Страхование рисков предпринимательской деятельности

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Страхование рисков предпринимательской деятельности

Введение

предпринимательский страхование риск экономический

Даже в самых благоприятных экономических условиях для любого предприятия всегда сохраняется возможность наступления кризисных явлений. Такая возможность ассоциируется с риском. Риск присущ любой сфере человеческой деятельности, что связано с множеством условий и факторов, влияющих на положительный исход принимаемых людьми решений.

В настоящее время, в условиях современной российской экономики, рискам подвержены все. Особенно, те люди, которые на свой страх и риск, занимаются своим бизнесом. Предпринимательство постоянно развивается и, решая одни проблемы, предприниматели постоянно сталкиваются, с новыми проблемами.

Именно поэтому меня и заинтересовала эта тема. Ведь предпринимательство практически не может существовать в своей деятельности без риска.

Целью моей работы стало изучение - сущности предпринимательского риска, видов риска, которые могут возникать в предпринимательской деятельности, и способов, с помощью которых можно преодолеть эти риски.

Методом своей исследовательской работы я выбрала анкетирование наших предпринимателей. Как они понимают предпринимательский риск, как страхуют себя от непредвиденных обстоятельств и даже как «планируют» возможные предпринимательские риски.

1. Понятие предпринимательского риска

Для определения понятия предпринимательского риска, я считаю, нужно, прежде всего, определить исходное понятие «риск».

С. Иванов определяет риск, как вероятность (опасность) потери всего (или части) дохода или имущества.

А. Альгин определяет риск как деятельность или действие по «снятию неопределенности».

Б. Райзберг определяет риск как «ущерб, возможные потери»

Риск - это возможные потери, неопределенность будущего развития, ущерб.

По этим определениям риска можно выявить основные моменты, которые являются характерными для рисковой ситуации, такие как:

- случайный характер события, который влияет на конечный результат деятельности человека.

- наличие альтернативных решений, т.е. проблема правильного решения проблемы.

- возможность определить вероятность конечного результата

- возможность определить ожидаемый результат.

- вероятность возникновения убытков.

- вероятность получения дополнительной прибыли.

Таким образом, категорию «риск» можно определить как опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов или неполучения доходов по сравнению с их ожидаемой величиной в предпринимательском деле. Или другими словами, риск - это угроза того, что предприниматель понесет потери в виде дополнительных расходов или получит прибыль ниже тех, на которые он рассчитывал.

Хотя последствия риска чаще всего проявляются в виде финансовых потерь или невозможности получения ожидаемой прибыли, однако риск - это не только нежелательные результаты принятых решений. При определенных вариантах предпринимательских проектов существует также вероятность повысить ожидаемую прибыль.

В этом и заключается предпринимательский риск, который характеризуется сочетанием возможности достижения как нежелательных, так и благоприятных отклонений от запланированных результатов.

Предпринимательский риск возникает при любых видах предпринимательской деятельности, связанных с производством продукции, товаров и услуг; их реализацией; товарно-денежными и финансовыми операциями; коммерческой деятельности.

2. Классификация предпринимательских рисков

Сложность классификации предпринимательских рисков заключается в их многообразии. Видов предпринимательских рисков очень много - от пожаров и стихийных бедствий до межнациональных конфликтов, изменений в законодательстве, регулирующих предпринимательскую деятельность. Кроме того, экономическое и политическое развитие современного мира порождает новые виды риска, которые трудно определить, оценить количественно. В современном мире бизнес затрагивает интересы не только одного человека, компании, но и целых государств. Этот процесс сопровождается созданием сложных финансовых и производственных взаимосвязей. Возникает «эффект домино», который в случае краха одной компании влечет за собой ряд банкротств компаний, связанных с компанией-банкротом. Быстрое развитие компьютеризации и автоматизации финансовой и производственной деятельности, также несут с собой определенные риски в случае сбоя компьютерной техники. Также, в последнее время особое значение приобрели и риски, связанные с политическими факторами, так как они несут с собой крупные потери для предпринимательства.

В экономической литературе, посвященной проблемам предпринимательства я не нашла единую классификацию предпринимательских рисков.

В основном, предпринимательские риски делятся или группируются по определенным признакам.

Исходя из источников возникновения

- риск, связанный с хозяйственной деятельностью

- риск, связанный с личностью предпринимателя

- риск, связанный с недостатком информации о состоянии внешней среды.

