Создание батутного центра

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное агентство железнодорожного транспорта РФ

Государственное образовательное учреждение

высшего образования

Омский государственный университет путей сообщения

ОмГУПС (ОмИИТ)

Кафедра «Менеджмент, маркетинг и коммерция»

Пояснительная записка

к курсовой работе по дисциплине:

«Бизнес-планирование»

Разработка бизнес-плана по созданию батутного центра

Выполнил: Шкодина Д.А.

Омск 2016

Содержание

Введение

1. Теоретические аспекты бизнес-плана

1.1 Понятие и функции бизнес-плана

1.2 Структура бизнес-плана

2. Анализ рыночной ситуации и условий реализации бизнес-плана

2.1 Описание бизнес идеи

2.2 Сегментация с обоснованием целевого сегмента

2.3 Анализ рынка

2.4 Анализ финансовых возможностей и инвестиционного потенциала лиц, реализующих бизнес-план

2.5 Анализ привлекательности предложений конкурентов

3. Обоснование этапов процесса и результатов реализации бизнес-плана

3.1 Маркетинговый план

3.2 Организационный план

3.3 Производственный план

3.4 Финансовый план

3.5 Анализ рисков

Заключение

Библиографический список

Введение

Бизнес планирование является актуальной темой в современном мире, так как каждый предприниматель, начиная свою деятельность, должен ясно представлять потребность на будущее в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также уметь четко рассчитывать эффективность их использования в процессе работы фирмы. В условиях рыночной экономики предприниматель не сможет добиться стабильного успеха, если не будет четко и эффективно планировать свою деятельность, постоянно собирать и аккумулировать информацию, как о состоянии целевых рынков, положении на них конкурентов, так и о собственных перспективах и возможностях.

Таким образом, разработка стратегии и тактики производственно- хозяйственной деятельности фирмы является важнейшей задачей для предпринимателя. Общепризнанной формой разработки стратегии и тактики является бизнес-план.

Целью данной курсовой работы является разработка бизнес-плана создания батутного центра.

Задачи курсовой работы:

1) Исследовать теоретические аспекты.

2) Проанализировать рыночную ситуацию и условия реализации бизнес-плана.

3) Обосновать структуру процесса и результаты реализации бизнес-плана.

Предметом исследования является процесс бизнес планирования в сфере спортивно-развлекательных услуг.

Объект исследования - батутный центр «В Облака».

1. Теоретические аспекты бизнес-плана

1.1 Понятие и функции бизнес-плана

Бизнес-план -- это документ, дающий развернутое обоснование проекта и возможность всесторонне оценить эффективность принятых решений, планируемых мероприятий, ответить на вопрос, стоит ли вкладывать деньги в данный проект.

Бизнес-план должен:

· показать, что продукт или услуга найдут своего потребителя, установить емкость рынка сбыта и перспективы его развития;

· оценить затраты, необходимые для изготовления и сбыта продукции, предоставления на рынке работ или услуг;

· определить прибыльность будущего производства и показать его эффективность для предприятия (инвестора), для местного, регионального и государственного бюджета.

Основные функции бизнес-плана:

1. является инструментом, с помощью которого предприниматель может оценить фактические результаты деятельности за определенный период;

2. может быть использован для разработки концепции ведения бизнеса в перспективе;

3. выступает инструментом привлечения новых инвестиций;

4. является инструментом реализации стратегии предприятия.

В бизнес-плане отражаются все стороны производственной и коммерческой деятельности предприятия, его финансовые результаты.

Поскольку бизнес-план является инструментом реализации стратегии предприятия, то структура документа должна быть унифицирована.

1.2 Структура бизнес-плана

Структура бизнес-плана:

1) Титульный лист.

На титульном листе отражаются название проекта, название организации, которая планирует реализовать проект, ее месторасположение, номера телефонов, по которым можно связаться с владельцем (руководителем) или уполномоченным на ведение переговоров лицом, фамилия, имя, отчество (полностью) владельца (руководителя) и разработчика бизнес-плана, дата (месяц и год) составления. Если бизнес-план направляется внешнему инвестору или кредитору, возможно вынесение на титульный лист основных финансовых показателей (потребность в финансировании, срок окупаемости, индекс доходности).

2) Аннотация.

В аннотации к разработанному бизнес-плану излагается идея предлагаемого проекта, указывается полная стоимость, объёмы необходимого финансирования, сроки окупаемости, уровень рентабельности, условия сотрудничества с инвестором. Аннотация предназначена для руководящих работников, письменных обращений, рекламы.

3) Меморандум о конфиденциальности.

Меморандум призван защитить авторские права разработчиков на данный бизнес-план и может быть размещен на титульном листе, если он достаточно краткий, или наследующей за титульным листом странице.

Меморандум предупреждает лиц, знакомящихся с бизнес-планом, о конфиденциальности, содержащейся в нем информации. В нем может содержаться напоминание о том, что знакомящийся с бизнес-планом берет на себя ответственность и гарантирует нераспространение содержащейся в нем информации без предварительного согласия автора. Может быть указано на запрет копирования всего бизнес-плана или отдельных его частей для каких-либо целей или запрет передачи третьим лицам. Также в нем может содержаться требование о возврате автору бизнес-плана, если он не вызывает интереса.

