Совершенствование управления интеграцией субъектов малого промышленного предпринимательства и кредитной кооперации

Размещено на http://www.allbest.ru/

Совершенствование управления интеграцией субъектов малого промышленного предпринимательства и кредитной кооперации

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования определяется, во-первых, местом и ролью малых предприятий в большинстве стран с развитой рыночной экономикой. По данным Конференции ООН по торговле и развитию малые и средние предприятия составляют 99% от общего числа хозяйствующих субъектов в развитых странах (около 98%- в развивающихся). На них занято от 44% до 70% трудоспособного населения, а их доля в ВВП превышает 50%.Городской информационно-аналитический центр (при Московском Центре развития предпринимательства) www.giac.ru

Во-вторых, малое предпринимательство (далее - МП), как имманентный элемент рыночной структуры во многом способствует поддержанию конкурентного состояния в экономике, придает ей необходимую гибкость, активно внедряется в инновационные процессы, расширяет социальный слой предпринимателей, обеспечивает основную часть прироста занятости населения. Доля малых предприятий в общей занятости населения: Великобритания- 55,5%, Германия- 69,3%, Италия- 71,0%, США- 50,1%, Япония- 69,5%.Там же.

В-третьих, в переходной российской экономике МП несет на себе специфическую нагрузку, связанную с адаптацией широких масс населения к основам рыночного хозяйствования и стилю жизни с опорой на собственную инициативу, что ставит развитие МП в разряд важнейших государственных задач, делают его неотъемлемой частью реформируемой экономики России. В соответствии с законодательством РФ к малым предприятиям относятся предприятия: (1) с средней численностью работников до 100 человек включительно; (2) с выручкой от реализации товара (работ, услуг) или балансовой стоимостью активов за предшествующий календарный год, не превышающей предельные значения, установленные правительством РФ для каждой категории субъектов малого предпринимательства. (ст. 4 ФЗ РФ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» от 24 июля 2007 г. №209-ФЗ.)

В-четвертых, необходимостью повышения места и роли МП в экономики России и в решении ее проблем экономического и социального характера. В настоящее время по количественным показателям МП в России значительно уступает США, Японии, ФРГ, Франции, многим другим развитым странам, а так же тем, кого принято определять как развивающиеся, например Индии. По данным Росстата, на 1 января 2007 года количество зарегистрированных малых предприятий в сфере промышленности, составило 978,5тыс., или 35% общего количества предприятий и организаций, учтенных в Едином государственном регистре предприятий и организацийРесурсный центр поддержки малого предпринимательства. - М.: Росстат, 2007. - С.37.. Для создания нормальной конкурентной среды, критическая масса малых предприятий в России должна составлять 3,5 - 5 млн. (в международной практике она определяется из расчета одно малое предприятие на 30 - 50 жителей определенной территории). Более того, не наблюдается увеличение количества субъектов МП и численности занятых на них. По мнению большинства руководителей малых предприятий, основной причиной такого положения является отсутствие должной государственной финансовой и иной поддержки, сложность в получении кредитов для должного развития МП, что сдерживает его развитие в России. По результатам исследования, проведенного Институтом анализа и развития предпринимательства. «Предпринимательство». Под ред. М. Г. Лапусты. - М.: ИНФРА-М, 2000. - С.139.

В-пятых, потребностями приведения в соответствие спроса со стороны субъектов МП в сфере промышленности на услуги кредитных организаций - 6 - 8 млрд. долларов США ежегодно и предложения - 600 млн. долларов США ежегодно (по оценкам Российского микрофинансового центра и Ресурсного центра малого предпринимательства)Материалы исследования: «Анализ развития микрофинансирования в России». Часть II. - М.: Финка Инт, 2005. - С.15.. В частности совокупный спрос на кредиты в сумме до 300 тысяч рублей сейчас составляет около 250 миллиардов рублей, но удовлетворяется он только на 14 процентов. Кукол Е. Кредиты для нищих // Российская газета - Москва. 2008. - №73. - С.3. Причем острее всего проблема доступа финансов стоит в депрессивных и отдаленных регионах, куда не идут работать крупные банки. По оценкам Российских экспертов, в настоящее время только 7-9 % предпринимателей кредитуются в банках. Кривошеев А. Как отличить кредитные кооперативы от финансовых пирамид? Ч. 1. 24.04.08. www.102banka.ru Это создает проблемы для развития субъектов МП, проявления деловой инициативы граждан и для повышения уровня жизни населения. Поэтому назрела необходимость построения всеохватывающей финансовой системы совмещающей простоту их создания и деятельности с доступностью финансовых услуг для всех слоев населения и субъектов предпринимательства, особенно малого. Примером такой системы микрофинансирования может служить банк Grameen, основанный профессором из Бангладеш Мухаммедом Юнусом, который в 2006 году получил Нобелевскую премию мира за достижения в области развития финансовых услуг для социально незащищенных слоев населения и мелкого бизнеса. Банком выдавались займы без финансового обеспечения для организации нового бизнеса заемщиком. В настоящее время банк Grameen насчитывает более 6,6 миллионов заемщиков, 97 процентов из которых являются женщины, и представляет услуги более чем 70 тысячам поселений в Бангладеш. Кукол Е. Кредиты для нищих // Российская газета - Москва. 2008. - №73. - С.3.

