Финансовая устойчивость как фактор обеспечения экономической стабильности коммерческого банка в условиях реструктуризации российской экономики

Размещено на http://www.allbest.ru/

Мордовский государственный университет им. Огарева

ФИНАНСОВАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ КАК ФАКТОР ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СТАБИЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В УСЛОВИЯХ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ РОССИЙСКОЙ ЭКОНОМИКИ

Учеватова О.Ю.

Осуществление ускоренной реструктуризации российской экономики не может ограничиваться секторами реальной экономики. Она предполагает самые серьезные институциональные перемены в финансовой сфере в широком ее понимании. Коммерческие банки, как основные элементы финансового рынка, призваны функционировать как составная часть отечественной национальной экономики, обслуживать структурные реформы, исходить из необходимости решения национальных задач.

В настоящее время перед руководством организаций независимо от сферы деятельности, стоит такая важная задача, как поддержание финансового благополучия и стабильности. Банковский сектор, в силу специфических особенностей деятельности (функционирует преимущественно за счет привлеченных средств) требует большего внимания. Тенденции к изменчивости экономической среды, обуславливают необходимость кредитных организаций оперативно реагировать на каждое колебание внешних факторов. Финансовая устойчивость коммерческого банка, прежде всего, позиционирует его на рынке банковских услуг как надежного партнера. Однако, реструктуризация, открывая новые возможности для развития коммерческих банков, одновременно содержит риски для их экономической стабильности, так как банки вынуждены адаптироваться к изменившимся макроэкономическим условиям. В итоге, финансовый результат деятельности кредитных организаций может ухудшаться, что и произошло в российском банковском секторе (таблица 1).

Таблица 1. Финансовый результат деятельности действующих кредитных организаций (КО) [6]

Основным фактором экономической стабильности коммерческих банков является финансовая устойчивость. В экономической литературе не существует единого мнения касательно формулировки содержания термина «устойчивость». Нет конкретного разграничения терминов «устойчивость коммерческого банка» и «финансовая устойчивость». Наблюдается сопряжение терминов «стабильность», «надежность» и «устойчивость». Определение «финансовая устойчивость» коммерческого банка рассматривается авторами с различных точек зрения. Проанализировав научную и учебную литературу по данному вопросу, можно прийти к выводу о том, что различные авторы поразному трактуют это емкое понятие (таблица 2).

Таблица 2. Понятие «финансовой устойчивости» коммерческого банка с точки зрения разных авторов

В настоящее время существует целый комплекс специфических факторов, негативно влияющих на финансовую устойчивость каждого банка и банковской системы в целом. Наиболее значимыми, на наш взгляд, в настоящее время являются следующие глобальные риски:

? низкие темпы прироста ВВП ведущих стран мира;

? низкий уровень цены на нефть на мировых рынках;

? риск повышения глобальных процентных ставок;

? значительный внешний долг российских нефинансовых организаций в иностранной валюте; ? мировые политические риски;

? внешнеторговые ограничения.

Таким образом, глобальные риски повлекли за собой страновые риски, которые изменили в худшую сторону условия функционирования российских банков. Основными макроэкономическими факторами, отрицательно воздействующими на финансовую устойчивость российских коммерческих банков, по нашему мнению, стали:

? резкое ослабление рубля, ожидание дальнейшей его девальвации;

? отток рублевых вкладов из банковской системы;

? отрицательная динамика ВВП Российской Федерации;

? повышение процентных ставок;

? высокий уровень инфляции;

? снижение суверенного рейтинга РФ ведущими международными рейтинговыми агентствами до уровня спекулятивного.

Все эти факторы неоднозначно сказались на показателях финансовой устойчивости российских кредитных организаций. Воздействие их совокупности на весь банковский сектор можно установить на основе анализа динамики важнейших показателей финансовой устойчивости, которые приведены в таблице 3.

Таблица 3. Некоторые показатели финансовой устойчивости банковского сектора России, в % [6]

Очевидно, что для достижения финансовой устойчивости коммерческих банков необходимо формирование основных путей ее развития. Ими могут быть:

? снижение проблемной задолженности в структуре кредитных портфелей;

? повышение уровня капитализации всех субъектов банковского сектора;

? восстановление и укрепление связей с инвесторами как отечественных, так и иностранных государств.

Для реализации поставленных направлений необходима всеобщая модернизация деятельности коммерческих банков. Это возможно при условии использования ряда совокупности инструментов. Условно их модно разделить на две группы - это маркетинговые и операционные инструменты.

К первой группе стоит отнести постоянное наблюдение и мониторинг ценовых и продуктов политик своих конкурентов, внедрение, развитие и активное использование современных технологий функционирования, достижения постоянного уровня международных стандартов при работе с контрагентами и клиентами.

