Методология формирования и ценообразования продукции геологического изучения недр в условиях рыночных отношений

Размещено на http://www.allbest.ru/

На правах рукописи

методология формирования и ценообразования продукции геологического изучения недр в условиях рыночных отношений

Специальность 08.00.05 -

“Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями и комплексами промышленности)”

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук

Хакимов Борис Васильевич

Москва 2010

Диссертационная работа выполнена в Федеральном государственном унитарном предприятии «Всероссийский научно-исследовательский институт экономики минерального сырья и недропользования»

Официальные оппоненты:

доктор экономических наук, профессор

Донченко Владислав Константинович

доктор экономических наук, профессор

Лукьянчиков Николай Никифорович

доктор экономических наук, профессор

Мелехин Евгений Сергеевич

Ведущая организация: Российский государственный

геологоразведочный университет (РГГРУ)

Защита состоится « 29 » апреля 2010 г. в 14.00 час. на заседании диссертационного совета Д216.007.01 во Всероссийском научно-исследовательском институте экономики минерального сырья и недропользования (ВИЭМС) по адресу:

123007, Москва, ул.3-я Магистральная, д. 38.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке.

С авторефератом диссертации можно ознакомиться в научном фонде Всероссийского научно-исследовательского института экономики минерального сырья и недропользования (ВИЭМС) и на сайте Высшей аттестационной комиссии по адресу: www.vak.ed.gov.ru

Автореферат разослан «26 » марта 2010 года

Ученый секретарь

диссертационного Совета,

кандидат экономических наук МАСЛЕННИКОВ С.Л.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность работы. В процессе экономических реформ в России добывающий сектор минерально-сырьевого комплекса быстро акционировался, приватизировался и вошел в рыночную экономику, используя сырьевой капитал, созданный в предыдущие десятилетия советскими геологоразведчиками. При этом минерально-сырьевая база, включая подготовленные к добыче запасы полезных ископаемых, горные выработки и другие объекты были обезличены и безвозмездно переданы коммерческим добывающим компаниям. Вместе с тем, геологоразведочные организации, создавшие богатейшую минерально-сырьевую базу, остались незаслуженно отчужденными от ранее созданной ими продукции, оказались без своевременной оплаты государством текущей продукции и при отсутствии необходимых заказов и спроса на новую продукцию.

Одной из главных причин сложившейся критической ситуации в геологоразведочной отрасли является отсутствие общепризнанного, научно обоснованного понятия продукции «геологического изучения недр» (ГИН), ее формы, содержания, места среди других экономических категорий, правового статуса и экономической оценки.

До настоящего времени в учебной и научной литературе по экономике минерального сырья используются различные определения результатов ГИН, основанные на геологической информации о строении участков недр и минеральных скоплениях, пригодных для рентабельной промышленной разработки, и потому образующих геолого-экономический объект - месторождение полезных ископаемых. Такие определения были достаточны для экономических условий плановой экономики, так как не оказывали влияния на экономические результаты деятельности централизованной системы геологических организаций.

В условиях рыночной экономики такие определения продукции ГИН являются неполными, не отражающими условия формирования и реализации результатов геологоразведочных работ (ГРР).

Главным признаком товарной продукции любой природы является возможность ее реализации на конкурентном рынке. В силу высокой стоимости геологического изучения недр информация о строении отдельных участков недр, во-первых, практически всегда индивидуальна (не конкурентная), во-вторых, спрос на нее при отсутствии права на пользование соответствующим участком недр с целью его дальнейшего коммерческого использования может быть востребован по цене, не обеспечивающей покрытие затрат на выполненные ГРР.

В условиях рыночной экономики главным условием деятельности самостоятельных геологических организаций, выполняющих поиски и оценку (предварительную разведку) новых месторождений полезных ископаемых, является своевременная реализация полученных результатов, обеспечивающая покрытие затрат и получение необходимой прибыли. В этой связи возникает актуальная необходимость определения, что такое «продукция геологического изучения недр в рыночных условиях».

Удельные затраты на поиски и оценку полезных ископаемых одного вида могут различаться в десятки и сотни раз, что затрудняет использование механизмов ценообразования, обеспечивающих приемлемую точность для большинства товаров, работ и услуг. Применение же методов из теории игр, хотя и дает хорошее приближение оценок стоимости минерального сырья, но не раскрывает сущность механизма ценообразования. Вместе с тем, установление механизмов ценообразования продукции ГИН позволит избавиться от существующего произвола установления цен и сэкономить значительные средства, как для государства, так и для недропользователей, снизить субъективные потери и повысить инвестиционную привлекательность геологического изучения недр.

Отечественная геологоразведка была самой результативной в мире как за счет централизации огромных ресурсов (финансов, техники, кадров), так и вследствие распределения риска между множеством предприятий и объектов, когда отрицательные результаты на одних объектах и предприятиях перекрывались положительными результатами на других.

В современной ситуации для распределения риска и повышения эффективности геологоразведки необходимы новые формы ее централизации и инвестирования для кратного расширения воспроизводства минерально-сырьевой базы России.

Цель и задачи исследования. Целью работы является изучение методологии формирования продукции геологического изучения недр, как специфического товара, имеющего свойства динамической геолого-экономической системы и включающей правовые, информационные, технологические и экономические характеристики, и разработка на этой основе новых форм организации и финансирования воспроизводства минерально-сырьевой базы.

Для достижения поставленной цели решались следующие задачи:

1. Изучение содержания и формы геолого-экономической информации, как специфической продукции геолого-поисковой стадии.

2. Определение условий производства и реализации продукции геолого-поисковой стадии в условиях конкурентного рынка.

3. Анализ основных факторов ценообразования продукции геолого-поисковой стадии в рыночных условиях.

4. Исследование возможностей распределения риска геолого-поисковой стадии на основе применения принципов взаимного страхования.

