Разработка бизнес-плана для ООО "Фаворит-Трейд"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Резюме

Компания ООО «Фаворит-Трейд» работает на рынке алкогольной продукции с 2015 года. У компании 5 филиалов в разных областях страны: Саратовская, Нижегородская, Ульяновская, Ярославская и Владимирская. Главный офис находится по адресу 603098, Нижегородская область, г. Нижний Новгород, ул. Пушкина, д. 36 "а", кб.6. Офис и склад филиала во Владимире располагается по адресу 600901, г Владимир, мкр Юрьевец, ул Ноябрьская, д. 139.

Основной вид деятельности ООО "Фаворит-Трейд" оптовая торговля слабоалкогольной продукцией и прочими товарами, включая безалгокольные напитки и различные виды снеков. Компания является официальным дистрибьютором «Пивоваренной компании «Балтика»» по Владимирской области. Также компания сотрудничает с такими гигантами, как «Московская Пивоваренная Компания» и «ПепсиКо Холдингс».

ОГРН	1155262007504 присвоен: 01.06.
ИНН	5262319280
КПП	526201001
ОКПО	48329287
ОКТМО	22701000001

У фирмы заключены договоры с различными торговыми контрагентами, сюда входят в основном ИП, но также немалый удельный вес имеют и более крупные покупатели. Доставка заказанной продукции осуществляется в 24 часа, то есть покупатели через торговых агентов составляют заказ в один день, и получают свои товары на следующий. Доставка осуществляется по всей Владимирской области. Ежедневно склад отгружает около 150 тонн продукции в сезон, то есть с апреля по октябрь и последние недели декабря, в другое время объем отгружаемой продукции составляет от 70 до 100 тонн. Склад работает круглосуточно с пн 7:00 до сб 17:30. Объем продаж составляет около 3 млн рублей в день. Филиал насчитывает около 200 работников списочного состава и имеет складскую площадь около 800м2.

Кроме того, ООО «Фаворит-Трейд» имеет транспортную базу численностью 45 единиц техники, в том числе: грузовые машины разной грузоподъемности, а также робокары и погрузчики разнообразной модификации.

Фирма имеет огромный ассортимент предлагаемой продукции. Сюда входят более 100 марок слабоалкогольной продукции, такой как пиво и сидр, более 200 разновидностей соков разного литража и около 150 видов снеков.

Основные показатели деятельности ООО «Фаворит-Трейд»: выручка, себестоимость производства, среднесписочная численность, выработка, прибыль, рентабельность продаж представлены в табл. 1. Данные показатели были представлены за период с 2015 по 2017 гг.

бизнес план безубыточность предприятие

Таблица 1

Основные показатели деятельности ООО «Фаворит-Трейд»

Показатели деятельности	Единица измерения	2015	2016	Абс 16/15	Отн 16/15
Выручка	Тыс.руб	376890,80	406851,00	29960,2	1.07
Себестоимость	Тыс.руб	302613,80	315536,00	12922,2	1.04
Среднесписочная численность	Чел.	156	178	22	1.14
Выработка	Руб/чел	2415,96	2285,67	-130,29	0.94
Прибыль	Тыс.руб	74277	91315	17038	1.23
Рентабельность продаж	%	0,00004	0,00008	-	-

Показатели деятельности предприятия были переведены в сопоставимый вид с помощью индексов роста цен. Цены приводились к 2016 году. Индекс 2015г - 1,004, индекс 2016г - 1,005 индекс 2017г - 1,001.

В 2016 году по сравнению с 2015 годом почти все показатели увеличились, кроме выработки, это связано с нестабильным положением на рынке труда в целом. Но несмотря на уменьшение выработки прибыль повысилась на 23%, что может говорить об эффективной работе каждого сотрудника и повышении спроса на данную продукцию. Среднесписочная численность увеличилась на 14% или на 22 работника, так как предприятие создает благоприятные условия для своих сотрудников.

Таблица 2

Основные показатели деятельности ООО «Фаворит-Трейд» в сопоставимых ценах

Показатели деятельности	Единица измерения	2016	2017	Абс 17/16	Отн 17/16
Выручка	Тыс.руб	406851,00	451236,40	44385,4	1.11
Себестоимость	Тыс.руб	315536,00	356870,00	41334	1.13
Среднесписочная численность	Чел.	178	207	29	1.16
Выработка	Руб/чел	2285,67	2179,88	-105,79	0.95
Прибыль	Тыс.руб	91315	94366,4	3051.4	1.03
Рентабельность продаж	%	0,00008	0,0005	-	-

В 2017 году предприятие пополнило число своих сотрудников еще на 29 среднесписочных единиц, что доказывает, что компания создает благоприятную среду для рабочих. Себестоимость в 2017 году по сравнению с 2016 годом увеличилась на 13%, когда выручка в свою очередь лишь на 11%, это можно объяснить высоким скачком акцизов на бензин. Выработка сохраняет тренд к падению, а прибыль выросла лишь на 3%, тем не менее это хорошие показатели для фирмы в целом.

