Рассмотрим, каковы потребности нации.

Макроэкономические цели - это задачи, стоящие перед обществом в экономической области и направленные на обеспечение общего конкурентного равновесия и рост благосостояния нации.

Основные макроэкономические цели

1. Стабильный рост национального объема производства предполагающий ежегодный прирост выпуска продукции.

2. Поддержание стабильного уровня конкурентных цен, которые устанавливаются на основе спроса и предложения и рыночной конкуренции.

3. Обеспечение высокого уровня занятости населения, позволяющего получить специальность и соответствующую работу.



Размещено на http://www.allbest.ru/

Трудоспособное население - население трудоспособного возраста, которое устанавливает законодательство (16-55 женщины, 16-60 мужчины).

Нетрудоспособное население - дети, пенсионеры, инвалиды и лица длительно находящиеся в институциональных учреждениях.

Выбывшие из состава рабочей силы - трудоспособное население, не имеющие работы и активно ее не ищущие.

Рабочая сила - занятые и безработные.

Занятое население - люди имеющие работу или неполный рабочий день.

Безработные - трудоспособное население - не работает, и ищет работу.

Численность рабочей силы включает и безработных и занятых.

Виды безработицы

1. Фрикционная безработица - краткие периоды незанятости связанные с переходом с одного места работы на другое. Причины: неудовлетворенность заработной платой, коллективом, условиями труда и т.д.

2. Структурная безработица, вызванная несоответствием структуры рабочей силы структуре рабочих мест. Причины: бывшие школьники, бывшие студенты и т.д.

3. Циклическая безработица - безработица, вызванная экономическим спадом, когда число претендующих на рабочие места превышает количество рабочих мест. Причины: предприятия закрываются, люди увольняются.

Естественный уровень безработицы - уровень безработицы, при наличии фрикционной и структурированной безработицы.

Полная занятость населения - это занятость при наличии в экономике фрикционной и структурированной безработицы.

Высокий уровень безработицы означает недоиспользование ресурсов, низкие доходы населения, потеря квалификации.

Согласно закону Оукена превышение текущего уровня безработицы на 1 %, над предполагаемым естественным уровнем, увеличивает отставание объема ВВП на 2,5 %. Страна получает меньше, чем могла бы получить.

Социальные последствия: безработица на третьем месте после смерти близкого родственника и заключения в тюрьму.

4. Поддержание равновесного внешнеторгового баланса и стабильного обменного курса национальной валюты на валюты других стран.

Цели макроэкономики - магический четырехугольник.

Основные макроэкономические показатели (ВВП и методы его расчета)

Валовой общественный продукт:

1) Делили труд на производительный и непроизводительный.

2) Остаточный принцип выделения средств.

3) Учитывалась промежуточная продукция.

Валовой национальный продукт - ВНП (ранний).

Валовой внутренний продукт - ВВП (с 1993 г.).

Более ранним показателем, характеризующим объем национального производства, являлся показатель ВНП - это сумма рыночных цен всего годового объема конечных продуктов, созданного национальными предприятиями, независимо от их местоположения.

В настоящее время показатель ВВП - определяется как сумма рыночных цен всего годового объема конечных продуктов, произведенного на территории данной страны, независимо от национальной принадлежности предприятий.

Разница между ВНП и ВВП 1-2 %

Из определения ВВП следует, что при его расчете:

1. Учитывается рыночная стоимость конечных продуктов и исключается промежуточная продукция, чтобы избежать повторного счета и не завышать объем ВВП.

Конечны продукт - продукт, предназначенный для конечного использования, а не для дальнейшей перепродажи или переработки.

Промежуточный продукт - продукт, который потребляется в производство других продуктов: сырье, топливо, комплектующие, стройматериалы

2. При расчете ВВП исключаются непроизводительные сделки:

1) Продажа подержанных товаров. Например, покупка автомобиля 2006 года выпуска.

2) Сделки с ценными бумагами.

3) Исключаются трансфертные выплаты из государственного бюджета.

Трансфертные выплаты - выплаты домашним хозяйствам, не обусловленные предоставлением с их стороны товаров и услуг.

К ним относятся: выплаты по социальному страхованию (оплата больничных листов, пособия, пенсии, пособия по безработице, проценты по государственному долгу, пенсии по потере кормильца и т.д.).

Методы расчета ВВП

1. Производственный метод.

ВВП определяется суммированием добавленной стоимости по всем отраслям национальной экономики.

Добавленная стоимость определяется как разница между доходами фирмы от продажи товаров (выручки) и затратами на покупку сырья, топлива, полуфабрикатов у других фирм.

2. Расчет ВВП по расходам.