В-шестых, необходимостью привлечь в деловой оборот денежные средства, хранящиеся на руках у россиян по причинам низких процентных ставок по депозитам, не компенсирующим потери от инфляции и недоверия к коммерческим банкам. По оценкам специалистов торгово-промышленной палаты РФ сумма этих средств составляет от 40 до 60 млрд. долларов. Зыкова Т. Народная заначка // Российская газета - Неделя №3627 от 12 ноября 2004 г. - С2.

В-седьмых, необходимостью использования для решения вышеназванных проблем возможности, которые открывает кредитная кооперация (далее - КК). Так, например, на кредитные кооперативы во Франции приходится около 30% кредитов и вкладов хозяйствующих субъектов, в первую очередь, в сфере МП, в Германии - 20%. Использование потенциальных возможностей кредитной кооперации в качестве эффективного источника инвестиций в малое предпринимательство получает более широкое распространение в экономике современной России, по сравнению с советским периодом истории страны. Число кредитных кооперативов всех типов в стране, предоставляющих или способных предоставлять микрофинансовые услуги субъектам МП в сфере промышленности, дополняя возможности государственного и частного кредитования растет; в настоящее время кооперативное движение в мире самое многочисленное социально-экономическое движение. Оно объединяет около 800 млн. кооператоров. Крупнейший центр этого движения Международный кооперативный альянс (МКА), включающий 192 национальных кооперативных союза из 76 стран. При этом кредитная кооперация остается одной из самых крупных частей кооперативного сектора экономики в мире объединяющая более 170 млн. участников в 180 тыс. кредитных кооператива.

В-восьмых, необходимостью совершенствования финансовых механизмов в реализации приоритетных российских национальных проектов.

В-девятых, большей социальной направленностью деятельности кредитной кооперации по сравнению с кредитными организациями традиционного типа. В развитых странах Запада кредитная кооперация - часть того, что принято определять как социальная экономика. Главной их целью является не извлечение максимальной прибыли, а удовлетворение различного рода социальных нужд государства и его граждан, что весьма важно с точки зрения формирования в России социального государства на практике.

В-десятых, особая роль совершенствования управления интеграцией субъектов малого промышленного предпринимательства и кредитной кооперации прослеживается на фоне глобального финансово-экономического кризиса.

Степень научной разработанности проблемы. Вопросам развития малого предпринимательства в сфере промышленности, а также кредитной потребительской кооперации посвящены работы как отечественных ученых: Анциферов А.Н., Бабаева Л.В., Бусыгин А.В., Глухова И.В., Гумилев Л.Н., Кропоткин А.В., Крутиков В.К., Лапуста М.Г., Маляров О.В., Пажитнов К.А., Прокопович С.Н., Рубе В.А., Рудык И.Н., Савченко В.Е., Туган-Барановский М.И., Чирикова А.Е., Чаянов А.В., Шулус А.А., Хейсин М.Л., Яковлев В.М., так и зарубежных: Ансофф И., Брю С., Друкер П., Кейнс Дж., Лейдлоу А., Маршалл А., Питерс М., Хизрич Р., Хедоури Ф., Шумпетер И., Шульце-Делич Г. Вместе с тем отсутствуют исследования посвященные проблематике управления интеграцией субъектов малого промышленного предпринимательства и кредитных организаций в современном контексте.

Целью исследования стала разработка рекомендаций по дальнейшему совершенствованию управления интеграцией субъектов малого промышленного предпринимательства и кредитной кооперации в условиях современной России.

В контексте заявленной цели были сформулированы следующие задачи исследования:

-выявление сущности, роли и места малого промышленного предпринимательства (далее МПП), и кредитной кооперации на этапе современного производства;

-обоснование необходимости интеграции субъектов МПП и кредитной кооперации на основе анализа мирового и отечественного опыта;

-выявление основных проблем управления интеграции субъектов МПП и кредитной кооперации России;

-определение основных направлений и механизмов совершенствования управления интеграцией субъектов МПП и кредитной кооперации;

-оценка экономической и социальной эффективности предлагаемых мер.

Объектом исследования избраны субъекты малого промышленного предпринимательства и кредитная кооперация России.

Предметом исследования стало управление интеграцией между субъектами малого промышленного предпринимательства и кредитной кооперации.

Теоретической и методологической основой диссертации явились: а) системный подход к исследуемым объекту и предмету; б) концептуальные подходы, воплощенные в законодательных и нормативных актах Российской Федерации, регулирующих деятельность субъектов малого предпринимательства и кредитной кооперации; в) положения трудов ведущих российских и зарубежных ученых и специалистов по исследуемым объекту и предмету диссертационного исследования.