1. По сфере возникновения:

- внешние

- внутренние

Источником возникновения внешних рисков является внешняя среда, окружающая предпринимателя и его предпринимательскую деятельность. Он не может оказывать влияние на нее, он может только предвидеть и учитывать их в своей деятельности. Здесь мы имеем в виду изменения в законодательстве, неустойчивости политического режима в стране.

Внутренние риски возникают в случае неэффективного менеджмента, ошибочной маркетинговой политики, внутрифирменных злоупотреблений. Это также, кадровые риски, связанные с профессиональным уровнем сотрудников предпринимательской фирмы.

2. По длительности воздействия.

- постоянные

- кратковременные

К постоянным рискам относятся те, которые непрерывно угрожают предпринимательской деятельности в данном районе, где работает предприниматель или в определенной отрасли экономики. Например, риск неплатежей в районах с депрессивной экономикой, или риск разрушения зданий в районе с повышенной сейсмической опасностью.

К группе кратковременных рисков относятся те риски, которые угрожают предпринимателю в течение конкретного отрезка времени. Например, транспортный риск, когда убытки могут возникнуть во время перевозки груза, или риск неплатежа по конкретной сделке.

3. По вероятности возникновения и уровню последствий.

- допустимый

- критический

- катастрофический

Допустимый риск - это угроза «полной или частичной» потери прибыли от реализации какого-то конкретного проекта или всей предпринимательской деятельности. В данном случае потери возможны, но их размер меньше ожидаемой предпринимательской прибыли.

Критический риск связан с опасностью потерь в размере произведенных затрат на осуществление какого-то проекта и всей предпринимательской деятельности. В этом случае, предприниматель получает нулевой доход и не может восстановить понесенные затраты.

Катастрофический риск характеризуется опасностью, угрозой потерь размере, равном или превышающем все имущественное состояние предпринимателя. Катастрофический риск приводит к банкротству предпринимательской фирмы.

4. По степени правомерности

- оправданные (правомерные)

- неоправданные (неправомерные)

Для разграничения оправданного и неоправданного предпринимательского риска в первую очередь надо учитывать большое различие видов предпринимательской деятельности, секторов экономики.

5. По уровню принятия решений

- макроэкономический (глобальный) риск

- риск на уровне отдельных фирм (локальный)

Все предпринимательские риски можно также разделить на две большие группы в соответствии с возможностью страхования: страхуемые и нестрахуемые.

Риск страховой - это вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование. Но если потери в результате страхуемого риска покрываются за счет выплат страховых компаний, то потери в результате нестрахуемого риска возмещаются из собственных средств предпринимательской фирмы.

3. Страхование предпринимательских рисков

Одним из элементов управления предпринимательскими рисками является страхование. Статья 933 ГК РФ предусматривает возможность страхования предпринимательского риска, позволяющего застраховать как реальный ущерб, так и упущенную выгоду. Воспользовавшись страховой защитой, предприниматели могут более уверенно планировать развитие своей деятельности.

Страхование представляет собой эффективный финансовый и правовой механизм сбережения имущества и активов от рисков утраты, потерь или снижения стоимости (цены) имущества.

Объектами страхования предпринимательской деятельности являются имущественные интересы, связанные с материальными, денежными ресурсами и доходами этой деятельности, подвергающиеся воздействию опасных, неблагоприятных, негативных событий (страховых случаев), которые наносят предпринимателю убытки.

Основные виды страхования предпринимательских рисков

К основным видам страхования предпринимательских рисков можно отнести:

1. Имущество фирмы (индивидуального предпринимателя) сформированное в процессе создания и деятельности фирмы (предпринимательской деятельности)

2. Гражданскую ответственность предпринимателя за несвоевременный или неполный возврат кредитов (с процентами), займов, за непогашение выпущенных облигаций или невыплату процентов по облигациям, дивидендов.

3. Гражданскую ответственность предпринимателя, возникающую вследствие причинения вреда (жизни, здоровью или имуществу других лиц в результате производственной, иной деятельности и произошедших при этом аварий, вредных выбросов, ДТП), подлежащего возмещению.

4. Гражданскую ответственность предпринимателя за невыполнение им договорных обязательств по оплате поставленных ему товаров, выполненных работ, оказанных услуг перед производителями (продавцами) и подлежащие возмещению им убытки в соответствии с законодательством.

5. Убытки от остановок производства.

6. Денежные средства на срочных депозитных вкладах и на других счетах в коммерческих банках, а также в инвестиционных фондах.

