Трансакционный сектор экономической системы: национальное счетоводство общественного воспроизводства

2. Основное содержание диссертации

Во «Введении» обосновывается актуальность выбранной темы диссертационного исследования; дается характеристика степени научно-практической разработанности проблемы; формулируются цели, объект, предмет и задачи исследования; раскрываются методология и методы изучения; излагается научная новизна, теоретическая и практическая значимость; приводятся основные этапы проведенного исследования, сведения об апробации и внедрении результатов научного исследования; представляются положения, которые выносятся на защиту.

В первой главе «Неоинституциональная теоретическая основа исследования экономической системы» рассматривается важнейший исходный методологический подход к изучению экономической системы - неоинституциональный. Неоинституционализм представляет современную экономическую теорию и практику хозяйствования. Неоинституционализм как экономическое учение включает ряд теорий, (прав собственности, трансакционных издержек, экономической организации, теорию фирмы, общественного выбора, преступлений и наказаний, экономической коррупции, теневой и неформальной экономики, новой экономической истории или клиометрии, экономики и права и другие теории), главной из которых является теория трансакционных издержек. Теория трансакционных издержек тесно связана с теорией прав собственности. Полным определением права собственности считается определение, предложенное английским юристом А. Оноре. Оно включает 11 элементов прав собственности. Honore A.M. Ownership / A.M. Honore //Oxford essays in jurisprudence. Ed. by A.W. Guest, Oxford. - 1961. - P. 112-128. Это определение предполагает огромное количество комбинаций различных форм собственности Becker L.S. Property rights: philosophical foundations/L.S. Becker. - Cambridge, 1977. -P. 21.

Исследование экономической системы с позиций теории трансакционных издержек означает, что основным фактором развития экономической системы является нормальное взаимодействие (трансакция) всех входящих в систему элементов в процессе воспроизводства. Трансакция как сделка (и взаимодействие) является исходным пунктом институционального анализа. Воспроизводственный процесс экономической системы зависит от различных видов трансакций: сделок рационирования, управления, рыночных и нерыночных и т.д. Ученые дают узкое и расширительное определения трансакций. Узкое определение трансакции означает любые обмены на рынке, а расширительная трактовка трансакции предлагает более широкое толкование трансакций, видя в них любые формы организации экономической деятельности. По мнению некоторых ученых, в науке преобладает расширительная трактовка трансакции и предлагается трансакцией называть любой трансферт прав пользования товарами и/или услугами между технологически разделяемыми единицами. При этом предложенное определение сводится не только к трансферту прав собственности, но и ко всем видам трансфертов, включая даже трансакции внутри определенной организации, когда передача прав не связана с собственностью.

Ученые выделили качественные параметры трансакции, которые влияют на создание специальных структур регулирования трансакций. К качественным параметрам трансакций относятся: частота, неопределенность и специфичность задействованных в ней активов. Кроме того, экономисты классифицировали типы специфических активов. В настоящее в условиях глобального финансового кризиса наиболее актуальным становятся трансакции с финансовыми активами: денежными средствами, основными и производными (деривативами) ценными бумагами, валютой, страховыми резервами и т.д.

Основоположник теории трансакционных издержек Рональд Коуз объяснял причину существования трансакционных издержек тем, что рыночной экономике внутренне, по своей природе, свойственно иметь издержки функционирования рыночного механизма Coase R. The Nature of the Firm / R. Coase // Economica. New Series. - 1937. - Vol. 4. N 16. - P. 386--405. «Я убежден, что без понятия трансакционных издержек ...невозможно понять работу экономической системы, нельзя с пользой проанализировать многие проблемы, и нет основания для определения политики» Коуз Р. Природа фирмы /Р. Коуз //Фирма, рынок и право. - М.: Дело, 1993. - C. 9.. Под издержками функционирования рыночного механизма Р. Коуз имел в виду издержки, которые связаны с расходами и затратами по поиску партнеров, сбору информации, составлению контракта, мониторингу контракта и т.д. Большая часть указанных издержек связана с изучением и определением необходимых или «соответствующих» цен на товары и услуги. «Очевиднейшая из издержек «организации» производства с помощью ценового механизма состоит в выяснении того, каковы же соответствующие цены», - писал Р. Коуз Coase R. The Nature of the Firm / R. Coase // Economica. New Series. - 1937. - Vol. 4. N 16. - P. 38..

Теория трансакционных издержек включает два направления исследования экономической системы в рамках новой институциональной экономики. Первое направление касается макроэкономического уровня исследования, т.е. таких институтов, как юридическая система, контрактное право, режим прав собственности, от которых зависят различные варианты организации трансакций и величина трансакционных издержек. Большой вклад в разработку первого направления исследования внес Дуглас Норт. Второе направление исследования связано с изучением микроэкономического уровня, т.е. организации различных альтернативных вариантов трансакций, например, таких как рынки, интегрированные фирмы и гибридные соглашения (например, сети фирм).