ВВП рассматривается как сумма всех расходов необходимых для того, чтобы выкупить на рынке весь годовой объем производства.

При расчете ВВП этим методом учитываются следующие виды расходов:

1) Потребительские расходы населения (расходы домохозяйств на товары повседневного спроса, длительного пользования и услуги).

2) Валовые внутренние частные инвестиции.

3 вида инвестиций:

A. Инвестиции в основной капитал: покупка новых машин, оборудования и т.д.

B. Инвестиции в новое строительство, включая и жилищное.

C. Инвестиции в товарно-материальные запасы.

Частные: их осуществляют частные лица - предприятия, а не государства. Внутренние: внутри страны, а не за границей.

Валовые инвестиции включают в себя амортизацию + чистые инвестиции.

Амортизация - это отчисление на возмещение износа машин, оборудования, зданий.

Чистые инвестиции - прирост инвестиций, которые идут на расширение производства.

3) Государственные закупки товаров и услуг (государственное потребление: расходы государственных и муниципальных органов управления на покупку экономических ресурсов и произведенной продукции для нужд государства).

4) Чистый экспорт товаров и услуг: разница между экспортом и импортом товаров и услуг.

Объем ВВП - У

,

где С - потребительский расход населения,

I - внутренние валовые частные инвестиции,

G - государственные закупки,

(X - M) - чистый экспорт,

X - экспорт, М - импорт.

3. Расчет ВВП по доходам.

ВВП рассматривается как сумма всех доходов, полученных при создании ВВП.

Доходы включают в себя:

1) Заработная плата наемных работников.

2) Доходы самостоятельных работников.

3) Доходы от индивидуальных хозяйств и партнеров.

4) Прибыль корпорации до налогообложения; включает: дивиденды, нераспределенная прибыль, налог на прибыль.

5) Рента - доходы, полученные домашними хозяйствами, в результате сдачи в аренду жилья, автомобиля, земли, помещений.

6) Процент - денежный доход, выплачиваемый поставщиком денежного капитала (например, процент по вкладам в банк).

При расчете данным методом учитывают платежи не связанные с выплатой доходов:

1. Чистые налоги на производство и импорт (NDS, чистые налоги, таможенные выплаты).

2. Амортизационные отчисления.

Различают номинальный и реальный ВВП. Номинальный ВВП - это ВВП, выраженный в текущих ценах. Реальный ВВП - ВВП, выраженный в неизменных ценах, то есть ценах базисного года.

Дефлятор ВВП определяется как номинальный ВВП, поделенный на реальный:.

Потенциальный ВВП - это ВВП, рассчитанный для уровня полной занятости ресурсов.

Размещено на http://www.allbest.ru/



Размещено на http://www.allbest.ru/

Личный располагаемый доход - личный доход после уплаты налогов.

ВВП не совсем точно отражает реальное экономическое благосостояние нации, так как в ВВП не учитываются:

1. Теневая экономика.

2. Домашняя работа.

3. Отрицательное влияние производства на охрану окружающей среды.

4. Увеличение свободного времени (времени досуга).

Чистое экономическое благосостояние - скорректированный показатель национального выпуска, содержащий только те компоненты и инвестиции, которые непосредственно способствуют процветанию общества.



совокупный спрос и совокупное предложение

1. Совокупный спрос и его кривые. Неценовые факторы совокупного спроса.

2. Совокупное предложение и его график. Неценовые факторы совокупного предложения.

3. Взаимодействие совокупного спроса и совокупного предложения. Равновесный реальный объем национального производства.

Совокупный спрос

Совокупный спрос - общее количество продукции, которое может быть куплено при каждом возможном уровне цен.

Совокупный спрос представляет собой желаемую величину расходов на:

1. Потребление (со стороны домашних хозяйств).

2. Частные внутренние инвестиции (инвестиционные расходы бизнеса).

3. Государственные закупки товаров и услуг

4. Чистый экспорт: , где С - потребительский расход населения, I - внутренние валовые частные инвестиции, G - государственные закупки, - чистый экспорт, X - экспорт, М - импорт.



Размещено на http://www.allbest.ru/

Уровень цен - средневзвешенная величина цен, которая выражается в виде индекса цен (0,5; 1,0 и т.д.).

Отрицательный наклон кривой совокупности спроса определяется тремя факторами:

1. Эффект процентной ставки - предполагает, что если уровень цен повышается, а денежная масса постоянная, то увеличивается спрос на деньги, следовательно, повышается процентная ставка (плата за деньги), следовательно, сокращение потребительских расходов и инвестиций, то есть вызывает сокращение спроса на реальный объем ВВП.

