Технико-экономические расчеты к проекту цеха по производству 4,4-диметилдиоксана-1,3 мощностью 100000т/год

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский государственный технологический институт (технический университет)» (СПбГТИ(ТУ))

Факультет экономики и менеджмента

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

ПО ЭКОНОМИКЕ, ОРГАНИЗАЦИИ И ПЛАНИРОВАНИЮ ХИМИЧЕСКОГО ПРОИЗВОДСТВА

НА ТЕМУ: ТЕХНИКО - ЭКОНОМИЧЕСКИЕ РАСЧЕТЫ К ПРОЕКТУ ЦЕХА ПО ПРОИЗВОДСТВУ 4,4-ДИМЕТИЛДИОКСАНА-1,3 МОЩНОСТЬЮ 100000Т/ГОД

Санкт - Петербург

2012



Задание по курсовому проекту

Провести технико-экономические расчеты к проекту цеха разложения 4,4-диметилдиоксана-1,3 мощностью 100 тыс. т/год.

Режим работы - непрерывный

Количество смен-3

Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте (в часах)

Наименование оборудования	Нормы пробегов оборудования, час	Нормы простоев оборудования в ремонте, час
	Тт (t)	Ткап (Тр.ц.)	Рт	Рк
Реактор	720	43200	12	370

Объем зданий в м3: Вспомогательные помещения (кирпичные) 1712 м3

Служебно-бытовые помещения 1069 м3

Производственные помещения (железобетонные) 25661 м3

Наименование оборудования	Количество (шт)	Ориентировочная цена за единицу в руб.

Численность основных производственных рабочих

Вид рабочего	Количество аппаратов	Норма обслуживания	Явочный состав в смену



Численность вспомогательных рабочих

Вид рабочего	Явочный состав в смену

Расчет численности руководящих специалистов и других служащих цеха

Наименование профессии	Число единиц/смену	Количество смен	Подмена на выходные
1. Начальник цеха	1	1	-
2. Зам. Начальника по технологии	1	1	-
3. Зам. Начальника по оборудованию	1	1	-
4. Сменный мастер	3	1	1
5. Мастер службы КИП	1	1	-

Данные для расчета электроэнергии

Электрооборудование	Номинальная мощность, кВт	Кол-во, шт

Данные для расчета затрат на производство

Наименование статей затрат	Расход на 1 т	Цена за ед/руб
I. Сырье и материалы
II. Топливо и энергия на технологические цели



Введение

Тема данного курсового проекта - технико-экономический расчет цеха по производству 4,4-диметилдиоксана-1,3. Эта тема стала очень актуальна в связи с плохим экономическим положением последних лет в России. Интенсивный рост производства резино-технических изделий, в особенности изделий шинной промышленности, требуют создания прочной и непрерывно расширяющейся сырьевой базы для производства синтетического изопренового каучука. Цены на синтетический полиизопрен, как правило, равны ценам на натуральный каучук или несколько выше. Таким образом, для того, чтобы производство синтетического полиизопрена не было убыточным при низких ценах на натуральный каучук, следует значительно снизить себестоимость каучука. Доля себестоимости мономера составляет около 70 % от общей себестоимости СКИ, следовательно уменьшить затраты на производство каучука можно только значительно сократив и себестоимость изопрена. На сегодняшний день, основным, промышленным методом производства изопрена является его синтез из изобутилена и формальдегида через промежуточное получение 4,4-диметил-1,3-диоксана (ДМД).

В связи с непрерывным ростом цен на энергоносители и нефтехимическое сырье необходимость оптимизации существующей технологии производства ДМД, направленная на более полное извлечение исходных реагентов, прежде всего изобутилена, и повышение селективности процесса приобретает особую актуальность.

Цель курсового проекта - спроектировать цех наиболее рациональным и эффективным образом.

Для достижения поставленной цели мы решим следующие задачи:

Рассчитаем сметную документацию.

Найдем численность всех работников.

Рассчитаем производительность труда.

Рассчитаем фонд заработной платы.

Определим себестоимость продукции.

Определим технико-экономические показатели.



1. Организация производства

В данном разделе рассматривается организация производственного процесса на проектируемом объекте, описывается режим работы этого объекта и рассчитывается эффективный фонд времени работы ведущего оборудования в году.