Статистическая и фактологическая база исследования: данные Росстата, Лиги кредитных союзов, Российского Микрофинансового центра и Ресурсного центра малого предпринимательства; публикации информационных и экспертных агентств; аналитические материалы, опубликованные в научной и периодической печати, материалы научно-практических конференций, авторские аналитические разработки.

Научная новизна диссертации, связанная с реализацией вышеназванной цели, заключается в обосновании основных направлений и механизма совершенствования управления интеграцией субъектов МПП и кредитной кооперации в целях модернизации российской экономики.

Основные научные результаты (конкретный личный вклад диссертанта в разработку проблем, вынесенных на защиту) состоит в следующем:

1.Уточнено понятие «кредитный кооператив». Предлагаемое уточняющее определение: «Кредитный кооператив - это организация с коллективным членством, добровольно объединившихся для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи, полностью или частично финансируемая за счет долевого участия и (или) сбережений своих членов».

2.Дана классификация субъектов МПП по таким критериям как: вид собственности, организационно-правовая форма, степень риска, территориальная принадлежность деятельности, количество участников (учредителей), темпы роста уровня прибыли (доходности), уровень использования инноваций.

3.Обоснована необходимость развития кредитной кооперации как формы интеграции с субъектами МПП обладающей уникальными возможностями по аккумулирования неработающих денежных средств населения и обеспечивающей доступность и оперативность в кредитовании субъектов МПП. Для решения главной проблемы, тормозящей развитие МПП в России, - трудность доступа к финансовым ресурсам, необходимы финансовые механизмы и технологии поддержки предпринимательства, соответствующие мировой практике, но при этом адаптированные к российским условиям. Одним из таких эффективных финансовых механизмов, широко распространенным в мировой практике, но крайне недостаточно используемым в современной России, является кредитная потребительская кооперация, интегрирующая субъекты малого предпринимательства с целью финансирования. Кредитные кооперативы (союзы) занимают доминирующую и, что не менее важно, растущую часть среди небанковских финансовых посредников на финансовом рынке мировой экономики.

4.Выработана сравнительная характеристика кредитных кооперативов и коммерческих банков, доказывающая привлекательность кредитных кооперативов как источника кредитования субъектов малого предпринимательства, так как кредитные кооперативы: а)являются единственной в России формой финансовой самоорганизации, реализующей наиболее полно демократические принципы управления: один член кооператива - один голос, участие в управлении и принятии важных решений каждым членом; таким образом в большей мере способствуют формированию социально-ориентированной рыночной экономики; б) предъявляют значительно более низкие требования к залоговому обеспечению займов посредством реализации принципа коллективной ответственности пайщиков; в)имеют упрощенную процедуру получения кредита заемщиками в т.ч. субъектами МПП; г) более надежны при финансовом кризисе, так как управление в кредитном кооперативе более прозрачно и финансовые потоки легко отследить, а так же вложение средств в высокорисковые операции запрещено; д) дают возможность воспользоваться государственными льготами и финансовой помощью; е) финансовая взаимоподдержка участников кредитного кооператива - субъектов МПП; ж) возможная поддержка зарубежных фондов КК; з) имеют более открытую информацию, т.е. субъекты МПП, вступившие в кредитный кооператив, могут получить исчерпывающую информацию обо всех его членах, а также в процессе участия в нем приобрести кредитную историю. С помощью подобного взаимного сотрудничества возможно не только решение отдельных производственных, финансово-инвестиционных и иных проблем, но и последовательное очищение среды малого предпринимательства от недобросовестных элементов, а также реальное противодействие криминальным и бюрократическим структурам; и) могут решить проблему доступности финансовых услуг субъектам МПП и гражданам в каждом населенном пункте, чего банковская система не может.

5.Методом SWOT-анализ выявлены потенциальные возможности и проблемы управления интеграцией субъектов МПП и кредитной кооперации - внутренние и внешние. Слабые стороны представляют основные проблемы, препятствующие динамичному развитию интеграции субъектов МПП и КК: а) подмена самоорганизации администрированием деятельности КК; б) низкая степень доверия с целью интеграции у субъектов МПП; в) отсутствие должного признания КК у представителей власти на федеральном и региональных уровнях управления; г) недостаток собственных финансовых ресурсов; д) недостаток опыта управления у руководства и членов КК; е) недостаток профессионально подготовленного персонала; ж) слабое развитие системы внешнего и внутреннего аудита КК; з) недостаточность информационных и PR-мероприятий, направленных на популяризацию кредитных кооперативов среди субъектов МПП и граждан.

6.Выявлены и обоснованы пути и механизмы совершенствования управления интеграцией субъектов МПП и кредитной кооперации, разработана и обоснована региональная трехуровневая система управления кредитной кооперацией.