5. Разработка новых форм организации и финансирования геологоразведочных работ в России.

6. Разработка предложений по изменению и дополнению федерального законодательства о недрах.

Основная идея работы заключается в том, что получение продукции геологоразведочной отрасли в различных ее формах достигается совокупностью технико-технологических, организационных, финансово-экономических, социальных и правовых средств, взаимодействующих в пространстве и во времени.

Объектом исследований являются минерально-сырьевой сектор экономики в совокупности его составляющих, включая методы, средства и субъекты геологоразведочного процесса, так и горнодобывающие предприятия как потребители такой продукции.

Предмет исследования - экономические, организационные и правовые методы, регулирующие процесс формирования и реализации продукции геологического изучения недр в рыночных условиях.

Защищаемые положения:

1. Обосновывается, что продукция геологического изучения недр в рыночных условиях представляет собой совокупность:

- результатов геологоразведочных работ, доказывающих наличие промышленных запасов полезных ископаемых или других полезных (опасных) свойств участка недр;

- гарантированного права пользования участком недр с целью выполнения следующей стадии (этапа) пользования недрами юридическим или физическим лицом, за счет средств которого было проведено геологическое изучение данного участка недр;

- возможности свободной полной переуступки (продажи) права на выполнение следующей стадии (этапа) пользования данным участком недр от пользователя недр, за счет средств которого было проведено геологическое изучение данного участка недр, другому пользователю недр.

2. Доказывается, что научные модели о геологическом строении участков недр, содержащихся в них полезных ископаемых и их использовании, являются результатом интеллектуальной деятельности и должны защищаться законодательно и поощряться материально на уровне, не ниже чем изобретения.

3. Определяется, что информация о геологическом строении недр по форме и содержанию имеет несколько разновидностей, пользование которыми должно регулироваться различными правовыми нормами.

4. Устанавливается, что количество предварительно опробуемых перспективных участков недр на геолого-поисковой стадии, определяющее общественно необходимые затраты в рыночных условиях, может, по большей мере, в два раза превышать среднее статистическое количество перспективных участков недр, приходящихся на один участок с промышленными запасами полезного ископаемого.

5. Устанавливается механизм ценообразования удельной стоимости продукции геологического изучения участков недр в рыночных условиях, основанный на оценке средних по величине общественно необходимых затрат на геолого-поисковую стадию единицы запасов данного вида полезных ископаемых и учете относительной рентабельности разработки запасов полезных ископаемых данного участка недр.

6. Обосновывается размер платы за право поисков, выполняемых за счет средств недропользователя, основанный на оценке ожидаемой стоимости продукции геологического изучения недр, учете вероятности открытия промышленных запасов полезных ископаемых и общественно необходимых затрат на геологическое изучение данного участка недр.

7. Впервые предлагается методический подход к страхованию риска геолого-поисковой стадии, основанный на совокупности взаимного страхования и раздела общей выручки, получаемой после реализации общей продукции геологического изучения недр (прав на выявленные запасы), между всеми геолого-поисковыми организациями - участниками страхового договора.

Обоснованность и достоверность научных положений, выводов и рекомендаций подтверждаются сопоставлением результативности геолого-поисковой стадии отечественных геологоразведочных предприятий в условиях централизованного финансирования и распределения риска с их деятельностью в современных условиях рынка, а также деятельностью зарубежных геологоразведочных компаний и геологических подразделений горнодобывающих компаний, содержащихся в государственных геологических фондах и отчетах российских, совместных и зарубежных горнодобывающих компаний. Результатами поисков и оценки, подсчета запасов месторождений полезных ископаемых и данными эксплуатационной разведки и разработки этих месторождений. Математическим моделированием результатов геологических поисков в различных правовых и экономических условиях.

Научная новизна работы:

Обосновано, что продукция геологического изучения недр, реализуемая на конкурентном рынке, должна содержать совокупность результатов геологоразведки, права дальнейшего пользования данным участком недр и права переуступки другому недропользователю под контролем государства.

Обосновано, что геологическое изучение недр (поиски, оценка и разведка) являются интеллектуальной деятельностью, результаты которой должны защищаться законом и материально поощряться на уровне не ниже, как установлено для технических изобретений.

Установлено, что геолого-экономическая информация о недрах по форме и содержанию имеет не менее четырех разновидностей, пользование которыми должно определяться различными условиями.

Установлено, что количество предварительно опробуемых перспективных участков недр при геолого-поисковой стадии в рыночных условиях, требующих учета в составе общественно необходимых затрат, по большей мере, в два раза превышает требуемое количество предварительно опробуемых перспективных участков недр в условиях централизованной плановой экономики.

Выявлены и обоснованы специфические механизмы ценообразования продукции геологического изучения недр в рыночных условиях и предложены соответствующие методы вычисления.

Впервые обоснована принципиально новая возможность страхования геолого-поисковой стадии на основе соглашений о взаимном страховании результатов и раздела общей выручки, полученной после реализации общей продукции геологического изучения недр, что обеспечивает минимальные общественно необходимые затраты на воспроизводство минерально-сырьевой базы и благоприятные условия для деятельности специализированных геологоразведочных организаций.

Практическое значение работы заключается в разработке рекомендаций по совершенствованию законодательства и нормативных правовых актов, необходимых для привлечения государственных и негосударственных инвестиций в геологические поиски и оценку в размерах, требуемых для полноценного воспроизводства минерально-сырьевой базы страны. Разработаны рекомендации по установлению платы за право поисков новых месторождений полезных ископаемых. Предложены новые виды договоров (соглашений) для организации геолого-поисковой стадии на основе взаимного страхования и раздела геологоразведочной продукции. Полученные результаты определяют конкретные возможности государственно-частного партнерства при геологическом изучении недр.