4) Резюме.

Резюме -- один из наиболее важных разделов бизнес-плана, так как в нем кратко отражается суть проекта. От того, как написано резюме, зависит, возникнет ли интерес у потенциальных инвесторов к предприятию.

Резюме должно содержать:

· цель проекта;

· краткое описание компании;

· краткое изложение наиболее привлекательных моментов из всех остальных разделов с акцентом на положительные аспекты предлагаемой бизнес-идеи;

· объем привлекаемых инвестиций и/или кредитных ресурсов;

· основные финансовые показатели, характеризующие эффективность проекта;

· предполагаемый срок и порядок возврата заемных средств;

· номера и даты получения патентов и сертификатов;

· факты, подтверждающие надежность деятельности предприятия, юридические и экономические гарантии.

5) Описание товара или услуги.

Основной целью данного раздела является профессиональная характеристика привлекательных черт продукции и услуг, выпускаемых или оказываемых данным предприятием.

Здесь дается описание физических характеристик продукции, направлений ее возможного использования и привлекательности для потребителя ее свойств. Это позволяет подчеркнуть уникальность продукта или услуги, выделить его из числа одноименной продукции конкурентов.

Кредитор или инвестор, читающий бизнес-план, из этого раздела должен сделать для себя вывод о преимуществе потребительных свойств продукции именно данного предприятия, понять, чем они отличаются от аналогов других производителей. Далее в маркетинг- плане эти товары и услуги рассматриваются с позиций перспектив продаж, выработки соответствующей стратегии маркетинга.

Данный раздел должен содержать:

· основные виды деятельности и характер компании; профиль компании (производство, торговля или сфера услуг);

· стадия развития данного бизнеса;

· цели предприятия и его организационно-правовая форма;

· что и как компания намерена предлагать своим клиентам;

· основные технико-экономические показатели предприятия за прошлые пять лет;

· нынешние и перспективные географические рамки деятельности компании;

· показатели конкурентоспособности товаров и предприятий по конкретным рынкам и периодам;

· отличия данного предприятия от других компаний.

6) Рынок сбыта.

Данный раздел характеризует предполагаемых потребителей - их пол, возраст, уровень достатка; также оценивается объем сбыта.

В разработку бизнес-плана по этому разделу необходимо также включить информацию о конкурентах, указав крупнейших производителей, основные характеристики их продукции, отразить ценовую политику конкурентов, затраты на рекламу.

7) Маркетинг-план.

Это один из важнейших разделов бизнес-плана, так как многие кредиторы и инвесторы считают, что успех нового предприятия или выпуска новой продукции и услуг можно прогнозировать, лишь принимая во внимание факторы, определяющие спрос на товар или услугу.

Согласно сложившейся практике разработка бизнес-плана по этому разделу должна включать:

1. Ценообразование.

2. Схема реализации продукции.

3. Создание сервисного обслуживания.

4. Стимулирование сбыта.

5. Реклама.

6. Формирование общественного мнения.

Эти элементы плана предназначены для того, чтобы убедить инвестора, что продукция ликвидна, а декларируемые объёмы реализации в разработанном бизнес-плане должны подтверждаться подробными расчётами, чтобы вера в успех передалась инвестору. Главная задача в реализации ценовой политики - это умение так устанавливать цены и регулировать их в зависимости от ситуации на рынке, чтобы овладеть определённой долей рынка, повысить свою репутацию, получить планируемую прибыль. Ценообразование не должно сводиться к калькуляции издержек, определению себестоимости и простому добавлению к этим расчётам уровня рентабельности.

Эффективное ценообразование требует творческого подхода путём внедрения систем скидок, корректировки цен в зависимости от внутренних и внешних факторов.

Разработка бизнес-плана должна содержать схему реализации продукции через собственные каналы или оптовиков, описание методов управления сбытом продукции, способов её продвижения на рынке, организацию службы сервиса, стоимость её содержания, прибыльность.

8) Производственный план.

Важнейшим показателем для финансовых проектировок является себестоимость производимой продукции. Именно поэтому производственная составляющая в стоимостном выражении должна быть разработана в данном разделе наиболее подробно, учитывая, что в нем всесторонне представлен процесс производства и все его составляющие.

Собственно производство отражено описанием технологических процессов, производственных мощностей, особенностей задействованного оборудования, сырья, материалов.

Серьезное внимание отводится определению поставщиков сырья и материалов, цен на них.

Рассмотрение потребностей в трудовых ресурсах имеет важнейшее значение для полного понимания производственной стороны бизнеса. Как правило, указываются общие, а также специальные требования к уровню квалификации персонала.

В этом разделе описывается также уровень сервиса, который будет обеспечен после того, как потребитель приобретет товар или услугу. Сервис рассматривается как один из главных источников доходов предприятия в послепродажный период, поэтому условия его предоставления являются достаточно важными для пополнения источников средств.