Рентабельность напрямую зависит от прибыли, рентабельность продаж и рентабельность основной деятельности повышаются, потому что прибыль в 2017 году по сравнению с 2016 году увеличилась. Для того, чтобы предприятие было длительное время успешным необходимо инвестировать в деятельность этого предприятия, оптимальный объём инвестиций - 1 млн.руб.

1. Описание организации

Общество с ограниченной ответственность ООО "Фаворит-Трейд" создано в соответствии с Гражданским кодексом РФ и федеральным законом от 08 февраля 1998 г. №14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью". ООО "Фаворит-Трейд" основано в 2015 году. Организация имеет 3 филиала.

Компания является официальным дистрибьютором «Пивоваренной компании «Балтика»» по Владимирской области. Также компания сотрудничает с такими гигантами, как «Московская Пивоваренная Компания» и «ПепсиКо Холдингс».

Основной вид деятельности ООО "Фаворит-Трейд" оптовая торговля слабоалкогольной продукцией и прочими товарами, включая безалгокольные напитки и различные виды снеков, в том числе предметов деятельности являются: оптовая торговля, включая торговлю через агентов, кроме торговли автотранспортными средствами и мотоциклами

Эта группировка включает:

- как внутреннюю, так и внешнюю торговлю, включая перепродажу (продажу без изменения) новых или бывших в употреблении товаров розничным торговцам, производственным, торговым, учрежденческим или профессиональным пользователям или другим оптовым торговцам; деятельность агентов по покупке товаров от имени подобных лиц или компаний, а также по продаже им товаров: деятельность оптовых торговцев, комиссионеров, посредников, оптовых фирм по сбыту промышленных товаров, экспортеров, импортеров, закупочных кооперативных объединений, товарных брокеров, агентов, оптовиков-скупщиков, а также кооперативных организаций, занимающихся сбытом сельскохозяйственной продукции

Оптовая торговля через агентов (за вознаграждение или на договорной основе)

Эта группировка включает:

- деятельность комиссионеров, товарных брокеров и других посредников оптовой торговли, осуществляющих сделки от имени или за счет других лиц или фирм

- деятельность, связанную со сведением продавцов с покупателями или с осуществлением коммерческих сделок от имени комитента

Лицензируемая торговля следующих товаров:

Пиво, сидр

К отрицательным моментам можно отнести:

1. Большой моральный им физический износ машинного парка. Следует также отметить, что около 60% машин используются более 10 лет, а процент износа техники составляет 70%

2. Использование низкоквалифицированных рабочих на складе на низших должностях

3. Слабая рекламная политика

Слабые стороны предприятия сдерживают процесс реализации многих предоставляемых возможностей и создают условия для возникновения угроз в виде возрастающей конкуренции на рынке оптовой торговли.

Решение данных проблем позволит организации прочно занять свое место на рынке оптовой торговли.

К положительным моментам можно отнести:

1.Большой опыт работы на рынке, а также хорошую репутацию ООО «Фаворит-Трейд»

2.Обширная сеть в других городах

3. Наличие своего автопарка и большие складские помещения

4. Хорошие показатели рентабельности

Подводя итоги, можно отметить, что ООО «Фаворит-Трейд» учреждено достаточно давно и успешно функционирует и в наши дни. В уставе компании указано много видов деятельности, что говорит о многосторонности компании и о широком спектре предоставляемых услуг. ООО «Фаворит-Трейд» имеет хорошую складскую базу, что позволяет компании и ее руководству успешно осуществлять свою деятельность на данном сегменте рынка. Предприятие неоднократно отмечалось почётными листами, грамотами, а также благодарностями.

2. Описание продукции

Основными направлениями, по которым компания ООО «Фаворит-Трейд» получает наибольшую прибыль, являются:

· Оптовая торговля слабоалкогольной продукцией

· Оптовая торговля чипсами

· Оптовая торговля соками

· Оптовая торговля водой

· Оптовая торговля лимонадами

· Мелкий опт

· Крупный опт

· Розничная торговля в редких случаях

Наличие собственного автопарка специальной строительной техники, большегрузного автотранспорта, производственной базы и складского комплекса позволяет заказчикам снизить затраты и сократить сроки доставки.

Таблица 3

Номенклатура видов продукции

№	Наименование продукции	2016	2017
		Тыс.руб.	%	Тыс.руб.	%
1	Слабоалкогольная продукция	224703,8073	52,23	237350,3464	52,6
2	Чипсы\снеки	51588,7068	12,68	46296,854	10,26
3	Соки	37918,5132	9,32	36236,282	8,03
4	Вода	63021,2199	15,49	106040,554	23,5
5	Лимонады	29,618,7528	7,28	25314,362	5,61
6	Итого	406851,00	100	451236,40	100

В структуре основных видов производимой продукции ООО «Фаворит-Трейд» преобладает продажа слабоалкогольной продукции - 52,6%, воды -23,5%, чипсов и снеков - 10,26%, соков 8,03% и лимонадов 5,61%, это говорит о том, что самый прибыльный вид деятельности для ООО «Фаворит-Трейд» является продажа слабоалкогольной продукции, так ее удельный вес больше половины всех продаж, именно на этот вид деятельности предприятию стоит обратить внимание и пустить основные силы.