Выводы и рекомендации работы использованы при совершенствовании законодательства Российской Федерации о недрах и нормативных правовых актах о недропользовании. Лично автором или при его непосредственном участии разработаны:

1. Отдельные положения Закона Российской Федерации «О недрах» включая статьи: 1.2, 2, 2.1, 3, 4, 5, 7, 10.1, 11, 12, 17.1, 39 - 43.

2. Федеральный закон «О ставках отчислений на воспроизводство минерально-сырьевой базы».

3. Отдельные положения Федерального закона «О соглашениях о разделе продукции», включая статьи 2, 6, 7, 11.

4. Отдельные положения Федерального закона «О континентальном шельфе Российской Федерации», включая статьи 7, 8, 9, 40.

5. Отдельные положения Налогового кодекса Российской Федерации, включая статьи 17, 18, 19, и главы 26 «Налог на добычу полезных ископаемых».

6. Новый способ распределения риска геолого-поисковой стадии (между разобщенными участками недр и геолого-поисковыми организациями) на основе принципов взаимного страхования и раздела общей продукции геологического изучения недр.

7. Документация заседаний рабочей группы Государственной Думы по рассмотрению проекта федерального закона №187513-4 «О недрах», внесенного Правительством Российской Федерации, в том числе согласованные поправки в части:

а) гарантированного возникновения права на разведку и разработку открытого месторождения полезного ископаемого;

б) введения права передачи (на возмездной основе) открытого месторождения полезного ископаемого другому пользователю недр.

8. Документация рабочей группы Совета Федерации по изучению ситуации вокруг проекта соглашения о разделе продукции «Сахалин-II».

9. Рекомендации парламентских слушаний «О стратегии развития геологической отрасли на период до 2030 года».

Апробация работы. Основные результаты исследований докладывались: на парламентских слушаниях в Верховном Совете РФ (Москва, 1991-1993), в Государственной Думе и Совете Федерации ФС РФ (Москва, Сургут, Ханты-Мансийск, Казань, 1994-2009), Всероссийских форумах «ТЭК России в XXI веке» (Москва, 2006-2008), Российских конгрессах нефти и газа (Москва, 2006-2009), Всероссийской конференции «70 лет Росгеолфонду» (Москва, 2007), 8-ом Международном Петербургском форуме ТЭК (С-Петербург, 2008).

Публикации. По теме диссертации опубликовано 39 научных трудов, из них 18 в изданиях, рекомендованных ВАК, и монография.

Автор благодарит за оказанную помощь, поддержку и советы Е.И.Панфилова, А.И.Кривцова, А.С.Иванова, В.Н.Иванова, В.М.Питерского, Л.В.Оганесяна, Э.М.Халимова, В.В.Грицкова, Ю.С.Сергеева, А.А.Боксермана, А.Е.Наталенко, М.В.Дудикова, В.Н.Брайко, В.И.Таракановского, А.Н.Черникова. Особая благодарность - доктору экономических наук, профессору В.П.Орлову.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, четырех глав и заключения, содержит 323 стр. машинописного текста, 28 таблиц, 39 рисунков, список литературы из 148 наименований.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

В главе первой анализируется состояние проблемы, формулируются задачи исследования. Дается описание существовавшей до 1992 года государственной системы организации и финансирования централизованной системы воспроизводства минерально-сырьевой базы (ВМСБ), описание и анализ сложившейся ситуации с геологическими поисками и оценкой, возникшей после ликвидации целевого финансирования ВМСБ.

Недостаточность инвестиций в геологическое изучение недр привела к хроническому снижению воспроизводства. С 1992 года добыча сырья в России не компенсируется новыми запасами. Даже по нефти, газовому конденсату и природному газу воспроизводится всего 50-60% (рис. 1).

8000	Бурение тыс. м. пог.				Прирост запасов млн. тонн	1200
6000									900
4000							Добыча	600
2000									300
0
	1970	1975	1980	1985	1990	1995	2000	2005	2010
Рис. 1. Тренды поисково-разведочного бурения, прироста запасов и добычи нефти

Обосновывается необходимость определения продукции геолого-поисковой стадии, ее экономической оценки и условий реализации, разработки и применения новых форм организации и финансирования геологоразведочных работ, и вытекающую из этого необходимость совершенствования законодательства о недрах.

Во второй главе проводится анализ содержания и формы продукции геологического изучения недр (поисков и оценки) в условиях рыночных отношений в России и других странах.

В настоящее время отечественные и зарубежные специалисты по экономике минерального сырья используют различные определения продукции ГИН, прежде всего, результатов поисков и оценки полезных ископаемых. Каждое из определений продукции геологоразведки имеет свое обоснование, в том числе основанное на отношениях собственности и многообразии рыночных условий.

Искомое определение продукции ГИН должно отвечать задачам, отвечающим развитию геолого-поисковой стадии применительно к современной и ожидаемой ситуации в России.

Выявленные геологами запасы полезных ископаемых в России не становятся их собственностью и потому не могут считаться продукцией ГИН, так как скопления минерального вещества в недрах образованы в результате природных процессов, существуют вне зависимости от деятельности геологов, которые лишь определяют их местонахождение в недрах земной коры и возможности использования человеком.

Если продукцией ГИН является информация, то ее реализация должна осуществляться по цене не ниже стоимости выполненных ГРР. Однако спрос на информацию об участках недр по такой цене без права на пользование данным участком недр - отсутствует. Для потенциальных пользователей недр необходима как информации об участке недр, так и возможность приобретения на возмездной основе права пользования участком недр. Причем право пользования участком недр является доминирующим по отношению к информации. При приобретении имеющейся геолого-экономической информации вместе с правом пользования пользователь участка недр оплачивает проведенные геологоразведочные работы, освобождается от геологоразведочного риска и получает выигрыш во времени в несколько лет.