Трансакционные издержки зависят от институциональной среды, но вместе с тем сами существенно влияют на организацию экономики на макроэкономическом уровне. К. Эрроу определял трансакционные издержки как издержки эксплуатации экономической системы. По его мнению, трансакционные издержки - это издержки «поддержания экономической системы на ходу» Arrow К. The Organization of Economic Activity: Issues Pertinent to the Choice of Market versus Non-market Allocation / К. Arrow // The Analysis and Evaluation of Public Expenditure: The PPB System. - Washington, DC: U.S. Government Printing Office, 1969. Vol. 1. P. 53. Он рассматривает понятие трансакционных издержек в качестве явления, препятствующего образованию рынков Там же, с. 53.. К. Эрроу определил трансакционные издержки также, как «затраты на управление экономической системой» Там же, с. 48..

Важнейшей составной частью теории трансакционных издержек является так называемая теорема Р. Коуза. Неоинституционализм основывается на том, что в рыночной экономике имеются ненулевые или положительные трансакционные издержки, а неоклассическая экономическая теория исходит из принципа о нулевых трансакционных издержках. Однако, по мнению Р. Коуза, в рыночной экономике существование нулевых трансакционных издержек не соответствует действительности, т.е. координация действий участников рынка посредством ценового механизма не происходит без издержек. Главный вывод из теоремы Р. Коуза заключается в следующем: во-первых, трансакционные издержки возникают при любых вариантах организации трансакций (при трансакциях, осуществляемых на рынке и внутри организации), во-вторых, возникает проблема выбора наиболее эффективных альтернативных вариантов организации трансакций и, в-третьих, актуальной и практически значимой становится роль институтов государства в совершенствовании трансакций.

Для понимания теоремы Р. Коуза необходима правильная трактовка причинно-следственных связей следующих экономических явлений: спецификации прав собственности и трансакционные издержки. Здесь принципиально важно, что: во-первых, первичны трансакционные издержки, а не спецификация прав собственности, во-вторых, существование априори ненулевых трансакционных издержек, в-третьих, последствия существования ненулевых трансакционных издержек для условий обмена. Дж. Стиглер определил экономику с нулевыми трансакционными издержками так же нереальным, что и физический мир без сил трения. Экономическая система функционирует с определенным «трением», которое тормозит осуществление экономических сделок.

В настоящее время «по проблемам трансакционных издержек появилась многотомная литература, и поток работ свидетельствует о том значении, которое в настоящее время придается этому вопросу. Верно, однако, что во многих дискуссиях внимание сосредоточено на трансакционных издержках как эвристическом инструменте исследований. Сравнительно мало усилий предпринималось для того, чтобы эмпирически установить их точную величину или инициировать серьезные программы по их измерению» Фуруботн Э.Г., Рихтер Р. Институты и экономическая теория: Достижения новой институциональной экономической теории / Пер. с англ. под ред. В.С. Катькало, Н.П. Дроздовой. СПб.: Издат. Дом Санкт-Петер. Гос. ун-та, 2005. -с. 66.. Впервые расчеты по измерению величины трансакционных издержек в экономике США предприняли в 1986 году Д. Норт и Дж. Уоллис Wallis John J. Measuring the Transaction Sector in the American Economy, 1870-1970, in Ctanley Engermann and Robert Gallman (eds,) Long-term factors in American Economic Growth / John J.Wallis, Douglass С. North. - Chicago: University of Chicago Press. - 1986. - P. 95-161.. «По оценке Уоллиса и Норта, которую они дали в своем обширном исследовании, посвященном измерению трансакционных издержек в американской экономике, в 1970 г. величина трансакционных издержек этой системы в целом составляла от 46,66 до 54,71% ВНП» Фуруботн Э.Г., Рихтер Р. Институты и экономическая теория: Достижения новой институциональной экономической теории / Пер. с англ. под ред. В.С. Катькало, Н.П. Дроздовой. СПб.: Издат. Дом Санкт-Петер. Гос. ун-та, 2005. -с. 70.. «Эти результаты поразительны, и авторы приходят к выводу, что получение выгод от роста разделения труда и специализации неизбежно сопряжено с относительным увеличением трансакционных издержек» Там же.. В настоящее время существуют лишь экспертные оценки величины трансакционных издержек в экономике. «В Западной Германии в 1990 г. трансакционные издержки составляли от 64,2 до 69,5% ВНП. Поэтому представляется вполне вероятным, что в современной рыночной экономике, например, Западной Германии совокупные «оплаченные» трансакционные издержки (трансакционные услуги) составляют около 60-70% ВНП» Там же..

«Базируясь на своих оценках величины трансакционных издержек в современной экономике, Уоллис и Норт подвергли критике существующую систему национальных счетов. Так как действующие сегодня принципы их составления были разработаны в период, когда трансакционные издержки не принимались во внимание, то, по их мнению, необходима переработка системы национальных счетов. Авторы предлагают выделить в национальном продукте три основные категории в соответствии с тремя основными сферами деятельности: производство, транспорт и трансакционный сектор. Вероятно, только таким образом можно лучше понять экономический рост. Как утверждают Уоллис и Норт, в теории экономического роста еще необходимо поставить ряд фундаментальных вопросов, в будущем любые попытки, направленные на их разрешение, должны учитывать огромную роль трансакционных издержек» Там же..