2. Эффект богатства. Богатство в рыночной экономике выражается в реальной стоимости имущества и финансовых активов - этот эффект предполагает, что при более высоком уровне цен реальная стоимость или покупательная способность накопленных активов, находящихся у населения, уменьшается, следовательно, население реально становится беднее и потому сокращает свои расходы.

3. Эффект импортных закупок - при повышении уровня цен внутри страны, спрос на отечественные товары сократится, а спрос на более дешевые импортные товары увеличится, следовательно, .

Неценовые детерминанты (факторы) совокупности спроса:

1. Ожидания потребителей и предпринимателей.

2. Изменение в политике правительства (в области государственных закупок, налоговой политике и изменении объема внутренних денег).

3. Изменение мировой экономики:

1) Изменение национального дохода других стран, с которыми торгует данная страна.

2) Изменение валютных курсов ( => => => ).

Размещено на http://www.allbest.ru/

Совокупное предложение

Совокупное предложение - общее количество конечных товаров, которое может быть предложено при разных уровнях цен в стране.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Форма кривой совокупности предложения отражает изменение издержек производства на единицу продукции в условиях, когда меньшие объмы ВВП.

- отражает состояние неполной занятости (экономика в состоянии спада), не используется большое количество ресурсов и изменение объема ВВП осуществляется при постоянных ценах.

- экономика приближается к полной занятости всех ресурсов, в некоторых областях начинают образовываться узкие места и используются менее эффективные ресурсы; издержки на единицу продукции растут, следовательно, увеличение реального ВВП сопровождается ростом цен.

- соответствует ситуации, когда экономика функционирует при полной занятости ресурсов и потенциальном объеме ВВП.

Неценовые факторы совокупного предложения:

1. Уровень цен на производственные ресурсы (внутренние и импортные).

2. Изменение в производительности:

.

3. Изменение правовых норм:

1) Изменение налогов и субсидий. Если увеличиваются налоги, то сдерживаются субсидии.

2) Изменение характера государственного регулирования.

Размещено на http://www.allbest.ru/



Взаимосвязь совокупного спроса и совокупного предложения

Пересечение кривых и определяет равновесный уровень цен и равновесный реальный объем национального производства, где объем совокупного спроса равен объему совокупного предложения.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Смещение кривой совокупного спроса при неизменном совокупном предложении:

1. Когда совокупный спрос увеличивается на кейнсианском отрезке.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Смещение кривой совокупного спроса вправо на кейнсианском отрезке увеличивает реальный объем ВВП и занятость, но не изменяет уровня цен.

2. Увеличение спроса на промежуточном отрезке.



Размещено на http://www.allbest.ru/

3. Смещение увеличивает и реальный объем ВВП, и уровень цен.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Если совокупный спрос увеличивается на классическом отрезке, то это приводит к повышению уровня цен, но не изменяет реальный объем ВВП (инфляция спроса).

4. Эффект Храповика (позволяет крутить колесо в одну сторону).

Размещено на http://www.allbest.ru/



Так как график снова вернулся в => цены выросли. В сторону роста цен они эластичны.

Эффект Храповика основан на том, что цены легко повышается, но с трудом понижается, следовательно увеличение совокупного спроса повышает уровень цен, но при уменьшении совокупного спроса, цены не снижаются.

5. Смещение кривой совокупного предложения при неизменном совокупном спросе.

Размещено на http://www.allbest.ru/

- инфляция издержек.

При неизменном совокупном спросе сдвиг кривой совокупного предложения влево будет способствовать росту цен (инфляция, вызванная ростом издержек производства). Если кривая совокупного предложения сдвигается вправо, то реальный объем производства увеличивается, что свидетельствует о росте производственных возможностей экономики.

Стагфляция - сочетание роста уровня цен с падением производства.



государственное регулирование экономики

1. Необходимость вмешательства государства в экономику и его границы. Функции государства в экономике.

2. Государственное регулирование экономики.

Достоинства рынка

1. Гибкость и высокая приспособляемость к изменяющимся условиям.

2. Эффективное использование ресурсов.

3. Оперативное использование новых технологий с целью снижения издержек производства и повышения прибыли.

4. Способность удовлетворять разнообразные потребности в необходимом количестве и высоком качестве.

5. Независимость производителей и потребителей в принятии решений, заключений, сделок и т.д. (имеется свобода выбора и действий).

Негативные стороны (фиаско) рынка

1. Рыночный механизм, ориентированный на получение прибыли удовлетворение спроса, не может эффективно решать такие задачи, как развитие фундаментальной науки и культуры, защита окружающей среды от загрязнения, обеспечение общественными благами или товарами коллективного пользования.