7.Разработаны рекомендации по совершенствованию правового регулирования. Необходимо совершенствовать Федеральное законодательство в области регулирования деятельности кредитных кооперативов по следующим аспектам: а) правовой статус различных организационно-правовых форм кредитных кооперативов, порядок их работы, регистрации и лицензирования; б) механизм обеспечения надежности системы кредитной кооперации; в) формы государственной поддержки развития системы КК; г) деятельность саморегулирующихся организаций системы КК; д) участие организаций системы кредитной кооперации в государственных целевых программах.

8.Разработаны рекомендации по совершенствованию системы управления КК - современное кооперативное движение в России должно стремиться к построению трехуровневой системы управления.

9.Рекомендации по совершенствованию финансового регулирования - предлагается система нормативных показателей: ликвидности, достаточности капитала, обязательных резервов, размер риска но одного заемщика, которая может быть рекомендована для использования в качестве нормативов деятельности региональных кредитных кооперативов.

10.Дана оценка экономической и социальной эффективности интеграции субъектов МПП и кредитной кооперации. Экономическую эффективность интеграции субъектов МПП и КК можно оценить по методике сравнительной эффективности кредитования субъекта МПП различными кредиторами: коммерческим банком и кредитным кооперативом. Расчет показал, что для субъекта малого предпринимательства наиболее выгодным является вступление в кредитный кооператив с целью получения кредитов, нежели получение кредита в коммерческом банке.

Кредитные кооперативы увеличивают доступ субъектов МПП и незащищенных слоев населения с небольшим уровнем дохода к финансовым ресурсам, что позволяет решить две важнейшие задачи. Во-первых, помогает развиваться субъектам МПП, особенно стартующим, снижая их зависимость от ростовщичества и приучает предпринимателей работать с легальным финансированием и кредитной системой. Во-вторых, содействует решению социальных проблем, таких как снижение безработицы и повышение общественной активности, поскольку кредитование стартующего бизнеса дает людям возможность открыть собственное дело, развивать деловую инициативу и самостоятельность. Так как кредитные кооперативы построены на демократических принципах и их целью является не получение прибыли, а удовлетворение потребности участников в финансовой взаимопомощи, то их следует рассматривать как социально-ориентированные формы хозяйствования, способствующие построению социального государства в России.

Практическая значимость диссертационного исследования состоит в том, что его основные положения могут быть использованы: а) при формировании и разработки целевых программ поддержки и развития малого предпринимательства в промышленности, а также кредитных кооперативов на федеральном, региональном и местных уровнях; б) при решении практических проблем совершенствования интеграционных процессов МПП и кредитной кооперации на микроэкономическом уровне; в) в системе повышения квалификации и переподготовки представителей органов государственной и муниципальной власти, осуществляющих регулятивные функции в сфере малого предпринимательства и кредитной кооперации; г) в высшей школе при преподавании дисциплин социально-экономического профиля.

Апробация результатов исследования. Основные положения и результаты диссертационного исследования были представлены: а) при разработке областной целевой программы государственной поддержки и развития малого предпринимательства Челябинской области на 2006-2008гг.; б) при формировании двухуровневой системы управления кредитной кооперацией в Челябинской области; в) в материалах Международной научной конференции студентов, аспирантов и молодых ученых «Ломоносов» (г. Москва, апрель 2003г.), Ежегодной межрегиональной научно-практической конференции «Кредитные союзы в помощь женскому и семейному бизнесу» (г. Челябинск, май 2005г.), XXIII Международной научно-практической конференции «Конкурентоспособность России и качество жизни» (г. Челябинск, май 2006г.), Межрегиональной научно-практической конференции «Роль микрокредитования при построении социально-ориентированной экономики России» (г. Челябинск, август 2006г.), IX Межрегиональной научно-практической конференции: «Кредитные союзы как институты гражданского общества в реализации социально-экономических проектов и программ региона».-Уральская ассоциация кредитных союзов. (г.Челябинск, октябрь 2007г.); г) в учебном процессе Уральского социально-экономического института (филиал) Академии труда и социальных отношений.

Публикации. Основные выводы и предложения нашли отражение в 12 публикациях, общим объемом 2,5 п.л., в том числе публикация в издании, содержащимся в перечне ведущих рецензируемых научных журналов и издании, рекомендованном ВАК РФ.

Объем и структура диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и источников.

Оглавление диссертационного исследования выглядит следующим образом:

Введение

Глава 1.Управление интеграцией субъектов малого предпринимательства и кредитной кооперации: теоретические и практические аспекты

1.1. Сущность малого предпринимательства и особенности управления его развитием

1.2. Кредитные кооперативы: понятие, история и мировая практика

1.3. Управление интеграцией субъектов малого предпринимательства и кредитной кооперации: необходимость и современные тенденции в зарубежных странах

Глава 2.Особенности управления интеграцией субъектов малого промышленного предпринимательства и кредитной кооперации в России

2.1. Современное состояние и возможности интеграции субъектов малого промышленного предпринимательства и кредитной кооперации

2.2. Проблемы интеграции субъектов малого промышленного предпринимательства и кредитной кооперации

Глава 3.Основные направления совершенствования управления интеграцией субъектов малого промышленного предпринимательства и кредитной кооперации

3.1. Формирование системы управления интеграцией субъектов малого промышленного предпринимательства и кредитной кооперации

3.2. Оценка экономической и социальной эффективности предлагаемых мер

Заключение

Список литературы и источников

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обосновываются актуальность темы диссертационного исследования, анализируется степень ее изученности, формулируются цели и задачи, указываются объект, предмет, теоретическая и методологическая основа диссертации, ее фактологическая база, определяется научная новизна, практическая значимость и апробированность полученных результатов.

