д.э.н., профессор Тусеева М.Х.

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Цели развития экономики Казахстана, определенные в Стратегии индустриально-инновационного развития Республики Казахстан на 2003-2015 годы могут быть достигнуты на основе сбалансированного развития и взаимодействия всех структурных звеньев, как в отраслевом и региональном аспектах, так и с точки зрения проблем, решение которых формирует полноценную структуру экономики.

Основным фактором достижения поставленных задач в Стратегии индустриально-инновационного развития Республики Казахстан на 2003-2015 годы определена инновация как фактор, определяющий конкурентоспособность национальной экономики.

В этой связи дальнейшее развитие экономики на основе индустриально-инновационного пути во многом зависит от степени вовлеченности в этот процесс малого предпринимательства, которое является необходимым условием и слагаемым социально ориентированной конкурентоспособной экономики. Без массового развития малого предпринимательства нельзя создать многоукладную рыночную, индустриально-инновационную экономику.

В развитых странах мира малые производственно-инновационные предприятия являются главными проводниками технических нововведений. По оценке Научного фонда США, в этой стране 98 % крупнейших разработок новых изделий поступают от малого предпринимательства Аристер Н.И., Половинкин П.Д., Сахарнов Ю.В. Предпринимательство как стратегический фактор экономического развития: Препринт. - СПб.: Изд-во СПб УЭФ, 1996, с. 20-21..

Согласно статистике ООН, в западных странах малое предпринимательство является работодателем для 50 % трудоспособного населения и производит от 40 до 60 % внутреннего валового продукта.

В Казахстане малое предпринимательство недостаточно развивается в сфере производства и инновации, что связано с наличием факторов, сдерживающих их развитие. В частности, эти проблемы, связаны с неэффективным финансово-кредитным обеспечением малого инновационного предпринимательства.

Отсутствие необходимых финансовых ресурсов для обеспечения производственных и инвестиционных потребностей малого сектора экономики, а также проблемы, связанные с доступностью кредитных средств в коммерческих банках, свидетельствуют об актуальности темы исследования.

Степень разработанности проблемы. Изучению природы малого предпринимательства и его функциональной роли в экономике и общества посвящены научные труды ряда известных зарубежных ученых: Р. Кантильон, А. Тюгро, Ф. Кэне, А. Смит, Ж-Б. Сея, Й. Шумпетер, Ф. Фон Хаек, К. Бодо, Л. Брю, Гэлбрейт Дж., Друкер П., Леонтьева В. и других.

Различные аспекты проблем развития и обеспечения финансовыми ресурсами малого предпринимательства рассмотрены в научных трудах современных российских ученых: Абалкина Л., Блинова А., Ворохалиной Л., Горфинкель В Заславской Т., Кашина В., Лаврушина О., Орлова А., Шеремет А., Лапуста М., Чангли Д., Ершова Г., Разумновой И., Шейнина Э., Шапкина И., Швандара В., Ясина Е. и других.

Исследованию современной теории и практики развития малого предпринимательства способствовали труды казахстанских ученых: Сатубалдина С., Сабденова О., Абдильмановой Ш., Ильясова К., Есентугелова О., Сейткасимова Г., Хамитова Н., Жатканбаевой Е., Кантарбаевой А., Кучуковой Н., Кадырова М. и многих других.

Однако, несмотря на широкое освещение в работах различных проблем малого предпринимательства, вопросы эффективного обеспечения малого сектора экономики Казахстана финансово-кредитными ресурсами требуют дальнейших исследований для совершенствования системы финансово-кредитного обеспечения малого предпринимательства, разработок институциональной реформы, как меры поддержки малого бизнеса, позволяющие эффективно решать проблемы развития малого производственно-инновационного предпринимательства в условиях индустриально-инновационного развития экономики Казахстана.

Цели и задачи диссертационного исследования. Целью диссертационной работы является анализ современного состояния финансово-кредитного обеспечения малого предпринимательства, разработка и обоснование предложений по его совершенствованию в условиях индустриально-инновационного развития экономики Казахстана.

Целевая направленность исследования предопределила научную постановку следующих задач:

- определить сущность и значение малого предпринимательства в условиях индустриально-инновационного развития Казахстана. Особенности развития малого предпринимательства Казахстана;

- исследовать опыт зарубежных развитых стран в поддержке малого предпринимательства, его финансово-кредитное обеспечение;

- изучить отечественную систему финансово-кредитного обеспечения малого предпринимательства;

- исследовать кредитные взаимоотношения банков второго уровня с малым предпринимательством;

- выявить причины, сдерживающие развитие малого производственно-инновационного предпринимательства;

- обосновать необходимость дальнейшей институциональной реформы, как меры поддержки малого предпринимательства в новых условиях развития экономики Казахстана;

- выработать предложения по совершенствованию системы финансово-кредитного обеспечения малого предпринимательства, позволяющие эффективно решать проблемы развития малого производственно-инновационного предпринимательства в условиях индустриально-инновационного развития экономики страны.

Предметом диссертационного исследования являются финансово-кредитные отношения, возникающие в процессе взаимодействия финансово-кредитной системы с субъектами малого предпринимательства.

Объектом исследования является сфера малого предпринимательства в казахстанской и в зарубежной экономике, включая финансово-кредитные институты поддержки и развития малого предпринимательства.

Теоретической и методологической основой исследования явились труды классиков экономической теории, труды зарубежных и отечественных ученых, экономистов - практиков и других специалистов. Информационную базу исследования составили законодательные и нормативные акты Республики Казахстан, включающие законы РК и программные документы Правительства РК. В ходе исследований были проанализированы монографии, научные публикации, статьи в периодической печати, касающиеся темы диссертации. Источниками статистической информации послужили официальные данные Национального Банка РК, отчеты коммерческих банков, а также данные финансовых сборников, журналов Агентства Республики Казахстан по статистике, публикации в средствах массовой информации.