Основной производственный план содержит:

· общий подход к организации производства;

· необходимое сырье и материалы, их источники и условия поставки;

· технологические процессы на производстве;

· необходимое оборудование и его мощность;

· требования в отношении трудовых ресурсов (производственный, инженерно-технический и административный персонал, условия труда, структура и состав подразделений, обучение персонала, предполагаемые изменения в структуре персонала по мере развития предприятия).

План обновления выпускаемой продукции должен содержать:

· описание научных подходов, систем, принципов, методов и технологии, которые были применены при разработке стратегии обновления выпускаемой продукции;

· технико-экономическое обоснование инвестиционных проектов;

· показатели конкурентоспособности, качества и ресурсоёмкости продукции предприятия и основных конкурентов;

· научно-исследовательская и опытно-конструкторская работа.

План производства и реализации продукции должен включать следующие вопросы:

· расчет производственной мощности подразделений предприятия;

· оперативно-календарные планы;

· план реализации продукции;

· анализ использования производственной мощности предприятия;

План развития производства содержит планы:

· повышения технического уровня производства;

· повышения организационного уровня производства;

· социального развития коллектива;

· мероприятий по охране окружающей среды;

· инвестиционных проектов по развитию производства.

9) Управление и организация.

В данном разделе должна быть проведена оценка имеющихся кадров (численный состав), а также определена потребность в привлечении специалистов.

Далее целесообразно дать организационную структуру, показывающую связи и разделение ответственности между звеньями управления. Часто в данный раздел включаются разъяснения по поводу подбора необходимых кадров, их специальная подготовка, подходы к определению уровня оплаты труда. Могут быть приведены структура заработной платы, система стимулирования работников.

Данный раздел связан с финансовыми проектировками бизнес-плана, так как оценка затрат на управленческий персонал учитывается при определении себестоимости продукции.

Управление предприятием включает:

· описание основных участников предприятия (предприниматель и его партнеры, инвесторы, члены совета директоров, занимающие ключевые посты сотрудники и т. д.);

· организационная схема компании, показывающая внутренние связи и разделение ответственности в рамках организации;

· порядок подбора, подготовки и оплаты труда сотрудников.

Организация реализации бизнес-плана предусматривает:

· разработку, согласование и утверждение программы реализации стратегических планов;

· организацию учета и контроля выполнения планов;

· мотивацию выполнения планов в установленные сроки, требуемого качества и с намеченными затратами;

· регулирование процесса реализации стратегических планов при появлении изменений во внешней и внутренней среде предприятия.

10) Капитал и организационно-правовая форма предприятия.

В этом разделе дастся обоснование выбора организационно-правовой формы предприятия (акционерное общество, товарищество, общество с ограниченной ответственностью и т.д.). Здесь также необходимо указать, какие финансовые ресурсы потребуются для того, чтобы предприятие успешно развивалось в прогнозируемый период. Дав общие объемы потребностей в финансовых ресурсах, следует назвать источники средств, имеющиеся в данный момент и планируемые на перспективу (собственные средства, ссуды, кредиты и т.д.), а также дать направления использования финансовых средств.

Одной из сложнейших задач является определение возможных источников привлекаемых средств исходя из знания ситуации на финансовых рынках, конкретного опыта общения предприятия с кредитными организациями, инвесторами и др.

11) Финансовый план.

Финансовый план должен быть согласован с материалами, представленными в остальных частях бизнес-плана, поскольку в нем обобщаются и представляются в стоимостном выражении все разделы бизнес-плана.

В финансовый план должны включаться:

· прогноз объемов реализации;

· баланс денежных расходов и поступлений;

· финансовый бюджет предприятия;

· прогнозный баланс;

· операционный бюджет предприятия;

· управление ценными бумагами, рисками, страхованием;

· основные показатели эффективности проекта (срок окупаемости, чистый приведенный доход, внутренняя норма доходности, рентабельность).

Данный раздел является ключевым в бизнес-плане. В нем рассматриваются вопросы финансового обеспечения деятельности предприятия и наиболее эффективного использования имеющихся средств на основе текущей финансовой информации и прогноза объемов реализации товаров и услуг на рынках в последующие периоды. Именно этот раздел бизнес-плана дает ответы главным рецензентам относительно целесообразности сотрудничества в этом предприятии: инвесторы узнают об уровне прибыли, на который они могут рассчитывать, кредиторы -- о способности возможного заемщика обслуживать долг в определенных объемах.

12) Оценка рисков.

В разделе «Оценка рисков» требуется оценить, какие риски наиболее вероятны для проекта и во что они в случае их реализации могут обойтись

Ответ на вопрос, как минимизировать риски и возможные потери от них, должен состоять из двух частей: описание организационных мер профилактики рисков и изложение программы самострахования или внешнего страхования.

13) Приложение.

В данный раздел включаются документы, подтверждающие или дополняющие информацию, которая содержится в бизнес-плане, например, биографии управленческого персонала, результаты исследования рынка, заключения аудиторов, фотографии образцов продукции, план производственных площадей, договоры, гарантийные письма.