Исследование воспроизводственного процесса экономической системы ведется не только с точки зрения неоинституционализма, в том числе теории трансакционных издержек. Экономическая теория давно уже выработала некоторые другие теоритико-методологические подходы. Важнейшими теоретическими положениями изучения экономической системы являются методологии экономической статики и динамики, а также секторный подход, которые мы рассматриваем в следующей главе.

Во второй главе «Методологические основы исследования воспроизводственного процесса экономической системы» рассматриваются два важнейших методологических подхода к исследованию воспроизводственного процесса экономической системы: статики и динамики, а также секторный. По мнению выдающегося ученого-экономиста Н.Д. Кондратьева, существуют, по крайней мере, три точки зрения в экономической теории, которые позволяют рассматривать экономическую систему с определенной степенью абстракции: с точки зрения статики, динамики и генетики. «Современная методология экономической науки выделяет и стремится констатировать лишь понятия экономической статики и динамики, не зная экономической генетики. Ввиду этого мы сосредоточим внимание, прежде всего, на понятиях экономической статики и динамики. Лишь затем мы выдвинем понятие экономической генетики и установим основания необходимости трехчленного деления номографической экономической теории» Кондратьев Н.Д. Основные проблемы экономической статики и динамики: Предварительный эскиз /Н.Д. Кондратьев; авт. статей о Кондратьеве и его творчестве: Ю.Н. Давыдов, Ю.Б. Кочеврин, В.В. Симонов. - М.: Наука, 1991. - с. 275.. Он дал блестящий анализ статики и динамики как методов исследования экономической системы, изучил историю развития экономической мысли с точки зрения отражения вопросов статики и динамики за период начиная с меркантилизма до начала 30-х годов прошлого столетия.

Н.Д. Кондратьев, изучив понятие экономического равновесия, пришел к выводу о том, что:

- во-первых, понятие экономического равновесия есть определенное предельное состояние экономической системы, «которое возможно лишь при определенных условиях, и оно выражается в каких-то определенных соотношениях элементов народного хозяйства» Там же, с. 298.;

- во-вторых, «экономические проблемы, взятые применительно к условиям равновесия хозяйства, выступают в своем простейшем виде» Кондратьев Н.Д. Основные проблемы экономической статики и динамики: Предварительный эскиз /Н.Д. Кондратьев; авт. статей о Кондратьеве и его творчестве: Ю.Н. Давыдов, Ю.Б. Кочеврин, В.В. Симонов. - М.: Наука, 1991. - с. 299.. Именно это обстоятельство позволяло и позволяет ученым получить в результате исследования наибольшие результаты в изучении сложной конкретной экономической действительности;

- в-третьих, в трактовке экономического равновесия между различными учеными существуют различные точки зрения и поэтому необходимо определить самое понятие равновесия Там же, с. 299-300..

Экономическая статика изучает допустимые и рациональные состояния экономики, а экономическая динамика исследует процессы (последовательности состояний и переходы от одних состояний к другим), определяет возможные и лучшие траектории развития. Знание экономических моделей статики позволяет в дальнейшем использовать, осуществлять макроэкономическое динамическое моделирование. В рамках макроэкономического моделирования исследуется функциональная структура экономических агрегатов, например, деление общественного производства на два подразделения (производство средств производства и производство предметов потребления), национального дохода - на фонды потребления и накопления, основных фондов и трудовых ресурсов - на используемые в производственной и непроизводственной сферах. Макроэкономические модели являются эффективным инструментом теоретических исследований процесса расширенного воспроизводства на базе использования категорий экономической теории.

Вопросы динамики развития экономической системы и макроэкономического моделирования были поставлены, а также стали решаться отечественными экономистами одними из первых. К числу экономистов, которые исследовали динамические процессы в экономике, относятся также Н.Д. Кондратьев, М.И. Туган-Барановский, С. Кузнец, Е.Д. Домар, В.В. Леонтьев, Г.А. Фельдман, Л.В. Канторович, А.Г. Гранберг и многие другие ученые.

Экономическая система представляет собой воспроизводственный процесс, который представляет единство, взаимосвязь и взаимодействие:

- процессов производства, распределения, перераспределения и потребления товаров и услуг;

- рынков товаров, услуг, ресурсов и активов;

- факторов производства - личного и вещественного;

- отраслей и видов экономической деятельности, а также различных регионов и территорий хозяйствования;

- макроэкономических явлений и процессов: потребления, сбережений, инвестиций, предпочтения ликвидности, денег, банковского процента, и т.д.;

- макропропорций и сбалансированности различных экономических явлений и процессов;

- секторальных институциональных единиц в системе национальных счетов: производства; распределения, перераспределения и использования доходов; счета операций с капиталом и финансового счета; счетов переоценки и других изменений в активах.

Для исследования воспроизводственного процесса экономической системы учеными использовались и используются макроэкономические понятия, категории и показатели. Основным макроэкономическим показателем, характеризующим динамику экономической системы, всегда являлись национальный продукт и доход.

