Ефективність депозитної політики вітчизняних банків

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Ефективність депозитної політики вітчизняних банків

Шушкова Юлія

Анотація

В статті досліджено поняття депозиту та депозитної політики. Визначено основні показники, які харак теризують результативність використання залучених ресурсів банківськими установами. Проведено оцінку депозитної діяльності вітчизняних банків за 2013-2017 роки.

Ключові слова: банк, депозит, вклад, залучені ресурси, депозитна політика, депозитна діяльність, ефективність де позитної політики.

В статье исследовано понятие депозита и депозитной политики. Определены основные показатели, характеризующие результативность использования привлеченных ресурсов банковскими учреждениями. Проведена оценка депозитной деятельности отечественных банков за 2013-2017 годы. депозитна політика банківський

Ключевые слова: банк, депозит, вклад, привлеченные ресурсы, депозитная политика, депозитная деятельность, эф фективность депозитной политики.

Key words: bank, deposit, deposit, attracted resources, deposit policy, deposit activity, efficiency of deposit policy.

Постановка проблеми. У ринковій економіці банківські установи виконують роль фінан сових посередників, що дає їм можливість залу чати великі суми вільних грошових коштів і за ощаджень, та вкладати їх у різні види активів, які приносять дохід. Особливістю банківської діяль ності є те, що банк оперує переважно залученими коштами, тобто чужими грошима. Відповідно, ефективність використання залучених ресурсів є одним з провідних завдань банківської системи.

Аналіз останніх досліджень і публікацій. Се ред наукових досліджень депозитної політики бан ківських установ слід зазначити роботи Г. Пано- вої, О. Лаврушина, М. Саннікової, Р. Коцовської, Р. Ричаківської, Г. Табачук, Я. Грудзевича, М. Воз- нюка, М. Мельникової, А. Пустової та ін. Досліджен ня науковців переважно спрямовані на вивчення сутності і принципів депозитної політики, аналіз обсягу та структури депозитних вкладень, асор тименту депозитних продуктів, впливу факторів зовнішнього та внутрішнього середовища на форму вання депозитної бази банківських установ. Проте, відносно мало уваги приділяється тому, наскільки якісно й ефективно банки використовують залучені в населення та держави кошти, чи отримує банк зиск і кошти не «лежать» на рахунках, очікуючи закінчення відповідних договорів.

Формулювання цілей статті. Метою даної статті є дослідження ефективності депозитної політики бан ківських установ України, яку вони провадять в умо вах загальноукраїнського реформування економіки.

Виклад основного матеріалу. Банки, як основні інститути фінансового ринку, відіграють провідну роль в економіці. Вони акумулюють кошти суб'єктів ринку з метою їх подальшої трансформації у кошти необхідні для проведення активних банківських операцій, внаслідок чого економіка насичується інвестиційними ресурсами.

Основна складова залучених коштів -- вклади та депозити. Ці поняття дуже часто використовуються як слова-синоніми. Розуміння різниці між ними допоможе грамотніше розпоряджатися своїми ре сурсами і вигідно інвестувати власні кошти.

Депозит -- це грошові кошти, а також інші цін ності (акції, коштовності і т.д.) передані банку фі зичною або юридичною особою з умовою подальшої винагороди або на зберігання. Умови користування обумовлені відповідним договором, який уклада ється між банківською установою і вкладником. Вирученою сумою грошей власник рахунку може розпоряджатися на свій розсуд [3].

Вклад -- грошові кошти, які внесені особою для участі в управлінні і отриманні прибутку, під відсо тки або на зберігання. Існує безліч форм вкладень: як відплатних, так і безоплатних. У розмовній мові внеском також називають ту суму ресурсів (матері альних, трудових, розумових), які вкладені людиною для реалізації спільної справи [5].

