Управление прибылью коммерческого банка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Башкирский государственный аграрный университет

Управление прибылью коммерческого банка

Агадуллина Ильнара Ильшатовна, бакалавр, студент

Аннотация

банк репутация имидж прибыль

Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Прибыльная деятельность банка является показателем успешности его работы и, следовательно, может послужить важным фактором формирования его репутации, что не только будет способствовать привлечению новых акционеров, но и укрепит доверие клиентов. Для получения максимальной прибыли в долгосрочной перспективе нужно увеличить потенциальный рост объема банковских операций, выплачивать стабильные дивиденды, обеспечить приемлемый уровень риска для кредиторов и вкладчиков, повысить имидж в глазах потенциальных клиентов.

Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства.

Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении.

Потребность в максимизации прибыли от собственной деятельности диктуется необходимостью покрытия всех издержек банка (в том числе убытков, связанных с невозвратом банковских активов), формирования дивидендов для выплаты акционерам, а также необходимостью создания внутрибанковского источника роста собственного капитала банка.

Кроме того, прибыльная деятельность банка является показателем успешности его работы и, следовательно, может послужить важным фактором формирования его репутации, что не только будет способствовать привлечению новых акционеров, но и укрепит доверие клиентов.

В современных условиях особо остро встает проблема оценки финансовой устойчивости коммерческих банков: разработки системы критериев, определяющих надежность банка, и методик проведения анализа по указанным критериям.

Актуальность данной темы заключается в том, что в современных неустойчивых экономических условиях необходимо рациональное планирование доходов и расходов банка, их грамотное и целевое использование с целью максимизации прибыли.

Как известно, прибыль коммерческого банка представляет собой разницу между его доходами и расходами.

В доходной части можно выделить три группы статей:

1. доходы от операционной деятельности банка - в свою очередь делятся на две группы:

o процентные доходы (полученные по межбанковским ссудам или поступившие по коммерческим ссудам);

o непроцентные доходы(доходы от инвестиционной деятельности - дивиденды по ценным бумагам, доходы от участия в совместной работе предприятий и организаций и пр.; доходы от валютных операций; доходы в виде полученных комиссий и штрафов);

2. доходы от побочной деятельности, т.е. от сдачи в аренду служебных и других помещений, оборудования, временно оказавшихся свободными, а также от предоставления услуг небанковского характера;

3. прочие доходы, отраженные по ряду статей и не заработанные банком - использованные резервы, результаты от переоценки долгосрочных вложений.

Расходы банка могут быть сгруппированы следующим образом:

1. операционные расходы, к которым относятся:

o процентные расходы (проценты, выплаченные по операциям с клиентами (включая банки) по привлечению долгосрочных займов на финансовых рынках, вкладов физических и юридических лиц и др.);

o непроцентные расходы(уплаченные комиссионные по услугам и корреспондентским отношениям; расходы по операциям с ценными бумагами и на валютном рынке и т.п.);

2. расходы, связанные с обеспечением функционирования банка, включающие административно-хозяйственные расходы и амортизационные отчисления по установленным нормам, штрафы, пени и др.;

3. расходы на покрытие банковских рисков, к которым относится создание резервов на покрытие кредитных потерь и прочих убыточных операций.

Анализ деятельности банка произведен на основе анализа АО «Россельхозбанк» т.к. АО «Россельхозбанк» - один из крупнейших банков в России, созданный в 2000 году в соответствии с распоряжением Президента Российской Федерации в целях развития национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора и сельских территорий Российской Федерации. Сегодня это универсальный коммерческий банк, предоставляющий все виды банковских услуг и занимающий лидирующие позиции в финансировании агропромышленного комплекса Российской Федерации.

Таблица 1. Анализ состава и динамики величины доходов банка за 2013-2015 гг.,тыс.руб

На основании данных таблицы 1 можно сделать вывод о заметном росте доходов банка в течение рассматриваемого периода на 68476838 руб. или на 39,1%.

Основной рост доходов банка обусловлен ростом процентных доходов на 67096087 руб. или на 41,7%. Процентные доходы являются основным доходом банка.

Также значительный рост наблюдается по комиссионным доходам на 4594031 руб. или на 49,5%.

Таблица 2. Анализ состава и динамики величины расходов банка за 2013-2015 гг.,тыс.руб

По данным таблицы 2 видно, что по сравнению с 2013 г. в 2015 г. процентные расходы возросли на 82,1 %,что составляет 85111723 руб.

Комиссионные и операционные расходы увеличились на 36,9 % и соответственно на 97,3 %.

Все расходы банка по сравнению с 2013 г. увеличились на 87,9%, что составляет 124654523 руб.

Таким образом, для получения максимальной прибыли в долгосрочной перспективе нужно увеличить потенциальный рост объема банковских операций, выплачивать стабильные дивиденды, обеспечить приемлемый уровень риска для кредиторов и вкладчиков, повысить имидж в глазах потенциальных клиентов.

Список литературы

1. Зарипова , Г.М. Инновация-неотъемлемая часть конкурентного рынка[Текст] /Г.М..Зарипова//Инновационное-развитие современной науки: материалы международной научно-практической конференции( 31 января 2014.) часть 1 - РИЦ БашГУ - Уфа , - С.213.

2. Зарипова, Г.М. Кредитование малого бизнеса в современных коммерческих банках России [Текст] / Г.М..Зарипова // Наука,образование и инновации: материалы Международной научно-практической конферен-ци..Челябинск,2016. - Ч 1- С.115-117.

3. Зарипова, Г.М. Финансово-кредитная поддержка предпринимательства [Текст] / Г.М..Зарипова // Наука,образование и инновации: международная научно-практическая конференция (28 декабря 2015г.) Ч 1.- С.111-114.

4. Запольских Ю.А. Кредитный риск и основные способы его минимизации. Экономика и социум. 2014. № 2-2 (11). С. 126-128

5. Лаврушина О.И. Банковское дело [Текст ]/Под ред. Лаврушина О. И. - 8-е изд., стер. -М.: Кнорус, 2012.

6. Шайхутдинова Н.А. ОСОБЕННОСТИ УПРАВЛЕНИЯ ПРИБЫЛЬЮ В МАЛОМ БИЗНЕСЕ .[Текст ]/ Н.А. Шайхутдинова// Известия Оренбургского государственного аграрного университета. 2011. Т. 2. № 30-1. С. 164-167.

7. Шайхутдинова Н.А., Белобородова М.В. ОБ УПРАВЛЕНИИ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ [Текст ]/Н.А. Шайхутдинова, М.В. Белобородова// Экономика и социум. 2013. № 2-3 (7). С. 413-417

8. Шайхутдинова Н.А., Белоусова Е.Н. Управление прибылью предприятия [Текст ]/ Н.А.Шайхутдинова, Е.Н. Белоусова // Экономика и социум. 2014. № 2-5 (15). С. 22-25

9. Официальный сайт АО «Россельхозбанк» : [Электронный ресурс]. - Режим доступа : http://www.rshb.ru/ . - 5.10.2016 г.

Размещено на Allbest.ru