Методологический аппарат включил в себя следующие методы исследования: экономико-статистический, сравнительно-исторический, конкретно-экономический и методы сравнительных анализов и группировок.

Научная новизна проведенного исследования определяется комплексным подходом к разработке темы и обобщению результатов исследования по следующим направлениям:

- изучен и систематизирован зарубежный опыт поддержки финансово-кредитного обеспечения малого предпринимательства, на основании которого сделаны выводы о необходимости их использования в казахстанской практике поддержки малого предпринимательства;

- разработана концепция создания инновационно-кредитного фонда, как финансового института развития Казахстана;

- предложены новые схемы взаимодействия инновационно-кредитного фонда с банками второго уровня Казахстана и другими кредитными организациями в условиях рыночной экономики;

- выработаны рекомендации по совершенствованию институциональной сферы малого предпринимательства: информационного обеспечения, обучающей и консультативной инфраструктуры, формированию кадрового обеспечения и культуры малого предпринимательства.

Основные положения, выносимые на защиту. На защиту выносятся научные разработки, представляющие собой совокупность теоретических положений, связанных с организацией деятельности финансового института развития в виде инновационно-кредитного фонда и практические предложения, рекомендации по совершенствованию работы институциональной сферы малого предпринимательства Казахстана.

На основе проведенных исследований сформулированы новые предложения, рекомендации и выводы, наиболее существенными из которых являются следующие:

- систематизация зарубежного опыта поддержки финансово-кредитного обеспечения малого предпринимательства, которая позволила сформулировать выводы о необходимости их использования в рыночных условиях Казахстана;

- разработанная концепция создания инновационно-кредитного фонда, как финансового института развития Казахстана;

- предложенные схемы взаимодействия при кредитовании малого предпринимательства, инновационно-кредитного фонда с банками второго уровня Казахстана и другими кредитными организациями на основе рыночной линии:

а) "инновационно-кредитный фонд - банки второго уровня - малые предприятия;

б) "инновационно-кредитный фонд - кредитные организаций - малые предприятия";

составленная схема прямого кредитования инновационно-кредитного фонда предприятий малого предпринимательства по рыночной линии:

в) "инновационно-кредитный фонд - предприятия малого предпринимательства";

- разработанные рекомендации по совершенствованию институциональной сферы малого предпринимательства, охватывающие такие области, как информационное обеспечение, обучающие и консультативные инфраструктуры, формирование кадрового обеспечения и культуры малого предпринимательства.

Практическая значимость диссертационной работы. Практическая значимость работы заключается в возможности использования основных выводов и результатов исследований при разработке Государственных программ развития и поддержки малого предпринимательства, коммерческими банками и другими кредитными организациями при кредитовании субъектов малого бизнеса.

Апробация практических результатов работы. Отдельные аспекты рассматриваемой темы были представлены автором в докладах на научных международных конференциях, в том числе:

- на международной научно - практической конференции на тему: "Индустриально-инновационное развитие Казахстана: проблемы и перспективы" (Государственный университет им. А. Байтурсынова, февраль 2005г. г. Костанай);

- на международном интеграционном форуме стран Центральной Азии на тему: "Модернизация межгосударственных интеграционных связей центральноазиатских стран" (Международный Казахско-Турецкий университет им А. Яссави, апрель, 2006г. г. Туркестан);

- на международной научно - практической конференции на тему: "Проблемы развития нефтегазовой индустрии" (Казахстанско-Британский технический университет, май 2006г. г. Алматы).

Основные положения, содержащиеся в диссертации, автором были опубликованы в 6 научных статьях.

Структура работы. Диссертационная работа состоит из введения, 3-х глав, заключения, списка использованных источников и приложений.

ОСНОВНАЯ ЧАСТЬ

Выбор направления диссертационного исследования обусловлен целями развития экономики Казахстана, которые определены в Стратегии индустриально-инновационного развития Республики Казахстан на 2003-2015 годы.

Основным фактором достижения намеченных целей определено развитие инновационного предпринимательства, как фактора повышения конкурентоспособности экономики Казахстана.

Инновационное (innovative) предпринимательство - это создание новой продукции, методов производства, технологических процессов и т.д. Инновационная предпринимательская активность как особый вид экономической деятельности является основной движущей силой инновационного процесса. В общем случае инновационный процесс - это получение и коммерциализация изобретения, новых технологий, видов продукции или услуг, решений производственного, финансового, административного или иного характера и других результатов интеллектуальной деятельности.

В условиях рынка основными компонентами инновационной деятельности выступают новшества (innovation), инвестиции и нововведения (инновации). Новшества формируют рынок новшеств, инвестиции - рынок капитала (инвестиций), нововведения (инновации) - рынок чистой конкуренции нововведений. Это три основных компонента.

Достижение поставленных целей в указанной Стратегии во многом зависит от активного вовлечения в инновационное предпринимательство малого сектора экономики Казахстана. В этой связи исследования эволюции взглядов на предпринимательство известных ученых, таких как Р. Кантильона, Николас Бауде, Дж. Карлэнд, А. Тюгро, Шумпетера Й., Бодо К., Друкера П. и др., среди современных экономистов - Абалкина Л., Зазлавской Т., Блинова А., Горфинкель В., Лаврушина О., Шейнин Э., Швандар В. и др., показали, что практически все известные ученые, начиная с основателя термина "предпринимательство" Р. Кантильона, выделяли такую важную, с их точки зрения, черту как способность к нововведениям, инвестициям, расширению в отношении новых рынков, товаров и методов, извлечению прибыли, комбинированию факторов производства, новаторству, творчеству и личной независимости, позволяющей распоряжаться своим экономическим потенциалом и т.д.