В первой главе «Управление интеграцией субъектов малого предпринимательства и кредитной кооперации: теоретические и практические аспекты»: во-первых, рассмотрена трактовка определения «малое предпринимательство» различными авторами. Единое общепризнанное его понимание отсутствует по причине страновых и внутристрановых различий (в последнем случае - по отраслям и территориям) в определении критериев отнесения того или иного хозяйствующего субъекта к категории малого предпринимательства. По мнению диссертанта, при решении данного вопроса наиболее убедительно в методологическом плане представляется позиция проф. А.А.Шулуса, согласно которой, малое предпринимательство объективно существует как сектор экономики, образуемый совокупностью мелких предприятий и в этом качестве представляющий общественную форму мелкого производства в условиях рынка; во-вторых, оно является особым типом предпринимательской деятельности. Следовательно, мелкое производство и составляющие его предприятия (малое предпринимательство) образуют организационно-техническую сторону производства, а малое предпринимательство относится к его социально-экономическому измерению.Шулус А.А. Становление системы поддержки малого предпринимательства в России // Российский экономический журнал. - 1997. - №5-6. - С.85.

Подобный подход, привел автора диссертационного исследования к следующему пониманию малого предпринимательства как экономической категории, с учетом того обстоятельства, что МП характеризуется повышенной степенью риска хозяйственной деятельности, носящей инновационный характер: «малое предпринимательство» составляет совокупность экономических отношений, складывающихся в общественном производстве по поводу самостоятельной, особо рисковой хозяйственной инновационной деятельности субъектов рыночной экономики, соответствующих определенным критериям, установленных законами. Областью действия этих отношений выступают различные сферы и отрасли экономики.

Во-вторых, предложена и обоснована авторская трактовка понятия «кредитный кооператив». Автор предлагает уточняющее определение: «кредитный кооператив» - добровольное объединение граждан и (или) юридических лиц на основе членства в целях удовлетворения финансовых потребностей его членов, осуществляемое путем объединения или паевых взносов в денежной форме. Исходя из данного определения, а также исследуя законодательство в этой сфере, можно выделить несколько видов субъектов кредитной кооперации, существующих в России. К ним относятся: а) кредитные кооперативы; б) кредитные потребительские кооперативы граждан; в) сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив; г) общества взаимного кредитования; д) ассоциации (союзы) кредитных потребительских кооперативов граждан; е) кооперативные банки.

Можно выделить три основные группы методов регулирования деятельности кредитных кооперативов.

Первая группа - организационно-правовые методы. Одним из ключевых факторов, обеспечивающих успех и стабильное развитие кредитных кооперативов, является законодательная база для кредитной кооперации, состоящая из отдельных законов и подзаконных нормативных актов. Значение законодательной базы огромное. Поскольку она: а) определяет правовой статус кредитных кооперативов и их вышестоящих организаций и обеспечивает правовую основу как для финансовых операций кооперативов, так и членов кооператива и их деловых партнеров; б) определяет правила членства в кредитных кооперативах (условия, права, обязанности и др.) как физических, так и юридических лиц; в) регламентирует внутреннюю структуру кредитных кооперативов, взаимоотношения между членами кредитных кооперативов и их взаимоотношения с кооперативом, направленные на предотвращение финансовых злоупотреблений; г) регламентирует взаимоотношения кредитных кооперативов с существующими государственными органами, включая осуществление государством надзорной функции за деятельностью кредитных кооперативов как организаций. Оперирующих с денежными сбережениями населения.

Вторая группа - экономические методы регулирования, в которых используются стоимостные измерители для ориентации в выборе способов ведения хозяйственной деятельности кредитными кооперативами и распоряжения их имуществом. Экономические методы регулирования, в свою очередь, можно разделить на две подгруппы. Первая подгруппа - методы государственного воздействия, вырабатываемые на федеральном уровне, на уровне субъектов Федерации, на муниципальном уровне. Это - нормативные значения налоговых ставок и льгот кредитным кооперативам, компенсационные выплаты (субсидии) по процентам для отдельных категорий членов кредитных кооперативов, регистрационные сборы при оформлении документов, обязательные резервы и другие формы финансовой поддержки. Вторая подгруппа - саморегуляторы, методы воздействия, вырабатываемые на различных уровнях формирования системы кредитной кооперации для придания ей определенной устойчивости в рыночной среде. К наиболее важным показателям саморегулирования следует отнести нормативы резервов по сомнительным долгам в кредитных кооперативах, нормативы достаточности капитала, ликвидности и эффективности их деятельности.