1.1 Организация производственного процесса

Организация любого производственного процесса базируется на использовании общих принципов (специализация, пропорциональность, параллельность, прямоточность, непрерывность, ритмичность) и предусматривает определение рационального состава производственных операций, их взаимосвязи, последовательности выполнения и целесообразного сочетания во времени.

Основой организации производственного процесса является технологический процесс (его описание см. задание к курсовому проекту).

1.2 Режим работы проектируемого объекта

Режим работы проектируемого объекта (т.е. установленный порядок и продолжительность производственной деятельности проектируемого объекта во времени) - непрерывный.

Непрерывный режим работы проектируемого объекта предусматривает круглосуточную работу оборудования без перерывов между сменами и без остановок в выходные и праздничные дни. Такой режим работы характерен для аппаратурных процессов, которые не могут быть прерваны в любое время без ущерба для производства продукции. Он применяется и в тех случаях, когда по условиям эксплуатации технически и экономически нецелесообразно останавливать оборудование.

1.3 Расчет фонда времени работы оборудования в году

Годовой фонд времени работы рассчитывается для основного технологического оборудования, определяющего производственную мощность проектируемого объекта. Этот расчет проводится путем составления баланса времени работы оборудования в году (таблица 1), в котором последовательно определяют номинальный (режимный) и эффективный фонды времени работа оборудования.

Календарный фонд времени Тк принимается в проектных расчетах равным 365 дней или 8760 часов.

Номинальный фонд времени работы оборудования Тн определяется путем исключения из календарного фонда времени остановок оборудования, предусматриваемых принятым в проекте режимом работы. В производствах с непрерывным режимом работы, работающих без остановок на выходные и праздничные дни, номинальный фонд времени работы оборудования равен календарному, за вычетом остановок на ремонт коммуникаций.

На основании "Норм межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте" (см. задание к курсовому проекту) определяется количество всех видов ремонтов за ремонтный цикл (Тр.ц=Ткап) и время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год

Количество ремонтов оборудования за ремонтный цикл определяется следующим образом:

а) общее количество ремонтов (nрем):

nрем=Ткап/Тт

nрем=25920/1440=18

Из общего количества ремонтов за ремонтный цикл один ремонт является капитальным, тогда:

б)количество текущих ремонтов (nт):

nт=nрем - 1

nт=18 - 1=17

Время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год определяется следующим образом:

а)в капитальном ремонте (Пк):

Пк=nк•Рк•Тк.у/Ткап

Пк= (370- 24*4-2*8)*8640/43200=

Пк=1•104•8640/25920=35

б)в текущем (Пт):

Пт=Рт •nт•Тк.у/Ткап

Пт=24•17•8640/25920=136

Тк.у=Тусл.год=8640 часов

Тк.у - условный (максимальный) календарный годовой фонд времени. Эффективный фонд времени работы оборудования в году Тэф определяется путем исключения из номинального фонда времени в часах длительности простоя оборудования во всех видах планово-предупредительного ремонта и по технологическим причинам, которое рассчитывается исходя из норм продолжительности межремонтных пробегов по каждому виду ремонтов, ремонтного цикла и длительности каждого ремонта:

Тэф=8640 - (Пк+Пт)

Тэф=8640 -291=8349

Определение коэффициента экстенсивного использования оборудования (Кэ) рассчитывается по формуле:



Кэ=Тэф.ч/Тк.ч

Кэ=8349/8760=0,95

Результаты расчетов сведем в таблицу 1.

Таблица 1 - Баланс времени работы оборудования в году

Элементы времени	Производство с непрерывным режимом работы, 3 смены по 8 часов
1. Календарный фонд времени, Тк: в днях, Тк [дн.] в часах, Тк [ч]	365 8760	365 8760
2. Нерабочие дни по режиму - всего в том числе: праздничные выходные остановки на ремонт коммуникаций	- - 5	14 104 -
3. Количество дней работы в году по режиму часов работы в году по режиму	360 8640	247 3952
4. Внутрисменные остановки (сокращенные часы рабочих смен в предпраздничные дни)	-	14
5. Номинальный (режимный) фонд Тн [ч]	8640	3938
6. Планируемые остановки оборудования в раб. дни, [ч]: на капитальный ремонт, Пк на текущий ремонт, Пт по технологическим причинам	74 141,6 40	52 0 40
7. Эффективный фонд времени работы Тэф [ч]	8384	3846
8. Коэффициент экстенсивного использования оборудования, Кэ