Казахстан, учитывая мировое развитие, приступил к переводу экономики на индустриально-инновационную основу развития, к "использованию новых технологий, идей и подходов, развитию инновационной экономики" Послание Президента Республики Казахстан Н. Назарбаева народу Казахстана от 28.02.07 г. Стратегия "Казахстан-2030" на Новом этапе развития Казахстана 30 важнейших направлений нашей внутренней и внешней политики.. В условиях индустриально-инновационного развития экономики возрастающее значение малого предпринимательства связывается с формируемым на государственном уровне инвестиционной политикой Казахстана. В этой связи исследованы важные документы: Послание Президента народу, Указы Президента, Программы и Постановления, принятые Правительством РК, которые предусматривают "проведение инвестиционной политики, направленной на развитие инфраструктуры и дальнейшей индустриализации экономики Казахстана"². В этих условиях рыночной экономики инновационное предпринимательство во многом зависит от функционирования финансово-кредитных структур, обеспечивающих его финансирование.

Исследованы, на основе статистических данных, особенности модели развития малого предпринимательства Казахстана. За годы развития независимого Казахстана малый сектор стал неотъемлемой частью его экономики, о чем свидетельствуют следующие данные: в 1994г. удельный вес "вклада" малого предпринимательства в ВВП составил - 4 %, в 1997г. - 8 %, в 1999г. - 13,3 %, в 2000г. - 16,6 %, в 2001г. - 16,6 %, в 2004 году - 31,9 %.

Особенности развития малого предпринимательства Казахстана - это неравномерность его развития по регионам страны, большая сосредоточенность г. Алматы, в Южно-Казахстанской, в Карагандинской областях в г. Астане, и Восточно-Казахстанской области.

По количеству предприятий в расчете на 1000 населения Республики хорошие показатели имеют Алматинская, Южно-Казахстанская, Костанайская и Карагандинская области.

К сожалению, нет, практически, предприятий малого предпринимательства, относящихся к инновации, науке, научному обслуживанию и т.д.

Одной из причин такой отраслевой структуры малого предпринимательства в Казахстане является неразвитость институциональных структур и, в особенности, поддерживающих малое производственно-инновационное предпринимательство.

Для возможности использования в практике Казахстана, проведено исследование зарубежного опыта в странах с развитой рыночной экономикой. Исследованы государственные и частные структуры (центры регулирования и стимулирования малого предпринимательства), через которых проводится политика финансово-кредитной поддержки. Изучен опыт формирования специализированных фондов с государственными или смешанными капиталами, обеспечивающие выполнение всего комплекса финансово-кредитной поддержки малого предпринимательства. Определена роль государства как основного фактора, эффективно проводящего политику поддержки малого предпринимательства. Результаты исследования показали, что в развитых странах предоставление льготных кредитов, гарантий за счет средств специализированных фондов являются наиболее эффективными механизмами финансово-кредитной поддержки малого предпринимательства. В области поддержки инновационных проектов малого сектора, государство выступает в качестве заказчика на нововведения, участвует в создании различных государственных и смешанных с частным капиталом инвестиционных фондов для финансирования производственно-инвестиционных проектов малого предпринимательства.

В рамках выбранного метода решения задач диссертационной работы, проведено исследование системы финансово-кредитного обеспечения и ее влияния на развитие малого предпринимательства Казахстана.

Исследование финансового обеспечения малого предпринимательства Казахстана проведено на основе Государственных программ развития и поддержки малого предпринимательства, где определены основные цели, задачи и принципы развития и поддержки малого предпринимательства. Финансовым институтом реализации заложенных мероприятий в государственных программах поддержки малого предпринимательства явился созданный Постановлением Правительства РК от 26.04.97г. № 665 Фонд развития малого предпринимательства, как небанковское учреждение. Основным источником кредитных ресурсов фонда являлись бюджетные средства. Решению проблем финансово-кредитного обеспечения малого предпринимательства также посвящена программа, по выделению микрокредитов, принятая согласно постановлению Правительства РК от 12 февраля 1998 года №103. Назначение программы - привлечение неработающего населения к предпринимательству. Программа предусматривает выдачу микрокредитов в сумме $400, по упрощенному бизнес-плану, сроком от 12 до 18 месяцев, на беспроцентной и беззалоговой основе. Другие формы оказания финансово-кредитной помощи малого предпринимательства рассмотрены через: аграрную кредитную корпорацию, со 100 % участием государства (для малых сельских предприятий); кредитные товарищества, создаваемые в соответствии с "Положением о кредитных товариществах" (утверждено постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 12 апреля 1997 года).

Исследована проблема, связанная с разработкой механизмов стимулирования банков второго уровня, осуществляющих кредитование предприятий малого предпринимательства по линии: "государство - фонды - банки". Определены недостатки, банки в большей степени ориентированы на кредитование торгово-посреднических сделок малого предпринимательства, производственно-инвестиционные малые предприятия остается вне сферы интересов банков.

Одной из проблем необходимой связи: "фонды - коммерческие банки - предприятия малого предпринимательства" является ограниченность ресурсов у фонда, отсутствие связи государственного фонда со свободным рынком капитала. Данная система кредитования малого предпринимательства с участием государственного фонда не отличается системностью и характеризуется слабостью связи с коммерческими банками. Указанная связь усугубляется усиливающимся отставанием параметров финансовых услуг, оказываемых этим фондом от современных запросов бизнеса, вытекающих из требований конкурентного рынка и реалий индустриально-инновационного развития экономики страны.