Третья группа - социально-психологические методы, с помощью которых государство может воздействовать на массовое сознание, применяя средства массовой коммуникации (телевидение, СМИ и др.) с целью формирования благоприятного для кредитных кооперативов общественного мнения.

Уровень развития малого предпринимательства в России, измеряемый по общепринятым в промышленно развитых странах показателям, явно недостаточный. Так, на 1000 россиян приходится в среднем лишь шесть малых предприятий, тогда как в странах - членах ЕС - не менее 30. В настоящее время для успешного привлечения финансовых средств в малый бизнес (как отечественных, так и иностранных) как одного из важнейших условий дальнейшего развития сферы МП необходимы финансовые механизмы, особенно микрофинансирования и технологии поддержки предпринимательства, соответствующие мировой практике, но при этом адаптированные к российским условиям. Одним из таких эффективных финансовых механизмов, широко распространенным в мировой практике, но крайне недостаточно используемым в современной России, является кредитная кооперация, интегрирующая субъекты малого промышленного предпринимательства с целью финансирования.

В-третьих, для обоснования необходимости интеграции субъектов МПП и КК разработан сравнительный анализ источников кредитования МПП: коммерческих банков и кредитных кооперативов.

Во второй главе «Особенности управления интеграцией субъектов малого промышленного предпринимательства и кредитной кооперации в России»: во-первых, проведен анализ становления, развития и современного состояния управления интеграцией субъектов МПП и КК в зарубежных странах и в России. Этот анализ показал:

1.Кредитные кооперативы создавались там, где была потребность в кредитовании, прежде всего субъектов малого предпринимательства в промышленности (включая агробизнес), не только в России, но и в зарубежных странах.

2.Возникновение кредитных кооперативов практически повсеместно сопровождалось принятием законодательных актов, регулирующих их деятельность, и проведением государственной политики на национальном, региональном и местном уровне по созданию условий благоприятствующих их развитию, в первую очередь, на раннем этапе становления КК.

3.Становление системы кредитной кооперации практически повсеместно начиналось с создания сети первичных звеньев (ссудных и судо-сберегательных касс, обществ взаимного кредита, различных товариществ, банков и т.д.), основанных на индивидуальном членстве и предназначенных для решения локальных задач. Их рост неизбежно приводил к формированию региональных кредитных организаций, обслуживающих кредитно-финансовые потребности первичных кооперативов, входящих в их состав, а также их членов (участников). Дальнейшая эволюция в этом направлении привела в ряде стран, например, Швеция, Германия, Нидерланды Англия к созданию кооперативных банков, функционирующих на демократических принципах.

4.В подавляющем большинстве случаев кредитные кооперативы создавались по инициативе их членов (участников) путем аккумулирования их средств. В тех странах, где инициатором, а в ряде случаев участником, их создания было государство (что характерно, например, для Франции и Японии, в меньшей степени - США), в дальнейшем они, как правило, отделялись от государственных структур, а во многих случаях лишались государственной финансовой поддержки.

5.Кредитная кооперация в дореволюционной России действовала в двух основных видах: судо-сберегательные товарищества и кредитные товарищества. Членами таких кооперативов в начале являлись мелкие сельские товаропроизводители.

6.Для постсоветского пространства, в том числе для России, характерно воссоздание кооперативных кредитных организаций и в частности, КК, по инициативе сверху при участии международных, правительственных и неправительственных организаций (ЕС, Всемирный банк и др.).

7.Особенности возникновения и становления кредитной кооперации на начальном этапе па к рынку в России заключались в том, что она возникла по инициативе местных органов самоуправления и в дальнейшем развивалась под постоянным контролем государства, которое оказывая помощь КК, постепенно переходило от безвозмездного их финансирования к возмездному, и тем самым содействуя формированию у их членов (участников) понимания (осознания) необходимости решения своих финансовых проблем исключительно или главным образом за счет собственных ресурсов.

8.Популярность кредитной кооперации имеет тенденцию к росту в условиях сохраняющейся экономической и финансовой неустойчивости хозяйствующих единиц, особенно, когда это касается МПП. Кроме того, на сегодняшний день кредитная кооперация - практически единственная в России форма финансовой самоорганизации, в рамках которой субъекты МП в промышленности, а также граждане могут получить относительно недорогой денежный заем.

9.Развитие КК сдерживается: во-первых, несовершенством нормативно-правовой ее базы; во-вторых, отсутствие системы обучения (образования) их менеджеров различного уровня, а также рядового персонала и участников КК организации и технологии работы на кооперативных принципах; в-третьих, отсутствием национального кооперативного банка; в четвертых, разобщенностью кредитного кооперативного движения в стране в целом.