В России право пользования участком недр выполняет, кроме того, дополнительную функцию гарантии оплаты стоимости выполненных другими недропользователями ГРР или стоимости геолого-экономической информации. Такой порядок предоставления права пользования недрами с обязательной оплатой геологоразведочной информации особенно важен в настоящее время, так как в предшествующий период начала экономических реформ, приватизации геологоразведочных организаций, децентрализации фондов геологической информации произошла незаконная утечка значительных объемов фондовой и первичной информации.

Для защиты рынка геологической информации и прав на пользование участками недр от возможных злоупотреблений необходима система государственной регистрации участков недр, прав на пользование всех участков и оборота этих прав.

Таким образом, рыночной продукцией ГИН в России должна быть совокупность результатов геологоразведочных работ, право дальнейшего самостоятельного пользования участком недр и возможность переуступки права пользования (продажи) другому пользователю недр (рис. 2).

геологический поисковый ценообразование риск

Получение права пользования участками недр, изученных за счет негосударственных средств, без конкурса (аукциона) было введено в статью 10.1 Закона РФ «О недрах» в 1995 г., но до сих пор действует не в полной мере ввиду отсутствия простой процедуры оформления такого права.

Например, по данным Роснедра за период 2004 - 2006 гг. на поиски и оценку месторождений полезных ископаемых было выдано около 1400 лицензий, а предоставлено право пользования участками недр без конкурса (аукциона) примерно в 100 случаях (около 7%) и то с задержкой до 3-х лет.

Для исключения подобных ситуаций необходимо законодательно установить процедуру «гарантированного» возникновения права пользования и оформления такого права в установленный срок, а также ответственность чиновников за невыполнение требований закона и нанесения своими действиями или бездействием значительного материального ущерба недропользователю и государству.

Результаты труда становятся полноценной товарной продукцией только в том случае, когда они могут быть использованы собственником для производства других товаров или свободно реализованы на рынке другому лицу. В настоящее время недропользователи в России по усмотрению государства пользуются лишь результатами геолого-поисковой стадии для дальнейшего использования недр с целью разведки и разработки месторождений полезных ископаемых.

Широко применяемая в Канаде и других странах, прямая переуступка права на разведку и разработку месторождений полезных ископаемых на возмездной основе другому пользователю недр в российском законодательстве пока не предусмотрена и практически не применяется. Известны лишь отдельные случаи переуступки такого права косвенным путем, например, посредством слияния или выделения предприятий с последующим переоформлением лицензий от дочерней компании к материнской компании и от материнской - к дочерней.

Отсутствие в российском законодательстве правой нормы о возможности переуступки своего права на пользование недрами другому пользователю недр является главным препятствием для деятельности геологоразведочных организаций, специализирующихся на поисках месторождений полезных ископаемых и их оценке.

Одним из важнейших условий формирования продукции ГИН является существование заявочного порядка получения участка недр для целей геологических поисков. В настоящее время в России заявочный порядок практически отсутствует, хотя законодательно не запрещен.

Указанные выше условия необходимы и достаточны для формирования продукции ГИН: появления негосударственного рынка участков недр с выявленными запасами, повышения инвестиционной привлекательности поисков и оценки, возрождению специализированных геолого-поисковых организаций и в итоге - восстановлению необходимого уровня ВМСБ.

Дополнительными условиями повышения привлекательности инвестиций в геологические поиски и оценку в России являются:

- общедоступность и бесплатность геологической информации, не содержащей коммерческую или государственную тайну;

- правовое оформление интеллектуальной собственности геологоразведчиков в продукции геологического изучения участков недр и ее материальное обеспечение;

- снижение риска инвестиций в геологические поиски участием государства (налоговые льготы, страхование, партнерство).

Интеллектуальная собственность, создаваемая в геологии, в настоящее время в России практически не признается, не защищается и не поощряется. Разовое денежное вознаграждение за открытие месторождения, предусмотренное постановлением Правительства РФ от 5 октября 2007 г. №646, не более 0,1% среднегодового НДПИ и не более 50 тысяч рублей на человека является ничтожным по сравнению со стоимостью геологоразведочных работ и экономической выгодой от разработки месторождения полезных ископаемых.

Если сравнивать интеллектуальную сложность задач геологических поисков и оценки со сложностью задач в других сферах интеллектуальной деятельности, то результаты окажутся не в пользу большинства областей науки и техники.

Для сравнения принципиальной сложности создания технических изобретений и геологического изучения недр можно использовать величины исходной неопределенности - энтропии, вычисляемой по формуле:

H = I = Log2 N = Log2 (1/P); (1)

где N - количество альтернативных вариантов выбора правильного решения; P - вероятность выбора правильного решения.

В табл. 1. приведена энтропия решения отдельных этапов геологических поисков и оценки на примере полиметаллических руд.

Следует также учитывать, что энтропия и получаемая информация о различных объектах или их характеристиках имеет, как правило, неодинаковую ценность (стоимость).

Вместе с тем, большинство технических изобретений, которые защищаются государственными и международными патентами, содержат новые комбинации известных признаков. В большинстве полезных моделей и изобретений их формула (указание отличительных признаков) содержит, как правило, в среднем 3 пункта, в каждом из которых указан (выбран) один вариант из 10 возможных. Таким образом, средняя неопределенность нового технического решения и соответствующая информативность изобретений составляет 1 вариант из 1000 или около 10 бит (210 = 1024).

В табл. 2 приведено сравнение средних оценок информативных и экономических показателей изобретений и результатов геологических поисков и оценки в России.

Геологическая информация представляет собой не просто набор сведений, а отображает совокупность научных моделей, созданных на основе

имеющихся знаний о месторождениях - аналогах и полученных данных геофизического и геологического опробования.