Указанные проблемы также явились причиной возникшего противоречия между коммерческими интересами банков второго уровня (высокие доходы при минимальных рисках) и интересами государства в решении вопросов льготного финансово-кредитного обеспечения малого производственно-инновационного предпринимательства. Противоречие обусловлено соединением в одну бизнес-линию государственной и частной собственности. Фонду, как 100 %-ому государственному юридическому лицу присуще бюрократизм, невысокий уровень восприимчивости к новшествам, инновациям, отсутствие рыночного стимула для поиска оптимальных схем финансирования рисковых производственно-инновационных проектов малого сектора, длительное рассмотрение кредитных заявок и т.д. Государственный фонд (со 100 % долей государства) не лучший институт, где могут генерироваться новшества малого инновационного предпринимательства, рискованно инвестироваться средства для коммерциализации новации и их внедрение в производство.

Второе направление взаимодействия государства и малого предпринимательства по линии: "фонды - предприятия малого предпринимательства" также связано с недостаточным объемом выделяемых средств (остаточный принцип выделения средств из бюджета), невысокой эффективностью соединения бизнес интересов государственного юридического лица с частными предпринимательскими инициативами.

Исследованы причины неполной реализации отдельных положении Государственных программ поддержки малого предпринимательства:1992-1994гг., 1994-1996 гг., 2001-2002 гг., 2002-2004 гг. Государственные программы начала 90-х годов отличает комплексность в решении проблем малого предпринимательства. Большее внимание обращалось созданию организационно-правовых основ для развития малого предпринимательства, проведению институциональных преобразований.

В тоже время по мнениям экспертов критический анализ структуры и содержания программы (1992-1994гг.) позволили сделать вывод о том, что в целом она (программа) представляет собой набор недостаточно увязанных между собой концептуальных положений. Основные недостатки программы: недостаточная проработка экономического раздела документа, отсутствие достаточного ресурсного обеспечения запланированных мероприятий, неконкретность, отсутствие однозначного толкования результатов и форм завершения мероприятий. кредитное малый индустриальное инновационное

Большое количество мероприятий было предусмотрено и в программе на 1994-1996 годы. Ввиду большого объема мероприятий, отдельные ее положения выполнить не удалось. По мнениям исследователей Амренов М., Аульбеков Б. Малый бизнес: итоги и перспективы // Азия: экономика и жизнь. - 1997. - №42., основными недостатками документа явились:

- значительное количество концептуальных положений, не имеющих четко обозначенных форм завершения; отсутствие организационно-оформленной системы управления программой, обеспечивающей: а) своевременную реализацию намеченных мероприятий; б) проведение анализа последствий принимаемых решений для внесения необходимых корректировок в процесс реализации Программы и т.д.

Несмотря на отмеченные недостатки, реализация Государственных программ поддержки и развития предпринимательства в 1992-1994 и 1994-1996 годах позволила заложить основы формирования и становления частного бизнеса в Республике.

Результаты реализации государственных программ развития и поддержки малого предпринимательства на 2001-2002 гг. и на 2002-2004 гг. показали, что не все, что намечалось, удалось решить. И, в особенности, в части обеспечения финансово-кредитными ресурсами малого производственно-инновационного предпринимательства.

Основной причиной такого положения явилась неэффективность предусмотренных мер совершенствования финансово-кредитного обеспечения производственно-инвестиционных малых предприятий. При этом следует учитывать реальные условия для развития малого предпринимательства того периода, состояние: экономики, предпринимательской среды, государственного бюджета, развития институциональной инфраструктуры и т.д.

Все же бесспорным результатом реализации указанных государственных программ, стало создание реальных условий для занятия малым предпринимательством.

Важным источником развития малого предпринимательства Казахстана явились международные кредитные линии. Результаты исследований условий выдачи кредитов, по международным кредитным линиям показали, что основные условия кредитования (предоставление ликвидного залога, участие в проекте собственными средствами в размере 10-20 % стоимости проекта и т.д.) оказались трудными для выполнения малым предпринимательством Казахстана.

Начало перехода Республики Казахстан к устойчивому развитию на 2007-2024 годы требует внедрения в жизнь новых моделей обеспечения финансово-кредитными ресурсами малого предпринимательства, которые способствовали бы внедрению прогрессивных производственных технологий в сферу экономики.

Усиление финансово-кредитного воздействия на развитие малого предпринимательства зависит и от кредитных взаимоотношений банков второго уровня с малым предпринимательством Казахстана. В рамках выбранной методики проведения научно - исследовательской работы проведено исследование в динамике основных экономических показателей банков второго уровня, как важного источника кредитования малого предпринимательства.

Для экономической наглядности применены показатели соотношений экономических показателей банковской системы к ВВП:

Таблица 1 - Данные о соотношении экономических показателей банков к ВВП

Показатели	1998г.	1999г.	2000г.	2001г.	2002г.	2003г.	2004г.	2005г.
Соотношение активов к ВВП %	11,3	16,9	20,3	24,9	30,5	36,4	48,4	60,5
Соотношение выданных кредитов к ВВП %	5,4	7,4	10,6	14,9	34,1	29,9	26,8	34,8
Соотношение капитала к ВВП %	2,7	3,4	3,8	3,8	4,3	5,1	6,3	7,9
Соотношение кредитов, выданных предприятиям МСБ к ВВП %	1,4	2	2,9	3,7	3,9	4,3	5,2	6,3
Примечание: составлено на основе статистических данных за 1998-2005гг.