В разработке бизнес-плана важнейшая часть -- финансовая, основанная на анализе и оценке денежных потоков, генерируемых финансово-хозяйственной деятельностью предприятия, расчете основных показателей их эффективности.

бизнес сегмент конкурент маркетинговый

2. Анализ рыночной ситуации и условий реализации бизнес-плана

2.1 Описание бизнес-идеи

Батутный центр - это новый вид спортивно-развлекательных услуг. Данный вид бизнеса активно набирает обороты в нашей стране и пока что считается новинкой. Популярность непрофессиональных прыжков на батутах, как спорта и фитнеса для активной части населения, а также, как развлечение и досуг для широкой аудитории, в Российской Федерации, растет стремительными темпами. В г. Омске ещё нет ни одного батутного центра, как вид развлекательных услуг, поэтому конкурентов в первое время в городе не будет наблюдаться.

Батутный парк -- в будущем это уникальное, универсальное, единственное в своем роде место в городе Омске для детей и взрослых, где можно будет весело и с пользой провести время, получить массу положительных эмоций и в кратчайшие сроки сбросить пару килограмм и обрести спортивную подтянутую форму.

Прыжки на батуте - это веселое и увлекательное занятие, ведь именно на батуте, можно хоть на мгновение, но ощутить непередаваемые эмоции, схожие с чувством свободного полета. Помимо веселья и бури положительных эмоций, занятия на батуте очень полезны для здоровья и физической формы.

Здесь можно организовать День Рождения себе или своему ребенку, корпоративный праздник, мероприятие для друзей, выходящее за рамки стандартного формата. В батутном центре любое мероприятие пройдет весело, на одном дыхании, еще и с пользой для здоровья!

Здесь можно заниматься как всей семьей, так с друзьями и знакомыми. И каждый, независимо от возраста и физической подготовки, сможет подобрать для себя подходящий вид тренировок: свободное посещение, индивидуальное занятие, акробатическую или фитнес группу.

Преимущества занятий на батуте:

1. Прыжки на батуте - это аэробная нагрузка, помогающая избавиться от лишнего веса.

2. Во время выполнения упражнений позвоночник и коленные суставы не испытывают повышенной нагрузки, поэтому батут полезен пожилым людям и тем, кто страдает от ожирения

3. Упражнения на батуте укрепляют позвоночник, связки и суставы, развивают координацию, выносливость и гибкость, избавляют от сколиоза и плоскостопия.

4. Существуют специальные упражнения, предназначенные для эффективного укрепления брюшного пресса, спины, улучшения формы бедер и ягодиц.

5. Занятия не только не вызывают напряжения, но и наоборот - позволяют психологически расслабиться, приносят огромное удовольствие, проходят в веселой и непринужденной атмосфере.

6. Прыжки на батуте доступны людям с любым уровнем физической подготовки и практически не имеют медицинских противопоказаний.

2.2 Сегментация с обоснованием целевого сегмента

Аудитория у данного развлечения (или спортивного направления) достаточно широкая. Частными клиентами являются любители паркура и экстремальных видов спорта: кайта, вейка, горных лыж, фристайла (лыжного спорта). На батутах любят прыгать дети, школьники, учащиеся ВУЗов. Также посетителями могут быть женщины для занятия фитнесом (по большей части группами). В батутных центрах могут проводятся корпоративные мероприятия, мастер-классы и детские праздники.

Демографическая сегментация:

1) Мужчины и женщины являются посетителями в равном количестве, так как данное развлечение не имеет ограничений, в рамках которого может преобладать один из полов (рисунок 1).

Рисунок 1. Сегментация по полу покупателей.

2) Батутный центр могут посещать люди в любом возрасте, начиная с самых маленьких и заканчивая взрослыми, так как данные батуты выдерживают вес взрослого человека, а также для занятия на батутах не требуется определенной физической подготовки. Большая доля посетителей приходится на подростков (12-19 лет) и молодых людей (20-34 лет) (рис. 2).

Рисунок 2. Сегментация по возрасту.

3) При рассмотрении посетителей по критерию жизненного цикла семьи, то преобладать в данном сегменте будут «одиночки», так как у них много свободного времени и выбор их времяпрепровождения не зависит ни от кого (рисунок 3).

Рисунок 3. Сегментация по жизненному циклу семьи.

Социографическая сегментация:

1) По занятости человека в работе будут преобладать работающие люди, так как данный вид развлечения не относится к дешевым, его могут себе позволить платежеспособные люди. Но безработные люди также являются частыми посетителями батутного центра, так как за детей и подростков в основном платят их родители (рисунок 4).

Рисунок 4. Сегментация посетителей по занятости в работе

2) Для посещения батутного центра уровень дохода потребителей должен быть средним или высоким, так как люди с таким доходом могут позволить себе такого рода развлечение (рисунок 5).

Рисунок 5. Сегментация по уровню дохода потребителей.

3) Частыми посетителями батутного центра будут учащиеся (школ, ССУЗов, ВУЗов и др.), так как они располагают достаточным количеством свободного времени для развлечений. Также посетителями будут являться спортсмены, занимающиеся экстремальными видами спорта как, кайта, вейка, горных лыж, фристайла (лыжного спорта), паркура и др. (рисунок 6).

