Размещено на http://www.allbest.ru/

Совершенствование экономического механизма вертикально-интегрированной компании нефтехимического комплекса

В различных сферах мировой экономики отмечается тенденция к укрупнению и глобализации производства. Международный опыт мировых лидеров различных отраслей промышленности свидетельствует, что именно вертикальная интеграция позволяет соединить технологический цикл на отдельных предприятиях и повысить их конкурентоспособность на мировых рынках. В настоящее время наиболее значимым представляется поиск новых путей повышения эффективности производства, основанных на структурных изменениях путем создания вертикально-интегрированных структур.

Интеграция позволяет закрепить хозяйственные связи, усилить стимулы для получения наиболее эффективного конечного результата, сконцентрировать ресурсы по наиболее эффективным направлениям технологической политики, а также значительно экономнее решать отдельные задачи использования производственной и социальной инфраструктуры предприятий.

Анализ опыта деятельности зарубежных и отечественных интегрированных компаний свидетельствует о некоторых заметных преимуществах вертикальной интеграции. Имеется в виду возможность осуществления крупных инвестиционных проектов, расширение рынков сбыта продукции, внедрение новых технологий производства, использование устойчивых схем поставок сырья и материалов, повышение рентабельности производства.

Целевая ориентация организационных структур управления вертикально-интегрированной компании, в том числе на взаимосвязанное и одновременное достижение основных целей, предопределяет необходимость новых подходов к организации процесса формирования, развития и оценки эффективности деятельности таких структур.

На современном этапе развития нефтяных вертикально-интегрированных компаний в структуре и системе управления происходят значительные изменения, которые позволяют адаптироваться к постоянно изменяющимся условиям и обострившейся конкурентной борьбе. Поэтому возникает необходимость исследования организационно-экономической структуры, принципов корпоративного управления и финансово-хозяйственной деятельности вертикально-интегрированных компаний, являющихся нетипичным объектом для анализа.

В настоящее время назрела необходимость в создании научно обоснованной модели и обосновании условий устойчивого развития, а также решении практических задач совершенствования экономического механизма интегрированных компаний, управления непрофильными активами подведомственных предприятий.

Таким образом, данное направление исследования является достаточно актуальным и востребованным со стороны современной теории и практики.

Степень изученности проблемы. Теоретические и практические проблемы, связанные с оценкой эффективности деятельности крупных вертикально-интегрированных структур, нашли свое отражение в трудах известных западных экономистов, таких как Э. Альтман, М. Блиер, М. Бишоп, Д. Блей, Б. Джордан, Г. Коллингз, К.М. Кристенсен, Д. Кэмпбел, Д. Логофет, Р. Нельсон, М. Портер, С.Ф. Рид, С. Росс, В. Томас, М. Фридман, Ч. Фрэнк, Й.А. Шумпетер и др.

Исследование современных проблем развития вертикально-интегрированных компаний и оценка их деятельности представлены в трудах отечественных ученых: В.В. Авиловой, С.Б. Авдашевой, В.Ю. Алекперова, И.Ю. Беляевой, С.В. Валадайцева, А.Г. Грязновой, Н.Н. Думной, Ш.Ш. Губаева, М.П. Голубева, Н.И. Ивановой, Г.Д. Лыч, Н.В. Лысенковой, А.Н. Орешенкова, Я. Паппе, Г.Л., Н.Б. Рудык, Г.В. Семенова, Е.А. Хачатурова, М.А. Эскиндарова, А.Д. Шеремета, Р.С. Сайфуллина, В. Цапелик и др.

Цель и задачи исследования. Цель диссертации состоит в разработке методологических подходов к оценке эффективности создания и совершенствования экономического механизма деятельности промышленных предприятий с вертикально-интегрированными схемами управления.

Реализация цели исследования предопределяет постановку и решение следующих основных задач:

- исследовать теоретические аспекты создания и развития вертикально-интегрированных структур;

- рассмотреть и уточнить понятия «вертикально-интегрированные компании» и «региональный кластер»;

- выявить организационно-экономические особенности создания интегрированных бизнес-групп;

- проанализировать систему управления развитием вертикально-интегрированных структур в России и за рубежом на современном этапе;

- разработать оптимальную организационную структуру вертикально-интегрированной схемы управления в нефтехимическом комплексе и модель управления непрофильными активами, позволяющую увеличить эффективность деятельности управляющей компании и подведомственных структур;

- рассмотреть предпосылки и возможности создания нефтехимических и автомобильных кластеров на территории Республики Татарстан;

- выработать рекомендации по созданию химического и автомобильного кластера в рамках рассматриваемого объекта исследования и соответствующего территориального образования.