Большой вклад в исследование экономической системы как воспроизводственного процесса внесли следующие выдающиеся ученые: К. Маркс, Дж.М. Кейнс, Э. Хансен и другие. Наиболее полно для своего времени экономическая система как воспроизводственный процесс представлена в трудах К. Маркса. К. Маркс в работе «Капитал» или «Критика политической экономии» впервые обосновал экономическую систему как воспроизводственный процесс, а также необходимость деления экономической системы на два подразделения общественного воспроизводства. Необходимо отметить, что следующие за К. Марксом теории и учения не уделяли внимания пропорциям между I и II подразделениями общественного воспроизводства.

Значение деления экономической системы на две группы отраслей подтверждается мнением Василия Леонтьева, который следующим образом определил важность научной методологии К. Маркса при исследовании макроэкономических процессов. К. Маркс «... создал основополагающую схему, описывающую взаимосвязь между отраслями, выпускающими средства производства и предметы потребления. Отнюдь не являясь ultimo ratio этого направления анализа, схема Маркса все еще составляет одно из немногих положений, относительно которого между представителями большинства теорий делового цикла существует, по-видимому, молчаливое согласие» Леонтьев В.В. Избранные произведения: В 3 т. / В.В. Леонтьев; науч. ред., вступ. статья А. Гранберга. - М.: Экономика, 2006-2007. - Т. 3: Избранные статьи. - 2007. - 204 с.. Научная методология К. Маркса и сейчас имеет, безусловно, огромное значение для понимания современной экономики.

Вместе с тем, современным ученым предстоит еще многое исследовать и установить причины и факторы настоящих экономических проблем. «Те, кто полагает, что Маркс сказал последнее слово в этой области, по существу, предлагают нам оставить свои занятия. Отношение остальных, менее оптимистичных или, я бы сказал, более пессимистичных, критиков хорошо выражено профессором Хейманом: «Работа Маркса остается наиболее сложным и впечатляющим образцом того, что мы должны делать». Само значение Марксовой теории для современности сводится, таким образом, к вопросу методологии». Следовательно, «... марксова методология, по-видимому, содержит более конкретные принципы и концепции, которые заслуживают серьезного детального рассмотрения» Там же, с. 206..

Работа К. Маркса «Капитал» до сих пор является классическим образцом методологии научного исследования и источником для построения новых более совершенных моделей развития экосистемы. Он плодотворно использовал математические методы к исследованию общественного воспроизводства в виде алгебраических уравнений и неравенств. «Несомненен и вклад Маркса в становление теории межотраслевого баланса. Конечно, Маркс выступает здесь как ученик Ф. Кенэ» Нуреев Р.М. Исторические судьбы учения Карла Маркса /Р.М. Нуреев. - Вопросы экономики. - 2007. - № 9. - С. 103..

Другим выдающимся ученым, который также изучал экономическую систему с позиций воспроизводственного процесса, был Дж.М. Кейнс. Целью нашего исследования является, в том числе, использование кейнсианской теории и последующих теорий макроэкономического анализа для изучения современной воспроизводственной системы, определение степени соответствия кейнсианских категорий современным понятиям системы национальных счетов. Дж.М. Кейнс для анализа экономической системы изучал ряд макроэкономических явлений и использовал следующие агрегированные экономические показатели: эффективный спрос, совокупный доход и выручку, факториальные издержки и издержки использования, потребление, сбережение, инвестиции, приращение потребления и инвестиций, предельную склонность к потреблению и инвестициям, предельную эффективность капитала, предельную занятость, мультипликатор инвестиций, мультипликатор занятости, норму процента, предпочтение ликвидности и другие.

Дж.М. Кейнс при изучении макроэкономических явлений и категорий (потребления, инвестиций, сбережений, мультипликатора и т. д), а также различных теорий (теорий сбережения, потребления, инвестиций, денег...) неоднократно указывал на наличие двух групп отраслей в экономической системе: отраслей промышленности, выпускающих капитальные блага, и отраслей, производящих потребительские блага; отраслей промышленности, выпускающих инвестиционные блага, и прочих отраслей; отраслей, производящих товары, приобретаемые на заработную плату и отраслей, производящих товары, приобретаемые не на заработную плату (прочих отраслей) Кейнс Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег /Дж.М. Кейнс. - М.: Гелиос АРВ, 2002. - с. 116, 121-123, 254.. Как было установлено, Кейнс неоднократно обращался к взаимодействию двух групп отраслей экономической системы. Дж.М. Кейнс при изучении эффективного спроса и других экономических категорий, явлений и процессов отмечает функционально-целевой характер стоимостных пропорций и соотношений.

При исследовании доходов, потребления, инвестиций, сбережений, количества денег, банковских процентных ставок и других категорий в динамике большое значение имеет учет деления экономической системы на две, а может быть и на большее число групп отраслей (например, отраслей, оказывающих финансово-кредитные услуги юридическим и физическим лицам). Следует отметить, что в течение всего прошлого столетия в экономических теориях и учениях, в том числе в неоинституционализме, проблема включения в объект исследования вопросов деления экономической системы на группы отраслей, а также роли отдельных секторов экономики в воспроизводственном процессе не нашло заслуживающего внимания и соответствующего отражения. В настоящее время для дальнейшего развития экономической теории и практики хозяйствования необходимо использовать марксовый воспроизводственный подход (деления общественного воспроизводства на определенные группы отраслей) при изучении экономической системы.