Табл. 1. Оценка неопределенности геологических поисков и оценки

	Стадии геологических поисков и оценки (предварительной разведки)	Неопределенность, энтропия
		P	H
1.	Выбор перспективных площадей для поисков	1 : 1000	10 бит
2.	Поиски, опробование перспективных участков недр	1 : 10	3 бит
3.	Оконтуривание выявленной залежи	1 : 100	6 бит
4.	Оценка распределения минерализации внутри залежи	1 : 1000	10 бит
5.	Изучение минерального состава руд и вмещающих пород	1 : 100	6 бит
6.	Оценка извлекаемости полезных компонентов из руд	1 : 100	6 бит
7.	Оценка экономических показателей разработки МПИ	1 : 1000	10 бит
8.	Подсчет запасов руды и металла	1 : 1000	10 бит
9.	Итого:	? 1 : 1019	? 60 бит

По форме научные модели в геологии могут быть: текстовыми, графическими, физическими (объемные макеты), вещественными (хранилища минералов, керна, жидкостей, газов) математическими, компьютерными.

По содержанию эти модели отражают, прежде всего, пространственное строение участков недр, в том числе размещения в нем полезных ископаемых и их природное качество, а также проекты разработки месторождений полезных ископаемых, либо иного использования участков недр (подземное хранение нефти и газа, других резервов, размещения зданий и сооружений, транспортных магистралей, захоронения отходов и др.).

Табл. 2. Сравнение изобретений с результатами ГИН

Показатели	Изобретения	Геологические поиски и оценка
Средняя энтропия (информативность)	10 бит	50 - 100 бит
Количество объектов в год	10 000	100
Средняя стоимость НИОКР, ГРР, руб	1 млн.	100 млн.
Средний экономический эффект, руб	100 млн.	10 000 млн.
Виды вознаграждений авторам	регулярно 20 лет	разовое
Суммы вознаграждения авторам, руб	?2 млн. (2%)	<50 тыс.(0,0005%)

Решение задач моделирования в геологи осложняют следующие основные факторы: преимущественно складчатые или куполообразные формы пластов при наличии возможных разрывов и выклинивания; неодинаковая изменчивость свойств горных пород в разных направлениях (анизотропия), достигающая десятков единиц и имеющая различную величину и ориентацию в разных частях исследуемого участка недр; жесткий дефицит достоверных данных, полученных по неравномерным, часто несовпадающим сетям опробования, и представляющих не более 1: 1 000 000 доли от исследуемого объема недр.

Среди множества математических методов, используемых для решения указанный выше задач, повышенную точность моделирования и расширенные возможности применения обеспечивает разработанный автором аппарат многомерных сплайнов [26].

На основе сопоставления сложности решаемых задач, объема принципиально новой информации и экономических показателей можно утверждать, что при геологических поисках и оценке каждого нового месторождения полезных ископаемых решаются интеллектуальные задачи, эквивалентные интеллектуальной собственности десятка изобретений.

Отсюда следует, что геологоразведчики за использование создаваемой ими интеллектуальной собственности должны получать вознаграждение не ниже уровня, установленного для авторов изобретений. Поэтому первооткрыватели месторождений полезных ископаемых и геологоразведчики, научные модели и прогнозы которых позволили природное скопление минерального вещества превратить в геолого-экономический объект будущей промышленной разработки, должны получить свои проценты от экономического эффекта, то есть горной ренты или, по меньшей мере, 1% от суммы налога на добычу полезных ископаемых при разработке соответствующего участка недр.

Денежное вознаграждение успешных геологоразведчиков при сумме НДПИ около 250 млрд. рублей в год, 100 открываемых месторождений в год и 10 авторов интеллектуальной собственности по каждому из месторождений должно составлять около:

В =	250 млрд*0,01	= 2,5 млн.руб./чел.	(2)
	100*10

В отличие от большинства изобретений, которые могут быть внедрены в течение первых 5-ти лет и последующих 15 лет действия патента -приносить авторам доходы, разведка и разработка месторождений полезных ископаемых, в лучшем случае, отодвигаются во времени на десять лет и более. Поэтому выплата регулярного вознаграждения за результаты разработки не должна иметь ограничения по срокам.

Для обеспечения прав геологоразведчиков на защиту их интеллектуальной собственности и гарантированное государством материальное вознаграждение предлагается при постановке на государственный учет новых месторождений полезных ископаемых выдавать первооткрывателям и геологоразведчикам специальные именные ценные бумаги. Первоначальная суммарная стоимость таких ценных бумаг должна соответствовать суммарному вознаграждению, как доли от ожидаемых платежей за пользование данным участком недр, а погашение происходить в период разработки месторождения полезных ископаемых или иного использования участка недр. Для обеспечения материальных интересов владельцев таких ценных бумаг до полного погашения должно быть предусмотрено право их перехода по наследству или завещанию, либо переуступки (на возмездной основе) другим лицам.

Геологическая информация по совокупности получения данных, их объему, содержанию и форме может быть представлена четырьмя видами:

1. Первичная информация, представленная полевыми записями и пробами, данными геофизических и геохимических съёмок, опробования скважин и горных выработок.

2. Отчетная информация, содержащая в полном объеме обработанные данные и научные модели с максимально точной детализацией, соответствующей техническим возможностям примененных методов исследования.

3. Обобщенная информация, содержащая научные модели с усредненными параметрами без привязки к точным пространственным координатам.

4. Справочная информация, содержащая общие сведения о наличии участка недр (месторождении полезных ископаемых), районе нахождения, его основных параметрах и возможностях использования.

В настоящее время в Законе РФ «О недрах», федеральных законах, постановлениях Правительства РФ, других нормативных правовых актах используется понятие «геологической информации» без учета ее различных видов. При этом ко всем указанным выше видам информации применяются одни и те же правовые нормы, что приводит к многочисленным недоразумениям, необоснованным ограничениям ее использования и снижению инвестиционной привлекательности недропользования.