Предметом исследования являются экономические и организационные отношения, характеризующие внутренние взаимосвязи и структуру вертикально-интегрированной компании.

Объектом исследования является предприятие нефтехимического комплекса, применяющее вертикально-интегрированную структуру управления, - ОАО «Татнефть» им. В.Д. Шашина.

Теоретической и методологической основой диссертационного исследования послужили труды отечественных и зарубежных авторов в области исследования организационно-экономических основ создания интегрированных компаний, нормативно-правовые акты Российской Федерации и Республики Татарстан, а также материалы периодических изданий по исследуемой проблеме.

В качестве методологии анализа в работе использованы статистический и функциональный методы, методы системного и сравнительного анализа, синтеза, наблюдения, группировки данных, обобщения.

Информационной базой исследования послужили материалы Федеральной службы государственной статистики (ФСГС России), региональных статистических органов, монографии и статьи по всему комплексу проблем, бухгалтерской отчетности и информация сети Интернет по вопросам экономики и организации деятельности вертикально-интегрированных холдингов в Российской Федерации и Республике Татарстан.

Научная новизна диссертации, выносимой автором на защиту, заключается в следующем:

- уточнены понятия «региональный кластер» и «вертикально-интегрированная компания». Это позволило в определенной степени дополнить существующую теоретико-методологическую базу формирования вертикально-интегрированных структур. В частности, под региональным кластером автор подразумевает географически соседствующие и экономически взаимосвязанные компании, функционирующие в определенных сферах деятельности для обеспечения региональных, межрегиональных и экспортных потребностей. В отличие от кластера вертикально-интегрированная компания представлена более локальной и технологически более взаимосвязанной группой хозяйствующих субъектов под единой системой управления и контроля за трудовыми, материальными и финансовыми ресурсами.

- определены основные формы крупного бизнеса в России, представленные, в частности, самостоятельными предприятиями, вертикально- и горизонтально-интегрированными компаниями, интегрированными бизнес-группами. Подобная классификация обеспечит логическое осмысление внутренних процессов и последующее совершенствование экономического механизма в нефтехимическом комплексе;

- разработана и сформулирована система базовых принципов, уточнены категории, раскрывающие экономическую природу теоретических предпосылок, способствующих развитию вертикально-интегрированных компаний и которыми можно руководствоваться для достижения конечных целей. Автор, в частности, обосновывает использование принципа децентрализации управления и рациональной организационно-экономической структуры;

- выявлены наиболее малоизученные стороны в управлении вертикально-интегрированными компаниями, обоснована необходимость создания управляющих компаний для повышения эффективности управления активами предприятий, раскрыта сущность субъективного фактора в управлении вертикально-интегрированными структурами, оптимизации расходов на рекламу под единым брендом;

- предложены наиболее эффективные внутрикорпоративные механизмы экономического взаимодействия между структурными образованиями вертикально-интегрированной компании. В основу такого взаимодействия положен принцип достижения экономической самодостаточности хозяйствующих субъектов, образующих вертикально-интегрированную компанию. Этот принцип основывается на создании условий безубыточной деятельности подведомственных структур.

- доказана необходимость трансформации вертикально-интегрированных компаний в кластерные образования на территории отдельных субъектов РФ. Новый подход базируется на принципах формирования и развития кластерных образований в промышленности на базе функционирующих научно-производственных, технологических и экономико-организационных связей хозяйствующих субъектов;

- представлен генезис практической схемы создания вертикально- интегрированных холдинговых структур в нефтехимическом комплексе Республики Татарстан. На основе этого предложена более упрощенная схема построения кластера в нефтехимическом комплексе Республики Татарстан, основанная на использовании вертикально-интегрированных компаний в качестве сердцевины высокотехнологичного кластерного образования.

Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования заключается в возможности использования предложенной модели совершенствования экономического механизма и управления непрофильными активами руководством вертикально-интегрированных структур для анализа и оценки эффективности создания и деятельности интегрированных компаний.

Кроме этого, региональные экономические органы смогут использовать рекомендации, изложенные в диссертации, для разработки стратегических программ социально-экономического развития Республики Татарстан.

