Развитие предприятия "Эдельвейс"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Бизнес-план

Эдельвейс

Березники, 2010



Содержание

Резюме

1. Организационно-правовая структура

2. Общая характеристика товара

3. Потенциальные потребители товаров

4. Схема распространения товара

5. Методы стимулирования сбыта

6. Описание товара

7. Риски

8. Ценовая политика

9. Финансовый план



Резюме

Настоящий бизнес-план представляет ООО “Эдельвейс” возможным инвесторам с целью финансирования деятельности предприятия в объеме 90 000 руб. на основании договора о предоставлении предприятию кредита.

Указанный кредит необходим для финансирования затрат по открытию цветочного магазина. спрос финансовый конкуренция потребитель

Фирма готова погасить кредит и выплатить по нему проценты в течение одного года с момента его получения.

По требованию инвесторов предприятие готово предоставить любую дополнительную информацию, необходимую для выдачи кредита.

Род деятельности: Продажа комнатных растений, цветов и сопутствующих им товаров ( цветочных горшков, удобрений, семян и т.д.), сезонной продукции--рассады, саженцев, луковиц.



1. Организационно-правовая форма

Предприятие “Эдельвейс” будет носить статус Общества с Ограниченной Ответственностью. Именно такой вид правовой формы будет самым оптимальным для нашей организации, так как он имеет следующий ряд преимуществ:

· может быть основан при малом капитале;

· риск каждого из компаньонов ограничен основным вкладом;

· компаньоны имеют широкие права по управлению.

Это исключит различные ошибки, так как все решения по основным вопросам, связанные с управлением производства, будут приниматься общим собранием компаньонов;

· гарантирует непрерывность управлением предприятия;

затраты на учреждение и управление ниже, чем в других обществах.

Организационно-правовая форма предприятия (далее--ОПФ) - общество с ограниченной ответственностью.

Участники общества не отвечают по его обязательствам лично принадлежащим им имуществом.

Для государственной регистрации требуется представить:

· заявления учредителей;

· учредительный договор и устав;

· свидетельство об уплате государственной пошлины.

В учредительном договоре подробно регулируются взаимоотношения между участниками общества. В учредительных документах должны содержаться сведения о предмете и целях деятельности предприятия, а также о составе участников, наименовании фирмы, месте ее нахождения, размере уставного капитала и прочее.

Учредительные документы ООО имеют важное значение, так как законодательство регулирует эту ОПФ менее подробно, чем, например, АО, оставляя решение многих существенных вопросов на усмотрение участников общества.

Стоимость всех процедур, необходимых для регистрации предприятия, составит стоимость нематериальных активов:

1) регистрация в администрации (администрация выдает свидетельство; для этого требуется предоставить устав)

2) открытие счета в банке

3) подписи у нотариуса

4) регистрация счета

5) регистрация в статистическом управлении (выдается письмо о регистрации, о присвоении кодов по виду деятельности, формы собственности, адресу и прочее)

6) разработка учредительных документов (Устава, учредительного договора) в российской лиге адвокатов

7) заказ печати и штампа

Совет учредителей, являющийся главным органом управления ООО, определяет основные направления производственного и социального развития, утверждает планы и принимает отчёт об их выполнении.

Прибыль подлежит распределению между учредителями после осуществления обязательных платежей в бюджет.

Руководство деятельностью предприятия ведёт ген.директор, принимаемый по контракту Советом учредителей. Ген.директор несёт материальную и административную ответственность за достоверность данных статистического и бухгалтерского учётов.

Ген.директор назначает коммерческого директора, который должен организовывать маркетинговые исследования, рекламу и сбыт продукции. Бухгалтерия осуществляет все расчёты с поставщиками продукции, ведёт учёт по товарообороту, прибыли, издержкам, рассчитывает заработную плату и составляет отчёты.