Использование геолого-экономической информации об участках недр должно осуществляется с учетом следующих основных условий:

- справочная и обобщенная информация, не содержащая государственной и/или коммерческой тайны, должна предоставляться без ограничений и без платы;

- отчетная информация должна предоставляться пользователю данного участка недр вместе с правом пользования, а для других лиц иметь ограниченный доступ к определенным частям (разделам);

- первичная информация должна быть собственностью лиц, за счет средств которых выполнены геологоразведочные работы.

- информация, описывающая научные модели строения участка недр (месторождения) является результатом интеллектуального труда лиц, которые должны получать права на соответствующие доли интеллектуальной собственности.

В главе третьей анализируются механизмы ценообразования продукции ГИН. Для анализа экономического поведения субъектов рынка, как правило, привлекают математические модели, разработанные в рамках: теории игр, теории принятия решений (линейного и нелинейного программирования), динамического программирования и статистической теории принятия решений.

В настоящее время единственным монопольным продавцом продукции ГИН в России является государство, которое оценивает результаты ГРР и предоставляемое право пользования участком недр, прежде всего, фактическими затратами на проведение ГРР (так называемые «исторические затраты») и частью горной ренты, изымаемой в результате аукциона (конкурса). В зарубежной практике при реализации (переуступке) права на разработку промышленных запасов высокой степени разведанности широко используется средняя рыночная цена единицы извлекаемых запасов, корректируемая в зависимости от ожидаемой рентабельности разработки месторождения полезных ископаемых (величины внутренней рентабельности), варьируемая от единиц до десятков процентов от мировой цены реализуемого минерального сырья данного вида. При реализации права на геологическое изучение ресурсов (потенциальных запасов низкой степени разведанности) в зарубежной практике цена устанавливается многократно ниже цены запасов промышленных категорий.

В России цены на право разработки запасов высокой степени разведанности при появлении законодательно установленных прав пользования и переуступки могут быть установлены достаточно быстро, поскольку они уже косвенно учитываются в акциях недропользователей.

На рынке оценка произведенных затрат производится покупателями, исходя из общественно необходимых затрат (ОНЗ). Запасы промышленных категорий разведанности получаются в результате оценки (предварительной разведки). ОНЗ в этом случае должны включать не только бесспорные затраты на выявление, оконтуривание и подсчет запасов полезных ископаемых, но и затраты, необходимые для проверки перспективности нескольких других участков недр, на которых промышленные запасы не были выявлены, иными словами затраты, обусловленные геологоразведочным риском.

Если выявление участков с промышленными запасами связано с неизбежными ошибками и неустранимыми дополнительными затратами, то они должны включаться в ОНЗ. Однако, не любые дополнительные затраты должны считаться общественно необходимыми, а только те, которые не превышают статистическую вероятность неустранимых ошибок при поисках полезных ископаемых данного вида.

На рис. 3 показана вероятность выявления продуктивных скважин при поисках нефти в Западной Сибири в зависимости от числа опробуемых перспективных участков недр, а на рис. 4 - плотность вероятности (частота выявления продуктивных скважин) для разных чисел предшествующего опробования перспективных участков недр.



Nmax {P > 0,9} = 2 *Nср,

где Nср =1/Р+

Указанные зависимости рассчитаны теоретически, подтверждены экспериментально и соответствует результатам поисков за несколько лет. Заметим, что при централизованной плановой экономике ОНЗ поисков определялись, исходя из Nср - среднего числа перспективных участков недр, содержащих один участок с промышленными запасами полезного ископаемого, так как результаты поисков по сотням ежегодно опробованных участков недр суммировались в масштабе всей страны.

Характерной особенностью указанных распределений является то, что количеству опробований, равному двойному среднему числу перспективных участков, содержащих один продуктивный, соответствует большинство реальных случаев.

Теоретически из указанной на рис. 3 и рис. 4 асимптотических зависимостей максимальное количество перспективных участков недр может быть сколь угодно большим. Однако на экспериментальных зависимостях большинство случаев укладывается в число опробований равное 2*Nср.

Кроме того, что рост количества опробуемых участков недр приводит к линейному росту затрат на ГРР. Поэтому объекты с высокой удельной себестоимостью могут быть реализованы только в том случае, когда их реализация покрывает существующий спрос, то есть годовой объем добычи данного вида полезного ископаемого (рис. 5).

Таким образом, исходя из требуемой вероятности с одной стороны и предельных затрат с другой стороны, максимально допустимое количество перспективных участков недр, затраты на опробование которых включаются в ОНЗ, получается равным 2*Nср.

В случае когда различные геологоразведочные организации выставят на конкурентный рынок одинаковые величины запасов одного вида полезного ископаемого с одинаковым уровнем рентабельности разработки, но разными удельными затратами на поиски, то согласно теории игр общая сумма реализованных запасов Q1 + Q2 + … + QN будет соответствовать спросу, то есть суммарному годовому объему добычи QУ данного вида полезного ископаемого (рис. 5).



Стоимость реализации единицы запасов одинакового качества, очевидно, будет одинаковой или сопоставимой, соответствующей ОНЗ и наибольшим издержкам производства (себестоимости CN) у менее удачливой геологоразведочной организации, то есть определяться по принципу замыкающих затрат.

Превышение ?Ci цены реализации CN , соответствующей замыкающим затратам, над фактической стоимостью Ci , обусловленное разной степенью геологоразведочного риска и случайным характером поисков, является частью горной ренты, которую предлагается рассматривать как «геологоразведочную ренту»:

?C i = CN - Ci ( 4 )

В отличие от рассмотренного теоретического случая реальные величины запасов месторождений (залежей) различается, как правило, в десятки и сотни раз, прибыльность разработки этих запасов также различна, так как зависит от крупности месторождения, качества полезных ископаемых, глубины залегания и других горно-геологических условий.