Материалы, представленные в настоящем исследовании, используются автором в учебном процессе при чтении курсов «Экономика предприятий», «Социально-экономические проблемы современной экономики» и др.

Апробация результатов выполненного исследования. Основные выводы и результаты диссертационной работы обсуждались на научных и научно-практических конференциях «Стратегическое планирование развития г. Нижнекамск и г. Набережные Челны: интегрируя мировой опыт инноваций» (г. Нижнекамск, 2007 г.), «Экономическое и социальное развитие регионов России» (г. Пенза, 2006 г.), «Институциональные преобразования в обществе и повышение эффективности рыночной экономики» (г. Казань, 2004 г.).

По теме диссертации опубликовано 8 научных работ общим объемом 2,28 п.л., в том числе 2 публикации в изданиях, рекомендованных ВАК России, - 0,9 п.л. Основные результаты исследования нашли практическое применение, что подтверждается актами о внедрении.

Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, содержащих девять параграфов, заключения, списка использованных источников (145 наименований) и 5 приложений. Текст изложен на 135 страницах машинописного текста, содержит 15 таблиц и 10 рисунков.

Во введении обосновывается актуальность выбранной темы, раскрывается степень разработанности проблемы в отечественной и зарубежной литературе, определяются цель и задачи, объект и предмет исследования, методологическая и теоретическая основы диссертации, раскрываются научная новизна и практическая значимость работы, приводятся сведения об апробации результатов научного исследования.

В первой главе «Основы формирования вертикально-интегрированных компаний в современных условиях» систематизированы теоретические взгляды ученых относительно понятия «вертикально-интегрированные компании», рассмотрены организационно-экономические основы создания вертикально-интегрированных холдингов, предложена классификация форм и видов вертикальной интеграции, проанализированы основные тенденции развития вертикально-интегрированных структур в различных отраслях экономики России и за рубежом.

В современной России можно выделить три основные формы крупного бизнеса:

1. Самостоятельное предприятие - это единая технологическая система (производящая либо товары, либо услуги и относящаяся к реальному или финансовому сектору).

2. Компания - это объединение предприятий, имеющее объективный (производственный или воспроизводственный) экономический смысл. Оно выстраивается либо вокруг некоторой товарной группы - диверсифицированная компания (горизонтальная интеграция), либо вдоль определенной технологической «цепочки» - вертикально-интегрированная компания. При этом входящие в них предприятия являются отдельными юридическими лицами и производственными единицами, в принципе способными самостоятельно существовать в рыночной экономике.

3. Интегрированная бизнес-группа представляет собой некую совокупность предприятий и компаний, работающих в разных отраслях и секторах экономики и являющихся самостоятельными юридическими лицами, но в ряде хозяйственных моментов действующих как единое целое.

По мнению автора, любую группу хозяйствующих субъектов, объединивших усилия по производству товаров и оказанию услуг, можно определить как сложную экономическую структуру. Это единое целое, где каждый из взаимосвязанных элементов зависит от других и может быть тем, чем он является, лишь в своем отношении ко всем элементам и посредством отношений с ними. Каждый элемент данной совокупности зависит от ее структуры и законов, ею управляющих. То есть, обобщая понятие экономической структуры, можно сделать вывод, что это, во-первых, совокупность разнородных единиц (элементов), составляющих целое, во-вторых, разнородные единицы (элементы), которые находятся во взаимосвязи и взаимозависимости и приобретают собственное содержание лишь в этой интегрированной совокупности.

В литературе, по мнению автора, встречаются различные, порой не совсем точные, толкования понятия вертикально-интегрированной компании.

Интегрированная компания - это компания, объединяющая в своем составе несколько предприятий или производств. Известны различные пути и формы интеграции: горизонтальная интеграция, интеграция конгломератного типа, контрактные отношения, создание финансово-промышленных групп и др. Интеграция по вертикали - особая, отличная от других форма объединения, имеющая свои характерные черты.

Гольдштейн Г.Я. дает следующее определение вертикальной интеграции:

«Метод, которым компания создает (интегрирует) свои собственные входные этапы технологической цепочки (задняя интеграция) или выходные ее этапы (передняя интеграция)».

Французский экономист Ф. Перру предложил рассматривать экономическую структуру как совокупность пропорций и отношений, характеризующих экономическую единицу в данных условиях и в данный момент, где пропорции представляют собой относительную величину и значимость элементов, составляющих рассматриваемую структуру, а отношения характеризуют связи, которые устанавливаются как между элементами, составляющими структуру, так и между структурой и элементами.