Первыми позитивными шагами в этом направлении явилось создание двух национальных союзов на федеральном уровне (Лига кредитных союзов, Национальный союз организаций финансовой взаимопомощи), что создает, по крайней мере потенциально, благоприятные возможности для создания единой системы кредитной кооперации. Важную роль могла бы сыграть Ассоциация кооперативных организаций России, основной функцией которой является формирование такого центра, способного сплотить и координировать действия всех функционирующих в России КК, а также стать научно-методическим их центром.

В третьей главе «Основные направления совершенствования управления интеграцией субъектов малого промышленного предпринимательства и кредитной кооперации» рассмотрены вопросы совершенствования управления интеграцией субъектов МПП и КК и дана оценка ее экономической и социальной эффективности. Автором предложены следующие меры:

I.Рекомендации по совершенствованию правового регулирования. Первоочередными мерами по совершенствованию правовой базы для развития системы микрофинансирования субъектов МПП на основе кредитной кооперации, на взгляд диссертанта, являются следующие:

1)внести изменения в Федеральный Закон «О кредитной потребительской кооперации граждан», учитывающие следующее: а) снять ограничительные нормы на членство; б) не ограничивать займы пайщикам - предпринимателям; в) определить уполномоченный федеральный орган, который осуществлял регулирующие и надзорные функции;

2)доработать и принять Федеральный Закон «О кредитной кооперации», проект которого принят Госдумой в первом чтении еще в 2001году, при этом учесть ряд следующих предложений: а) дополнить определением: кредитная кооперация - система кредитных потребительских кооперативов различных видов и их союзов (ассоциаций), осуществляющих деятельность по оказанию финансовой помощи своим членам; б) дополнить пунктами следующего содержания: «Кредитные кооперативы могут создаваться в виде кооперативных банков, кредитных потребительских кооперативов граждан, сельскохозяйственных кооперативов, обществ взаимного кредитования, ипотечных кредитных кооперативов и иных кооперативов в соответствии с законодательством РФ и настоящим Федеральным законом. Деятельность кредитных кооперативов отдельных видов может регулироваться специальными Федеральными законами»; в) дополнить главой о союзах (ассоциациях) кооперативов, включающей основные принципы создания и деятельности союза (ассоциации) кооперативов; с правом создания кооперативных банков; г) дополнить статьей: «Порядок предоставления кредитным кооперативом займов своим членам»; д) для регулирования вопросов контроля за деятельностью кредитных кооперативов, а также определения функций государства по осуществлению контроля и надзора, включить конкретные нормы; е) исключить в законопроекте внутренние противоречия, например, в п.3 ст.9 исключить: «правления кооператива», так как исключение из членов кооператива отнесено к компетенции общего собрания; ж) ввести четкие нормы, регулирующие деятельность органов управления кооператива; з) некоторые положения проекта согласовать с нормами законодательства;

3)принять нормативные акты, поощряющие создание кооперативных банков. Под кооперативными (народными) банками понимаются открытые паевые товарищества, создаваемые с целью финансового содействия хозяйственной деятельности своих членов. При создании кооперативных банков следует учитывать территориальный признак - региональные, межрегиональные и центральные (национальные).

II.Рекомендации по совершенствованию системы управления кредитной кооперации в стране - современное кооперативное движение в России должно стремиться к построению трехуровневой системы управления, представленной на рисунке 1.

Рис.1 Трехуровневая система управления кредитной кооперацией Авторская.

Формировать трехуровневую систему управления кредитной кооперацией в России по предлагаемым этапам ее внедрения. Предлагается использовать системный подход к развитию управления интеграцией МПП и КК, когда объект (кредитный кооператив) исследуется в качестве функциональной подсистемы более крупной системы - кредитного кооперативного движения. Автором предлагается система трехуровневого управления кредитной кооперации в России, в основе которой региональная система управления. В каждом субъекте РФ кредитно-кооперативная система должна иметь свои особенности, учитывающие региональные условия. Но одна из самых важных задач трехуровневой системы - способствовать развитию и совершенствованию деятельности каждого первичного кредитного кооператива региона, расширению сферы его влияния, улучшению условий и наращиванию объемов финансовых услуг для удовлетворения спроса граждан и субъектов МПП. В этих целях трехуровневая система позволяет работать каждому кредитному кооперативу по единым нормативным документам, иметь единую программу по подготовке кадров и повышению их квалификации, оценивать свою деятельность по единой системе нормативов и получать необходимую финансовую поддержку, иметь свою аудиторскую службу, гарантий и санаций. Следует подчеркнуть, что работа кредитного кооператива в трехуровневой системе позволяет сохранять каждому из них свою самостоятельность, которая закреплена в законодательном порядке: никто не вправе вмешиваться во внутреннюю деятельность кредитного кооператива. Любая из структур системы предоставляет необходимые услуги кооперативу только по его желанию и на льготных условиях. Опыт некоторых регионов показывает, что такие возможности есть, главное, чтобы не были затронуты интересы ни одного кредитного кооператива I уровня. Кредитный кооператив II уровня создается кредитными кооперативами I уровня: таким образом, в соответствии с законодательством последние диктуют правила деятельности этой структуры. Добавление структур II и III уровней должно быть действительно оправдано потребностями кредитного кооперативного движения и учитывать настоящие и будущие финансовые возможности базовых объединений. То есть вся деятельность II и III уровней должна быть организована по принципу: «все для блага кооперативов I уровня».