Такие показатели, как соотношение активов банков второго уровня Казахстана к валовому внутреннему продукту, кредиты банков второго уровня в экономику страны, соотношение собственного капитала банков второго уровня Казахстана к валовому внутреннему продукту, соотношение кредитов к активам банков второго уровня значительно улучшились. Вместе с этим в сравнении с развитыми странами такой показатель как кредиты в экономику страны (34,8 % к валовому внутреннему продукту в 2005г.) значительно меньше. Так, в Германии данный показатель составляет -113 %, в США - 119 %, в Японии - 190 % Инновационная деятельность. Кокуркин Д.И. Москва. 2001. Экзамен. С. 534..

Соотношение собственного капитала банков второго уровня Казахстана к валовому внутреннему продукту выросло с 2,7 % до 7,9 %. Однако данный показатель характеризует о необходимости дальнейшей капитализации банков Казахстана. Исследована и ресурсная база банков второго уровня. Согласно статистическим данным Национального Банка РК депозиты в банках за исследуемый период (с 2002-2005гг.) увеличились в 2,7 раза и составили- 1653,5 млрд. тенге. За исследуемый период в лучшую сторону изменилась валютная структура и структура собственности депозитной базы банков. Депозиты физических лиц за исследуемый период также выросли с 250,7 млрд. тенге в 2002г. до 587,3 млрд. тенге в 2005 году. Рост составил - 2,3 раза. Вклады населения за исследуемый период, также увеличились с 257,4 млрд. тенге до 596,8 млрд. тенге, рост составил - 2,3 раза. В тоже время, доля трех крупных банков Казахстана (АО "Народный Банк Казахстана", АО "Банк Туран Алем", АО "Казкоммерцбанк") на рынке привлечения депозитов и вкладов населения составила более 50 %.

Проведен анализ и внешних заимствований банков второго уровня. Так, по данным статистического бюллетеня Национального Банка РК обязательства банков перед нерезидентами в 2002 году составляли 253,5 млрд. тенге или 22,1 % к активам банков. В течение 2002-2005гг. обязательства банков перед нерезидентами резко увеличились и составили в 2005г. - 1 950,0 млрд. тенге. В отношении к активам банков они составили - 43,2 %. Данный показатель свидетельствует о больших суммах внешних заимствовании банков Казахстана.

Исследовано и основное направление кредитных ресурсов банков второго уровня Казахстана - кредитование экономики страны. Кредитные ресурсы банков в основном направлены в следующие регионы: г. Алматы, г. Астана, в Карагандинскую, Восточно-Казахстанскую, Южно-Казахстанскую области. Удельный вес этих регионов в общей сумме кредитных вложений составил: в 2003г. - 85,9,2 %, 2004г. - 85,62 %, 2005г. - 65,5 % и на 01.07.06г. - 63,1 %. При этом только в г. Алматы направлено более 60 % всех кредитных вложений банков. По удельному весу (к общей сумме кредитных вложений банков) лидирующие позиции занимают следующие отрасли (на 01.07.06г.): торговля - 24,7 %, промышленность - 16,9 %, строительство - 12,2 % и другие отрасли - 35,9 %. Удельный вес перечисленных отраслей в общей сумме кредитных вложений на 2002г. составил - 83,7 %, а на 01.07.06г. - 89,5 %. Проанализированы обобщающие показатели устойчивости банков второго уровня: уровень необслуживаемых ссуд, коэффициенты достаточности капитала и коэффициенты текущей ликвидности.

Указанные исследования свидетельствуют о том, что показатели устойчивости банков второго уровня выполняются при росте кредитного портфеля в 5,3 раза.

Исследования основных показателей банков второго уровня Казахстана позволили сделать следующие выводы:

- банковская система Казахстана активно развивается;

- уровни исследованных банковских показателей за исследуемый период существенно возросли.

Вместе с этим, в сравнении с аналогичными показателями стран с развитой экономикой уровень собственного капитала банков второго уровня Казахстана остается незначительным. Удельный вес собственного капитала банков в активах составил всего - 13 % в 2005 году;

- в банковском секторе возник высокий уровень сегментированности. Три банка занимают доминирующее положение, их удельный вес на рынке (по кредитным вложениям, депозитам) составили свыше 50 %. Эти банки определяют примерную конфигурацию движения кредитных ресурсов;

- резко выросли объемы внешнего заимствования, их удельный вес в активах банков второго уровня приблизился к 45 %, что усилила зависимость банков Казахстана от рынка внешнего заимствования, от конъюнктуры международного финансового рынка;

- низкой остается на рынке доля иностранного банковского капитала.

- конкуренция банков происходит в ограниченных отраслях и регионах страны; соответственно банковские ресурсы и риски сосредоточены в ограниченных отраслях и регионах;

- невысокой остается доля кредитных вложений в малый сектор экономики;

- кредитный портфель банков является уязвимой и для ее снижения необходимо усиление работы по диверсификации.

Одной из причин такой ситуации является слабость связи, сформировавшейся в условиях сырьевой ориентации экономики Казахстана: "государство - фонды - банки - малое предпринимательство".

В этой связи предлагается проведение стратегии диверсификации кредитных рисков. Это кредитование производственно-инновационного предпринимательства, поддерживаемое государством и рынком в соответствии с принятой политикой индустриально-инновационного развития Казахстана.

Для достижения полноты исследуемых задач исследована динамика кредитных вложений банков второго уровня в сектор малого предпринимательства:

Таблица 2 - Динамика выданных кредитов банками для малого предпринимательства Казахстана (млн. тенге)

Показатели	2001г.	2002г.	2003г.	2004г.	2005г.	Рост
Кредиты	121 953	146 515	196 212	288 367	470 164	3,9 раза
Соотношение кредитов к ВВП в %	2,9	3,7	4,3	5,2	6,3
Примечание: составлено на основе статистических данных за 2001-2005 гг.