Кадры или трудовые ресурсы представляют собой совокупность работников различных профессионально-квалификационных групп, занятых на предприятии и входящих в его списочный состав. Это очень важный ресурс каждого предприятия, от качества и эффективности использования которого во многом зависят результаты деятельности предприятия и его конкурентоспособность. Все работники предприятия в зависимости от отношения к производственным процессам подразделяются на 2 группы: производственный персонал и руководящий. На предприятии к производственному персоналу относятся 9 работников, к управляющему - бухгалтер и 2 директора.

Заработная плата - это вознаграждение, которое получает работник предприятия в зависимости от количества и качества затраченного им труда и результатов деятельности всего коллектива предприятия. Она является важным стимулом для работников предприятия, поскольку выполняет воспроизводственную и стимулирующую (мотивационную) функции. Существуют две формы оплаты труда - «сдельная» и «повременная». На предприятии для производственного персонала используется простая повременная оплата труда с учетом часовых тарифных ставок. Для оплаты труда директора и бухгалтера используется штатно-окладная система оплаты труда, так как их рабочий день ненормируемый.

Подбор персонала будет осуществляться с учетом следующих требований:

· Наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности.

· Наличие опыта работы в сфере торговли, знание психологии покупателей. Коммуникабельность, умение работать с клиентами.

· Знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере торговли и изготовления продукции.



№	специальность	Количество человек	Размер заработной платы, руб./мес.
	Руководящий состав
1	Генеральный директор	1	16 000
2	Коммерческий директор	1	14 000
3	Бухгалтер	1	11 000
	Производственнный персонал
1	Флорист	1	8 000
2	Продавец	2	4 000 *2= 8 000
3	Кассир	1	5 000
4	Секретарь	1	6 000
5	Уборщица	1	2 500
6	Водитель	1	6 000
7	Сторож	1	4 000
8	Разнорабочие	1	3 000

Итого: 83 500 руб./мес.

Сотрудники ООО “Эдельвейс” имеют опыт сбыта цветочной продукции и сопутствующих товаров путем создания аналогичных предприятий.

На основе детально проработанных планов деятельности Предприятия, установлено, что для успешного начала выпуска и реализации продукции, необходимо осуществить инвестиции в размере 290 000 руб.

Полученные деньги будут использованы:

на аренду, подготовку и содержание торговых площадей и складских помещений,

на закупку оборудования, товара и необходимых вспомогательных материалов,

на заработную плату сотрудников предприятия,

на прочие расходы путем образования оборотного капитала на период первого года производственной деятельности.



2. Общая характеристика товара

Фирма продаёт товары в широком ассортименте. Продукция пользуется устойчивым спросом у населения вследствие невысоких цен и богатого выбора. Руководство фирмы в своей деятельности учитывает потребности и запросы покупателей, проводя дополнительные исследования.

Текущая маркетинговая ситуация

Анализ рынка.

1. Любите ли вы цветы?

Все респонденты любят цветы.

2. Покупаете ли вы комнатные растения?

11 % респондентов являются постоянными покупателями цветов, 56 % редко покупают, 33 % никогда не покупают.

3. По какой цене покупаете?



43 % респондентов цветы покупают за 100 рублей, 53 % от 100 до 500 рублей. Основными потребителями продукции являются люди со средними доходами.

4. Какие именно?

Роза, азалия, пальма, цикламен, фиалка, тюльпаны, фикус

5. Хотели бы вы, чтобы в нашем районе существовала организация по продаже цветов?

Все респонденты хотят, чтобы в нашем районе существовала организация по продаже цветов?

6. Ваш пол



83 % респондентов - это женщины.

7. Ваш возраст

До 18 - 56%

От 18 до 40 - 22%

От 40 - 22%

3. Потенциальные потребители товаров

Основными потребителями продукции являются люди со средними доходами.