2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

Капитальные вложения в проектируемый объект принято называть полной сметной стоимостью этого объекта. В проектных организациях расчет капитальных затрат осуществляется путем составления локальных смет затрат на строительство зданий и сооружений, на приобретение и монтаж оборудования, КИП, трубопроводов и т.п. В курсовом проекте эти затраты рассчитываются по укрупненным нормативам.

2.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

Из задания известно, что объем производственных помещений (железобетонное) - 25661 м3, вспомогательных помещений (кирпичное) - 1728 м3, служебно-бытовые - 1069 м3.

Капитальные вложения на строительство зданий и сооружений (их полная сметная стоимость) складываются из затрат на общестроительные работы (укладка фундаментов, возведение стен, перекрытий и т.п.), на санитарно-технические и прочие строительные работы (устройство отопления, водопровода, т.п.) и, так называемых, внеобъемные затрат (подготовка и благоустройство территории, проектно-изыскательные работы, и т.д.).

Капитальные затраты на общестроительные работы определяются по укрупненным показателям этих затрат на единицу данных работ (на 1 м3).

Капитальные затраты на санитарно-технические и прочие строительные работы определяются в процентах к стоимости общестроительных работ (30%).

Внеобъемные затраты принимаются в размере 30%.

Нормы амортизационных отчислений составляют 4%.

Расчет сметной стоимости зданий и сооружений приведен в таблице 2.



Таблица 2 - Расчет капитальных затрат на строительство зданий и сооружений

Наименование зданий и сооружений	Тип строительных конструкций	Строительный объем	Укрупненная стоимость	Стоимость общестроительных работ, тыс.руб	Санитарно-технические и прочие работы 30 % тыс.руб	Итого, тыс.руб	Внеобъемные затраты 30 %	Полная сметная стоимость, тыс.руб	Годовая сумма амортизационных отчислений
									%	Тыс. Руб.
Производственные помещения	Железобетонное 3 этажа	1000	7500	7500	2 250	9750	2925	12 675	4	507
Вспомогательные помещения	Кирпичное 1 этаж
Служебно-бытовые	Кирпичное 1 этаж
Итого								+		+

2.2 Расчет сметной стоимости оборудования

Общая величина капитальных затрат на оборудование определяется как сумма капиталовложений в технологическое оборудование, КИП и средства автоматизации, внутрицеховые трубопроводы, производственный инвентарь и электрооборудование.

Затраты на доставку технологического оборудования и его монтаж - 40% к затратам на приобретение оборудования.

Поскольку в спецификации оборудования указывается только основное технологическое оборудование, то к его сметной стоимости необходимо сделать надбавку за неучтенное технологическое и транспортное оборудование в размере 25%.

Капитальные затраты на приобретение и монтаж КИП и средств автоматизации (15%), технологических трубопроводов (20%), инструмента, приспособлений и производственного инвентаря (2%), силовое оборудование (5%) рассчитываются по укрупненным нормативам, установленным в процентах к сметной стоимости всего технологического и транспортного оборудования (учтенного и неучтенного в спецификации).

Для технологического оборудования (учтенного в спецификации) амортизационные отчисления исчисляются от его сметной стоимости. Затем путем деления суммы амортизации по учтенному технологическому оборудованию на его общую сметную стоимость, определяется средняя норма амортизации технологического оборудования (10%), по которой рассчитывается сумма амортизационных отчислений для неучтенного оборудования.

Нормы амортизации для КИП - 13%, для технологических трубопроводов - 6%, для инструмента и инвентаря - 8%, для электрооборудования - 6%.

Расчет сметной стоимости оборудования приведен в таблице 3.