Предприятие осуществляет торговую деятельность в соответствии со всеми федеральными законами, которые регламентируют торговлю, то есть ФЗ 381.

В основном продукцию компании ООО «Фаворит-Трейд» покупают юридические лица, но и немало физических лиц, а именно ИП. Доля юридических лиц по отношению к физическим составляет 76% и 24% соответственно. Поэтому организация стремится сотрудничать с более крупными заказчиками и заключает с ними выгодные договора для обоих сторон.

3. Маркетинговый план

Миссия ООО «Фаворит-Трейд» состоит в том, чтобы обеспечить население качественной продукцией.

Стратегия заключается в достижении максимальной прибыли путем выхода и завоевания ниши на межрегиональном рынке.

Тактика:

1) Расширение складов минимум на 20%

2) Увеличение прибыли минимум на 10%

3) Расширение клиентской базы

3.1 Анализ рынка потребителей

Анализ рынка потребителей ? процесс исследования и осознания потребительских трендов, мировых потребительских рынков, моделей предсказания структуры приобретения и потребления. Анализ потребителей направлен на изучение вкусов, дифференциацию структуры потребностей по группам потребителей, выявление неудовлетворенных потребностей, мотивов предпочтения потребителем тех или иных товаров. Хорошее знание потребителей продукции и услуг предприятия - важный фактор успешной деятельности фирмы в рыночных условиях. Анализ потребителей состоит из следующих этапов:

· Сбор информации. Необходимо собрать информацию для определения характеристик и требований потребителей о типах товаров или услуг, которые предлагает предприятие.

· Определение характеристик потребителей. На данном этапе выявляется количество потребителей по регионам, отраслям, форме собственности, объему заказа, количеству обращений, частоте заказов, причинам обращений, по полученной прибыли, форме оплаты, длительности сотрудничества, численности, статусу и т.п. По каждому параметру определяются диапазоны.

· Определение сегмента рынка. Проводится анализ сходства и различий потребителей. Выбираются параметры, по которым можно определить сегменты рынка. Проводится описание потребителей в каждом сегменте. Определяются требования, предъявляемые потребителями в выделенных сегментах рынка к товарам и услугам, условиям поставки, форме оплаты, предоставляемым гарантиям, срокам и т.д.

Данные о потребителях ООО «Фаворит-Трейд» с 2015 по 2017 гг. представлены в таблице 4.

Таблица 4

Анализ потребителей ООО «Фаворит-Трейд», тыс. руб

Потребители	2015	2016	2017	2018
Юридические лица	339201,72	333617,82	342939,664	368111,1
Частные лица	37689,08	73233,18	108296,736	126853,25

По данным рисункам видно, что в целом структура потребителей продукции, продаваемой ООО «Фаворит-Трейд» в течение рассматриваемого периода, изменяется не критично. Такие данные могут говорить о том, что физических лиц, занимающихся продажей алкогольной продукции на рынке становится немного больше, чем раньше. Для компании это служит больше минусом, чем плюсом, так как продавать крупным оптовикам намного выгоднее, чем мелким торговцам. Но анализируя показатели выручки, можно сделать вывод о том, что такое соотношение никак не влияет на прибыль компании.

3.2 Анализ рынка поставщиков

Одной из важных задач, возникающих при закупке товара, является выбор надежного поставщика. Важность ее объясняется не только большим количеством поставщиков одинаковых товаров, функционирующих на современном рынке, но главным образом тем, что поставщик должен быть надежным партнером оптово-посреднической фирмы в реализации ее логистической стратегии. Анализ рынка поставщиков ? систематическая оценка поставщиков по показателям качества, обслуживания и цены. Основные этапы выбора поставщика:

1. Определение и оценка требований покупателей к количеству, качеству, срокам поставки и сервису, прилагаемому к товару.

2. Определение типа закупок: установившиеся (постоянные) закупки, модифицированные закупки (в которых меняется поставщик или параметры закупаемых товаров), новые закупки (закупки, связанные с изменением конъюнктуры рынка).

3. Идентификация всех возможных поставщиков и их предварительная оценка.

4. После отбора наиболее подходящих поставщиков продукции происходит окончательный выбор поставщика. При этом используется метод многокритериальной оценки, включающий такие показатели, как уровень цены, надежность поставок, качество сопутствующего сервиса и др.

5. Реализация процесса поставок конкретной номенклатуры товаров от поставщика посреднической фирме: оформление договорных отношений, передача прав собственности на продукцию, транспортировка, грузопереработка, хранение, складирование и т.п.

6. Контроль и оценка выполнения закупок. После завершения процесса доставки должен быть организован входной контроль качества продукции.

Эффективность управления закупками оценивается в результате непрерывного контроля и аудита выполнения условий договоров по срокам, ценам, параметрам поставок, качеству продукции и сервиса.