Рисунок 6. Сегментация посетителей по роду занятий.

Поведенческая сегментация:

1) В большинстве случаев поводом для посещения батутного центра будет являться обычный случай, то есть для развлечения, веселого времяпрепровождения. К особым случаям относятся: проведение праздников, мероприятий и др. (рисунок 7).

Рисунок 7. Сегментация по поводу совершения покупки.

2) У большинства людей интенсивность посещения будет средняя, так как это новый вид развлечения в городе, который еще не успел надоесть людям (рисунок 8).

Рисунок 8. Сегментация посетителей, исходя из их интенсивности посещения.

2.3 Анализ рынка

Практически в каждом городе России, в том числе и в г. Омске, есть спортивная Детская Юношеская Школа Олимпийского Резерва, в которой активно развиваются такие направления, как спортивная гимнастика и акробатика, предполагающие использование спортивных батутов. Такую школу могут посещать дети и подростки, но для интересующихся батутными прыжками путь туда закрыт либо возможен только в том случае, если будет достигнута неофициальная договоренность с тренером. Причина в том, что подобные школы носят некоммерческий характер. Да и состояние таких учреждений зачастую находится в плохом виде, так как содержание осуществляется в основном за счет бюджетных средств.

В городе Омске на данный момент нет ни одного подобного батутного спортивно-развлекательного центра, который могли бы посещать люди не зависимо от пола, возраста и физической подготовки. Но данный вид бизнеса стремительно развивается и растет в России, поэтому существует вероятность того, что в скором времени в Омске начнут появляться подобные центры, тем более после открытия первого такого центра.

Гарантией успеха подобного бизнеса является правильная организация, щедрая и детальная лояльность к клиентам, хорошее соотношение месторасположения и стоимости арендной платы, поэтому при соблюдении выше перечисленных моментов появление в миллионном городе двух-трех конкурентов не страшно.

2.4 Анализ финансовых возможностей и инвестиционного потенциала лиц, реализующих бизнес-план

Общая сумма, необходимая для открытия батутного центра - 1511650 руб.

Собственные денежные средства - 1000000 руб.

Заемные средства - 515000 руб.: кредит Сбербанка бизнесу «Бизнес-Старт» под 16% годовых. Предполагаемая схема погашения - выплата долга равными суммами с ежемесячной уплатой процентов.

2.5 Анализ привлекательности предложений конкурентов

Так как в городе Омске еще не имеется ни одного подобного спортивно-развлекательного батутного центра, то для закрепления своих позиций на рынке, в случае если в скором времени откроются подобные центры, необходимо как можно тщательнее предусмотреть все нюансы данного бизнеса.

Наиважнейшим моментом открытия бизнеса является выбор подходящего места. Наиболее прибыльной считается помещение, расположенное вблизи развлекательного комплекса, набережной или парка аттракционов, то есть там, где обеспечивается естественная проходимость от людного места или смежной развлекательной тематики. Также должен быть обеспечен удобный подъезд на общественном транспорте или на личном автомобиле, парковка.

Также клиентов могут привлечь дополнительные услуги, например, акробатические дорожки, занятия на полотнах, «воздушный» фитнес, мини-скалодром, слэк-лайн и др. Для проведения такого рода занятий необходимы тренера-специалисты, которые будут обучать желающих.

3. Обоснование этапов процесса и результатов реализации бизнес-плана

3.1 Маркетинговый план

Продвижение нового продукта или услуги на рынок всегда требует больших усилий, чем уже известного публике, поэтому для привлечения клиентов понадобится приложить усилия.

Привлечение клиентов будет производиться за счёт:

1. Реклама в интернете. С развитием социальных сетей распространение информации об открытии нового уникального батутного комплекса разлетится в считанные дни. Так что почти с первых дней можно ожидать хорошую посещаемость. Реклама в интернете будет очень эффективна, так как большая часть посетителей развлекательных центров - подростки и молодые люди, которые много времени проводят в социальных сетях. Варианты размещения рекламы в социальных сетях:

· Создание сообщества в «Вконтакте». Реклама нашего батутного центра в 3 популярных сообществах г. Омска раз в месяц, средняя стоимость такого вида рекламы 2000 руб., итого 3*2000 = 6000 руб. в месяц, 12*6000 = 72000 руб. в год.

· Создание страницы в «Instagram», где будет выкладываться разного рода информация с красочными фотографиями центра, а также захватывающими видео.

2. Распространение рекламных листовок будет очень эффективным и сравнительно недорогим способом привлечения клиентов за неделю до открытия центра. Листовки будут раздавать 3 человека в местах большого скопления людей, а именно в близи с учебными заведениями, торговыми центрами и т. п., по 5 часов в день. В среднем за час раздаётся 100 листовок, итого за день: (5*100)*3 = 1500 шт.; за неделю 7*1500 = 10500 шт. Печать данного количества листовок обойдется в 11000 руб., а работа промоутеров, если 1 час работы стоит 100 руб.: (5*100)*3 = 1500 руб. в день; 7*1500 = 10500 руб. за неделю работы. Итого за распространение листовок потребуется 11000+10500 = 21500 руб.