Применительно к характеристике интегрированных структур как экономического образования можно рассмотреть его с различных позиций:

1) как совокупность хозяйствующих субъектов;

2) как совокупность связей между хозяйствующими субъектами, образующими внутреннюю организацию интегрированной компании;

3) как совокупность связей между хозяйствующими субъектами и самой интегрированной структуры.

В качестве основного признака вертикальной структуры следует выделить то, что она объединяет производителей, действующих на последующих стадиях одной производственной вертикали.

Интегрированные компании являются особой экономической структурой, в которой на передний план выступают количественный и качественный состав хозяйствующих субъектов, их соотносимость с элементами всей системы. В состав интегрированных бизнес-групп должны входить следующие элементы.

Рис. 1. Интегрированная бизнес-группа как экономическая структура

Вертикальная интеграция развивалась в направлении охвата производства сырья (backward -- назад) в сочетании с производством основных продуктов. В прежней советской практике ее называли восходящей интеграцией.

По мнению автора, наиболее отличительные признаки вертикальной интеграции связаны с обеспечением корпоративным структурам, возникающим на ее основе, следующих значительных преимуществ в экономической сфере:

- возможность осуществления крупных инвестиционных проектов;

- достижение экономии от масштабов при продвижении продукта по сложным производственным стадиям;

- уменьшение неопределенности в предложении комплектующих, сопряженной с необходимостью получения соответствующей информации на каждой последующей производственной стадии;

- снижение издержек, связанных с расходами по заключению контрактов (транзакционные издержки);

- сбалансированность сбытовой политики отдельных хозяйствующих субъектов, нацеленная на реализацию конечного продукта;

- появление возможности маневрирования различными видами ресурсов (финансовыми, трудовыми и иными видами ресурсов).

Указанные выше преимущества вертикальной интеграции позволяют обеспечить высокую ступень адаптации в сложившейся конкурентной среде.

Вертикально-интегрированные компании как форма интеграции наиболее характерны для нефтяной отрасли России. Однако в последнее время интеграционные процессы активизировались и во многих других секторах экономики России: металлургическом, машиностроении, связи, энергетике, агропромышленном, отраслях высоких технологий и финансовом секторе.

При наличии достаточной финансовой базы автор рассматривает развитие интеграционных процессов в нефтяной промышленности в следующих формах:

- прямых инвестиций с созданием новых объектов в сферах производства и сбыта;

- приобретения материальных и финансовых активов существующих компаний (слияние, поглощение и т. д.);

- реализации совместных проектов и образования совместных компаний.

В результате этого процесса сложились интегрированные компании двух принципиально различных видов. К первому относятся компании, интегрированные по финансовому признаку, - холдинги, не занимающиеся производственной деятельностью, но осуществляющие контроль над многочисленными компаниями и филиалами, их финансовыми потоками и важнейшими направлениями экономической политики.

Интегрированные компании второго вида являются производственными, осуществляющими разведку, добычу, транспортировку и переработку нефти, а также сбыт готовой продукции через свои филиалы и специализированные подразделения. В современном нефтяном бизнесе такие компании составляют подавляющее большинство.

Таким образом, под интегрированной структурой в нефтехимическом комплексе автор понимает высокоорганизованный и технологически связанный хозяйствующий субъект, который может включать в свой состав предприятия различных отраслей и видов деятельности, функционирующих для достижения общих конечных целей (повышение рентабельности производства, улучшение качества продукции, привлечение инвестиций из различных источников).

Интегрированные холдинги создаются для аккумулирования и перераспределения доходов, владения компаниями, привлечения внешнего финансирования, оптимизации налогообложения и более эффективного управления активами подведомственных предприятий. Однако далеко не завершен другой процесс - выстраивания бизнес-схем, позволяющих считать современные российские холдинги не просто собранием разнородных активов, пусть и контролируемых из одного центра, а по-настоящему работоспособным экономическим субъектом.