Таблица 3 - Расчет капитальных затрат на оборудование

Наименование оборудования	Количество единиц оборудования, шт	Оптовая цена единицы оборудования, руб/шт	Сумма затрат на приобретение, тыс. руб	Дополнительные затраты на доставку и монтаж	Сметная стоимость, тыс.руб.	Годовая сумма амортиз. отчислений	Примечание
				%	тыс.руб.		%	Тыс. Руб.
1.1. Основное технологическое и подъемно-транспортное оборудование:
1 Реактор 2 Фильтр 3 и т.д	2 2	336 000 80 000	672 160	40 40	268,8 64	940,8 224	10	94,08 22,4	Данные из курсового задания
Итого	1 668,8		166,88
1.2. Неучтенное технологическое и подъемно-транспортное оборудование	333,76	10	33,38	20% от сметной стоимости основного оборудования
Итого технологическое и подъемно-транспортное оборудование	2002,56		200,26
2. КИП и средства автоматизации	300,38	20	60,08	15% от сметной стоимости всего технолог. и подъемно-транспорт. оборудования
3. Технологические внутрицеховые трубопроводы				20% -//-
4. Инструменты, приспособления, производственный инвентарь				2% -//-
5. Силовое оборудование				5 % -//-
Всего капитальных затрат на оборудование

На основании приведенных выше расчетов составляется сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект и определяется укрупненная структура основных фондов (таблица 4). Здесь же указывается годовая сумма амортизационных отчислений, а также рассчитываются удельные капиталовложения на единицу продукции, путем деления полной сметной стоимости основных фондов на проектируемый годовой выпуск продукции.

Таблица 4 - Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект

Элементы основных фондов	Сметная стоимость основных фондов	Удельные капиталовложения, руб/т	Годовая сумма амортизационных отчислений, тыс.руб
	Руб.	%
Здания и сооружения
Оборудование
Итого:
Объекты подсобно- вспомогательного и обслуживающего назначения
Всего



3. Расчет численности персонала

Численность трудящихся проектируемого объема рассчитывается по категориям и группам работников: основные рабочие, вспомогательные рабочие, служащие и руководители. Численность трудящихся определяется также по профессиям и специальностям, а рабочих - по тарифным разрядам.

При расчете численности рабочих определяется явочный, штатный и списочный состав. Для служащих и руководителей определяется только их штатный состав. Резерв на подмену работников всех категорий, работающих в одну смену, не рассчитывается. Для этих работников списочный состав принимается равным явочному. Основными исходными данными для расчёта численности трудящихся проектируемого объекта являются:

* проектируемый годовой объём производства продукции;

* среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего;

* нормы обслуживания машин и аппаратов и нормы времени;

* производственная структура и схема управления проектируемого объекта.

Среднее количество дней и часов, подлежащих отработке в год одним рабочим, определяется на основе баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

3.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Баланс рабочего времени составляется в днях и часах для групп рабочих, имеющих одинаковые режимы работы с целью определения эффективного фонда времени работы в году и средней продолжительности рабочей смены одного среднесписочного рабочего.

При составлении баланса рабочего времени последовательно определяем номинальный и эффективный фонды времени. Номинальный фонд рабочего времени в днях в производствах с непрерывным режимом работы определяется путем вычитания из календарного времени года выходных дней. Эффективный фонд рабочего времени в днях (Вэф.дн)представляет собой разницу между номинальным фондом и количеством целодневных невыходов на работу (в днях) в связи с очередными и дополнительными отпусками для учащихся, декретными отпусками и болезнями. Средняя продолжительность рабочей смены определяется делением эффективного фонда рабочего времени в часах на эффективный фонд в днях.

Таблица 5 - Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Элементы времени	Производство с периодическим режимом работы, 5-дневная рабочая неделя с 2-мя 8-мичасовыми сменами
Календарный фонд времени Т, дни
Нерабочие дни - всего в том числе: праздничные выходные
Номинальный фонд рабочего времени, Вн в днях, Вн, [дн.] в часах, Вн, [ч]
Целодневные невыходы на работу Дц, [дн.] - очередные и дополнит. отпуска - отпуска учащимся - декретные отпуска - больничные отпуска
Эффективный фонд рабочего времени Вэф, [дн.]
Максимальное количество рабочих часов
Внутрисменные потери рабочего времени (сокращенные часы рабочих смен)
Эффективный фонд рабочего времени Вэф, [ч]
Средняя продолжительность рабочей смены, [ч]



3.2 Расчет численности основных производственных и вспомогательных рабочих

К основным производственным рабочим относятся рабочие основных цехов, выполняющие основные (технологические) операции. В отдельных производствах (сернокислотном, содовом, минеральных удобрений, керамическом, стекольном и некоторых других) к основным относятся также рабочие, выполняющие транспортные операции в цехах основного производства.