При анализе рынка поставщиков было выявлено, что ООО «Фаворит-Трейд» сотрудничает в основном с тремя поставщиками. Сотрудничество с ними продолжается в течение всего анализируемого периода. Более подробная информация по каждому поставщику в период с 2015 г. по 2017 г. представлена в табл. 5.

Таблица 5

Анализ поставщиков ООО «Фаворит-Трейд», тыс. руб

Поставщики	2015г.	2016г.	2017г.	2018г.
Пивоваренная компания «Балтика»	83224,1	91253,2	98258,6	106324,2
Московская Пивоваренная Компания	35640,5	39213,1	43588,2	49536,0
PepsiCо	77245,3	85365,8	93354,7	101255,1

Длительное сотрудничество с данными компаниями можно объяснить тем, что ООО «Фаворит-Трейд» является официальном дистрибьютором всех трех компаний. Производимая ими продукция не теряет свое качество с течением времени.

3.3 План по рекламной деятельности

Реклама - это вид деятельности либо произведенная в ее результате продукция, целью которых является реализация сбытовых или других задач промышленных, сервисных предприятий и общественных организаций путем распространения оплаченной ими информации, сформированной таким образом, чтобы оказывать усиленное воздействие на массовое или индивидуальное сознание, вызывая заданную реакцию выбранной потребительской аудиторией. В настоящее время реклама приобретает все большее значение. Ее цель - в привлечении внимания покупателей к фирме, ее возможностям и выпускаемым товарам, подчеркивая их высокое качество, новизну, надежность, удобство использования и приемлемую цену. Отношение потребителя к товарам и услугам рыночных структур чрезвычайно важно. Поэтому на рекламу затрачиваются немалые средства, устраиваются дорогостоящие мероприятия, но это не всегда приносит ожидаемые результаты. Реклама - это составная часть формирования имиджа фирмы. Пока существует реклама, проблема ее эффективности будет актуальна. Задача рекламы не только в том, чтобы привлечь внимание и заинтересовать потребителя, но и побудить его к осознанию потребности в данном товаре, т.е. повлиять на покупателя так, чтобы он купил этот продукт. Большинство компаний вкладывает в рекламу большую часть своего бюджета. Поэтому проблема оценки эффективности затрат на рекламу волнует всех, кто так или иначе связан с коммерческой деятельностью.

Реклама самой продукции осуществляется непосредственно диллерами данной продукции, так как ООО «Фаворит-Трейд» является лишь дистрибьютором.
В качестве рекламной кампании для компании ООО «Фаворит-Трейд» можно предложить расклеить логотип компании на автомобили для доставки. Цена данной рекламы составляет 10000 рублей на одну машину, а так как машин для доставки в парке 31 шт, то соответственно реклама выйдет стоимостью в 310000 рублей. Плюсом данного вида рекламы является долгосрочность, так как в ближайшие несколько лет не придется обновлять наклейки на бортах.

Таблица 6

План по рекламе

Вид рекламы	2017г.	2018г.
Бортовая реклама	310000 руб	20000 руб

В план рекламы на 2018 год вложено обслуживание бортовой рекламы, которое составляет 20000 рублей, сюда входит подклейка и бесплатное обновление по гарантии.

Так как вид рекламы всего один, то структура будет представлять собой 100% долю на бортовую рекламу. Для данной специализации компании такой план является наиболее оптимальным.

3.4 План представительских расходов

Представительские расходы необходимы на предприятии для организации выставок, ярмарок, презентаций и встреч с заинтересованными лицами. В этой связи на предприятии формируется план представительских расходов, который учитывает частоту проведения и их стоимость. План представительских расходов ООО «Фаворит-Трейд» представлен в табл. 7.

Таблица 7

№	Наименование	Стоимость, руб
		2017	2018
1	Совещания	10000	55	12000	54
2	Транспорт	5000	27	6000	27
3	Прочее	3000	18	4000	19
	Итого	18000	100	22000	100

Из приведенных выше диаграмм можно сделать вывод, что доля представительских расходов в течение анализируемого периода практически не имеет изменений. Основная доля расходов приходится на совещания 54-55%, далее идет транспорт 27%, затем прочие расходы, которые занимают 18-19%.

4. Производственный план

4.1 Экономический потенциал

Материально-техническая база на предприятии характеризуется техническим потенциалом. Состав и структура основных фондов организации представлены в табл. 8.

Таблица 8

Характеристика основных фондов ООО «Фаворит-Трейд»

№	Основные фонды	2016	2017	Отклонения
		Млн.руб	%	Млн.руб	%	Абс	Отн
1	Здания и сооружения	455,91	42	5288,93	38	2833,02	1,93
2	Машины и оборудование	812,69	31	3903,74	35	2091,05	2,15
3	Транспортные средства	461,58	25	3148,18	26	1686,6	2,14
4	Прочие ОС	116,95	2	251,85	1	134,9	2,16
	Итого	5874,4	100	12592,7	100

Для наибольшей наглядности на основе данных табл. 8 была построена диаграмма основных фондов ООО «Фаворит-Трейд»

Структура стоимости основных фондов ООО «Фаворит-Трейд»

Данные диаграммы свидетельствуют о ежегодном росте основных фондов, такой большой прирост стоимости основных фондов по всем показателям почти в два раза связан с расширением складской площади и увеличением в связи с этим транспортного парка. Наибольшую долю занимают здания и сооружения, на втором месте по стоимости идут машины и оборудование, затем транспортные средства и на последнем месте прочие ОС.