3. Яркая вывеска с подсветкой на здании, где будет находиться батутный центр. Такая вывеска обойдется в 12000 руб.

4. Проведения детских дней рождений или спортивных праздников для взрослых (team building).

5. Проведение мастер-классов, занятий по «воздушному» фитнесу.

Итого затраты на рекламу за 1 год составят: 72000+21500+12000 = 105500 руб.

С момента открытия в среднем в день центр будет посещать 43 человека. Ожидается, что в течение года прирост клиентов увеличится на 20 процентов. Следовательно, во второй год работы количество посетителей увеличится и будет составлять 51 человек.

3.2 Организационный план

Для работы батутного центра в штат сотрудников потребуются следующие сотрудники:

1. Управляющий. Обязанности:

· управление работой спортивно-развлекательного центра;

· организация, планирование и координация деятельности;

· участие в разработке мероприятий по увеличению посещаемости;

· организация работы персонала, контроль за соблюдением стандартов компании;

· ведение документации, необходимой для осуществления деятельности;

· взаимодействие с контролирующими органами, проверяющими организациями.

2. Администраторы. Обязанности:

· встреча, регистрация гостей и членов клуба;

· прием телефонных звонков;

· работа с кассой;

· консультирование клиентов, решение вопросов, возникающих у клиентов по работе батутного парка;

· ведение клиентской базы;

· выполнение отдельных служебных поручений руководителя;

· ведение аккаунтов в социальных сетях.

3. Инструктор. Обязанности:

· инструктаж посетителей по технике безопасности;

· проведение разминки перед прыжками;

· контроль за безопасностью на арене.

4. Персональный/групповой тренер. Обязанности:

· инструктаж посетителей по технике безопасности;

· проведение разминки перед прыжками;

· проведение индивидуальных или групповых занятий;

· составление программ занятий;

· контроль за безопасностью на арене.

5. Уборщица. Обязанности:

· влажная и сухая уборка помещений и оборудования;

· уборка санузлов;

· вынос мусора.

Таблица 1. Затраты на персонал организации

Персонал	Количество	З/п одного сотрудника, руб.	З/п итого, руб.
Управляющий	1	45000	45000
Администратор	2	13500	27000
Инструктор	2	15000	30000
Тренер	1	18000	18000
Уборщица	1	6000	6000
Итого	126000

Для расчета заработной платы воспользуемся таблицей 1. С учетом отчислений на страховые взносы заработная плата персоналу в месяц составит: 126000+(126000*34%) = 168840 руб. Затраты на заработную плату в год составят: 12*168840 = 2026080 руб.

Организационная структура управления в организации будет линейная. Во главе находится управляющий, наделенный всеми полномочиями и осуществляющий единоличное руководство подчиненными ему работниками и сосредотачивающий в своих руках все функции управления. Решения передаются по цепочке сверху - вниз (рисунок 9).

Рисунок 9. Организационная структура управления организацией

3.3 Производственный план

Площадь помещения, на которой планируется открыть батутный зал равна 250 кв. м. Планируется брать помещение в аренду, стоимостью 300 руб. за 1 м. кв., включая коммунальные платежи. Итого стоимость за арендную плату в месяц составит: 250*300 = 75000 руб.

На косметический ремонт помещения потребуется 110000 руб.

Для покупки необходимого оборудования потребуется (таблица 2) - 1278250 руб.

В таблице 3 приведены примерные расходы на организацию предприятия.

Таблица 2. Оборудование, необходимое для функционирования организации

Наименование оборудования	Количество единиц, шт.	Цена за единицу, руб.	Итого
Спортивный батут	5	170000	850000
Поролоновая яма	1	184800	184800
Мат гимнастический	10	4460	44600
Тарзанка	1	2000	2000
Стойка администратора	1	22000	22000
Кресло офисное	1	1600	1600
Компьютер	1	18000	18000
Принтер	1	3500	3500
Кассовый аппарат	1	16700	16700
Телефонный аппарат	1	3250	3250
Кулер	2	0	0
Лавочки	10	2200	22000
Шкаф металлический	30	2700	81000
Душевая кабина	4	5000	20000
Раковина	2	1900	3800
Унитаз	2	2500	5000
Итого	1278250

Таблица 3. Затраты на организацию предприятия

№	Расходы	Единовременные, тыс. руб.	Постоянные, тыс. руб./мес.
1	Аренда помещения	-	75,0
2	Косметический ремонт	110,0	-
3	Организационные затраты	4,0	-
4	Реклама	33,5	6,0
5	Оборудование для батутного зала	1081,4	-
6	Оборудование для ресепшена	65,05	-
7	Обустройство раздевалок, душевых и уборных	131,8	-
8	Связь, интернет	-	1,7
9	Канцтовары	1	0,4
10	Прочие расходы	-	1,8
Итого	1426,75	84,9
Общая сумма	1511,65

В расходы на оборудование батутного зала входит покупка: спортивных батутов, поролоновой ямы, гимнастических матов, тарзанки, кулера.