К основным производственным рабочим относятся рабочие основных цехов, выполняющие основные (технологические) операции. В отдельных производствах к основным относятся также рабочие, выполняющие транспортные операции в цехах основного производства. К вспомогательным рабочим относятся рабочие складов и кладовых, рабочие по приемке продукции, транспортировщики, а также дежурный и односменный ремонтный персонал. Численность вспомогательных рабочих определяется по типовым штатным нормативам. Под штатным нормативом понимается число рабочих соответствующей профессии или специальности, необходимых для обеспечения правильного ведения процесса и обслуживания оборудования в течении смены. Методика расчёта численности основных рабочих зависит от принятого в курсовом проекте производственного процесса, особенностей организации труда и его нормирования и проводится по таблице 7. Методика расчета численности вспомогательных рабочих по нормам обслуживания проводится так же, как и основных рабочих и заносится в ту же таблицу 7.

Определяем явочный состав рабочих в смену:

где m - число однотипных аппаратов на участке цеха.

Определяем явочный состав рабочих в сутки:

,

где nсмен - число смен в сутки.

Для определения штатного состава при 3-х сменном производстве с непрерывным режимом работы требуется рассчитать число рабочих на подмену в выходные дни (мы считаем подмену на выходные дни как число аппаратов m, деленное на норму обслуживания Ноб):

Для расчёта списочного состава рабочих необходимо предварительно рассчитать коэффициент списочного состава Ксп, учитывающий число резервных рабочих на подмену находящихся в отпуске, больных и т.д.

Списочный состав рабочих по каждой профессии и специальности, рассчитанный путём умножения Ляв или Лшт на Ксп, округляется до целого числа.

3.3 Расчет численности вспомогательных рабочих основных цехов

К вспомогательным рабочим основных цехов относятся рабочие цеховых складов и кладовых (кладовщики, весовщики), рабочие по приемке продукции (счетчики, контролеры), рабочие, занятые перемещением грузов внутри цеха, а также дежурный и односменный ремонтный персонал.

Расчет численности рабочих проводится так же, как и основных рабочих. Расчет приведен в Таблице 8.



Таблица 7 - Расчет численности рабочих по нормам обслуживания

Наименование профессий и специальностей	Условия труда	Норма обслуживания	Аппараты	Явочный состав в смену	Смен в сутки	Явочный состав в сутки	Коэф.списочного состава	Списочный состав
О С Н О В Н Ы Е Р А Б О Ч И Е
	Вредные
Итого:
В С П О М О Г А Т Е Л Ь Н Ы Е Р А Б О Ч И Е
	Вредные
Итого:
Всего рабочих:

Таблица 8 - Расчет численности руководящих специалистов и других служащих цеха

Наименование должностей	Категория	Число штатных единиц в смену	Количество смен	Подмена в вых. дни, чел	Штатная чис-ть, чел
Итого:



4. Расчёт производительности труда

Производительность труда обычно рассчитывается в натуральном выражении как выработка на одного рабочего (ПТр), на одного основного рабочего (ПТо.р.) и на одного работающего в целом (ПТ).

Производительность труда определяется по проектируемому объекту:

,

где Q - годовой выпуск продукции в натуральном выражении, шт.;

Л - списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всех работающих), чел.

1. Производительность труда основных рабочих, т./чел:

2. Производительность труда всех рабочих, т./чел:

3. Производительность труда всех работающих, т./чел:



5. Расчет фонда заработной платы работающих

Расчет фонда заработной платы предполагает определение годового фонда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.

5.1 Расчет фонда заработной платы рабочих

Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих. Расчет производится в таблице 10.

Доплата за вредность составляет 15% от заработной платы.

Доплата за работу в вечернее и ночное время предусматривается при двух и более сменной работе. Она рассчитывается следующим образом:

Дв веч.и ночн.вр.=?(З1 раб.мес+Двред)•0,3

где З1 раб.мес-з/п одного рабочего за мес. по тарифу в руб.