Структура считается оптимальной, так как стоимость раздела машины и оборудование и транспорт больше 1.

На основе стратегии предприятия и маркетингового плана спрогнозируем основные средства на 2018-2019 гг. Данные представлены в таблице 9.

Таблица 9

Планирование ОС на 2018-2019гг.

№	Основные фонды	2018	2019	Отклонения
		Млн.руб	%	Млн.руб	%	Абс	Отн
1	Здания и сооружения	7276,24	46	7576,7	39	2833,02	1,93
2	Машины и оборудование	4352,92	27	6552,5	34	2091,05	2,15
3	Транспортные средства	4127,36	26	5127,8	26	1686,6	2,14
4	Прочие ОС	191,48	1	210	1	134,9	2,16
	Итого	5874,4	100	12592,7	100

Эффективность использования основных фондов характеризует показатель фондоотдачи, рассчитываемый как отношение объема выпуска продукции за год (на уровне предприятия) к среднегодовой полной стоимости основных фондов. На уровне же отраслей в качестве показателя продукции используется выпуск или валовая добавленная стоимость, а на уровне экономики в целом -- стоимость валового внутреннего продукта. Фондоемкость является обратной величиной от фондоотдачи. Она характеризует сколько основных производственных фондов приходится на 1 рубль произведенной продукции.

Данные по этим показателям представлены в таблице 10

Таблица 10

Расчет показателей фондоотдачи и фондоемкости

Наименование	2016	2017	2018	2019
Фондоотдача	6,1 млн.р	7,2 млн.р	10,2 млн.р	13,4 млн.р
Фондоемкость	30,1 тыс.р	34,3 тыс.р	38,2 тыс.р	41,1 тыс.р

По данным таблицы видно, что показатели имеют положительный тренд, фондоотадача и фондоемкость пропорционально увеличиваются, что характеризует положительную динамику развития основных фондов.

4.2 Определение параметров безубыточности деятельности предприятия

Точка безубыточности - объем продаж, при котором прибыль предпринимателя равна нулю. Прибыль - это разница между доходами и расходами. Точку безубыточности измеряют в натуральном или денежном выражении.

Данный показатель помогает определить, сколько продукции надо продать (работ выполнить, услуг оказать), чтобы сработать в ноль. Таким образом, в точке безубыточности доходы покрывают расходы. При превышении точки безубыточности предприятие получает прибыль, если точка безубыточности не достигнута - предприятие несет убытки.

Точка безубыточности для ООО «Фаворит-Трейд» рассчитывается по наиболее прибыльному виду деятельности для компании, то есть для продажи слабоалкогольной продукции. В 2017 году объем продаж данной продукции составил 237350,3464 тысяч рублей, что составляет 52,6% от общего объема выручки. Усредненная цена единицы товара составляет 45,6 руб.

Данные по калькуляции себестоимости единицы продукции представлены в таблице 11

Таблица 11

Переменные и постоянные затраты на единицу продукции

ООО «Фаворит-Трейд»

Постоянные	Рубли	Переменные на ед.	Цена ед, руб	Объем продаж,ед	Рубли
Общие расходы	80000	Стоимость единицы по закупке	25	10000	250000
Затраты на коммунальные услуги	20000	Заработная плата основных рабочих	11	10000	110000
Заработная плата АУП	200000	Отчисления с ЗП	4	10000	40000
Итого	300000		40		400000

Точка безубыточности будет равна:

ВЕР=300000/(45,6-40) = 53572 шт.

Таким образом, компании ООО «Фаворит-Трейд» необходимо продать 53572 штук слабоалкогольной продукции, чтобы сработалось в ноль. Повышение данного объема продаж приведет к получению прибыли.

Для определения безубыточности деятельности необходимо определить динамику показателей выручки и средней заработной платы по предприятию и выполнить оценку соотношения темпов изменения выработки и заработной платы. Данные представлены в таблице 12.

Таблица 12

Показатели выручки, средней з/п ООО «Фаворит-Трейд»

Наименование	2016	2017	2018	2019
Выручка	406851,00	451236,40	521436,10	586333
Ср. з/п	18750	20050	22360	24510

Для оценки характеристики использования получаемого дохода выполним расчет темпов роста показателей выработки и заработной платы:

406851,00+451236,40+521436,10+586333

В соответствии с экономическим законом развития соотношение этих показателей показывает успешность деятельности компании.

4.3 Трудовой потенциал

Для анализа обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами необходима информация о списочной, явочной и среднесписочной численности персонала, которая дает количественную характеристику трудовых ресурсов предприятия.

Списочная численность персонала предприятия - это численность работников списочного состава на определенную дату с учетом принятых и выбывших за этот день работников. Сюда включаются все принятые на работу, связанную как с основной, так и с неосновной деятельностью.