7. Инвестиционные и инновационные проекты и (или) их конечные результаты.

8. Снижение объемов продаж вследствие уменьшения объема производства, изменения спроса на определенные товары (работы, услуги) и платежеспособности потребителей, возрастания конкуренции.

9. Дополнительные расходы и убытки от собственной деятельности.

10. Имущественные права (право собственности, хозяйственного ведения, оперативного управления, право аренды и др.) и неимущественные права (право авторства на интеллектуальную собственность, права на фирменное наименование, торговую марку, знак обслуживания, на правовую защиту деловой репутации)

11. Объекты обеспечения предпринимателем-должником (заемщиком, покупателем) исполнения обязательств перед кредитором по кредитному договору, договору займа, лизингу, ипотеке, ценных бумаг, банковской гарантии, поручительства.

12. Судебные расходы

13. Банкротство

Критерии оценки предпринимательского риска

Как мы указывали выше не все риски можно застраховать. Критерии оценки риска на возможность принятия на страхование из сущности страхования. Событие, которое рассматривается как предпринимательский риск, должно обладать признаками случайности его наступления, а также должна быть возможность определить количественно размеры ущерба.

Существуют следующие критерии:

1. Риск должен быть возможным и носить случайный характер

2. факт наступления страхового случая неизвестен во времени и пространстве

3. Последствия рисков должны быть объективно измеримы и иметь финансовое (денежное) выражение

4. Наступление страхового случая, выраженное в реальности риска, не должно находиться в связи с действиями страхователя

5. Риск должен иметь возможность принести убыток

6. Страховое событие не должно принимать размеры катастрофического бедствия.

7. Страховая защита от рисков должна производиться в общественных интересах

Правила добровольного страхования предпринимательских рисков

В соответствии со статьей 933 ГК Российской Федерации существуют специальные правила добровольного страхования предпринимательских рисков.

Основные разделы этих Правил:

1. Субъекты, сроки и ограничения по заключению договоров.

В соответствии с Правилами должен быть заключен договор добровольного страхования предпринимательского риска между страховой компанией (страховщик) и предпринимателем (страхователь).

2. Объект страхования. Страховые риски. Страховые случаи.

В этом разделе указываются объекты страхования; объем ответственности страхователя; ущербы которые возмещаются и не возмещаются; страховые риски; Страховые случаи.

3. Договор страхования.

Здесь указано, что договор является соглашением между Страховой компанией (страховщиком) и предпринимателем (страхователем). Перечисляются какие документы должны быть представлены в страховую компанию предпринимателем для заключения договора.

4. Страховая сумма.

Страховая сумма - это денежная сумма, определенная по договору, которую страховщик обязуется оплатить по договору страхования при наступлении страхового случая. Здесь определяется размер страховой суммы

5. Размер, сроки и порядок уплаты страхового взноса.

Здесь определяется размер, срок и порядок уплаты страховых взносов страхователем, т.е. предпринимателем.

6. Обязанности сторон.

В этом разделе подробно определены обязанности двух сторон (страховой компании - страховщика и предпринимателя - страхователя)

7. Порядок и условия выплаты страхового возмещения.

В этом разделе настоящих Правил указывается порядок и условия выплаты страхового возмещения. Строго определены случаи, когда страховщик имеет право на отказ в выплате страхового возмещения.

8. Разрешение споров.

В случае разногласий между страховщиком и страхователем все исковые заявления двух сторон должны решаться в соответствии с законодательством.

9. Заключительные положения.

В случаях утери страхователем страхового полиса (Приложение №3) в период действия договора может быть выдан дубликат.

4. Анализ состояния страхования предпринимательских рисков

Предпринимательская деятельность - это, прежде всего, экономическая свобода. Над предпринимателем могут возвышаться только закон и устанавливаемые им ограничения. Государственное регулирование в условиях рынка сводится к установлению норм предпринимательской деятельности и к налоговой системе. Все остальное определяется самим предпринимателем. Но за экономическую свободу приходится платить. Ведь свободе одного предпринимателя противостоит свобода других предпринимателей, которые вольны покупать или не покупать его товар, предлагать за нее свои цены, диктовать свои условия сделок. При этом естественно, что все предприниматели стремятся к своей выгоде, а выгода одних может стать ущербом для других. Следовательно, предприниматели постоянно сталкиваются с неопределенностью и повышенным риском. Я считаю, что первостепенной задачей предпринимателя является умение предвидеть всевозможные риски, которые могут возникнуть на его пути.