При этом необходимо соблюдать следующие базовые принципы вертикальной интеграции:

1) децентрализация процесса управления интегрированным холдингом с разделением функций между подразделениями компании (поставка сырья, возможно, по давальческой схеме; сбыт продукции; рекламная деятельность с целью продвижения продукции на рынки; бюджетирование; обслуживание производства);

2) рациональная организационно-экономическая структура интегрированной компании, предполагающая оптимальный состав участников холдинга, согласованность целей и результатов деятельности всех подразделений холдинга со стратегией управляющей компании; создание информационных и научно-исследовательских структур для повышения доли инновационной продукции;

3) определение правового статуса и структуры собственности подразделений интегрированной компании;

4) формирование оптимальной структуры активов, системы взаимоучастия в капиталах;

5) обеспечение управляемости вертикально-интегрированным холдингом.

Создание отраслевых вертикально-интегрированных холдингов в нефтяной промышленности как экспортно-ориентированной отрасли, приносящей значительную прибыль, показало, что без расширения сферы слияний, в том числе в сочетании с финансовыми институтами, дальнейшее существование бесперспективно. Сейчас в нефтяной отрасли действуют такие крупные компании, как «Роснефть», «ЛУКОЙЛ», «Сибнефть», «Сургутнефтегаз», «Славнефть», «Татнефть» и др. Общим для этих компаний являлось формирование объединений как нефтяных холдингов. Однако отраслевая замкнутость, с которой пришлось столкнуться этим компаниям, заставила пересмотреть форму слияний и расширить внешнюю экспансию.

Роль интегрированных холдингов в переработке отечественной нефти отражена в табл. 1.

корпоративный управление химический

Таблица 1. Удельный вес холдинговых компаний в переработке нефти в России

Компания	Доля, %
«ЛУКОЙЛ»	16,5
«Сургутнефтегаз»	8,9
«ТНК»	8,8
«Сибнефть»	7,4
«Славнефть»	6,4
«Роснефть»	4,3
«Татнефть»	3,1
«Газпром»	2,9
«СИДАНКО»	2,1

В настоящее время заметно возросла переработка нефти в холдинговых компаниях в системе «Роснефть», «Газпром» и «ЛУКОЙЛ», которые занимают отныне лидирующее положение.

Немаловажным фактором, определяющим эффективность функционирования вертикально-интегрированных структур, является создание системы работы с персоналом, способствующей повышению квалификации работников и внедрению новых, разработанных в рамках холдинговой структуры методов оплаты и стимулирования труда.

Эти критерии составляют основу обеспечения одного их важнейших принципов формирования интегрированных структур - принципа экономической заинтересованности всех звеньев, входящих в состав этих хозяйственных объединений.

Во второй главе «Анализ и оценка эффективности функционирования вертикально-интегрированной компании» рассматривается генезис создания и функционирования вертикально-интегрированной компании ОАО «Татнефть». На основе анализа деятельности управляющей компании, созданной ОАО «Татнефть», и подведомственных структур выявлены основные проблемы управления холдингом и обоснована необходимость вывода непрофильных производств из его состава.

ОАО «Татнефть» им. В.Д. Шашина представляет собой вертикально-интегрированную холдинговую структуру, включающую в свой состав нефтегазодобывающий комплекс, нефтегазоперерабатывающие и нефтехимические предприятия, а также предприятия, реализующие продукты нефтепереработки и нефтехимии, банковские, страховые и сервисные компании. Компания удерживает шестую позицию по объему добычи (свыше 8% от всей добываемой в России нефти), в мировом нефтяном бизнесе ОАО «Татнефть» занимает 30-е место по объемам добычи и 18-е по запасам нефти.

Окружением компании по сегментам нефтяного бизнеса являются ведущие российские нефтяные компании, осуществляющие свою деятельность на территории России: ОАО «ЛУКОЙЛ», ОАО «Сургутнефтегаз», ОАО «Сибнефть», ОАО «ТНК-ВР» и др. В нефтехимическом секторе компания конкурирует на рынках шин России и СНГ, главным образом с другими российскими производителями шин, такими как ярославский, омский (группа «Сибур»), воронежский (группа «Амтел») заводы.

Анализ экономических и организационных особенностей российских ВИНК позволил автору выделить их наиболее характерные черты, присущие и для ОАО «Татнефть»:

1. Организационно-правовой основой вертикально-интегрированных компаний выступает открытое акционерное общество холдингового типа.

2. Ядро данной компании - совокупность предприятий, являющихся последовательными стадиями одного производственного цикла и связанных между собой технологически необходимыми производственными связями.

3. Одним из основных естественных элементов системы являются природные ресурсы.