Конкуренты

№	Название магазина	Адрес
1	Универмаг	с. Барда, ул. Ленина, 44
2	Магазин «Град»	с. Барда, ул. Ленина, 40



№	Наименование	Наша цена	Цена конкурентов
1	Азалия	190--230	200250
2	Диффенбахия прелестная	190--230	200250
3	Драцена	250	350
4	Кактус	50-150	70-200
5	Пеларгония	190--230	200250
6	Роза	90--120
7	Саженцы	10-50	20-100
8	Семена	15--80
9	Традесканция	190--230	200250
10	Фиалка	50--90
11	Хризантема	190--230	200250
12	Цикламен	250	350

Как видно из таблицы, цены на наши товары примерно на 10--14 % ниже, чем цены у основных конкурентов.

В магазине предполагается широкий выбор продукции, а также новые сорта и экзотические виды растений.

4. Схема распространения товара

Каналы сбыта продукции	Реализованы ли на фирме ( Да / Нет )	Преимущества / Недостатки
1 Со складов фирмы	Да ( партии от 50шт.)	Только крупными партиями
2 Через магазины других фирм	Нет
3 Оптом ( от 10 шт)	Да ( скидки 5 % )	-
4 В розницу	Да	-
5 Заказы по почте	Нет	-
6 Продажа фирмам и организациям	Да	-
7. Заказы по телефонам	Да	Необходимо наличие телефонной службы
8. Выездная торговля по выходным дням и крупным праздникам	Да	Временный характер торговли
9. Сезонная торговля в весенне-летний период	Да	Сезонный характер торговли
10 Индивидуальные заказы	Да	Небольшая доля объёма продаж



Организация вывоза крупных партий товара со склада фирмы осуществляется транспортом заказчика.

5. Методы стимулирования сбыта

Фирма планирует реализовать следующие методы стимулирования сбыта:

Оптовые скидки 5 % при покупке от 5 единиц наименования товара

Скидки по дисконтным картам постоянным покупателям (до 10 %)

Для всех покупателей (по желанию) будут проводиться бесплатные консультации флориста по уходу за растениями и их выращиванию.

Особое внимание планируется уделить качеству продукции и её оформлению, а также фирменной упаковке и маркировке.

Надо признать, что в общем качество продукции не очень сильно отличается от качества продукции фирмконкурентов, поэтому одним из путей достижения увеличения объёма продаж может стать выход на новые рынки (район ещё не застроен до конца, поэтому возможно открытие новых магазинов).

Для завоевания нового рынка необходимо проведение рекламной кампании. Реклама нового магазина будет представлена в газете «Рассвет», на рекламных щитах, будет проводиться также рассылка рекламных листовок.

6. Описание товара

Фирма занимается продажей комнатных растений, букетов, сопутствующих им товаров (книг по уходу за растениями, буклетов по флористике, каталогов, цветочных горшков, удобрений, земли для разных видов растений и т.д.), а также реализацией продукции сезонного характера: рассады, семян, луковиц, саженцев и др. посадочного материала.

Все товары обладают высоким качеством. Цены на товар могут варьировать в зависимости от сорта, размера и сезона. Спрос на часть нашего ассортимента носит сезонный характер (максимальный спрос на рассаду, семена и др. посадочный материал наблюдается в весенний период, а увеличение спроса на луковицы цветов и саженцы приурочено к осеннему периоду).

7. Риски

Перечень рисков

Финансово экономические риски

Простые риски
Неустойчивость спроса
Появление альтернативного продукта
Снижение цен конкурентами
Увеличение объёма продаж у конкурентов
Рост налогов
Неплатежеспособность потребителей
Рост цен на материалы и перевозки

Социальные риски

Простые риски
Трудности с набором квалифицированной силы
Угроза забастовки
Недостаточный уровень зарплаты
Квалификация кадров

Мероприятия противодействия рискам

Простой риск	Мероприятия, снижающие отрицательное воздействие риска
Снижение цен конкурентами	Цены фирмы ниже, чем у конкурентов, поэтому уменьшение числа покупателей маловероятно. Но цены можно снизить
Увеличение объёма продаж у конкурентов	Увеличение рекламной кампании



Уменьшить отрицательное влияние вышеперечисленных факторов можно следующим образом:

1. Создать запасы,

Наладить контакты с новыми поставщиками;

2. Постоянный поиск нового рынка сбыта, но нужно учитывать, что всё таки более надёжные это старые, проверенные связи;

3. Постоянный контроль за качеством;

4. Действовать по обстоятельствам.