Общественные блага - блага, которые не могут быть предоставлены одному лицу так, чтобы их не могли потреблять другие лица (национальная оборона, государственное управление, охрана общественного порядка, пожарная охрана, дорожное хозяйство, здравоохранение, образование).

Свойства общественных благ:

1) Потребляются коллективно, сообща.

2) Не могут быть исключены из общественного потребления.

3) Их предложение обеспечивается государством.

2. Ослабление конкуренции и появление монополии.

3. Неравенство в распределении доходов.

4. Конкурентная рыночная система не гарантирует полной занятости, стабильного уровня цен и роста производства (безработица, кризисы, инфляция).

В соответствии с теорией фиаско рынка, государство вмешивается там, где рынок оказывается неспособным эффективно и справедливо распределять ресурсы.

Функции государства:

1. Создание правовой основы для принятия экономических решений.

2. Стабилизационная - поддержание высокого уровня занятости, ценовой стабильности, стимулирования экономического роста.

3. Цель: более справедливое распределение доходов в рыночной экономике.

4. Аллокационная - распределение - более эффективное размещение ресурсов в рыночной экономике.

Минимальные необходимые границы регулирования экономики:

1) предоставление общественных благ,

2) устранение последствий внешних эффектов,

3) организация денежного обращения.

Максимально допустимые границы вмешательства государства в экономику:

1) перераспределение доходов,

2) обеспечение занятости,

3) борьба с монополизмом и инфляцией,

4) развитие фундаментальной науки,

5) реализация национальных интересов в мировой экономике.

Государственное регулирование

Государственное регулирование - система мер законодательного, исполнительного и контролирующего характера, осуществляемые государственными учреждениями в целях стабилизации существующей социально-экономической системы в изменяющихся условиях.

Субъекты государственного регулирования - центральные (федеральные), региональные и местные муниципальные органы управления.

Объекты - сферы, отрасли, регионы, ситуации и явления, где возникали или могут возникнуть трудности и проблемы, неразрешимые рынком (экономический цикл, денежное обращение, занятость, закон конкуренции, внешне экономические связи).

Правовые методы - система законодательных норм и правил (регулирование форм собственности, условия заключения контракта, правила деятельности финансовых учреждений).

Административные методы - меры запрета / разрешения / принуждения и базируются на силе государственной власти (антимонопольные меры - принудительное разукрупнение), ведения обязательных стандартов (экологических, санитарных норм), определение минимально допустимых параметров жизни населения.

Прямые методы - различные формы безвозвратного целевого финансирования в виде дотаций, льгот, кредитования и т.д. (финансирование социальной сферы, государственные закупки и т.д.).

Косвенные методы - денежно-кредитные методы, учетная ставка, операции на открытом рынке, установление обязательных норм (определение налоговых ставок, предоставление льгот). Внешние экономические методы.

Инструментами государственного регулирования являются:

1. Фискальная политика - политика в области правовых расходов и доходов.

2. Монетарная (денежно-кредитная) политика - комплекс взаимосвязанных мероприятий, предпринятых центральным банком в целях регулирования денежного обращения.

3. Социальная политика - деятельность государства по регулированию социально-экономических условий жизни общества и людей.

4. Внешнеэкономическая политика - торговое и валютное регулирование.



Денежная кредитная система

1. Денежная система. Ее структура. Измерение денежной массы. Денежные агрегаты. Закон обращения денег.

2. Кредит и кредитная система

3. Коммерческие банки и их функции. Создание денег банками.

4. Центральный банк и его функции. Денежно-кредитная политика центрального банка.

Денежная система

Денежная система - это исторически сложившаяся форма организации денежного обращения, законодательно установленная государством.

Основные элементы системы:

1. Название национальной денежной единицы.

2. Указываются виды денежных знаков, то есть система бумажных и кредитных денег, разменных монет, обслуживающая наличный и безналичный оборот.

3. Эмиссионная система - учреждения, включающие выпускаемые деньги. Организация и порядок выпуска денег в обращение.

4. Институты денежной системы: финансово-кредитные органы, регулирующие денежную систему страны.

В зависимости от вида обращаемых денег различают два основных типа денежных систем:

1. Металлическая денежная система.

2. Денежная система неразменных кредитных денег - фидуциарная (с лат. - вера).

Металлическая денежная система характеризуется тем, что в обращении находятся полноценные золотые или серебряные монеты, а кредитные или бумажные деньги свободно обмениваются на золото и серебро.

Металлическая денежная система:

1. Биметаллизм - использовалось два металла: золото и серебро.

2. Монометаллизм - в качестве денег используется один металл. Золотой монометаллизм существовал в трех разновидностях:

1) Золотомонетный стандарт (с 1821 г. до 1 мировой войны):

a) Свободная чеканка золотых монет.

b) Свободный обмен бумажных денег на золото.

c) Свободное движение золота между странами.