4. В состав входят вспомогательные и обслуживающие производства, обеспечивающие развитие отраслей специализации и отчасти собственные
нужды.

5. Управление основным производством и денежными потоками осуществляет материнская компания.

6. Большинство предприятий, входящих в состав компании, работают на давальческом сырье.

7. Доля участия материнской компании в собственном капитале зависимых и дочерних предприятий может составлять от блокирующего до контрольного пакета.

В целях оптимизации структуры управления ОАО «Татнефть» и для эффективного управления непрофильными структурными подразделениями компании, оптимизации их затрат, реализации инвестиционных проектов и повышения объемов продажи продукции в 2002 году были созданы газовое («Татнефтегазпереработка») и химическое («Татнефть - Нефтехим») крыло компании.

В настоящее время в состав компании входят 9 предприятий с различными видами деятельности (производство автомобильных шин, выполнение капитального ремонта оборудования, обеспечение материально-техническими ресурсами предприятий нефтехимического комплекса, производство шинных пресс-форм, технического углерода различных марок и др.).

Практически все предприятия управляющей компании являются либо сопутствующими производствами, либо в значительной степени ориентированы на нужды шинного производства. Отсюда следует, что об эффективности работы холдинга во многом можно судить по результатам деятельности ОАО «Нижнекамскшина». Благодаря такому объединению уже в конце 2006 года достигнут рекордный объем производства и продаж автомобильных шин (12 млн. штук в год).

Позиции ОАО «Нижнекамскшина» на рынке шинной продукции за исследуемый период наглядно можно представить следующим образом:

Рис. 2. Объемы продаж ОАО «Нижнекамскшина» за 2002-2006 гг. (шт.)

Динамика основных технико-экономических показателей деятельности ОАО «Нижнекамскшина» под управлением ООО «Татнефть - Нефтехим» представлена в табл. 2.

Таблица 2. Основные показатели деятельности ОАО «Нижнекамскшина»

Показатели	2002 год	2004 год	2006 год	Изменение 2004/2002, %	Изменение 2006/2002, %
Отгрузка шин всего, тыс. шт.	9740,1	11163,5	12072,3	+15%	+9%
Себестоимость ТП шинного производства, млн.руб.	7 905,6	11 616,8	4 891,8	+36%	-57%
Зат. на 1 рубль товарной продукции	99,70	94,64	91,57	-5,06	- 3,07
Средняя зарплата работников	4 537,1	6 505,7	10 896,8	+43,3%	+67,5%
Рентабельность производства	0,30	5,7	9,2	+5,4	+3,5
Прибыль/убыток (-) от продаж продукции, товаров, работ, услуг	206,9	629,1	460,5	+204%	-26%
Чистая прибыль/убыток (-)	-449,7	591,4	-39,9	-	-

Сравнение основных экономических показателей работы ведущих предприятий холдинга (ООО «Нижнекамский механический завод» (НМЗ), ООО «Татнефть - Нефтехимснаб» (ТНХС), ОАО «Нижнекамсктехуглерод» (НТХУ) и ЗАО «Ярполимермаш» (ЯПМ) и ООО Торговый дом «Кама» (ТДК)) приведено на рис. 3.

Рис. 3. Динамика финансовых показателей работы ведущих предприятий холдинга в 2006 году

Структура активов предприятий, входящих в данный холдинг в 2006 году, приведена на рис. 4.

Рис. 4. Сравнительная характеристика структуры активов предприятий

холдинга в 2006 году

Автор предлагает для достижения более эффективного использования активов компании выводить часть непрофильных убыточных структур и сервисных видов деятельности из состава данной структуры (механические и автотранспортные службы, службы капитального строительства и управления собственностью), способствовать развитию внутрикорпоративного сервиса путем создания малых самостоятельных предприятий по обслуживанию основного производства.

Основным стратегическим инвестором для ОАО «Нижнекамскшина» является материнская компания ОАО «Татнефть». Все инвестиции направляются на реализацию проектов, связанных с модернизацией и адресной заменой оборудования действующего производства, проекта внедрения информационной телекоммуникационной инфраструктуры, а также оптимизацией затрат по услугам промышленного характера, расходов энергоресурсов.

