Методика расчета уровня экономической готовности предпринимательских субъектов

Размещено на http://www.allbest.ru/

Владимирский институт бизнеса

Методика расчета уровня экономической готовности предпринимательских субъектов

В.В. Зворыкин, аспирант

кафедра менеджмента и маркетинга

Аннотация

экономический готовность предпринимательство рейтинговый

В статье рассмотрены проблемы определения уровня экономической готовности субъектов предпринимательства, разработки инструментария и методики сбора и обработки данных при реализации задач рейтингового анализа экономических субъектов. Предложена модель математического расчета уровня готовности экономических субъектов к различного рода рыночным явлениям и событиям. Приведены формулы вычисления процентной величины уровня экономической готовности: общего, структурированного и составного показателя оцениваемого субъекта. Представлена схематическая модель функционирования инструментария методики. Предложенная матричная схема отражена графически. Результатом исследования явилось закрепление последовательности и методического консистента разработанных в исследовании инструментов. В качестве научной новизны работы необходимо отметить получение синтезированных и дополненных, на эмпирической основе, критериев, вошедших в состав разработанной методики оценки субъектов предпринимательства. Наряду с этим реализована задача подробного описания представленной методики и ее нюансов. Поставлена задача качественного совершенствования продукта рейтингового анализа. Статья является краткой выдержкой из проводимого исследования и отражает основные его результаты, которые могут быть использованы в сфере финансово-экономического консалтинга и рейтингового анализа.

Ключевые слова: экономическая готовность, сопоставление, метод расчета, критерий, сфера экономики, фактор, эталонная пирамида, формула, матрица

Основная часть

На современном этапе развития экономики наибольшую ценность для отдельно взятого субъекта приобретает возможность получать своевременную и наиболее объективную информацию о занимаемой им позиции на рынке. В настоящее время наиболее перспективными в данном направлении считаются методики рейтинговых агентств. Они пользуются превалирующим спросом, а результаты их применения вызывают наибольший рыночный резонанс. Применяемые рейтинговыми агентствами методики направлены главным образом на качественную оценку состояния того или иного субъекта предпринимательского сектора. Их технологическая суть заключается в проведении комплексного анализа внутренней и внешней среды деловой активности субъекта, прямо и косвенно оказывающих влияние на его состояние. Используемые агентствами методики оценивают величину соотношения факторов, оказывающих влияние на анализируемый субъект, и на этой основе выводятся значения некой латентной переменной, называемой рейтингом. Степень влияния рейтинговых агентств на мировую экономику за последние 30 лет увеличивается в геометрической прогрессии. Именно поэтому используемые агентствами механизмы сбора, технологии обработки, качественный и количественный состав критериев оценки представляют наибольший интерес для субъективного анализа. Например, в методике экономической готовности был предложен универсифицированный механизм анализа состояния экономического субъекта, выведенный на основе синтеза аналогичных критериев оценки и механизмов, применяемых мировой тройкой лидеров рейтингового анализа: S&P, Moody's и Fitch (реализуемые ими методики находятся в открытом доступе, постоянно дорабатываются и совершенствуются)¹.

Основной механизм, применяемый в методике экономической готовности, предполагает построение двух структурно одинаковых матриц, которые изображены на рисунке, их состав выводится на основе синтеза наиболее востребованных эмпирических наработок информационного рынка. Одна из матриц выстраивается по принципу включения показателей по заранее заданным сферам, величина которых предполагает максимально полезное либо близкое к идеальному значение каждого критерия для программируемой экономической ситуации. Она представляет собой некий эталон необходимых параметров готовности к той или иной экономической активности и называется «эталонной матрицей». Заполнение второй предполагает внесение данных о состоянии аналогичных параметров непосредственно оцениваемого субъекта. Далее проводятся внутренние вычисления среди критериев (формула 1), а затем реализуется сопоставление процентной величины каждой сферы анализируемого субъекта и величин идеальной, или «эталонной матрицы» (формула 2). Это позволяет вычислить как общий уровень экономической готовности (формула 3), так и процент готовности каждой сферы влияния в отдельности и величину соответствия «эталонному» каждого критерия, входящего в состав самих сфер.

Непосредственное определение степени экономической готовности субъекта к чему-либо в описываемой методике выражается в процентах. Процентное отражение степени готовности выделяется в двух видах: общем состоянии экономической готовности в процентах и процентном отражении готовности каждой отдельной сферы, составляющих в совокупности общее значение. При определении уровня экономической готовности составляются две матрицы, а затем на их основе формируются две пирамиды: пирамида эталона (идеальных условий готовности) и пирамида реального состояния субъекта (в имеющихся условиях). После этого проводится непосредственное описательное сравнение с использованием матрицы экономической готовности, затем выносится подробное заключение относительно общей степени готовности объекта к чему-либо - по каждой сфере в отдельности, с описанием и обоснованием. В качестве примера практической реализации инструментов, предлагаемых в методике, можно назвать оценку степени готовности субъектов Российской Федерации к деловому функционированию в условиях вступления страны в ВТО².