Ко второй же группе стоит отнести поддержание нормативов ликвидности, постоянный мониторинг и жесткий контроль над соотношением постоянных и перепоенных расходов, индивидуальный подход к каждому клиенту при оценке его кредитоспособности.

Данные инструменты направлены на реализацию главной задачи - обеспечение финансовой устойчивости коммерческих банков в условиях реструктуризации российской экономики.

Очень важным становится выбор той или иной методики оценки финансово устойчивости.

На современном этапе развития банковской сферы существует большое количество методик оценки устойчивости коммерческих банков. На данный момент все функционирующие методики оценки финансового состояния банка можно условно разделить на две группы, а именно отечественные и зарубежные. Основные отечественные и зарубежные методики оценки финансового положения коммерческих банков представлены на рисунке 1.

реструктуризация конкурентоспособность финансовый экономический

Рис. 1. Отечественные и зарубежные методики оценки финансовой устойчивости коммерческих банков [1, с. 136]

В заключение сравнительного анализа финансовой устойчивости коммерческих банков приведем данные рейтинга агентства Moody's коммерческих банков, действующих на территории Республики Мордовия (таблица 4).

Таблица 4. Рейтинг банков агентства Moody's, действующих на территории Республики Мордовия (за декабрь 2017 г.) [9]

Таким образом, важность финансовой устойчивости в современных условиях сложно переоценить.

Список литературы

1 Байрам У.Р. Преимущества и недостатки методик оценки финансовой устойчивости коммерческих банков / У.Р. Байрам, А.В. Парамонов, А.В. Парамонов, С.И. Зикирияев // Символ науки, 2016. № 6 (18). С. 135-140.

2 Закревская Е.А. Реструктуризация в условиях развитых и развивающихся экономик / Е.А. Закревская, Е.А. Иванова, В.В.

3 Закревская Е.А., Иванова Е.А., Климашина В.В. Реструктуризация в условиях развитых и развивающихся экономик// Путеводитель предпринимателя, 2017. № 35. С. 154-164.

4 Камалова П.М. Проблемы обеспечения финансовой устойчивости коммерческих банков в условиях рынка / П.М. Камалова, К.Р. Шихрагимова // Актуальные вопросы современной экономики в глобальном мире, 2017. № 6. С. 31-32.

5 Ланец С.В. Исследование внутренних и внешних факторов, влияющих на финансовую устойчивость банков / С.В. Ланец // Балтийский экономический журнал, 2017. № 2 (18). С. 4-13.

6 Обухова А.А. Факторы, влияющие на финансовую устойчивость коммерческого банка / А.А. Обухова // Студенческий форум, 2017. № 5. С. 36-40.

7 Софронова В.В. Финансовая устойчивость банков в условиях кризиса / В.В. Софронова // Финансы и кредит, 2016. № 20 (692). С. 24-36.

Аннотация

Для повышения эффективности российской экономики и формирования инновационного пути ее развития в настоящее время необходимо проведение реструктуризации на основе различных инструментов и механизмов, обеспечивающих повышение конкурентоспособности экономики на различных уровнях управления. Специфика деятельности коммерческих банков, состоящая в аккумулировании и предоставлении временно свободных финансовых ресурсов для экономических субъектов, обусловила столь высокую значимость банковского сектора в условиях реструктуризации экономики страны. В данных обстоятельствах обеспечение экономической стабильности самих коммерческих банков, одним из основных факторов которой является финансовая устойчивость, приобретает ключевое значение.

Ключевые слова: экономика, реструктуризация, инновационный путь развития экономики, коммерческий банк, экономическая стабильность коммерческого банка, финансовая устойчивость коммерческого банка, достаточность капитала, кредитный риск, рыночный риск, ликвидность, финансовый результат, рентабельность активов, рентабельность капитала.

In order to improve the efficiency of the Russian economy and to form an innovative way of its development, restructuring is needed at the present time on the basis of various instruments and mechanisms ensuring an increase in the competitiveness of the economy at various levels of government. Specificity of commercial banks, consisting in the accumulation and provision of temporarily free financial resources for economic entities, has caused such a high importance of the banking sector in conditions of restructuring the country's economy. In these circumstances, ensuring the economic stability of commercial banks themselves, one of the main factors of which is financial sustainability, is of key importance.

Keywords: economy, restructuring, innovative way of economic development, commercial bank, economic stability of a commercial bank, financial stability of a commercial bank, capital adequacy, credit risk, market risk, liquidity, financial result, return on assets, return on equity.

Размещено на Allbest.ru