Таблица 3. Динамика инвестиций в ОАО «Нижнекамскшина» в основной капитал за счет собственных средств

Инвестиции в нефинансовые активы, тыс. руб.	2002	2003	2004	2005	2006
Инвестиции в основной капитал, в т.ч.	413400	211 323	503 040	150 547	134 727
Здания и сооружения	40100	72 088	100 650	5 015	5 182
Машины, оборудование, транспортные средства	373100	130 161	402 390	141 050	117 711
Прочее	200	9074	-	4 482	11 834
Инвестиции в нематериальные активы	-	-	-	31	3

Как следует из представленной таблицы, в последние годы заметно снизились инвестиции в основной капитал, направляемые из целевых источников ОАО «Нижнекамскшина» - амортизационный фонд и прибыль. Однако совокупный размер средств, обеспечивающих прирост основного капитала, возрастает. Этому способствует финансирование крупных инвестиционных проектов со стороны материнской компании - ОАО «Татнефть», так, в 2006 году дополнительный объем инвестиций составил более 1270 млн. руб.

При анализе эффективности деятельности вертикально-интегрированной структуры необходимо учитывать обобщающий показатель экономической эффективности предприятия, который в свою очередь зависит от показателя экономического потенциала каждого подразделения компании. В этот показатель включаются финансовые, инновационные, трудовые и технологические показатели. По итогам анализа эффективности экономического механизма, сложившегося в вертикально-интегрированной компании, автор обращает внимание на необходимость разработки наиболее эффективных внутрикорпоративных механизмов взаимодействия между структурными образованиями ВИНК. Они направлены на устранение диспропорций в уровне рентабельности отдельных хозяйствующих субъектов. Так, в 2006 году в ОАО «Нижнекамскшина» убыток составил 39,9 млн. руб., а в ООО «Татнефть-Нефтехимснаб» получена прибыль в размере 31,7 млн. руб., в ОАО «Нижнекамсктехуглерод» - 21,6 млн. руб. и т.д.

Для устранения этой диспропорции автор предлагает диверсифицировать рынок автомобильных шин, выделив из него наиболее перспективные сегменты.

В третьей главе «Вертикально-интегрированные компании как основа создания кластеров в нефтехимическом комплексе» проанализирован процесс создания кластеров в Республике Татарстан, предложен механизм трансформации существующих вертикально-интегрированных компаний в кластерные образования.

Кластер - это группа географически соседствующих и экономически взаимосвязанных компаний и связанных с ними организаций, действующих в определенных сферах деятельности, характеризующихся общностью деятельности и взаимодополняющих друг друга.

Развитие схемы образования кластеров в экономике Республики Татарстан началось в начале 2000-х годов. Оно совпало с созданием вертикально-интегрированных структур. Система кластерного управления позволяет рационально сочетать преимущества и возможности вертикальной интеграции и конкуренции. Автор полагает, что, объединив усилия и преимущества всех участников ВИНК, в отдельных видах деятельности республика сможет достойно конкурировать не только на внутреннем, но и на внешнем рынке. Вместе с тем у кластеров есть свои специфические свойства, отличающие их от вертикально-интегрированных компаний. Исходя из этого принципа, наиболее предпочтительным направлением кластерного развития в республике определено развитие территориальных сетевых кластеров.

Как известно, кластер - это группы, «сгустки» конкурентоспособных предприятий в рамках отдельных отраслей. В Республике Татарстан они включают в себя следующие элементы, из которых собственно и формируется состав кластерного образования:

1) ключевые фирмы-лидеры, экспортирующие свою продукцию за пределы республики, такие как ОАО «Нижнекамскшина», ОАО «Татнефть», ОАО «Нижнекамскнефтехим»;

2) сеть внутриреспубликанских производителей-поставщиков, снабжающих лидеров сырьем, комплектующими (ОАО «Нижнекамск - Техуглерод», ООО «Татнефть - Нефтехимснаб»);

3) бизнес-климат - это инфраструктура, включающая систему доступа к качественным человеческим ресурсам, рынкам капитала, транспортную инфраструктуру, научно-исследовательские институты и центры (банки АО «Девон-кредит», ОАО «Зенит», транспортная компания ООО «Технотранс- НК»).

Все отрасли нефтегазохимического кластера, а это нефтедобыча (ОАО «Татнефть»), нефтепереработка (Нижнекамский нефтеперерабатывающий завод), химия и нефтехимия (ОАО «Нижнекамскнефтехим», ОАО «Казаньоргсинтез», ОАО «Нижнекамскшина»), функционируют как единый взаимосвязанный комплекс.