2) Золотослитковый стандарт. Ввели те страны, которые имели большие запасы золота - Франция, Япония и др.:

a) Не существовало свободной чеканки золотых монет.

b) Размен бумажных денег на золото был ограничен стоимостью слитков.

3) Золотодевизный стандарт:

a) Предусматривал обмен бумажных денег на иностранную валюту - девизу, разменную на золото.

1929-1930 гг. - Кризис. Стала формироваться денежная система.

Денежная система неразменных кредитных денег:

1. Господствующее положение занимают кредитные деньги.

2. Произвела демонетизацию золота (золото перестало выполнять роль денег)

3. Прекращение обмена банковских банкнот на золото и отмена их золотого содержания.

4. Значительное расширение без наличного оборота. Доля наличных денег 8-10%.

5. Для системы второго типа - государственное регулирование денежного обращения

Современные деньги - ликвидные средства. Ликвидные средства - платежные средства, функционирующие в экономике.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Наличные деньги - платежные средства в форме бумажных денег и монет.

Ликвидные активы могут быть быстро обращены в деньги при очень небольшом риске потерь (государственные ценные бумаги, акции, облигации крупнейших фирм, векселя).

Безналичные деньги - средства на банковских счетах:

1. Вклады - депозиты на текущих счетах (чековые вклады и счета до востребования).

2. Срочные вклады.

3. Вклады на сберегательных счетах.

Квазиденьги (почти деньги) пункты 2 и 3.

Для количественной характеристики денежной массы используются различные обобщающие показатели - денежные агрегаты.

В зависимости от степени ликвидности денежных средств, выделяют следующие денежные агрегаты:

1. Денежные агрегаты США.

М₁ - наличные деньги, дорожные чеки, вклады до востребования и другие чековые вклады.

М₂ = М₁ + мелкие срочные вклады (до 100 тыс. $).

М₃ = М₂ + крупные срочные вклады (от 100 тыс. $) и другие крупные денежные вклады.

L - ликвидные средства.

L = М₃ + краткосрочные государственные ценные бумаги, векселя, коммерческие ценные бумаги, облигации.

Денежная масса: М₃ = 100 %, М₁ = 14,7 %, М₂ = 68,4 %. Доля наличных денег - 10,8 %.

2. Центральный банк России выделяет следующие денежные агрегаты:

М₀ - наличные деньги в обращении.

М₁ = М₀ + вклады населения и предпринимателей на текущих счетах.

М₂ = М₁ + срочные вклады.

М₃ = М₂ + депозитные сертификаты банков, облигации государственного займа и другие ценные бумаги.

Денежная масса на 1994 г.: М₀ = 29,8 %, М₁ = 96 %, М₂ = 99,2 %, М₃ = 100 %.

Закон денежного обращения математически может быть выражен с помощью уравнения обмена - уравнение Фигнера: , где М - денежная масса, общее количество денег, необходимое для обращения; V - скорость обращения денег (раз/год); P - средний уровень цен на товары; Q - количество произведенных товаров.

, где - валовой внутренний продукт.

Коэффициент монетизации в нашей стране:

1991	1992	1996	2003
99,9 %	36,7 %	13,4 %	24 %

Кредит и кредитная система

Деньги должны постоянно находится в обращении.

Кредит (от лат. - долг, ссуда) - есть движение денежного капитала, который отдается в суду на условиях срочности, платности и возвратности.

Основные источники кредита:

1. Временно свободные средства предприятий (прибыль, амортизационные отчисления).

2. Денежные доходы и сбережения домашних хозяйств.

3. Денежные накопления государства.

Три функции кредита:

1. Перераспределительная функция, то есть по средствам кредита аккумулируются временно свободные денежные средства предприятий, домашних хозяйств, государства перераспределяются и передаются предприятиям.

2. Экономия издержек обращения. Кредит заменяет в обращении действительные деньги на векселя, чеки, кредитные карточки, через развитие безналичных расчетов ускоряется обращение денег, снижаются издержки обращения.

3. Функция регулирования экономики. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения предприятия.

Кредит выступает в различных формах.

Формы кредита:

1. Коммерческий кредит - кредит, предоставленный одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудие - вексель, который оплачивается через банк.

2. Банковский кредит предоставляется банками любым хозяйственным субъектам в виде денежных ссуд.

Объект - денежный капитал. Банковские кредиты больше коммерческих кредитов по объемам, срокам и направлениям.

Межбанковский кредит, когда один банк берет кредит у другого банка.