Каждый уровень системы управления кредитной кооперацией (рис 1) выполняет различные функции, что представлено в таблице 2.

Таблица 2 Авторская.Содержание функции на различных уровнях кредитной кооперации

управление предпринимательство кредитный кооперация

По теме диссертационного исследования опубликованы следующие работы:

Публикация в журнале, содержащемся в Перечне ведущих рецензируемых научных журналов и изданий, рекомендованном ВАК РФ:

1. Семенов В.Н. Совершенствование управления интеграцией субъектов малого предпринимательства в сфере промышленности и услуг и кредитной кооперации. Соискатель.- М.- Академия труда и социальных отношений - 2008г., №10-11. (0,5 п.л.).

Публикации в других изданиях:

2. Семенов В.Н. Совершенствование управления интеграцией субъектов малого предпринимательства и кредитных организаций // Российский экономический интернет-журнал [Электронный ресурс]: Интернет-журнал Акад. труда и социал. отношений - Электрон. журн. - М.: АТ и СО, 2007.-№ гос. регистрации 0420600008.- Режим доступа: http://www.e-rej.ru/Articles/2007/Semenov.pdf, свободный - Загл. с экрана.Семенов В.Н. (0,2 п.л.).

3. Семенов В.Н. Управление интеграцией кредитной корпорации и бизнеса как финансовый механизм реализации национальных проектов в повышении качества жизни. Материалы XXIII Международной научно-практической конференции. Научное издание. Часть II. - Челябинск, 2006. (0,2 п.л.).

4. Семенов В.Н. Социальная защита трудящихся на основе самоуправления. Сборник докладов и выступлений XXII межвузовской студенческой научной конференции «Социально-экономическое развитие России: сегодня и завтра». 28-29 апреля 1999год, Челябинский государственный университет, г. Челябинск, 1999. (0,3 п.л.).

5. Семенов В.Н. Снижение розничных цен путем объединения потребителей. Сборник научных статей I научно - практической конференции «Вклад молодых ученых в развитие науки и культуры г.Челябинска. Состояние. Проблемы. Перспективы.» Администрация города Челябинска. 21 апреля 2000год г.Челябинск, 2000. (0,2 п.л.).

6. Семенов В.Н. Как снизить цены на товары повседневного спроса. Ломоносов - 2000: молодежь и наука на рубеже XXI века. Международная конференция студентов и аспирантов по фундаментальным наукам, МГУ им М.В. Ломоносова, 12-15 апреля 2000: Сборник тезисов. - М.: МАКС Пресс, 2000. (0,2 п.л.).

7. Семенов В.Н. Организация народных магазинов как способ снижения розничных цен. Сборник тезисов форума молодых ученых и студентов «Конкурентоспособность территорий и предприятий - стратегия экономического развития страны». 23-25 апреля 2002г. Уральский государственный экономический университет. Екатеринбург, 2002. (0,1 п.л.).

8. Семенов В.Н. Роль альтернативных форм хозяйствования в становлении и развитии гражданского общества России. Ломоносов 2002: Международная конференция студентов и аспирантов по фундаментальным наукам, МГУ им. Ломоносова , 9- 12 апреля 2002 Сборник тезисов. - М.: МАКС Пресс,2002. (0,2 п.л.).

9. Семенов В.Н. Общемировые тенденции в совершенствовании управления фирмами. Россия на пути реформ: «Подводя итоги XX столетия». Доклады и выступления студентов VI студенческой научно - практической конференции Уральский социально экономический институт Академии труда и социальных отношений. - Челябинск, 2001. (0,2 п.л.).

10. Семенов В.Н. Перспективы развития потребительской кооперации в России. Вестник челябинского регионального отделения «Молодежь и наука» Международной Академии авторов научных открытий и изобретений. Гл. редактор А.Ю. Акмалов. - МААНИОН, - Челябинск, 2002. (0,1 п.л.).

11. Семенов В.Н. Управление развитием кредитной кооперации в России. Материалы Международной научной конференции студентов, аспирантов и молодых ученых «Ломоносов». Выпуск 9. - М.: Студенческий союз МГУ, 2003 (0,1 п.л.).

12. Семенов В.Н. Основные тенденции развития управления кредитными кооперативами в зарубежных странах как объектива интеграции субъектов малого предпринимательства и кредитной кооперации. Материалы IX межрегиональной научно-практической конференции: «Кредитные союзы как институты гражданского общества в реализации социально-экономических проектов и программ региона». - Уральская ассоциация кредитных союзов. - Челябинск, 2008. (0,2 п.л.).

Размещено на Allbest.ru