Доля кредитов, выданных предприятиям малого предпринимательства во внутреннем валовом продукте страны увеличилась с 2,9 % до 6,3 %. В лучшую сторону изменилась валютная структура кредитов, выданных малому предпринимательству (увеличилась доля кредитов, выданных в национальной валюте и уменьшилась доля кредитов в иностранной валюте). Увеличилась и доля долгосрочных кредитов. Объемы долгосрочных кредитов в общей сумме кредитов, выданных малому предпринимательству по состоянию на 01.01.04г. составляли - 58,9 % или 115 628 млн. тенге, на 01.07.06г. - 74,1 % или - 419 886 млн. тенге. Проанализирована и региональная структура кредитных вложений в малое предпринимательство. Установлена их высокая концентрация в таких регионах как г. Алматы, г. Астана, Карагандинская, Восточно-Казахстанская, Южно-Казахстанская и Костанайская области (доля на 01.02.03г. - 85,8 %, на 01.01.06г. - 79,3 %).

В указанных регионах доля г. Алматы составляет более - 50,5 % всего объема кредитных вложений в малое предпринимательство, что свидетельствуют о неравномерном развитии малого предпринимательства по Республике.

Анализ отраслевой направленности кредитов банков в малое предпринимательство показал о концентрации их в таких отраслях, как торговля, промышленность и строительство. Доля указанных отраслей на 01.01.04г. составила - 72,8 %, и на 01.07.06г. - 66,9 %. Внутри указанных отраслей доминирует отрасль "торговля", доля - 47,4 % (01.01.04 г.) и 39,6 % (на 01.07.06г.).

Между тем такой мощный рынок, как инновации, производство, сфера научно-технических новшеств и информации осваиваются не активно. Это объясняется отсутствием достаточного финансово-кредитного обеспечения, правовых актов, обеспечивающих развитие малого инновационного и научно-технического бизнеса. Кредиты, выданные предприятиям малого предпринимательства, за исследуемый период, составили - 470,1 млрд. тенге. При этом доля кредитов банков второго уровня в общей сумме объема продукции (оказанных услуг) предприятий малого предпринимательства составила всего 0,03 %.

Показатели объема продукции (товаров и услуг) по малому предпринимательству Казахстана значительно возросли за исследуемый период.

Таблица 3 - Показатели объема продукции (товаров и услуг) по малому предпринимательству (млн. тенге)

Показатели	2001г.	2002г.	2003г.	2004г.	Рост
Объем продукции (товаров и услуг)	577 667	876 646	1 278 358	1 768 433	3,1 раза
Примечание: составлено на основе статистических данных за 2001-2005гг.

За исследуемый период объем продукции, обследованных предприятий малого предпринимательства вырос с 577 667 млн. тенге до 1 768 433 млн. тенге или рост составил в 3,1 раза. Показатель соотношения объемов продукции (услуг, работ) малого предпринимательства к внутреннему валовому продукту вырос с 17,7 % (2001 год) до 31,9 % (2005 год). Соотношение кредитов, выданных в малый сектор экономики к общей сумме кредитов имеет тенденцию к снижению: в 2001году соотношение составило - 24,9 %, в 2002 году - 27,7 %, в 2003 году - 20,1 %, в 2004 году - 19,4 % и в 2005 году всего - 18,1 %.

На основе проведенных исследований определены факторы, препятствующие активному кредитованию малого предпринимательства:

- недостаточное присутствие на рынке финансово-кредитного обеспечения институциональных структур, для малого предпринимательства, активно взаимодействующих с банками второго уровня, с предприятия малого предпринимательства производственно-инновационной направленности;

- недостаточная роль (дирижисткой функции) государства в формировании рыночных финансовых структур для малого предпринимательства, проведении инновационной политики в сфере малого сектора экономики.

Политика кредитования банками второго уровня предприятий малого предпринимательства реализуется через кредитные продукты. В этой связи для полноты исследуемых направлений проведен анализ новых кредитных продуктов банков второго уровня для малого предпринимательства Казахстана.

Общность свойств новых кредитных продуктов банков - это жесткая привязка условий кредитования к ликвидному залоговому имуществу, высокие кредитные ставки. Упрощенность технологий изучения кредитоспособности заемщика, определяет прямые и обратные связи с залоговым имуществом. Залоговые имущества, в рамках новых кредитных продуктов для малого предпринимательства, рассматриваются максимально широко как нечто, определяющее их кредитоспособность. Указанные кредитные продукты усиливают развитие малого предпринимательства в торгово-посреднической сфере.

Необходимо определение кредитоспособности предприятий малого предпринимательства, как фундаментального положения при принятии решения о возможности кредитования.

Росту кредитных вложений в малое предпринимательство должны способствовать увеличение количества кредитоспособных малых предприятий, эффективных проектов, а также реальное снижение процентных ставок по кредитам для малого предпринимательства.

Экономической причиной появлению таких кредитных продуктов явился возникший спрос на такие кредитные продукты на рынке кредитования малого предпринимательства, что в свою очередь, является следствием длительного отсутствия на рынке Казахстана технологического прогресса, отсутствия рынка новшеств для непрерывной борьбы с моральным и физическим износом оборудований и технологий и т.д.

Одним из инструментов развитие малого предпринимательства Казахстана являются уровни процентных ставок по кредитам банков второго для предприятий малого сектора экономики. В этой связи исследована динамика изменений процентных ставок по кредитам банков для малого предпринимательства.