В третьей главе «Статическая и динамическая модели общественного воспроизводства» исследуются известные модели воспроизводственного процесса экономической системы М.И. Туган-Барановского, Дж.М. Кейнса, Р. Харрода, Э. Хансена и Г.А. Фельдмана. Рассмотрение моделей экономического роста доказывает необходимость изучения развития экономической системы, основываясь на делении на группы отраслей или сектора экономики. Статическая модель исследования экономической системы была рассмотрена на примере научных разработок отечественного ученого-экономиста М.И. Туган-Барановского, который использовал схемы расширенного общественного воспроизводства К. Маркса. М.И. Туган-Барановский был одним из первых отечественных экономистов, который использовал схемы расширенного общественного воспроизводства и многосекторную модель при исследовании капиталистической экономической системы.

По мнению Туган-Барановского, многие экономисты не могли решить проблемы рынка, так как не исследовали общественное производство в целом. Впервые через столетие К. Маркс исследовал капиталистическое хозяйство как экономическую систему и использовал воспроизводственный метод Ф. Кенэ Туган-Барановский М.И. Избранное. Периодические промышленные кризисы. История английских кризисов. Общая теория кризисов / М.И. Туган-Барановский - М.: Наука, Российская политическая энциклопедия (РОССПЭН), 1997. - 574 с. (Серия «Памятники экономической мысли»)) с. 250.. «И только Маркс … дал во втором томе своего «Капитала» схемы капиталистического производства в целом общественного хозяйства. Только на основе этого метода Кенэ и Маркса - метода рассмотрения целого общественного хозяйства - возможен научный анализ процесса накопления капитала и установление законов реализации общественного продукта» Там же, 519.. В подтверждение эффективности использования в научном исследовании методологии деления экономической системы на несколько групп отраслей Туган-Барановский рассматривает схемы простого и расширенного общественного воспроизводства капитала.

Рассмотрение моделей (Кейнса и Харрода) на основе марксовых схем и величин позволило получить одинаковые результаты прироста национального дохода. Это убедительно подтверждает действительность и эффективность методологии К. Маркса при исследовании экономической системы. В результате изучения трех вариантов расчета темпов роста национального дохода были получены одинаковые значения и величины. Это подтверждает равносильность трех составленных уравнений.

В четвертой главе «Национальное счетоводство воспроизводственного процесса экономической системы» исследуется становление и развитие национального счетоводства, определяется структура воспроизводственного процесса на основе секторного подхода, а также условия и пропорции воспроизводственного процесса. С помощью национальных счетов можно рассматривать и анализировать экономическую систему, как в общих чертах, так и в деталях. Это «обеспечивается тем, что расходы нельзя рассматривать независимо от сбережений и доходов, потому что расходы и сбережения в сумме равны доходу. Аналогично потребление любого товара нельзя определить отдельно от производства и накопления, так как потребление и накопление в сумме дают производство» Стоун Ричард. Метод затраты-выпуск и национальные счета /Ричард Стоун; - пер. с англ. Э.В. Дежневой; под ред. Б.Л. Исаева. - М.: Статистика, 1966. -с. 30..

Современная система национальных счетов представляет макро статистическую модель экономической системы (национальной экономики) с помощью основных счетов и балансовых таблиц, соответствующих фазам общественного воспроизводства (производства, распределения, перераспределения и использования) валового выпуска товаров и услуг, а также валового внутреннего продукта страны. Экономическая система включает ряд подсистем, в качестве которых выступают группы отраслей, регионов, секторов экономики и институциональных единиц. Таким образом, система национальных счетов состоит из: секторных; отраслевых; продуктовых; производственных, распределительных, накопительных, финансовых счетов; счетов использования; институциональных счетов и других.

Действующая отраслевая классификация и классификация видов экономической деятельности в системе национальных счетов не отвечает требованиям исследования структуры национального общественного воспроизводства. В настоящее время в соответствии с СНС-2008 все отрасли классифицируются по четырем категориям: производящие товары и рыночные услуги, т. е. рыночные отрасли; производящие нерыночные услуги, государственными учреждениями; производящие нерыночные услуги, частными некоммерческими организациями; оказывающие нерыночные услуги, производимые домохозяйствами, т.е. домашние услуги. В данной классификации отсутствует конечное функционально-целевое назначение отраслей экономики, т.е. не конкретизируется выпуск вида - товара потребительского или товара производственного назначения.

Отсутствие в национальном счетоводстве вышеуказанной классификации не позволяет анализировать минимальную сбалансированность собственного производства потребительских продуктов и услуг для населения и производства продукции и услуг производственного назначения, с одной стороны, и их конечным потреблением и использованием, с другой стороны, как по стоимости, так и в натурально-вещественном выражении. Таким образом, действующая система национальных счетов:

- не служит цели формирования оптимальной структуры общественного производства, проведения национальной структурной политики государств, не позволяет осуществлять эффективную, независимую и безопасную национальную государственную экономическую политику в условиях глобального экономического кризиса;

- лишает органы государственного управления экономикой важнейшего статистического инструмента борьбы с негативными макроэкономическими явлениями и проблемами (в частности, с инфляцией) в условиях, когда капиталистическое общественное воспроизводство, наоборот, нуждается в усилении государственного регулирования.