Явочная численность - это количество работников списочного состава, вышедших на работу в данный день. Разница между явочным и списочным составом характеризует количество целодневных простоев (отпуска, болезни и т.д.).

Для определения численности за определенный период используется показатель среднесписочной численности. За месяц она исчисляется путем суммирования списочной численности работников за каждый календарный день месяца, включая праздничные (нерабочие) и выходные дни, и деления полученной суммы на число календарных дней месяца.

При проведении анализа трудовых ресурсов следует учитывать, что все работники делятся на персонал основной деятельности (промышленно-производственный) и персонал организаций, состоящих на балансе предприятия (непромышленный, неосновной). Промышленно-производственный персонал - это лица, занятые трудовыми операциями, связанными с основной деятельностью предприятия (изготовление продукции и выполнение работ промышленного характера, организация производства и управления предприятием и т.н.).

В рамках анализа персонала предприятия необходимо рассмотреть структуру персонала, оценить его квалификационный уровень, провести анализ персонала по возрасту, стажу работы и образовательному уровню. Данные были взяты из документа П-4 за 2017 года, также было использовано штатное расписание, сформированное на предприятии и представлены в таблице 13.

Таблица 13

Среднегодовая численность работников в ООО «Фаворит-Трейд»

Численность персонала по категориям	2017г.	2018г.	Отклонения
	Чел.	%	Чел.	%	Абс.	Отн.
Всего:	207	100	237	100	30	1,14
В том числе занятые в основной деятельности	207	100	237	100	30	1,14
Рабочие на постоянной основе	198	95	226	95	28	1,14
Временные и сезонные служащие	9	5	11	5	2	1,2
Принято работников	23	11	44	18	19	1,9
Выбыло работников	16	7	30	12	16	1,8

Следует отметить, что численность в компании в течении анализируемого периода растет. Для наибольшей наглядности на основе представленных данных из таблицы 12 была построена гистограммы структуры персонала ООО «Фаворит-Трейд».

Структура персонала ООО «Фаворит-Трейд» на 2017 и 2018 года

На протяжении всего исследуемого периода преобладают рабочие на постоянной основе, но в структуре так же есть и рабочие на временной основе, это связанно с сезонностью продаж. На летний период трудоустраиваются временно студенты мужского пола для работы на складе наборщиками и грузчиками, а также малую часть составляют временные рабочие занимающие место рабочего находящегося в декретном отпуске.

Для полного анализа необходимо изучить численность работников по категориям, возрасту и уровню образования. Данные представлены в таблице 14.

Таблица 14

Среднегодовая численность работников по категориям

в ООО «Фаворит-Трейд»

Численность персонала по категориям	2017г.	2018г.	Отклонения
	Чел.	%	Чел.	%	Абс.	Отн.
Всего:	207	100	237	100	30	1,14
Административно-управленческий персонал:	37	18	37	15	0	1
-высшее звено	5	2	5	1	0	1
-среднее звено	12	6	12	5	0	1
-младшее звено	20	10	20	9	0	1
Специалисты	49	23	52	21	3	1,06
Исполнители по профессии	121	59	148	64	27	1,22

При более подробном анализе структуры по категориям стало видно, что численность растет за счет исполнителей по профессии и специалистов, к исполнителям профессии относятся водители, грузчики, наборщики и кладовщики. К специалистам относятся в основном операторы, а также диспетчеры. В разделе административно-управленческого персонала без изменений, что говорит о стабильности управленческого звена. Для наглядности по данным таблицы 13 была построена структурограмма.

На структурограмме наглядно показано, что основную долю составляют исполнители, так как именно они создают конечный продукт в виде доставленной продукции. Доля исполнительных рабочих составляет около 61%.

Для оценки структуры персонала по уровню образования выделяют категории работников со средним образованием, средним специальным (профессиональным), высшим профессиональным образованием. По данным таблицы характеризуется структура персонала по уровню образования в целом (доля работников с различным уровнем общей и профессиональной подготовки), оценивается ее динамика. Сопоставляются темпы роста численности работников различных категорий. Для анализа формирования численности рабочих по уровню образования в ООО «Фаворит-Трейд» составлена таблица 15.

Структура персонала по категориям в ООО «Фаворит-Трейд»

Таблица 15

Структура профессиональной подготовки персонала

в ООО «Фаворит-Трейд»

Уровень образования персонала	2017г.	2018г.	Отклонения
	Чел.	%	Чел.	%	Абс.	Отн.
Среднее	7	4	7	4	0	1
Среднее специальное	149	71	168	70	19	1,12
Высшее профессиональное:	51	25	62	26	11	1,21
-бакалавриат	38	18	47	19	9	1,23
-специалитет	11	5	13	5	2	1,18
-магистратура	2	2	2	2	0	0
Итого	207	100	237	100	30	1,14

Большой удельный вес работников со средним специальным образованием, характеризуется большим количеством работников исполнителей. Высшее образование в основном у управленческого персонала, а также у некоторых специалистов. Для более наглядного рассмотрения структуры построена диаграмма на рисунке 9.