Приведем основные формулы, используемые для вычисления уровня экономической готовности в целом (ER), вычисления процентной степени фактора влияния (F) и расчета величины критерия (K).

Формула расчета величины критерия (в процентах к эталону).

Здесь:

K - каждый оцениваемый критерий, составляющий фактор в целом (выражается в процентах);

X - реальная величина критерия каждого экономического субъекта;

Y - эталонная величина критерия необходимого или идеального.

Все значения критериев вычисляются как процент к эталону. Величины «эталонной пирамиды» отражают идеальный (необходимый) показатель во второй пирамиде. Получаемые значения отражаются в процентах к эталонным.

Формула расчета процентной величины фактора влияния

Здесь:

F - среднее значение каждого фактора влияния в процентах (в совокупности составляют матрицу и пирамиду экономической готовности);

K - каждый оцениваемый критерий, составляющий фактор в целом (в процентах);

n - количество оцениваемых критериев (в каждом факторе - разное).

В нее заносятся полученные значения критериев состояния анализируемого экономического субъекта. Действие проводится с каждым из факторов (реально имеющимся у оцениваемого субъекта). Получаемое значение отражается в процентах, все значения в совокупности составляют процентную величину общей экономической готовности субъекта.

Здесь:

ER (economic readiness) - величина экономической готовности анализируемого субъекта в процентах;

Fр - фактор влияния ресурсной сферы;

Fф - фактор влияния финансовой сферы;

Fю - фактор влияния юридической сферы;

Fм - фактор влияния маркетинговой сферы;

Fо - фактор влияния организационной сферы;

Fг - фактор влияния геоэкономической сферы;

Fтт - фактор влияния технологической и технической сферы;

Fп - фактор влияния прочих сфер;

Fч - фактор влияния сферы человеческого капитала.

Далее представлена схематичная структура анализа по «методике экономической готовности». Оценка готовности субъекта проводится в заполняемой матрице, последующие результаты визуально отражаются в пирамидах.

Описание механизма функционирования структурной схемы

Если результатом вычислений становится критерий, равный нулю (либо не позволяющий оцениваемой организации совершать ту или иную деятельность), наличие такого критерия свидетельствует о нулевой степени экономической готовности. Такие критерии выносятся отдельной строкой (с пояснением и описанием) в общее текстовое заключение о степени экономической готовности. Наличие и количество таких критериев не является препятствием для проведения вычисления уровня экономической готовности, они учитываются в расчетах как нулевой фактор (при делении нулевого значения на числовое, где 1 - наличие 0 -отсутствие, весь критерий становится равным нулю). Результаты расчетов сохраняются - для структурирования состояния сфер и визуализации общего и критериального состояния. Таковыми факторами, например, могут быть: отсутствие лицензии на ведение рыночной деятельности, банкротство компании, превышение величины краткосрочных займов над активами, экономическая блокада региона, ЧП, ЧС и т. п.

Целевая ориентация «методики экономической готовности» направлена на получение общих и глубоко структурированных результатов, отражающих степень готовности любого анализируемого субъекта предпринимательства к имеющейся экономической ситуации, событию, явлению, изменению структуры рынка и внешней деловой среды. Основной принцип методики предполагает проведение комплексной оценки по заданным, наиболее актуальным на консалтинговом рынке, критериям оценки. Основные механизмы функционирования «методики экономической готовности» представлены выше. Предлагаемая технология и ее механизмы, по мнению автора, в определенной степени способствуют увеличению степени объективности субъектного анализа, что является одной из наиболее актуальных проблем современной мировой экономики.

Литература

1. Дюбрейль Э.Х., Чемберс Дж.Б,. Кремер М, Калинина О.Я., Вуддел К. Многосторонние кредитные учреждения и другие наднациональные институты Методология Рейтинга / Официальный отчет «Стандарт энд Пурз» (Нью-Йорк, 26 ноября 2012). [Электронный ресурс]. URL: http://img.en25.com/Web/StandardPoorsRatings/RatingsDirect_Commentary_multi_11_27_2012_18_04_59.pdf (дата обращения: 29.03.2014).

2. Зворыкин В.В. Анализ экономической готовности субъектов РФ к деятельности в рамках ВТО // Актуальные проблемы экономики России в период модернизации: коллективная монография АНО ВПО «ВИБ» под науч. ред.:, И.Г. Акперова, Ю.А. Дмитриева, И.Л. Каверзина. Владимир, 2012. С. 88-108.

Размещено на Allbest.ru