Поэтому предлагается, ввести классификацию отраслей экономики на три группы в соответствии с видом производимых товаров и услуг. На этой основе разработана условная математическая модель общественного воспроизводства валового внутреннего продукта.

В пятой главе «Трансакционный сектор общественного воспроизводства в национальном счетоводстве» исследуется методология измерения трансакционных издержек и определения трансакционного сектора экономики. В настоящее время существует точка зрения американских экономистов Д. Норта и Дж. Уоллиса, в соответствии с которой дается расширенная трактовка понятия трансакционного сектора национальной экономики. Как известно, в соответствии с введением Д.Нортом и Дж.Уоллисом этого понятия, в трансакционный сектор экономики включаются не только финансово-кредитные рынки и услуги, но и многие другие услуги, в частности, торговые, транспортные, юридические, правовые, консалтинговые и т.д. По нашему мнению, для глубокого исследования данной проблемы необходимо разделять финансовые услуги от остальных видов услуг по следующим причинам: во-первых, ввиду особенной специфики финансово-кредитных услуг (или отраслей экономики); во-вторых, ввиду возрастания роли и значимости финансовых рынков в условиях глобального экономического кризиса капиталистических отношений; в-третьих, ввиду того, что нефинансовые услуги не оказывают прямого влияния на показатель чистого кредитования или чистого заимствования, в-четвертых, ввиду того, что финансово-кредитные услуги, рынки или отрасли, а также финансово-кредитные институты и единицы оказывают прямое воздействие на процесс расширенного воспроизводства общественного капитала, выпуска товаров и услуг, валового внутреннего продукта.

Под трансакционным сектором экономической системы мы понимаем только его финансовый сегмент, финансовые услуги (операции с ценными бумагами, включая операции с производными ценными бумагами, например, с ипотечными; страховые и банковские услуги, а также с другими финансовыми активами). Это обусловлено следующими причинами. Во-первых, общее понятие трансакционного сектора экономики недостаточно теоретически и методологически обосновано. Во-вторых, авторы указанного понятия признают, что для определения трансакционного сектора экономики послужила их «широкая концепция трансакционных услуг» Wallis John J. Measuring the Transaction Sector in the American Economy, 1870-1970, in Ctanley Engermann and Robert Gallman (eds,) Long-term factors in American Economic Growth / John J.Wallis, Douglass С. North. - Chicago: University of Chicago Press. - 1986. - P. 113., но при этом существует более ограниченное (узкое) определение трансакционных издержек Там же, с. 114.. В-третьих, в экономической системе функционируют трансакционные и нетрансакционные отрасли; расширенная трактовка трансакционного сектора включает, кроме трансакционных услуг и издержек в трансакционных отраслях, также аналогичные услуги в нетрансакционных отраслях экономики. Кроме того, в отличие от рыночных трансакций, имеются также нерыночные трансакции, трансакционные услуги и издержки. Поэтому возникает необходимость выделения чистых трансакционных услуг и издержек, которые образуют чистый трансакционный сектор экономики.

В-четвертых, авторами осталась не изученной и до сих пор учеными-экономистами не исследуется влияние трансакционного сектора на воспроизводственный процесс экономической системы. Вместе с тем, существует специфическое влияние финансового сегмента трансакционного сектора на общественное воспроизводство, что позволяет утверждать: существует чистый трансакционный сектор экономики, под которым понимаются отрасли финансовых услуг и виды экономической деятельности по оказанию финансовых услуг. В-пятых, авторами под трансакционным сектором понимаются трансакционные услуги, оказываемые рыночными посредниками; к таким явным отраслям и видам деятельности относятся, прежде всего, операции с недвижимостью, финансы, банковское дело, страхование, юридическая деятельность Там же, 101.. Другими словами, авторы выделили два методологических подхода к определению трансакционного сектора: внутрифирменный и рыночный. И, наконец, авторы статьи поставили главную цель включения «трансакционного сектора в структуру счетов национального дохода и продукта» Там же, с. 96., т.е. в национальное счетоводство. Отражение трансакционного сектора экономики в современной системе национальных счетов составляет самостоятельную актуальную проблему, особенно в условиях современного глобального финансового кризиса.

Трансакционный сектор национальной экономики обеспечивает свободными финансовыми ресурсами все сектора и сегменты общественного воспроизводства; институциональные единицы трансакционного сектора национальной экономики (коммерческие банки, инвестиционные компании, фонды, брокеры, дилеры, страховщики и другие кредитные организации) обслуживают остальных институциональных единиц: государственные учреждения, нефинансовые организации и домашние хозяйства.