Расходы на оборудование ресепшена включают в себя покупку: стойки администратора, кресла офисного, компьютера, принтера, кассового аппарата, телефонного аппарата, кулера.

Расходы на обустройство раздевалок, душевых и уборных включают в себя: шкафы, лавочки, душевые кабины, раковины, унитазы.

В прочие расходы входит: вода, стаканчики одноразовые, мусорные пакеты, чистящие средства и пр.

Сумма первоначальных затрат составит 1511650 руб.

Чтобы покрыть первоначальные затраты предприятие будет использовать собственные средства в размере 1000000 руб. и заемные (долгосрочный кредит на 2 года по 18,5 % годовых) в размере 515000 руб.

Текущие затраты представлены в таблице 4.

Сумма текущих затрат в год составит 3381972 руб.

Далее представлена таблица 5, в которой расписан запланированный объем посещений батутного центра.

В таблице 5 показано предполагаемое количество человек, которые будут посещать батутный центр, а также количество групповых занятий и мероприятий, проведенных в батутном центре. Количество людей изменяется в зависимости от месяца. Данные представлены по всем видам услуг в отдельности.

Далее в таблице 6 представлены цены на предоставляемые услуги батутного центра.

В следующей таблице 7 рассчитана выручка от реализации услуг.

Выручка от реализации услуг составит: ВР = 6046500 руб.

Валовая прибыль:

Таблица 4. Текущие затраты организации

Расходы	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Итого за год, тыс. руб.
Оплата труда		126,0	126,0	126,0	126,0	126,0	126,0	126,0	126,0	126,0	126,0	126,0	126,0	1512,0
Страховые взносы		42,84	42,84	42,84	42,84	42,84	42,84	42,84	42,84	42,84	42,84	42,84	42,84	514,08
Аренда помещения		75,0	75,0	75,0	75,0	75,0	75,0	75,0	75,0	75,0	75,0	75,0	75,0	900,0
Реклама	33,5	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	105,5
Связь, интернет		1,7	1,7	1,7	1,7	1,7	1,7	1,7	1,7	1,7	1,7	1,7	1,7	20,4
Выплаты по кредиту		25,216	25,216	25,216	25,216	25,216	25,216	25,216	25,216	25,216	25,216	25,216	25,216	302,592
Канцтовары	1	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	5,8
Прочие расходы		1,8	1,8	1,8	1,8	1,8	1,8	1,8	1,8	1,8	1,8	1,8	1,8	21,6
Итого	34,5	278,956	278,956	278,956	278,956	278,956	278,956	278,956	278,956	278,956	278,956	278,956	278,956	3381,972

Таблица 5. Запланированный объем посещений на период с 09.2016 г. по 08.2017 г.

Форма посещения	Сент.	Окт.	Нояб.	Дек.	Янв.	Фев.	Март	Апр.	Май	Июнь	Июль	Авг.	Итого
Свободное посещение, чел.	1200	1200	1200	1350	1350	1260	1260	1260	1350	1260	1260	1260	15210
Индивидуальное занятие с тренером, чел.	48	48	48	48	48	48	48	48	48	48	48	48	576
Мастер-класс, чел.	10			10			10			10			40
Итого	1258	1248	1488	1408	1398	1308	1318	1308	1398	1318	1308	1308	15826
Групповое занятие - «воздушный фитнес», шт.	16	16	16	16	16	16	16	16	16	16	16	16	192
Проведение праздников, корпоративов, шт.	6	6	6	8	8	6	6	6	8	6	6	6	78
Итого	22	22	22	24	24	22	22	22	24	22	22	22	270

Таблица 6. Цены на предоставляемые услуги

Форма посещения	Сент.	Окт.	Нояб.	Дек.	Янв.	Фев.	Март	Апр.	Май	Июнь	Июль	Авг.
Свободное посещение, руб.	330	330	330	330	330	330	330	330	330	330	330	330
Индивидуальное занятие с тренером, руб.	450	450	450	450	450	450	450	450	450	450	450	450
Мастер-класс, руб.	600			600			600			600
Групповое занятие - «воздушный фитнес», руб.	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000
Проведение праздников, корпоративов, руб.	5000	5000	5000	6000	6000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000

Таблица 7. Выручка от реализации услуг

Форма посещения	Сент.	Окт.	Нояб.	Дек.	Янв.	Фев.	Март	Апр.	Май	Июнь	Июль	Авг.	Итого, тыс. руб.
Свободное посещение, тыс. руб.	396,0	396,0	396,0	445,5	445,5	415,8	415,8	415,8	445,5	415,8	415,8	415,8	5019,3
Индивидуальное занятие с тренером, тыс. руб.	21,6	21,6	21,6	21,6	21,6	21,6	21,6	21,6	21,6	21,6	21,6	21,6	259,2
Мастер-класс, тыс. руб.	6,0			6,0			6,0			6,0			24,0
Групповое занятие - «воздушный фитнес», тыс. руб.	32,0	32,0	32,0	32,0	32,0	32,0	32,0	32,0	32,0	32,0	32,0	32,0	384,0
Проведение праздников, корпоративов, тыс. руб.	30,0	30,0	30,0	48,0	48,0	30,0	30,0	30,0	40,0	30,0	30,0	30,0	406,0
Итого, тыс. руб.	485,6	479,6	479,6	535,1	529,1	499,4	505,4	499,4	529,1	505,4	499,4	499,4	6046,5

ВП = ВР - С,

где С - полная себестоимость реализованной продукции, руб. С = 1426750 + 3381972 = 4808722 руб.