Для изучения ситуации с формированием процентных ставок по кредитам, наличием резервов по их снижению, проанализировано соотношение между ставками (спрэд) по кредитам для малого предпринимательства и ставками по депозитам небанковских юридических лиц (доля которых в общей депозитной базе в 2005 году составила - 64, 5 %). Установлен высокий показатель соотношений как по кредитам в национальной валюте (13,5 % в 2000г. и 12,1 % - 2005г.), так и по кредитам в иностранной валюте (12,4 % - 2000г. и 9,3 % - 2005г.). Результаты исследования подтверждают высокий спрэд и слабое его снижение.

Для сравнения изучены также показатели спрэда в зарубежных странах. Так, например, указанный показатель согласно данным зарубежной литературы в 2001г. составили: в Испании - 2,3 %, в Канаде - 1,9 % в Нидерландах - 2,1 %. Определено, что, чем выше конкуренция на банковском рынке, тем ниже спрэд и выше эффективность ставки кредитования. Незначительное снижение процентных ставок по кредитам банков второго уровня для малого предпринимательства Казахстана объясняется недостаточной конкуренцией на банковском рынке, негативным влияниям доминирующего положения трех известных банков Казахстана, как на депозитном рынке, так и на рынке кредитования. Незначительное уменьшение процентных ставок следует рассматривать как слабое воздействие рыночных факторов, а также желание банков удержать уровень доходности по кредитам малого предпринимательства и сохранить отдельных клиентов.

Рассмотрено влияние Национального Банка РК на ставки кредитования малого предпринимательства. Отмечается, что последние действия Национального Банка РК, направленные на повышение минимальных резервных требований банков второго уровня в целях удержания инфляции приведут к повышению цен на кредиты.

Проведено изучение влияния ставки рефинансирования Национального Банка РК на уровень ставок на кредитном рынке. Определено, что ставки рефинансирования Национального Банка не оказывают влияния на уровни ставок кредитования банков второго уровня. Причины такого положения дел - отсутствие на рынке кредитования предложений кредитных ресурсов по ставке рефинансирования.

Для развития малого предпринимательства важно, как будут меняться ставки кредитования в будущем. В этих целях в диссертационной работе проведены прогнозные расчеты по ставкам кредитования до 2010 года.

В качестве программного обеспечения использован американский пакет SPSS. В качестве входных данных использовались первые 10 значений. Для временного ряда был сделан прогноз колебаний, которые оформлены в виде диаграмм колебаний процентных ставок как по кредитам в национальной валюте, так и по кредитам в иностранной валюте.

Из прогнозных расчетов определено, что процентные ставки в национальной валюте в 2006-2010 гг. быстрее будут убывать (а ₇ =1,063039724, а ₈ =1,067281106, а ₉ =1,072134387, а ₁₀ =1,077742279), чем убывали в 2001-2003 гг. (а ₁=1,032085561, а ₂=1,044692737, а ₃=1,022857143). Чуть быстрее будут убывать процентные ставки в иностранной валюте в 2006-2010 гг.: а ₇=1,10840491, а ₈=1,113387978, а ₉ = 1,12788906, а ₁₀=1,14664311.

Прогнозные расчеты по процентным ставкам банков второго уровня по кредитам для малого предпринимательства, как в национальной, так и в иностранной валютах показывают, что темпы их снижения будут не существенными, монотонными (при прогнозных расчетах допускались, что действующие экономические условия сохранятся до 2010 года).

Для возможности использования технологии кредитования Европейского банка реконструкции и развития при финансировании производственно-инновационных малых предприятий изучена методика банка и определены положительные и отрицательные моменты методики. Методика Европейского банка реконструкции и развития не может быть полностью адаптирована в казахстанских условиях, так как критерий оценки финансового состояния предприятия малого предпринимательства завышены с целью снижения рисков. Предложено, что данные критерии могут быть снижены при участии инновационно-кредитного фонда, с учетом средне- и долгосрочных сроков кредитования, применения льготных ставок по кредитам в зависимости от эффективности проекта, уровня рентабельности. Таким образом, методика банка может быть адаптирована в казахстанских условиях с участием инновационно-кредитного фонда.

Исследования зарубежного опыта показали, что ни в одной стране мира финансово-кредитная система по поддержке малого бизнеса не была сформирована рынком или частным сектором самостоятельно. Государство, не подменяя частный сектор, выступает организатором, катализатором и координатором процессов формирования и развития финансово-кредитной системы по поддержке малого предпринимательства. Переход экономики на индустриально-инновационный путь развития требует разработки и внедрения новых форм и методов финансово-кредитной поддержки малого сектора экономики, отвечающих новым задачам развития Казахстана.

В этой связи в диссертационной работе разработана концепция создания и функционирования инновационного - кредитного фонда в условиях индустриально-инновационного развития экономики Казахстана.

Разработанная концепция инновационно-кредитного фонда является совершенно новым, его связь со свободным рынком капитала наполнит работу фонда рыночными принципами и механизмами взаимодействия с малым предпринимательством, отвечающим требованиям индустриально-инновационной экономики Казахстана.

Обоснована актуальность создания финансового института развития в виде инновационно-кредитного фонда, вытекающего из принятой Стратегией индустриально-инновационного развития Республики Казахстана на 2003-2015 годы. Основным фактором достижения поставленных задач определена инновация, как фактор, определяющий конкурентоспособность национальной экономики в эпоху глобализации.

Определены задачи инновационно-кредитного фонда - это приоритетная финансово-кредитная поддержка существующих и вновь учреждаемых предприятий малого предпринимательства производственно-инвестиционной направленности.