3. Потребительский кредит предоставляется коммерческими компаниями, банками для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа.

Предоставляется в денежной форме и в товарной форме.

4. ипотечный кредит. Он выдается частным лицам на приобретение и строительство жилья или на покупку денег под залог недвижимости.

5. Государственный кредит - кредит, при котором заемщиком является государство или местные органы власти.

Заимствование денег осуществляется путем выпуска облигаций государственного займа.

6. Международный кредит отражает движение ссудного капитала между странами.

Имеет, как правило, денежную форму.

По сроку, на который предоставляется ссуда, различают:

1. Краткосрочные ссуды (до 1 года).

2. Среднесрочные ссуды (до 5 лет).

3. Долгосрочные ссуды (свыше 5 лет).

Два аспекта кредитной системы:

1. Функциональный.

2. Институциональный.

Функциональная кредитная система - совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования.

Эта система связана с движением ссудного капитала, в виде различных форм кредита, то есть кредитная система представлена: государственным, банковским и другими формами кредита.

Институциональная кредитная система - совокупность различных кредитных учреждений, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала.

Структура современной институциональной кредитной системы имеет многоуровневый характер и состоит из следующих звеньев:

1. Центральный эмиссионный банк.

2. Банковский сектор: коммерческие, сберегательные, ипотечные, инвестиционные и другие банки.

3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения: страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, инвестиционные компании и т.д.

Ядром кредитной системы является банковская система. Ее задача - создание и функционирование рынка капиталов.

Банковская система имеет два уровня:

1. Центральный банк.

2. Различные банки.

Необходимость создания двухуровневой банковской системы заключается в противоречивости рыночных отношений.

Основу банковских систем составляют коммерческие банки.

Коммерческие банки

Банк (с итал. - банка) - лапка меняла на рынке (сломанная лапка - банкротство).

Банк - предприятие, торгующее деньгами.

Банк - коммерческое учреждение, занимающееся аккумуляцией денежных средств и предоставлением кредитов, а также осуществляющее другие банковские операции.

Принципы деятельности коммерческих банков:

1. Работа в пределах реально привлеченных ресурсов, выполнение операций в пределах тех ресурсов, которые они привели.

2. Рыночные отношения с клиентами банка, выбирая своих клиентов, банк оперирует такими понятиями как прибыльность, риск и ликвидность.

3. Регулирование деятельности банка. Прямые и косвенные методы.

Функции коммерческих банков:

1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала.

2. Кредитование предприятий, государства и населения.

3. Создание кредитных денег.

4. Осуществление расчетов в народном хозяйстве.

5. Организация выпуска и размещение ценных бумаг.

6. Оказание консультативных услуг.

Операции коммерческого банка:

1. Активные операции.

2. Пассивные операции.

Пассивные операции - операции по привлечению временно-свободных денежных средств (прием вкладов, первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка, получение кредитов от других банков).

По средствам пассивных операций формируются собственные и заемные средства.

Активные операции - операции, по средствам которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения дохода (предоставление ссуд, покупка акций, облигаций и других ценных бумаг).

Банковский отчет коммерческого банка:

Активные	Пассивные
Кассовая наличность	Акции
Собственность	Вклады до востребования
Резервы	Срочные вклады
Ссуды

Собственность - это то, чем владеет банк: недвижимость, депозиты других банков.

Ссуды - это те кредиты, которые выдает банк.

Обязательные резервы - это часть суммы вкладов, которую каждый коммерческий банк должен зачислить на счет в центральном банке.

Норма обязательных резервов (R) устанавливается центральным банком:

.

Например, - определил центральный банк. Депозиты 1000 рублей (вклад). Обязательные резервы равны 100 рублям.

Норма обязательных резервов используется как инструмент в кредитно-денежной системе центрального банка.

Избыточные резервы равны разнице между фактическими и обязательными резервами. Они используются для предоставления ссуд (от … до 15%).

Левая часть должна равняться правой, тогда будет поддерживаться баланс: . Если собственный капитал отсутствует, то банк не платежеспособен.

Прибыль банка складывается как разница между процентами по кредитам и процентами по вкладам.

Создание денег банками

Внесем упрощения:

1. Норма обязательных резервов 10 %.

2. В балансовых отчетах отражаются только изменение активов и пассивов.

3. Избыточные резервы банка полностью используются для выдачи ссуд одному лицу и ссуда полностью расходуется.

Баланс банка Б₁:

,

Активы	Пассивы
Обязательные резервы 10 тыс. руб.	100 тыс. руб.
Ссуда 90 тыс. руб.
100 тыс. руб.	100 тыс. руб.

Баланс: 100 тыс. руб. = 100 тыс. руб.