Затраты на поиски месторождений одного вида полезного ископаемого могут объективно различаться в десятки раз, так как обусловлены,
во-первых, высоким геологоразведочным риском, характеризуемым низкой вероятностью выявления промышленных запасов на отдельном перспективном участке недр (Р1 = 0,5 и Nmax = 4 для общераспространенных полезных ископаемых; Р1 = 0,1 и Nmax = 20 для драгоценных металлов и драгоценных камней). Во-вторых, затраты на поиски обусловлены удаленностью от транспортной, социальной и промышленной инфраструктур, имеющимися техническими средствами, используемыми методами и технологиями, уровнем организации и качества ГРР. В-третьих, в затратах на поиски должны учитываться обоснованно-необходимые затраты предыдущих периодов, в том числе издержки, связанные с приобретением поисковой лицензии и оплатой всех других сопутствующих работ. С учетом указанных и других факторов удельные затраты поисков на единицу запасов могут различаться в сотни раз.

На рис. 6 показано принципиальное разнообразие количества запасов (цены месторождений), а также затрат на геологические поиски при различии тех и других условно в 10 раз.

Для приведенного примера удельные затраты на поиски будут различаться в 100 раз, от 0,1 тыс. руб./ тонну (большие запасы при малых затратах) до 10,0 тыс. руб. / тонну (малые запасы при больших затратах).

В табл. 3 показано распределение всех возможных случаев удельных затрат для примера, приведенного на рис. 6.

Как следует из табл. 3, доля случаев со средними величинами удельных затрат получается доминирующей (50%), а доля с максимальной величиной удельных затрат - незначительной (менее 5%).



Рис. 6. Разнообразие количества запасов и затрат на ГРР

Табл. 3. Соотношение запасов по удельным затратам

Количество запасов (тыс. тонн)	10	10	1	1
Затраты на поиски (млн. руб.)	1	10	1	10
Удельные затраты (тыс. руб./тонну)	0,1	1	1	10
Доля на рынке	45,5%	45,5 + 4,5 = 50%	4,5%

Следовательно, при оценке ОНЗ поисков «замыкающие затраты» должны определяться по величине средних удельных затрат, соответствующих максимальным затратам для лучших месторождений и минимальным затратам для худших месторождений.

Как известно, на конкурентном рынке цена товара в значительной степени зависит от качества товара; чем выше качество - тем выше цена. Для запасов полезных ископаемых таким показателем является прибыль, получаемая при разработке месторождения, или в относительных величинах - рентабельность.



Аналогично реализации на рынке других товаров, цена на которые прямо пропорциональна качеству, цена права переуступки в расчете на единицу запасов полезного ископаемого будет определяться прямо пропорционально расчетной рентабельности разработки данного месторождения:

Ц i = Ц ср*	R i	(5)
	R ср

На рис. 7 показан механизм ценообразования реализации (переуступки) прав на запасы полезных ископаемых, а на рис 8 - фактические удельные затраты на геологические поиски нефти за 2002 - 2005 гг. по данным сравнительного анализа ОАО «Роснефть».

30	$ / тонну н.э
25
20
15
10
5
0
Роснефть	Exxon Mobil	BP RD Shell	Chevron
	ЛУКОЙЛ	Total	ConocoPhillips

Рис. 8. Фактические удельные затраты на ГРР

Плата за право геологического изучения территории с прогнозными ресурсами, вероятность открытия промышленных запасов на которых невелика, может быть определена согласно теории игр аналогично цене лотерейного билета:

Цена = Выигрыш * Вероятность (6)

Величиной выигрыша в случае геологических поисков (геологической лотереи) целесообразно считать стоимость реализации права на разработку выявленных запасов. В отличие от игровой лотереи геологические поиски требуют дополнительных затрат, оцениваемых как ОНЗ. Поэтому плата за право геологических поисков должна уменьшаться на эти затраты:

Плата за право поисков = Ц *Q * P - ОНЗ (7)

В главе четвертой анализируются возможности применения новых форм организации и финансирования геологоразведочных работ на основе взаимного страхования и взаимного кредитования.

Высокорисковые инвестиции в геологические поиски нуждаются в специализированных механизмах защиты, которая возможна на основе различных вариантов государственно-частного партнёрства.

Однако возможны и негосударственные подходы к снижению геологического риска, повышения эффективности поисковых работ, приемлемые как для добывающих, так и для геолого-поисковых организаций, в частности, на основе использования механизма взаимного страхования и взаимного кредитования.

Рассмотрим возможности взаимного страхования и взаимного кредитования ГРР на теоретическом примере игры в лиц для десяти геолого-поисковых организаций, каждая из которых имеет по одной поисковой лицензии на перспективную площадь. Для упрощения расчётов проектную стоимость работ по каждой площади примем одинаковой - по 100 млн. рублей.

Вариант 0 - отсутствие страхования. Каждая из десяти организаций, рискуя своими средствами, выполняет комплекс ГРР, в результате которых, исходя из статистики подтверждения прогнозов, на трех площадях будут выявлены промышленные запасы и они перейдут в ранг месторождений, а на других семи площадях прогнозы не подтвердятся. В итоге семь организаций понесут убытки, а некоторые из них могут стать банкротами. Другие три организации, которым удалось выявить промышленные запасы и получить право (лицензию) на их разведку и разработку, компенсируют свои затраты через рыночный механизм оборота прав на недропользование, получат прибыль и продолжат свое участие в геологическом бизнесе.

Маловероятно, что прибыли трех организаций будет достаточно для приобретения активов всех обанкротившихся предприятий и для расширения профессионального бизнеса. Допустим, на следующий цикл они смогут привлечь в два раза больше - шесть поисковых участков. Однако и здесь их ожидает тот же самый результат, из шести объектов только два станут месторождениями. Появление новых участников рынка геологических услуг маловероятно, так как технические, технологические и главное - кадровые возможности страны ограничены и сокращаются с каждым годом. Поэтому неизбежно снижение объемов поисковых работ.