В шестой главе «Институциональные особенности трансакционного сектора национальной экономики в современных условиях» на основе статистического материала исследуются институциональные особенности национального денежно-кредитного рынка, рынка страховых услуг и ценных бумаг. В этой главе рассмотрена важнейшая составляющая трансакционного сектора национальной экономики России - денежно-кредитная сфера, которая представляет собой органическую взаимосвязь процессов объективного и субъективного (институционального) характера. С помощью фактического материала подтверждено, что Центральный Банк осуществляет чисто монетарную (валютную) политику; недостаточно использует инструменты кредитного регулирования, которые могли бы эффективно воздействовать на реальный сектор экономики.

Важным элементом трансакционного сектора экономики является рынок ценных бумаг, с помощью которого осуществляется привлечение дополнительного капитала и инвестиций в общественное воспроизводство. В диссертации рассмотрены важнейшие источники привлечения инвестиций: первичное размещение акций (Initial Public Offering - IPO), процессы слияния и поглощения, выкупа с использованием инструментов выделения и разделения. Объем привлечения прямых инвестиций отечественного и иностранного капитала в национальную экономику незначителен, а портфельные инвестиции через корпоративный рынок ценных бумаг имеют явно выраженный спекулятивный характер. Развитие отечественного рынка государственных ценных бумаг также нельзя признать удовлетворительным, так как в условиях глобального кризиса значительные финансовые средства резервного и стабилизационного фондов вложены в низкодоходные ценные бумаги Казначейства США.

В России возрастает торговля деривативами - производными ценными бумагами, которые выступают формой страхования рисковых видов сделок. Однако, важно чтобы национальный рынок деривативов был сбалансирован, в противном случае отрицательные последствия диспропорционального развития рынка производных бумаг известны на примере рынка ипотечных ценных бумаг (нестандартного ипотечного кредитовании) в США, с которых берет начало современный мировой финансовый кризис.

Страхование изучается как финансовый механизм, с помощью которого функционируют все остальные рынки продуктов и услуг, рынки ресурсов, а также остальные финансовые рынки. В развитых капиталистических странах рынок страхования и его институты развиваются как органическая составная часть макроэкономической системы страны; темп развития страховых компаний всегда превышает темп развития других финансово-кредитных организаций (коммерческих банков, инвестиционных компаний и кредитных учреждений). Вместе с тем, начавшийся кризис в одном из сегментов финансового сектора экономической системы, приводит к кризису смежных финансовых рынков, в частности, рынка страховых услуг и рынка ценных бумаг. Подтверждением этому является современный глобальный финансовый кризис. В России развитие рынка страховых услуг значительно отстает от денежно-кредитного рынка, что является существенным тормозом рыночных преобразований в экономике страны.

Заключение. В результате проведенного макроэкономического исследования современного воспроизводственного процесса экономической системы был выявлен чистый трансакционный сектор экономики, представляющий отрасли и виды экономической деятельности, оказывающие услуги (трансакции) с финансовыми активами: банковские, страховые, инвестиционные, операции с ценными бумагами и другими финансовыми ценностями, которые не относятся к реальным активам. Характерной особенностью этапа глобализации капиталистической системы является инвестирование свободных денежных ресурсов в разнообразные финансовые активы, за счет которых извлекается доход в следующих формах: банковских процентов, дивидендов, страховых выплат, курсовых разниц в ценах продажи и покупки непроизводственных активов, изменений в валютных курсах, котировках ценных бумаг и других. Это свидетельствует о том, что финансовые трансакции становятся более предпочтительными или выгодными видами деятельности, чем трансформационная экономическая деятельность, направленная на создание реальных материальных благ и активов. Руководствуясь движущим мотивом и целью, капиталистическая экономическая система с трудом сохраняет жизнеспособность рыночных отношений; при этом рынок расширяется не за счет расширения рынка предметов потребления и услуг для населения, а за счет расширения фиктивного (непроизводительного) капитала.

Проблема исследования трансакционного сектора капиталистической системы особенно актуализировалась в условиях современного глобального финансового кризиса. Причиной современного глобального экономического кризиса является глубокое противоречие между необходимостью финансового обеспечения воспроизводственного процесса экономической системы, с одной стороны, и отсутствием достаточной экономической мотивации и заинтересованности представителей транснационального капитала инвестировать свободные денежные средства в реальный сектор экономики. Вместе с тем реальный сектор экономики остро нуждается в инвестициях для решения глобальных проблем потребления, снижения безработицы, улучшения здоровья, образования, культуры, экологии, семейного отдыха, увеличения рождаемости, снижения эпидемиологической заболеваемости и многих других проблем, связанных с жизнедеятельностью членов общества.

В условиях глобализации трансакционная деятельность выдвигается на передний план в отличие от трансформационной. Но если нет нормальных пропорций между трансакционным и трансформационным секторами, то тогда не следует ожидать экономического роста. Объективными причинно-следственными связями капиталистической системы являются макроэкономические пропорции между основными секторами экономической системы, прежде всего, отраслями, производящими средства производства, отраслями, производящими предметы потребления и оказывающие услуги для населения, а также отраслями, оказывающими финансовые услуги организациям и населению.