Баланс банка Б₂:

,

Активы	Пассивы
Обязательные резервы 9 тыс. руб.	90 тыс. руб.
Ссуда 81 тыс. руб.
90 тыс. руб.	90 тыс. руб.

Баланс: 90 тыс. руб. = 90 тыс. руб.

Коммерческие банки создают деньги, когда выдают ссуды, следовательно, количество денег увеличивается.



Роль центрального банка

Особое место в кредитной системе занимает центральный банк.

Функции центрального банка:

1. Монопольная эмиссия наличных денег.

2. Ведение операций правительства (является банкиром правительства).

3. Аккумулирование и хранение массовых резервов коммерческих банков, и их кредитование.

4. Контроль деятельности коммерческих банков.

5. Проведение официальной кредитно-денежной политики.

Задачами центрального банка является обеспечение стабильной национальной валюты:

1. Регулирование количества денег в стране (наличных и безналичных).

2. Стратегическая задача центрального банка - создание условий для неинфляционного развития экономики.

3. Центральный банк - эмиссионный, кредитный расчетный центр страны - банк банков.

Денежно-кредитная политика центрального банка - это комплекс взаимосвязанных мероприятий, предпринимаемых центральным банком в целях регулирования денежного обращения и кредита.

Главная цель денежно-кредитной политики - регулирование экономической активности в стране и борьба с инфляцией.

Денежно-кредитная политика направлена либо на стимулирование денежных эмиссий (кредитная экспансия), либо на ограничение кредита и сдерживание эмиссий (кредитная рестрикция).

Денежно-кредитная политика центрального банка осуществляется с помощью прямых и косвенных инструментов.

К прямым инструментам относят: лимиты кредитования (или прямое регулирование процентной ставки).

К косвенным методам регулирования относят:

1. Операции на открытом рынке - это покупка и продажа центральным банком государственных ценных бумаг (облигаций).

2. Изменение нормы обязательных резервов. Той доли средств, которую коммерческие банки должны хранить на счете в центральном банке.

3. Изменение учетной ставки (ставки рефинансирования). Той, по которой коммерческие банки могут взять кредиты у центрального банка (изменение процентной ставки).

В зависимости от экономической ситуации кредитно-денежная политика, проводимая центральным банком, осуществляется по средствам политики дешевых и дорогих денег.

Сущность политики дешевых и дорогих денег.

	Политика дешевых денег	Политика дорогих денег
Проблема	Безработица Экономический спад	Инфляция
Тактика ЦБ	Приобретение государственных облигаций Снижение резервной нормы или учетной ставки	Продажа государственных облигаций Увеличение резервной нормы или учетной ставки
Последствия	Рост денежного предложения Падение процентной ставки Рост инвестиций Рост реального ВВП	Снижение денежного предложения Рост процентной ставки Сокращение инвестиций Уменьшение инфляции

Центральный банк воздействует на экономику.



финансовая система и финансовая политика

1. Сущность финансов. Финансовая система и ее структура.

2. Налоговая система государства.

Финансы

Финансы (от лат. финансия - платеж или доход) - система сложившихся в обществе экономических отношений по формированию и использованию фондов денежных средств на основе распределения и перераспределения ВВП.

Термин финансы стал употребляться в Италии в XIII - XV веках. А в нашей стране с XIX века.

Финансы характеризуются следующими признаками:

1. Денежная форма выражения.

2. Распределительный характер выражения при отсутствии эквивалентного объема.

3. Распределение ВВП и национального дохода через специальные фонды.

Финансовые отношения реализуются через такие понятия, как доходы и расходы, пенсии, пособия, штрафы, дотации, субсидии, бюджетное осигнование и т.д.

Финансовые отношения складываются между государством и предпринимателем, с государством и населением, между предприятиями, внутри предприятий, между государствами и т.д.

Функции финансов в экономике:

1. Аккумулирующая. Посредством финансов создается основа существования государства и обеспечения его функционирования.

2. Регулирующая. Финансы оказывают стимулирующее воздействие на субъекты финансовых отношений с целью развития научно-технического процесса и решения социальных задач.

3. Распределительная. Посредством финансов осуществляется формирования и использования денежных средств. Через соответствующие фонды целевого назначения.

4. Контрольная. Осуществляет обеспечение правильности формирования финансовых средств и использование их по целевому назначению.

Финансовая система

Финансовая система - это совокупность различных сфер (звеньев) финансовых отношений, каждая из которых характеризуется особенностями формирования денежных средств различной формы в общественном производстве.



Размещено на http://www.allbest.ru/

Включает в себя централизованные и децентрализованные финансы.