Двред - доплата за вредность одному рабочему в руб.

0,3, т.к. рабочим в этой отрасли-20% в вечернее время, 40% в ночное время; в среднем - 30%.

Таблица 9 - Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих.

Профессия

ТР, условия труда

ЗП за месяц, тыс. руб.

Доплата за условия труда, тыс. руб.

Доплата за веч. и ноч. время, тыс. руб.

Доплата за переработку месячной нормы, тыс. руб.

ЗП с учетом доплат за месяц, тыс. руб.

Списочная численность, чел

Доплата за работу в праздничные дни, тыс. руб.

Годовой фонд оплаты труда, тыс.руб

Премии

Годовой фонд з/п, тыс.руб.

Среднегодовая з/п , тыс.руб.

Среднемесячная з/п, тыс. руб.

%

тыс.руб

ОСНОВНЫЕ РАБОЧИЕ

ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ РАБОЧИЕ

Итого:

Всего:

5.2 Расчет фонда заработной платы служащих

Фонд заработной платы служащих рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет фонда заработной платы и суммы премий этим работником проводится в таблице 10.

Таблица 10 - Расчет фонда заработной платы служащих

Должность	Категория	Месячный оклад, руб	Доплата за вредность, руб.	Штат, чел	Фонд з/п по окладам, тыс.р.	Доплата за празд. дни, тыс.р.	Премии из фонда з/п, тыс.р.	Полный годовой фонд з/п, тыс.руб.
Начальник цеха
Зам. Начальника по технологии
Зам. Начальника по оборудованию
Мастер смены
Мастер службы КИП
Итого:

Перечень должностей, категорий и численности работников указывают в соответствии с расчетом их численности.

Для ИТР, непосредственно связанных с процессом производства и работающих во вредных условиях (начальник цеха, механик, энергетик, технолог, начальник отделения, сменный мастер, инженер по ТБ), предусматривается доплата за вредность в размере 15% к должностному окладу.

Годовой фонд заработной платы по окладам определяется умножением месячных должностных окладов с учетом доплат за вредность на штатную численность работников на 12 месяцев.

Доплаты за работу в праздничные дни (Зпр) предусматриваются только для работников, занятых посменно в производствах с непрерывным режимом работы (сменный мастер):

Зпр=((Зм+Звред)/22,)4•Дпр•Лшт=((21000+3150)/22,4)•4•12=12937.5 руб.

где Зм - месячный должностной оклад, руб;

Звред - доплата за вредность, руб;

Дпр - число праздничных дней в году;

22,4 - среднее число дней работы в месяц одного работника;

Лшт - штатная численность, чел.

Премии служащим и выплачиваются из фонда заработной платы. Размер премии исчисляется в % к фонду оплаты труда по окладам с учетом доплат за вредность и работы в праздничные дни. Принимается в размере от 15 до 30%.

Полный годовой фонд определяется как сумма годового фонда заработной платы по окладам, доплат за вредность и работу в праздничные дни и премий.

5.3 Сводные показатели по труду и заработной плате

В завершение расчета численности и фонда заработной платы трудящихся проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате. Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.

Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы на списочную численность работников соответствующей категории.



Таблица 12 - Сводные показатели по труду и заработной плате

Категория работников	Списочная численность	Производительность труда, т/чел	Полный годовой фонд зар. платы, тыс. руб.	Среднегодовая зар. плата, тыс. руб.
	Чел	%
Рабочие	Всего
	основные
	вспомогательные
Служащие
Итого:



6. Расчет проектной себестоимости продукции

В курсовом проекте в зависимости от характера продукции, выпускаемой проектируемым объектом, рассчитывается ее полная или производственная себестоимость, или внутрицеховые затраты по данному переделу. Если выпускаемая продукция является товарной, то рассчитывается ее полная себестоимость; для полуфабрикатов, предназначенных для дальнейшей переработки на данном предприятии, определяется их производственная себестоимость. При переработке полуфабриката, выпускаемого другим отделением этого же цеха, установить себестоимость которого не представляется возможным, рассчитываются внутрицеховые затраты по данному переделу, которые включают все статьи цеховой себестоимости, кроме затрат на перерабатываемый полуфабрикат.

Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция в таблице 13, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу.

Таблица 13 - Проектная калькуляция себестоимости 4,4-диметилдиоксана-1,3. Проектируемый годовой выпуск - 100000 т. Калькуляционная единица - 1 тонна.

Наименование статей затрат	Единица измерения	Цена единицы, руб.	Затраты на годовой выпуск	Затраты на калькуляционную единицу
			Кол-во	Сумма, тыс.руб.	Кол-во	Сумма, руб.
Сырье и материалы:
Топливо и энергия на технологические цели:
- Пар	Гкал
- Вода оборотная	м3
- Газ природный	литр
Итого:	-
Заработная плата основных производственных рабочих	руб.
Отчисления на социальные нужды	руб.
Общепроизводственные расходы	руб.
Итого цеховая себестоимость в том числе: расходы на передел	руб. руб.
Общехозяйственные расходы 30% от суммы затрат на передел	руб.
Итого себестоимость производства	руб.
Коммерческие расходы (1,5%)	руб.
Полная себестоимость продукции	руб.
Оптовая цена предприятия	руб.

Некоторые особенности имеет расчет затрат на электроэнергию. В курсовом проекте необходимо определить годовой расход электроэнергии на технологические и двигательные (силовые) цели, ее расход на калькуляционную единицу продукции и рассчитать по двухставочному тарифу себестоимость единицы электроэнергии, по которой она учитывается в себестоимости проектируемой продукции.

Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:

-перечень и количество электрооборудования, используемого в цехе;

-номинальную паспортную мощность единицы каждого вида электрооборудования;

-коэффициент спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (0,8);

-коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях (1,1).

Расчет годового расхода энергии производится в Таблице 14.

Затем рассчитывается удельный расход электроэнергии на единицу продукции.

Если заявленная мощность электрооборудования (Nзаявл)?50кВт, то расчет себестоимости электроэнергии проводится по двухставочному тарифу следующим образом.

Сначала определяется плата за всю электроэнергию (Зэл), получаемую в год от энергосистемы, и учитываются затраты предприятия на содержание собственного энергохозяйства:

Зэл=(Nзаявл•Ц1+W )• Кэ.х=(37.84•4750+315938.65)•1.1=545246.515

где Nзаявл - суммарная заявленная мощность электрооборудования, кВт; W - годовой расход электроэнергии, кВт•ч;

Ц1 - основная плата за каждый кВт заявленной мощности, руб.

Кэ.х. - коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (Кэ.х=1,1).

Затем рассчитывается себестоимость 1 кВт•ч электроэнергии, используемой проектируемым объектом (Сэл):

Сэл=Зэл/W=545246.515/315938.65=1,726 [руб/кВт•ч].

Таблица 14 - Расчет годового расхода электроэнергии

Наименование силового и технологического оборудования	Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт	Количество единиц электрооборудования, шт.	Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт	Коэффициент спроса	Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях	Заявленная мощность электрооборудования, кВт	Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час	Годовой расход электроэнергии, кВт•ч
Итого:



В статью «Заработная плата основных производственных рабочих»

включается основная и дополнительная заработная плата этих рабочих, рассчитанная в соответствующем разделе курсового проекта.

Отчисления на социальные нужды рассчитываются в процентах к заработной плате основных производственных рабочих (30%).

Статья «Общепроизводственные расходы» состоит из 2-х частей: «Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования» и «Общецеховые расходы». Для определения годовой величины затрат по каждой из этих частей составляются специальные сметы, имеющие те же наименования.

Смета «Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования» - Таблица 15. Для определения годовой величины «Общецеховых расходов» составляется смета в Таблице 16.

Таблица 15 - Смета общецеховых расходов

Наименование статей расходов	Исходные данные для расчета	Сумма, тыс.руб.
1.Содержание цехового персонала: - осн. и доп. заработная плата служащих - осн. и доп. заработная плата всп. рабочих
Итого
2. Отчисления на социальные нужды
3.Содержание зданий и сооружений
4.Содержание оборудования
5.Текущий ремонт зданий и сооружений
6.Текущий ремонт оборудования
7.Амортизация зданий и сооружений
8.Амортизация оборудования
9.Расходы по охране труда
Итого
10.Прочие общепроизводственные расходы
Всего

Суммируя расходы по двум указанным сметам, определяют годовую сумму «Общепроизводственных расходов» цеха.