Структура персонала по уровню образования в ООО «Фаворит-Трейд»

Малое количество работников с средним образованием - это хороший показатель образованности компании, такие работники занимают в основном низшие должности, такие как грузчики. Весь административно-управленческий персонал имеет высшее образование разных степеней, что показывает высокую образованность на предприятии.

Общий стаж оказывает значительное влияние на профессиональные качества работников. Распределение работников предприятия по общему стажу работы представлено в таблице 16.

Наибольший удельный вес занимают люди со стажем от 3,1 до 8 лет, что составляет 45%, что говорит об относительно молодом персонале, на втором месте люди со стажем от 8,1 до 10 лет, что составляет почти 20%, что тоже показывает молодой возраст персонала. Люди со стажем от 10,1 года в основном занимают руководящие должности, а те, у кого общий стаж маленький стоят на низших должностях, либо специалисты, пришедшие после университета или другого учебного заведения.

Таблица 16

Структура персонала по общему стажу в ООО «Фаворит-Трейд»

Общий стаж	2017г.	2018г.	Отклонения
	Чел.	%	Чел.	%	Абс.	Отн.
До 3х лет	21	10	26	11	5	1,38
От 3,1 до 8 лет	89	43	99	42	10	1,11
От 8,1 до 10 лет	36	17	46	19	10	1,27
От 10,1 до 15 лет	33	16	38	16	5	1,15
От 15,1 до 20 лет	21	10	21	9	0	1
От 20 лет	7	4	7	3	0	1
Итого	207	100	237	100	30	1,14

Для того, чтобы наглядно увидеть соотношение возраста и общего стажа построена таблица 17. В таблице формирование персонала по возрасту.

Таблица 17

Структура персонала ООО «Фаворит-Трейд» по возрасту

Возраст	2017г.	2018г.	Отклонения
	Чел.	%	Чел.	%	Абс.	Отн.
До 20	3	1	5	2	2	1,6
20,1-25	46	22	52	21	6	1,13
25,1-30	79	38	89	38	10	1,12
30,1-40	43	21	55	22	12	1,14
40,1-50	27	13	28	13	1	1,01
50,1-55	6	4	6	3	0	1
55,1-60	2	1	2	1	0	1
Выше 60,1	0	0	0	0	0	1
Итого	207	100	237	100	30	1,14

По данным в таблице можно сделать вывод о приросте молодых специалистов, а также людей среднего возраста, со средним стажем работы, что характеризует положительно структуру персонала в ООО «Фаворит-Трейд», так как большой удельный вес составляют опытные рабочие с большим стажем.

При оценке распределения работников по возрасту необходимо обратить внимание на долю различных возрастных категорий. Так, значительный удельный вес работников в возрасте от 20 до 30 лет, что составляет около 70% предполагает высокий потенциал персонала в повышении уровня квалификации и профессиональной подготовки. Большой удельный вес возрастных категорий от 20 до 40 лет, что составляет более 80%, в целом свидетельствует о высокой трудовой активности персонала, так как именно на эти годы приходится пик трудовой активности человека.

Таким образом, оценивая трудовой потенциал в компании ООО «Фаворит-Трейд» можно наблюдать положительную динамику развития во всех структурах и категориях. Большой удельный вес составляют люди со средним специальным образованием, со стажем работы до 10 лет, и возрастом от 20 до 40. Развитие и использование трудового потенциала в настоящее время становится важнейшим фактором роста эффективности промышленного производства, повышения уровня адаптации предприятий к динамичной внешней среде, обеспечения конкурентоспособности и производства продукции высокого качества. Данный аспект становится особенно значимым в условиях информационной экономики, когда результаты деятельности предприятий во многом зависят от качества профессиональной деятельности работников на всех уровнях управления.

5. Организационный план

Управление предприятием осуществляется в соответствии с Гражданским Кодексом РФ и уставом предприятия (см. Приложение 1). Организация имеет классическую линейную организационную структуру (рис.12). Достоинство этой структуры заключается в том, что в организации присутствует единоначалие, то есть руководитель сосредотачивает в своих руках руководство всех подразделений, в то же время эта структура проста и экономична.

Рис.12 Организационная структура ООО «Фаворит-Трейд»

Руководитель организации - директор. Главной функцией директора предприятия является управлять (формировать, планировать, осуществлять, координировать, контролировать и т.д.) в соответствии с действующим законодательством производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью предприятия. Директор предприятия осуществляет руководство предприятия, назначает на должности своих заместителей, начальников структурных подразделений и т.п. и координирует работу предприятия.

Отдел продаж, самый большой и самый главный отдел организации, ведь в него входит склад, на котором ведется прием товара, отгрузка и контроль за сохранностью товара. В отделе продаж также есть менеджер, который в свою очередь - анализирует продажи, ищет новых покупателей, ведет клиентские базы, ведет переговоры с покупателями. В этом отделе работает и заведующий складом, который осуществляет приемку товара вместе с приемщиками, и координирует грузчиков.

Отдел закупок, в котором менеджер занимается расчетом потребностей закупок, подготовкой заявок размещения заказов, контролем оплат и своевременностью отгрузок.