Факторы макросреды, влияющие на сбыт.

факторы	Отрицательное влияние риска на ожидаемую прибыль от проекта
1. Спад инфляции	1. Рост инфляции
2. Повышение общего уровня покупательной способности	2. Снижение общего уровня покупательной способности

Принять какие-либо меры, дабы избежать этих рисков, Предприятие фактически не в силах.

Кроме того, возможны следующие риски:

1. Порча продукции;

2. Невыполнение контрактов;

3. Потеря имущества (пожар, бедствие и т.д.);

4. Долги;

5. Кража;

6. Рэкет.

Для страхования рисков предусматривается создание страхового фонда в размере 1% от себестоимости продукции (для долгов), заключение договора страхования имущества и страхования контрактов.



8. Ценовая политика

Перед нами стоит задача получить максимальную прибыль, но с тем расчётом, чтобы цена товара была приемлемой для наших потребителей, и они не ушли бы от нас к нашим конкурентам. Поэтому, учитывая поставленную задачу, мы будем определять цену методом "средней издержки плюс прибыль", но не будем также забывать об уровне текущих цен.

В таблице № представлен прогноз объёма продаж с учётом возможного расширения рынка (увеличение объёма продаж в среднем на 20 % после второго года работы за счёт открытия новых торговых точек).

Показатели	2010	2011	2012
Предполагаемый объём продаж, руб	100 000	500 000	1 000 000

9. Финансовый план

Уставной капитал минимальный начальный капитал, необходимый для обеспечения нормального функционирования предприятия.

Уставной капитал имеет постоянную величину, зафиксированную в учредительных документах, а его увеличение или уменьшение может быть произведено лишь путем внесения изменений в устав. Таким образом, уставной капитал - это сумма затрат, которые необходимы для того, чтобы предприятие начало работать.

Для создания магазина необходимо 290 000 рублей. Из них:

Приобретение оборудования ( стеллажи--7 шт, полки для книг и керамических изделий--3шт, стеллаж для семян--1 шт, кассовые аппараты--3 шт, в т.ч. 1 мини-аппарат), ремонт помещения и регистрация фирмы-- 250 000 руб.

Данное торговое оборудование позволит фирме продавать более 40 000 единиц продукции в год.

Рекламная кампания (публикации в прессе и изготовление рекламного щита, изготовление и распространение рекламных листовок) -- 40 000 руб.

Фирма обладает собственным торговым павильоном площадью 70 кв.м, складскими помещениями, автомобилем и имеет постоянных поставщиков продукции.

Источники финансирования:

200 000 рублей -- собственные средства совладельцев

90 000-- кредит под 15 % годовых сроком на 1 год ( взятие кредита--2010г., возвращение кредита--2012 г.)

В сумму налогов вошли следующие:

НДС--20% от валового дохода = 252 000руб.,

НСП--24% от нераспределенной прибыли = 242 000руб.,

налог на имущество, транспортный налог, а также отчисления в пенсионный фонд, в органы государственного страхования, обязательного медицинского страхования, в фонд занятости (всего 30% от дохода = 378 000 руб.).

В затратах учитывались следующие расходы:

Заработная плата персонала и начисления на неё, амортизация основных средств, телефонные переговоры, отопление, канцтовары, реклама, изготовление дисконтных карт, себестоимость товара, стоимость упаковочных материалов, электроэнергии и содержание временных торговых точек.

Расчёт коэффициентов финансовой оценки.

Рентабельность продаж = 31 %

Норма прибыли = 16,6 %

Фирма способна выплатить сумму кредита + проценты по нему уже по результатам работы за 1-й год, оставшуюся сумму предприятие планирует вложить в расширение бизнеса.

Размещено на Allbest.ru

...