Принципы построения финансовой системы (два основных):

1. Принцип демократического централизма:

1) Сосредоточение большой части денежных ресурсов в руках государства.

2) Точное выполнение директивных указаний центра со стороны нижестоящих финансовых учреждений.

3) Строгий финансовый контроль за деятельность предприятий и организаций.

4) Совпадение статей доходов и расходов.

2. Принцип фискального федерализма. Сущность которого сводится к четкому разграничению функций между отдельными звеньями финансовой системы.

Проявляется в:

1) Местные бюджеты не входят своими доходами и расходами в государственный федеральный бюджет.

2) Предполагает проведение самостоятельной финансовой политики (бюджетно-налоговой) с одной стороны государство (или федерация) с другой стороны субъектами федерации и муниципалитетами.

Государство осуществляет финансовую политику.

Финансовая политика - это мероприятие по мобилизации, распределению и перераспределению финансовых средств и использованию для развития национальной экономики.

Финансовая политика складывается из двух связанных направлений деятельности государства:

1. Фискальная политика - это политика, в области налогообложения и регулирования структуры государственных расходов с целью воздействия на экономику.

2. Бюджетная политика - политика в области регулирования бюджета.

Налоговая система государства

Налоги - это обязательные платежи, осуществляемые юридическими или физическими лицами в порядке … и на условиях определяемыми законодательными актами.

Налоговая система - совокупность взимаемых в государстве налогов, сборов, пошлин и других платежей, а также формы и методы их построения.

Основные признаки налоговой системы:

1. Хозяйственная самостоятельность плательщика.

2. Легальный характер платежей по налогам.

Адам Смит сказал: «Налоги для тех, кто их платит - не рабство, а свобода».

Налоги появились с момента образования государства. Налоговая система связана с развитием экономики и государства.

Функции налогов в государстве:

1. Фискальная функция. Налоговые поступления являются главным источником формирования государственного бюджета. Налоги - источник пополнения государственного бюджета.

2. Регулирующая функция. Государство, изменяя условия налогообложения, способствует решению важнейших социально-экономических проблем.

3. Стимулирующая функция. Маневрируя налоговыми ставками, льготами и санкциями, государство стимулирует инвестиции, научно-технический прогресс и т.д.

4. Распределительная функция. Посредством этой функции происходит перераспределение доходов юридических и физических лиц в соответствии с принятыми в обществе критериями целесообразности и социальной справедливости.

Основные принципы налоговой системы:

1. Всеобщность - обхват налогами всех экономических субъектов получающих доходы.

2. Стабильность - устойчивость основных видов налогов и налоговых ставок в течение ряда лет.

3. Обязательность - принудительность, неотвратимость уплаты налогов.

4. Равнонапряженность - равномерное распределение налогового бремени среди налогоплательщиков.

5. Социальная справедливость - установление налоговых ставок и налоговых льгот таким образом, чтобы все налогоплательщики были приблизительно в одинаково равных условиях, а налогоплательщики с низким уровнем налогов в щадящих условиях.

Два подхода в справедливости налогообложения:

1. Концепция получаемых благ: физические и юридические лица должны выплачивать налоги пропорционально тем выгодам, которые получают от государства.

2. Концепция платежеспособности: те, кто получают большие доходы, должны платить и большие налоги, а те, кто получают маленькие доходы соответственно маленькие налоги. Равенство для равных и неравенство для неравных.

Первый закон Эйнгеля: для людей с большими доходами убрать часть их доходов, а для людей с маленькими доходами забрать меньше доходов.

В какой степени допустимо неравенство?

Классификация налогов по разным признакам:

1. В зависимости от объекта обложения:

1) Прямые.

2) Косвенные.

Объектом прямых налогов является доход и имущество физических и юридических лиц.

Пример: подоходный налог, налог на прибыль, земельный налог, социальный налог и т.д.

Косвенные - налоги на потребление, они включаются в цену товара, и их оплачивает потребитель.

Объектом косвенных налогов является хозяйственный оборот и отдельные товары.

Пример: налог на добавленную стоимость, акцизный налог, таможенные пошлины и т.д.

2. В зависимости от размера налоговой ставки:

1) Пропорциональные - ставка одинакова для всех оплачиваемых сумм.

2) Прогрессивные - средняя ставка повышается по мере роста облагаемой суммы.

3) Регрессивные - средняя ставка понижается по мере роста облагаемой суммы.

3. В зависимости от государственного и бюджетного устройства:

1) Общегосударственные (федеральные) - взимаемые центральным правительством.

2) Региональные - взимаемые региональными органами управления (субъектами).

3) Местные - взимаемые муниципалитетами.

Размещено на Allbest.ru

...