Функции иновационно-кредитного фонда - это создание рыночных линий для активного привлечения к процессу кредитования (финансирования) потенциала коммерческих банков и других кредитных организаций, действующих на рынке Казахстана:

а) "инновационно-кредитный фонд - банки - малое предпринимательство";

б) "инновационно-кредитный фонд - кредитные организации - малое предпринимательство";

в) "инновационно-кредитный фонд - малое предпринимательство". Концептуальная схема создания инновационно-кредитного фонда в Казахстане построена на следующих новшествах:

Предложена принципиально новая схема учредителей инновационно-кредитного фонда - это государство, частные отечественные и зарубежные инвесторы, представители самого малого предпринимательства. Указанный состав учредителей инновационно-кредитного фонда наиболее полно отвечает рыночным принципам и условиям работы, эффективно реализует экономическую политику Правительства РК в области малого предпринимательства.

Взаимодействие государства, иновационно-кредитного фонда, рынка свободного капитала, банков и кредитных организации с малыми производственно-инновационными предприятиями схематично выглядит следующем образом (рисунок 1):

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 1 - Взаимодействие государства, ИКФ, рынка свободного капитала, банков, кредитных организации с малым производственно-инновационным предпринимательством: БВУ - банки второго уровня; КО - кредитные организации; МП - малое предпринимательство; ИКФ - инновационно-кредитный фонд

Соединение указанных форм собственности, на основе представленных налоговых льгот, снимет противоречие между коммерческими интересами частных банков и интересом государства, в решении проблемы льготного финансово-кредитного обеспечения малого производственно-инновационного предпринимательства, создаст принципиально новый механизм финансово-кредитного обеспечения малого сектора экономики на основе рыночной линии, связанной с рынком свободного капитала: "государство - инновационно-кредитный фонд - рынок свободного капитала".

Выработаны способы и схемы финансирования для инновационного - кредитного фонда. Это:

- прямое кредитование заемщика инновационно-кредитным фондом, предоставление кредитов непосредственно по рыночной линии: "инновационно- кредитный фонд - заемщик";

- кредитование заемщика через коммерческие банки по рыночной линии: "инновационно-кредитный фонд - коммерческий банк - заемщик";

- кредитование заемщика через другие кредитные организации по рыночной линии: "инновационно-кредитный фонд - кредитные организации - малое предпринимательство".

А также определены организационно-правовые формы участия инновационно-кредитного фонда в деятельности малого производственно-инновационного предпринимательства.

Развитие инновационно-кредитного фонда, как особой формы финансового предпринимательства сопряжено рисками кредитования малого производственно-инновационного предпринимательства. В этой связи в диссертационной работе разработанные способы диверсификации кредитных вложений инновационно-кредитного фонда.

На практике при работе фонда фактор риска может перевешивать фактор потенциальной выгоды, поэтому важно диверсифицировать, разделяя риски и получаемую в конечном итоге прибыль. Практика диверсификации инновационно-кредитного фонда может вести по следующим направлениям:

- средства фонда нельзя в одну сферу, а целесообразнее средства направлять в различные проекты разных сфер;

Такая схема финансирования допускает неудачи по отдельным проектам компенсировать за счет других более успешных проектов. Благодаря большинству успешно профинансированных проектов в среднем обеспечивается хорошая прибыль для фонда;

- инновационно-кредитный фонд может финансировать отдельные рисковые проекты совместно с другими фондами;

- инновационно-кредитный фонд может принять участие, с другими фондами на рынке, в создании другого инвестиционного фонда для совместного финансирования проектов малого предпринимательства.

Одним из способов минимизации рисков фонда в процессе финансирования проекта может быть применена техника поэтапного финансирования средств. Применение такого способа финансирования, как разделение на этапы, объясняется не только снижением рисков финансирования в случае отклонения от плана реализации проекта, но и необходимостью привлечения дополнительных средств по мере успешного продвижения проекта.

Правильная поставленная работа по отбору проектов для финансирования также может являться способом снижения рисков. В этой связи целесообразно при фонде создать специализированные базы данных и информационные службы.

Концепция создания инновационно-кредитного фонда предусматривает определение кредитоспособности кредитных институтов по основным направлениям их деятельности при взаимодействии фонда с кредитными институтами.

Важной задачей учредителей инновационно-кредитного фонда является получение предпринимательского дохода от своей деятельности. В этой связи определены способы извлечения доходов фонда:

- участие инновационно-кредитного фонда в прибыли, полученной от деятельности предприятия малого предпринимательства;

- проценты за кредит, комиссии по представленным гарантиям субъектам малого предпринимательства;

- получение учредительского дохода при реализации принадлежавших инновационно-кредитному фонду акций, действующих (или стартовых) малых компаний;

- получение прав собственности на новые разработки (ноу-хау) малыми фирмами;

- реализация части право на продукцию, производимые малыми предприятиями;

- средства, поступающие от коммерческих услуг, оказываемых инновационно-кредитным фондом предприятиям малого бизнеса и другие.

В разработанной концепции выделены основные преимущества инновационно-кредитного фонда:

- фонд станет реальным экономическим рычагом государства при проведении политики развития малого предпринимательства в сфере новаций и высоких технологий;

- финансовый институт в виде инновационно-кредитного фонда дает государству возможность направлять финансовые ресурсы фонда в сферу приоритетных направлений, в производственно-инвестиционную деятельность малого сектора экономики;

- фонд создаст механизм гарантированного использования кредитных ресурсов на цели кредитования приоритетных направлений малого предпринимательства;

- инновационно-кредитный фонд станет системой формирования современных механизмов внедрения технологических нововведений и выведения их на рынок;

- через налоговые льготы, поощряя деятельность инновационно-кредитного фонда, государство сможет привлечь на рынок финансовых услуг отечественных и зарубежных инвесторов и уменьшить в будущем бюджетные средства, направляемые на цели финансирования инвестиции в малое предпринимательство;

...