На основі вище наведених визначень можна виді лити основні відмінності між вкладом та депозитом, які допоможуть краще зрозуміти різницю між ними:

• Обсяг понять. Значення поняття «вклад» більш широке, однак воно не повністю поглинає кате горію «депозит»;

• Форма. Вклад завжди виступає у формі грошей, у той час як депозит може вноситися ще й акти вами, цінними паперами, коштовностями і т.д.;

• Цілі використання. Головною метою депозиту є прибуткове застосування грошей, тобто їх вкла дення в справу, або на зберігання. Вклад може бути і благодійним, який не передбачає комер ційного використання;

• Зворотність. Депозити вносять на умовах одер жання винагороди в певний момент часу. Вклад може передаватися і без заздалегідь обговорених умов повернення;

• Прибуток. Якщо мова йде про комерційні вкла ди, що припускають зворотність, то обов'язковою умовою буде отримання прибутку. Депозит може оформлятися і без такої умови (депозитарій).

Найважливішим моментом банківської роботи є формування ресурсної бази, яке у здійсненні банком пасивних операцій історично відігравало первинну й визначальну роль стосовно його активних операцій.

Роль депозитної політики полягає у визначенні пріоритетних напрямків розвитку та удосконаленні банківської діяльності в процесі залучення й аку мулювання ресурсів, розвитку депозитних операцій та підвищенні їх ефективності. Слід розрізняти роль депозитної політики як на макроекономічному рівні, так і на рівні окремо взятого комерційного банку. На макроекономічному рівні депозитна політика має важливе значення для формування позичкового фонду.

Комерційні ж банки при провадженні власної політики, повинні не лише враховувати власні прі оритети розвитку та дохідності, а і підпорядкову ватись визначеним Національним банком України принципам провадження депозитної діяльності. Депозитна політика комерційних банків спрямову ється на оптимізацію витрат по залученню коштів на депозитному ринку за умови їх ефективного ви користання. Такий механізм реалізації інтересів всіх суб'єктів депозитного ринку і формує ціну на депозитні кошти.

Вкладні (депозитні) операції -- це операції бан ку із залучення грошових коштів або банківських металів від вкладників на їх рахунки в банку на договірних засадах або депонування грошових ко штів вкладниками з оформленням їх ощадними (депозитними) сертифікатами [4].

Ефективною та оптимальною депозитна політика може бути лише у тому разі, якщо вона побудована з урахуванням визначених принципів формування -- невідповідності між наявною життєвою ситуацією і метою, причому досягнення мети є процесом по долання цієї невідповідності.

Проблема визначення ефективності депозитної політики, як і сама теорія сутності депозитної полі тики, до теперішнього часу не знайшла відповідного відображення у наукових працях вітчизняних еко номістів. В основному вивчаються та пропонуються показники, що відображають ефективність окремих напрямів депозитної діяльності банку.

Ефективність депозитних операцій банку немож ливо визначити абсолютно точно. Найбільш доціль ним підходом до оцінки ефективності залучення депозитних ресурсів банку є проведення оцінки за допомогою одного кількісного показника. Він повинен містити як показники оцінки доходності ресурсів, їх об'єму, так і враховувати ризики, взяті на себе банком.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

При загальному огляді, депозитну політику мож на характеризувати як ефективну при виконання наступної умови:

обсяг кредитів (Кр) > обсяг депозитів (Д). (1)

На рис. 1. зображена динаміка приросту бан ківських зобов'язань та виданих кредитів за 2013- 2017рр.

Як видно з даного рисунку, починаючи з 2015 року обсяг зобов'язань за депозитами перевищує обсяг кредитів. З одного боку, перевищення обсягу прито ку коштів на депозити над обсягами кредитування вказує на зростання довіри до банків як фізичних, так і юридичних осіб. Але з іншого, вказує на наяв ність «неробочих ресурсів», внаслідок чого, банки не отримують достатньо прибутку для покриття зо бов'язань по депозитам, що впливає на їх фінансову стійкість. Отже, враховуючи формулу (1), можна стверджувати, що депозитна політика українських банків, починаючи з 2015 року є неефективною.