Крупные добывающие компании, имеющие значительные финансовые возможности, развивая свои геологические подразделения, могут перехватить рынок. Однако, как показывает практика, низкая по сравнению с добычей прибыльность геологоразведки, наоборот, подталкивает их к освобождению от непрофильных активов.

Оценим возможности классического страхования геолого-поисковых работ для тех же десяти организаций.

Вариант 1 - классическое страхование. По результатам поисков суммарные убытки семи организаций, не получивших положительных результатов, составят 700 млн. рублей. Для полного возмещения ущерба страховые взносы каждой из десяти организаций в страховой фонд, должны быть не менее 70 млн. рублей или 70 процентов от суммы работ на одной площади. С учетом накладных расходов страховой компании страховые взносы достигнут 100%, что сделает страхование экономически бессмысленным. При взаимном страховании накладные расходы могут отсутствовать, а взносы - снижаться вдвое за счет того, что отрицательный результат геологических поисков становится известен, как правило, после выполнения половины комплекса работ. Тем не менее, взносы остаются достаточно высокими и требуют отвлечения значительных оборотных средств.

Можно ли модернизировать взаимное страхование применительно к геологическим поискам? Да, можно, если денежные расчеты заменить разделом продукции, как это практикуется при добыче нефти.

При существующем дефиците инвестиций в геологическое изучение недр целесообразно не отвлекать деньги на страховку, а в качестве средства компенсации страховых случаев (установления отсутствия промышленных запасов) использовать продукцию геологоразведки.

Вариант 2 - взаимное страхование с разделом продукции. Существует множество вариантов распределения прав на выявленные запасы полезных ископаемых между всеми участниками поисков (рис. 9).

В лучшем случае доходы от реализации прав на выявленные запасы существенно превышают все расходы. Тогда все 10 геологоразведочных организаций за счет реализации прав могут покрыть свои расходы и получить нормальную прибыль. Дополнительная прибыль, оставшаяся после компенсации затрат и предоставления единой нормы прибыли всем 10-ти

организациям, может либо оставляться у 3-х организаций, выявившим промышленные запасы, либо частично передаваться еще 7 организациями.

При недостатке средств от реализации прав на выявленные запасы приемлемым может быть покрытие затрат 7-ми организаций без прибыли и нормальная прибыль 3-х организаций. В худшем случае при минимальных доходах от реализации прав на выявленные запасы (малые запасы, низкие цены) справедливым можно считать покрытие всех затрат 3-х организаций и части затрат 7-ми организаций.

В терминах теории игр при модифицированном взаимном страховании геологических поисков конкурентная игра заменяется корпоративной, а в терминах линейного и нелинейного программирования находится программа (план), оптимальный по критерию минимума риска убыточности.

Доходы и Расходы Организации

Рис. 9. Пример распределения прав на продукцию ГИН (строка 7 таблицы 4)

Табл. 4. Примеры распределения прав на продукцию ГИН

Условия и варианты	О р г а н и з а ц и и
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1. Затраты (млн. руб.)	100	100	100	50	50	50	50	50	50	50	650
2. Запасы (проценты)	60	30	10	0	0	0	0	0	0	0	100
3. Вариант - 0	60	30	10	0	0	0	0	0	0	0	100
4. Вариант - 2.1 (поровну)	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	100
5. Вариант - 2.2 (по затратам)	15,4	15.4	15,4	7,7	7,7	7,7	7,7	7,7	7,7	7,7	100
6. Вазиант 3.1 Затраты + прибыль	12	12	12	6	6	6	6	6	6	6	78
Дополнит. прибыль	13,2	6,6	2,2	-	-	-	-	-	-	-	22
Итого	25,2	18,6	14,2	6	6	6	6	6	6	6	100
7. Вариан 3.2 Затраты + прибыль	10	10	10	5	5	5	5	5	5	5	65
Дополнит. прибыль	12,6	6,3	2,1	2	2	2	2	2	2	2	35
Итого	22,6	16,3	12,1	7	7	7	7	7	7	7	100

Для исключения споров и судебных разбирательств необходимо, чтобы принципы распределения прав на выявленные запасы полезных ископаемых, в том числе видов и величин обоснованных затрат, нормы прибыли, раздела дополнительной прибыли (или убытков) для различных соотношений доходов и расходов были однозначно определены в совместно принимаемом соглашении о взаимном страховании (уставе) и утверждены до начала геолого-поисковых работ.

Для совместного выполнения крупных проектов, непосильных для отдельных организаций, отечественная и зарубежная практика предлагает взаимное кредитование. Если в нашем примере объединить финансовые ресурсы десяти компаний, затрачиваемые каждой из них в отдельности на выполнение общей задачи, то это однозначно приведет к более высокой результативности.

Вариант 3 - взаимное страхование и кредитование. В рассматриваемом примере при затратах на выявление и оценку промышленных запасов в 100 млн. рублей с вероятностью 0,3 и затратах на подтверждение отсутствия промышленных запасов в 50 млн. рублей с вероятностью 0,7 средние затраты на одну площадь составят 65 млн. рублей. Поэтому имеющиеся суммарные финансовые ресурсы 10 организаций в 1000 млн. рублей достаточны для проведения поисков одновременно на 15 перспективных площадях, на которых будет выявлено 45 объектов с промышленными запасами, то есть результативность возрастает в полтора раза по сравнению с вариантом, когда каждая компания действует индивидуально. С целью достижения более высокой эффективности целесообразно в рамках единой программы объединение не только финансовых ресурсов, но и, возможно, производственных, технических, технологических и кадровых. В итоговом результате, который нужно рассматривать ...