Затраты по статье «Общехозяйственные расходы» рассчитываются в размере 30% к сумме всех расходов на передел (которые определяются как сумма затрат по статьям «Топливо и энергия», «Заработная плата», «Отчисления на социальные нужды» и «Общепроизводственные расходы»).

«Прочие производственные расходы» рассчитываются в размере 2% к сумме затрат по всем предыдущим статьям расходов.

Абсолютный размер «Коммерческих расходов» на единицу данной продукции принимается 3%.



7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства

Сводная таблица технико-экономических показателей для выпускающего цеха составляется в Таблице 16. При её составлении часть показателей переносится из расчетов, выполненных в предыдущих разделах, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы.

К последним относятся:

Годовой выпуск в оптовых ценах (А):

А=Q•Ц=100000•4673000=467300000000,

где Q - годовой выпуск продукции, натуральные единицы; Ц - оптовая цена единицы продукции, руб.

Нормируемые оборотные средства (Он):

Он=Фос•б/а=12438976

где Фос - основные производственные фонды, руб.; а - доля основных фондов в общей сумме производственных фондов, %; б - то же, нормируемых оборотных средств.

Прибыль от реализации продукции, руб:

П=?Q•Ц??Q•С=100000*4673000-100000*55105.623=461789437

где С - полная себестоимость единицы продукции, руб.

Рентабельность:

а)производственных фондов по среднегодовой прибыли(Рф):

Рф=П/(Фос+Он)•100=461789437/(29024277+ 12438976)*100= 85,54

б)продукции (Рп) возьмем за 30 %.

Рп=(Ц-С)/С*100=30%

Срок окупаемости капиталовложений по прибыли от реализации (Ток):

Ток=К/П,=41463253/461789437=0,9

где К - общая сумма капиталовложений в основные и оборотные производственные фонды проектируемого объекта (К=Фос+Он), руб.

Фондоотдача основных фондов (Фо):

Фо=Q/Фос=1.6

7. Чистая прибыль (годовая) (Пч):

Пч=П*(1-Нп/100)= 461789437*(1-0,2)= 88952,16 тыс. руб.

где Нп - централизованно установленная ставка налога на прибыль, %.

капитальный вложение смета производственный

Таблица 16 - Сводная таблица основных технико-экономических показателей

№ п/п	Наименование показателей	Значение показателей
1	Годовой выпуск продукции: а)в натуральном выражении, кг. б)в оптовых ценах, тыс.руб. в)по себестоимости, тыс.руб.
2	Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год
3	Капитальные затраты на основные фонды, тыс.руб. - всего в том числе: а)здания и сооружения б)оборудование
4	Нормируемые оборотные средства, тыс.руб.
5	Удельные капиталовложения, руб./т
6	Численность работающих, чел. - всего в том числе: а)рабочих из них - основных б)служащих
7	Производительность труда: а)выработка на одного работающего, т/год б)выработка на одного рабочего, т/год
8	Средняя годовая заработная плата: а)одного работающего, руб. б)одного основного рабочего, руб.
9	Полная себестоимость единицы продукции, руб.
10	Оптовая цена единицы продукции, руб.
11	Прибыль (годовая сумма), тыс.руб.
12	Чистая прибыль
13	Рентабельность: а)производственных фондов,% б)продукции, %
14	Срок окупаемости капиталовложений, годы
15	Фондоотдача, кг/тыс.руб.

Рис. 1



Выводы

Эффективный фонд времени работы оборудования составил 8349 ч./год.

Капитальные затраты на здания и оборудование составляют 161245тыс. руб.

Средняя годовая заработная плата одного основного рабочего составила 2201.837 руб.

Производительность труда одного рабочего составляет 4000 т/чел.

Полная себестоимость одной тонны продукта составила 55105.623 руб.



Список используемых источников

1. Кочеров Н.П. Технико-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании химических производств: Метод. указания. - СПб.: ГОУ ВПО СПбГТИ(ТУ), 2009. - 45 с.

Размещено на Allbest.ru

...