В результате проведенного научного исследовании были приведены доказательства того, что на протяжении последних десятков лет экономической истории экономисты обосновывали необходимость изучения объективных макро-пропорций в развитии экономической системы, без которых она не может развиваться без кризиса. Несмотря на это, причинно-следственные связи и объективные пропорции или замалчивались, либо игнорировались. Так, например, причиной глобального финансового кризиса явился выпуск фиктивных ипотечных ценных бумаг и других финансовых обязательств (не обеспеченных реальными стандартными кредитами), стоимость которых в несколько раз превысило стоимость недвижимых активов (жилья по ипотеке), что явилось нарушением объективных макроэкономических пропорций. В настоящее время созрела необходимость исследования направления развития трансакционного сектора экономической системы. К сожалению, весь ход историко-экономического развития подтверждает, что трансакционный сектор не выполняет функцию финансового обеспечения воспроизводственного процесса, развивается автономно и в определенной степени изолированно от реального сектора экономики.

Основные публикации

трансакционный экономика финансовый актив

1. Хасанов И.Ш. Общественное воспроизводство и формирование трансакционного сектора национальной экономики России в современных условиях /И.Ш. Хасанов. - Казань: Изд-во Казан. ун-та, 2007. - 352 с.

2.Хасанов И.Ш. Трансакционная модель экономической системы (диалектика национального счетоводства) /И.Ш. Хасанов. - Казань: Изд-во Казан. ун-та, 2008. - 354 с.

3. Хасанов И.Ш. Финансы и кредит: учебное пособие / И.Ш. Хасанов, И.В. Белоногова. - Казань: Изд-во Казан. гос. технол. ун-та, 2005. - 188 с.

4. Хасанов И.Ш. Условия расширенного общественного воспроизводства и межрегиональные пропорции валового выпуска продуктов и услуг / И.Ш. Хасанов // Проблемы современной экономики. - СПб.: - 2007. - № (22). - С. 49-54.

5. Хасанов И.Ш. Проблемы взаимосвязи системы счетоводства и расширенного воспроизводства валового внутреннего продукта России/ И.Ш. Хасанов // Проблемы современной экономики. - СПб. - 2007. - № 3(23). - С. 534-537.

6. Хасанов И.Ш. Чистое кредитование (+) или чистое заимствование (?) как фактор общественного воспроизводства капитала / И.Ш. Хасанов // Экономические науки. - М., 2007. - № 4(29). - С. 135-138.

7. Хасанов И.Ш. Методологические принципы системы национального счетоводства и методы расчета валового внутреннего продукта России / И.Ш. Хасанов // Экономические науки. - 2007. - № 6(31). - С. 151-154.

8. Хасанов И.Ш. Система национального счетоводства и исчисление валового внутреннего продукта России (по данным статистического учета за 2004 год) / И.Ш. Хасанов // Труд и социальные отношения. - 2007. - № 5(41). - С. 142-149.

9. Хасанов И.Ш. Институциональные особенности акционирования в Республике Татарстан (социальный аспект) / И.Ш. Хасанов // Труд и социальные отношения. - 2007. - № 4(40). - С. 103-109.

10. Хасанов И.Ш. Методологические основы расширенного общественного воспроизводства продуктов и услуг / И.Ш. Хасанов // Экономические науки. - 2007. - № 5 (30). - С. 132-135.

11. Хасанов И.Ш. Проблемы национальной экономики на этапе глобализации: вопросы расширенного воспроизводства валового внутреннего продукта России / И.Ш. Хасанов //Актуальные проблемы современной экономики России: сб. матер. международ. науч.-практ. конф. - Казань: НПК РОСТ, 2007. - С. 407-416.

12. Хасанов И.Ш. Теория трансакционных издержек как составная часть неоинституционализма/ И.Ш. Хасанов // Актуальные проблемы современной экономики России: сб. матер. международ. науч.-практ. конф. - Казань: НПК РОСТ, 2008. - С. 408-419.

13. Хасанов И.Ш. Методология оценки трансакционных издержек и определения трансакционного сектора экономики / И.Ш. Хасанов //Актуальные проблемы современной экономики России: сб. матер. международ. науч.-практ. конф. - Казань: НПК РОСТ, 2008. - С. 397-408.

14. Хасанов И.Ш. Структура общественного воспроизводства валового внутреннего продукта России (по данным статистического учета за 2003-2004 гг. / И.Ш. Хасанов // Ученые записки Казан. гос. академии ветер. медицины. - Казань, 2006. -Т. 186. - С. 222-230.

15. Хасанов И.Ш. Общественного воспроизводства и система счетоводства валового внутреннего продукта России / И.Ш. Хасанов // Ученые записки Казан. гос. академии ветер. медицины. - Казань, 2006. -Т. 187. - С. 184-193.

16. Хасанов И.Ш. Структура и условия расширенного воспроизводства валового внутреннего продукта / И.Ш. Хасанов // Ученые записки Казан. гос. академии ветер. медицины. - Казань, 2006. - Т. 187. - С. 194-203.

17. Хасанов И.Ш. Статическая трансакционная модель экономической системы в национальном счетоводстве (модель: инвестиции - потребление - трансакции - деньги») // Экономический вестник Ростовского государственного университета. - Ростов/н.Дону. - 2008.

Размещено на Allbest.ru