Бухгалтерия - реализует стандартные функции оперативного бухгалтерского учета, составления различных видов бухгалтерской отчетности, ведет налоговый учет, формирует отчетность для целей управленческого учета. Взаимодействует со всеми подразделениями касательно отражения в БУ текущей хозяйственной деятельности.

В юридическом отделе работает юрист, который занимается правовым обеспечением работы фирмы.

Подходим к транспорту, им занимается транспортный отдел, в котором есть начальник транспортного отдела, координирующий водителей и контролирующий специалиста по логистике. А специалист по логистике, даже в самых непредсказуемых обстоятельствах, обеспечивает доставку товара строго по назначению и точно в срок.

Заведующий складом -- это специалист, который руководит работой склада и лично несет ответственность за его функционирование. Без заведующего складом в принципе невозможна грамотная организация складского хозяйства. На заведующего складом возлагаются перечисленные ниже функции.

Постановка, организация и полное руководство работой склада, включая обеспечение необходимых санитарно-гигиенических, технологических и иных условий хранения товарно-материальных ценностей. Обеспечение контроля ведения учета складских операций, а также составление и предоставление необходимой отчетности, в соответствии с действующим законодательством и нормами, и правилами, действующими на данном предприятии.

Наряду с должностными обязанностями, каждый заведующий складом наделен определенными правами. Подпись документов в рамках своей компетенции. В первую очередь к этим документам относятся складские и товарно-сопроводительные документы.

Грузчик - профессия, преимуществом которой является использование физической силы человека для выполнения различных простых рабочих операций (подъем, спуск, перенос, погрузка, разгрузка). Также во многих случаях используются приспособления для облегчения нагрузки для грузчика.

Служба безопасности занимается следующими задачами:

· определение возможных направлений негативного изменения факторов внешней и внутренней среды функционирования;

· профилактика возникновения угроз безопасности фирмы;

· выявление реальных действий конкурентов, партнеров и персонала, наносящих ущерб предприятию;

· пресечение выявленных нарушений безопасности;

· ликвидация негативных последствий и восстановление либо повышение первоначального уровня безопасности.

Организация самостоятельно осуществляет свою деятельность, распоряжается своей продукцией, полученной прибылью, оставшейся в его распоряжении после уплаты налогов и других обязательных платежей.

Для анализа организационной структуры рассчитаем коэффициент управляемости. Коэффициент управляемости рассчитывается по каждому уровню, а потом находится среднее значение.

- уровень управления директора

- отдел закупок

- отдел продаж

- транспортный отдел

- склад

- юридический отдел

- бухгалтерия

Посчитаем среднее значение всех коэффициентов:

Коэффициент управляемости в пределах от 1/5 до 1/8 означает, что структура оптимальна и не требует доработок. Следовательно, анализ структуры управления предприятия показывает, что на предприятии создана эффективная организационная система.

6. Планирование информационной безопасности

Планирование информационной безопасности в организации ООО «фаворит-Трейд» осуществляется в соответствии с ФЗ № 149 «Об информации, информационных технологиях и о защите информации», а также ФЗ №152 «О персональных данных», ФЗ №99 «О лицензировании отдельных видов деятельности», ФЗ №63 «Об электронной цифровой подписи», ФЗ №184 «О техническом регулировании». В соответствии с этими законами предприятие регламентирует получение информации и ее ограничение по структурам. Информационные потоки и ограничения по ним представлены в таблице 18.

Таблица 18

Ограничения по информационным потокам в ООО «Фаворит-Трейд»

Название отдела	Поступающая информация	Закрытая информация
Директор	Вся информация (финансовая, управленческая, логистическая и тд)	Нет
Секретарь	Занятость и планы директора	Финансовая, логистическая, управленческая, информация о технике и программном обеспечении
Служба безопасности	Платежи от торговых точек и клиентов, камеры наблюдения, система охраны, данные всех сотрудников	Основные средства, программное обеспечение
Отдел закупок	Объем продаж, оборотное хранение товара на складе, сроки годности товара, информация по финансам для закупок	Управленческая информация, программное и техническое обеспечение
Отдел продаж	Объем продаж, залежи товара на складе, отчет по каждому торговому агенту, отчет по доставке продукции, информация по удовлетворенности клиентами	Программное и техническое обеспечение
Склад	Сроки хранения, температурный режим, доставка товара	Кадровая информация, техническое и программное обеспечение, финансовая информация
Транспортный отдел	Объем продаж, адреса доставок	Кадровая и финансовая информация, техническое и программное обеспечение
Название отдела	Поступающая информация	Закрытая информация
Бухгалтерия	Основные средства, оборотные средства, зарплата сотрудников, командировочные	Программное обеспечение, личные данные сотрудников
Юридический отдел	Юридическая документация, финансовые и кадровые отчеты	Программное и техническое обеспечение

Распределение потоков информации:

1.Отдел закупок

В отдел закупок постоянно и непрерывно должна поступать информация об объеме продаж, для того чтобы заблаговременно определить объем закупок. Эта...