По мнению автора, к числу характерных признаков территориального кластера на территории Республики Татарстан можно отнести:

- их размещение на территории одного или нескольких сопредельных муниципальных образований (Нижнекамский промышленный узел);

- наличие сильных конкурентных позиций на международных рынках и высокий экспортный потенциал основных (профильных) участников кластера (доля ОАО «Нижнекамскшина» в общем объеме производства автомобильных шин в России составляет 33%, шины, относящиеся к инновационной продукции, занимают 59,7% в общем выпуске шин, доля экспортной составляющей - 29% всего выпуска);

- присутствие внутренней конкурентной среды в системе отношений между основными участниками кластера;

- взаимосвязанность участников кластера через совместное использование поставщиков (основные поставщики каучуков - ОАО «Нижнекамскнефтехим», ОАО «Ефремовский завод синтетического каучука» (Тульская обл.), контролируемый ОАО «Татнефть»);

- деятельность вспомогательных малых и средних предприятий, поставляющих продукцию или оказывающих услуги для специализированных предприятий (ОАО «Нижнекамский механический завод», ЗАО «Ярполимермаш», ООО Торговый дом «Кама», ООО «Мекбар»);

- привлечение к сотрудничеству научно-исследовательских и образовательных организаций (ООО Научно-технический центр «Кама», профессиональные лицеи №23 и №44 в г. Нижнекамске - подготовка специалистов для шинного производства).

Поэтому вертикальная интеграция включает производителей как традиционных, так и инновационных продуктов и услуг, за счет включения в данную схему собственных научно-технических центров. Это позволило существенно повысить качество выпускаемой продукции в нефтехимическом комплексе.

Выстраивание таких технологических «цепочек» обеспечило контроль над 73% производства стирола, 30% производства синтетических каучуков и 35% автомобильных шин различных типоразмеров.

Создание и функционирование нефтехимического кластера, в основе которого лежит деятельность вертикально-интегрированных компаний под управлением ООО «Татнефть - Нефтехим» - дочернего предприятия ОАО «Татнефть», освобождает исполнительные органы республики от несвойственных им функций по координации взаимоотношений предприятий нефтедобычи, нефтепереработки и нефтехимии.

Более детальное рассмотрение процесса создания кластерного образования в экономике Республики Татарстан подтверждает необходимость учета современного экономического положения страны и опыта зарубежных и отечественных компаний для выработки эффективных экономических решений. По мнению автора, наиболее эффективны кластерные образования в сфере нефтедобычи и нефтепереработки, а также в автомобильном комплексе Республики Татарстан.

В заключении исследования сформулированы основные выводы и предложения по результатам диссертационной работы.

Литература

1. Пугачева М.А. Формирование условий и обеспечение развития вертикально-интегрированных компаний в Республике Татарстан // Социально-экономические и технические системы. - 2006. - №18 (34). - 0,5 п.л.

2. Пугачева М.А. Особенности развития вертикально-интегрированных компаний в нефтегазохимической отрасли Республики Татарстан // Экономический вестник Республики Татарстан. - 2007. - №2. - 0,4 п.л.

3. Пугачева М.А. Использование давальческой схемы в нефтехимическом комплексе // Институциональные преобразования в обществе и повышение эффективности рыночной экономики: материалы VI научно-практической конференции. - Казань: изд-во «Таглимат» Института экономики, управления и права, 2004. - 0,18 п.л.

4. Пугачева М.А. Налоговое планирование как составная часть стратегического менеджмента вертикально-интегрированных нефтяных компаний // Вестник Института экономики, управления и права: Серия 1 Менеджмент, экономика, финансы. - Казань: изд-во «Таглимат», 2006. - 0,3 п.л.

5. Пугачева М.А. Эффективность создания вертикальных интегрированных структур в нефтегазохимической отрасли Республики Татарстан // Республиканский конкурс научных работ на соискание премии им. Н.И. Лобачевского: сборник материалов. - Казань, 2006. - 0,2 п.л.

6. Пугачева М.А. Приоритеты кластерного развития предприятий нефтехимического комплекса Республики Татарстан // Стратегическое планирование развития г. Нижнекамск и г. Набережные Челны: интегрируя мировой опыт инноваций: материалы межрегиональной научно-практической конференции. - Нижнекамск: изд-во Нижнекамского химико-технологического института, 2007. - 0,3 п.л.

Размещено на Allbest.ru

...