Варто згадати і про «золоте банківське правило», суть якого полягає в тому, що величина та термі ни фінансових вимог банку повинні відповідати розмірам і термінам його зобов'язань. У банків ській діяльності повний збіг параметрів коштів, що акумулюються, та вимог можна зустріти украй рідко. Баланс банку відображає наявність коштів, які є в його розпорядженні і вимоги на поточну дату, і в цей конкретний момент кількісно вони повинні співпадати один з одним.

Проте для того, щоб така відповідність під тримувалася і в майбутньому, необхідно постійно рації, сутність яких полягає у залученні тимчасо во вільних коштів клієнтів (бізнесу та домашніх господарств) в банківську систему.

Таблиця 1

Розрахунок динаміки ефективності провадження депозитної політики в Україні за 2013--2017 рр.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Левова частка банківських ресурсів утворюється у процесі здійс нення депозитних операцій банку, від ефективної і правильної організації яких залежить стійкість функціонування банківської установи, її ліквідність, рентабельність, прибутковість, і як наслідок -- кон курентоспроможність.

Виходячи з цього, набуває важливості проваджен ня такої депозитної політики, яка враховуватиме пріоритетні напрями розвитку та удосконалення банківської діяльності в процесі залучення й аку мулювання ресурсів, розвитку депозитних операцій та підвищенні їх ефективності.

Як свідчать наведені вище розрахунки, ефек тивність депозитної політики українських банків з кожним роком знижується, що обумовлено впли вом ряду зовнішніх факторів. Стрімке знецінення національної валюти, зростання рівня інфляції, скорочення рівня доходів населення, зменшення надходження доходів та капітальних інвестицій, відтік капіталу з української економіки в зв'язку з анексією Автономної Республіки Крим та озбро єної антитерористичної операції на сході країни, що в сукупності зі змінами облікової політики НБУ та проведеним очищенням банківського сектору від недієздатних банківських установ, спричинило різке падіння і раніше низької довіри вкладників до банківської системи України. У таких умовах ефективна депозитна політика банків України по винна передбачати розширення переліку депозитних операцій, які надаються банком, в тому числі, за ознаками терміновості, обсягами, валютою вкладу, режимом функціонування депозитного продукту (в тому числі, за рахунок надання можливостей вільного зняття, чи поповнення депозитного рахун ку); покращення якості надання депозитних послуг та рівня обслуговування; забезпечення гнучкості відсоткових ставок до зміни зовнішніх умов; ди версифікації клієнтів-користувачів депозитними операціями; покращення товарної та маркетингової політики залучення депозитів.

Література

1. Аналітичний огляд банківської системи України за результатами 2016 року / Національне рейтингове агент ство «Рюрік» [Електронний ресурс]. -- Режим доступу: http://rurik.com.ua/documents/research/bank_system_4_ kv_2016.pdf

2. Асоціації Українських Банків [Електронний ресурс]. -- Режим доступу: http://aub.org.ua/

3. Депозитний вклад [Електронний ресурс] / Вікіпедія -- вільна енциклопедія. -- Режим доступу: https:// uk.wikipedia.org/wiki/%D0 %94 %D0 %B5 %D0 %BF%D0 %BE%D0 %B7 %D0 %B8 %D1 %82 %D0 %BD%D0 % B8 %D0 %B9_%D0 %B2 %D0 %BA%D0 %BB%D0 %B0 %D0 %B4

4. Котковський В. С., Неювестна О. В. Баншвськ операції: навчальний посі6ник. -- К.: Кондор, 2011. -- 498 с.

5. Олійник Д. Л. Ресурсна база українських комерційних банків як джерело ліквідності / Д. Л. Олійник // Бан ківська справа. -- 2000. -- № 2. -- С. 42-44.

6. Офіційний сайт Національного банку України / [Електронний ресурс]. -- Режим доступу: www.bank.gov.ua

7. Чим відрізняється депозит від внеску / Журнал «Моя освіта» [Електронний ресурс]. -- Режим доступу: http:// moyaosvita.com.ua/biznes/chim-vidriznyayetsya-depozit-vid-vnesku/

Размещено на Allbest.ru