В этом разделе своей исследовательской работы я провела опрос-анкетирование наших предпринимателей (Приложение №4).

На основе этих данных я составила таблицу. В этой таблице наглядно видно, по каким рискам предпринимательской деятельности застрахованы наши предприниматели. Согласно проведенного опроса, многие предприниматели не задумываются над страхованием своего бизнеса. Многие из них не знакомы с правилами страхования рисков предпринимательской деятельности и даже не интересуются. Только несколько предпринимателей в прошлые годы страховали свое имущество, но не стали продлевать договора по страхованию. Объясняют, что дорого, не выгодно.

Те, кто застраховал свой бизнес, так не считают. Предприниматель Лариса Ивановна Дьякону говорит, что в наше экономически нестабильное время обязательно надо страховать свой бизнес (имущество, технику, оборудование), а также что не маловажно - кредиты, которые не должны в будущем упасть тяжким бременем на плечи детей. Предприниматель Наталья Валентиновна Тарнюева предоставила мне копии своих документов (договор страхования имущества, страховые полиса на страхование здания магазина, отделки помещения, оборудования, на товары). Наталья Валентиновна тоже говорит, что созданный с большим трудом бизнес жалко потерять «одним днем», что обязательно нужно страховать свой бизнес.

За примерами не надо далеко ходить, у нас в Аршане буквально перед новым годом сгорела дотла гостиница «Приют альпиниста». По словам заведующей, хозяин гостиницы не застраховал свое имущество.

Из данной таблицы видно, что наши предприниматели в основном страхуют имущество, кредиты. От других видов рисков предпринимательской деятельности не страхуются.

Страхование рисков предпринимательской деятельности

Наименование рисков ПД	Наименование ИП, которые застрахованы по этим рискам ПД
Имущество фирмы (повреждение, утрата, пожар и т.д.)	ИП «Тарнюева НВ» ИП «Ларис» Дьякону ЛИ ИП «Дашеева НП» ИП «Соктоев АС»
Ответственность предпринимателя за несвоевременный или неполный возврат кредитов (с процентами), займов	ИП «Ларис» Дьякону ЛИ
Ответственность предпринимателя за невыполнение им договорных обязательств по оплате поставленных ему товаров, выполненных работ, оказанных услуг перед производителями	нет
Ответственность предпринимателя за причинение вреда подлежащих возмещению	нет
Убытки от остановки производства	нет
Денежные средства на срочных депозитах и на других коммерческих банках, инвестиционных фондах	нет
Инвестиционные проекты и их конечные результаты	нет
Снижение объема продаж	нет
Дополнительные расходы и убытки от собственной деятельности	нет
Имущественные права и неимущественные права	нет
Объекты обеспечения предпринимателем-должником обязательств перед кредитором по кредитному договору, договору займа, ипотеке, финансовому лизингу	нет
Судебные расходы (издержки)	нет
Банкротство	нет

Заключение

Работая над данной темой, я не только рассмотрела понятие и страхование предпринимательских рисков. Мне было важно узнать, что знают наши предприниматели о страховании рисков предпринимательской деятельности, как страхуют себя и свой бизнес от рисков.

Согласно проведенного опроса, я пришла к неутешительным выводам. Многие наши предприниматели не хотят или не могут в силу каких-то причин страховать свой бизнес. Работают на свой страх и риск.

И все же изучив эту немаловажную часть в предпринимательской деятельности, как страхование рисков предпринимательской деятельности я рискну дать следующие правила:

1. Надо думать о последствиях риска.

2. Нельзя рисковать больше, чем может позволить ваш капитал.

3. Нельзя рисковать многим ради малого.

4. Надо уметь предвидеть риск.

5. Надо уметь управлять риском.

Я думаю, если следовать этим простым правилам, можно не только защитить себя от каких-то опасных рисков, но и достигнуть успеха. Я считаю, что эти правила пригодятся в жизни не только предпринимателям, но и всем нам.

Список использованной литературы

1. Альгин А.П. Риск и его роль в общественной жизни. - М: Мысль, 1989.

2. Райзберг Б.А. Курс экономики. - М: ЮНИТИ, 1997.

3. Липсиц И.В. Экономика. - М:ВИТА, 2002.

4. Ильин С.С. Основы экономики. - М: Феникс, 2007.

5. Журнал «Финансы», №2, 2002.

6. Журнал «Финансы», №9,2007.

Размещено на Allbest.ru

...