ВП = 6046500 - 4808722 = 1237778 руб.

Чистая прибыль:

ЧП = ВП - налог на прибыль.

Налог на прибыль = 6%.

ЧП = 1237778 - 6% = 1163511,32 руб.

Рентабельность производства:

Ро = (ЧП/Издержки)*100%.

Ро = (1163511,32/4808722)*100% = 24,2%

Таблица 8. Сводная таблица планируемых показателей деятельности в год

Показатель	Значение
Выручка от реализации, руб.	6046500
Валовая прибыль, руб.	1237778
Чистая прибыль, руб.	1163511,32
Рентабельность, %	24,2

3.4 Финансовый план

По итогам расчетов проект рентабелен и срок его окупаемости = Первоначальные затраты / ЧП.

Срок окупаемости проекта = 1511650/1163511,32 = 1,3 или 15 мес.

Движение финансовых средств представлено в таблице 9.

Таблица 9. Движение финансовых средств организации

Денежные потоки, тыс. руб.	«0»	Сент.16	Окт.16	Нояб.16	Дек.16	Янв.17	Фев.17	Март17	Апр.17	Май17	Июн.17	Июл.17	Авг.17	Итого
Поступления
Собственные средства	1000,0													1000,0
Заёмные средства	515,0													515,0
Выручка от реализации		485,6	479,6	479,6	535,1	529,1	499,4	505,4	499,4	529,1	505,4	499,4	499,4	6046,5
Всего	1515,0	485,6	479,6	479,6	535,1	529,1	499,4	505,4	499,4	529,1	505,4	499,4	499,4	7761,5
ПЛАТЕЖИ
Расчеты с поставщиками оборудования	1278,25													1278,25
Заработная плата с налогами		168,84	168,84	168,84	168,84	168,84	168,84	168,84	168,84	168,84	168,84	168,84	168,84	2026,08
Аренда помещения		75,0	75,0	75,0	75,0	75,0	75,0	75,0	75,0	75,0	75,0	75,0	75,0	900,0
Реклама	33,5	6,0	6,0	6,0	6,0	6,0	6,0	6,0	6,0	6,0	6,0	6,0	6,0	105,5
Выплаты по кредиту		25,216	25,216	25,216	25,216	25,216	25,216	25,216	25,216	25,216	25,216	25,216	25,216	302,592
Косметический ремонт	110,0													110,0
Организационные затраты	4,0													4,0
Прочие расходы	1,0	3,9	3,9	3,9	3,9	3,9	3,9	3,9	3,9	3,9	3,9	3,9	3,9	47,8
Всего	1426,75	278,956	278,956	278,956	278,956	278,956	278,956	278,956	278,956	278,956	278,956	278,956	278,956	4774,222

Амортизации подлежит: спортивные батуты и поролоновая яма. Средний срок полезного использования данного оборудования 3 года. Следовательно, стоимость оборудования ежемесячно будет уменьшаться на сумму амортизации, которая составляет: (850000+184800)/36 = 28744,4 руб.

3.5 Анализ рисков

Снижение общего уровня объема продаж возможно в летние периоды, так как некоторое количество платежеспособных покупателей данной услуги уезжают в отпуска за границу и некоторое время не являются посетителями батутного центра. Но их отсутствие не сильно влияет на малую загруженность центра, так как те люди, которые не имеют возможности уехать летом в отпуск за границу или на отдых в другой город, велика вероятность того, что они будут посетителями батутного центра с целью развлечения.

Также отток посетителей возможен из-за неустойчивого курса рубля.

Появление конкурентов на рынке, что вероятно случится в ближайшее время после открытия центра, может повлечь за собой снижение посетителей. Но вероятность снижение общего уровня объема продаж не велика, так как появление даже двух или трех конкурентов в миллионном городе не отразится на прибыльности центра.

Недостаточная квалификация кадров всегда отрицательно влияет на предприятие и влечёт за собой убытки. Так как батуты являются спортивно-развлекательным видом услуги, то к подбору персонала, а именно инструкторов и тренеров, следует подойти с особым вниманием, потому что именно от их работы будет зависеть безопасность посетителей, так как даже при соблюдении всех необходимых условий для безопасности, вероятность травмирования присутствует.

Итак, для как можно меньшего снижения общего уровня объема продаж необходимо придерживаться следующим требованиям:

1. В летние периоды проводить акции, типа «Приведи друга и получи 1 час посещения в подарок» или «Пятое посещение бесплатно» и т.д.

2. При появлении конкурентов для привлечения посетителей в свой центр ввести новые услуги, например, занятия на полотнах, слэк-дайн, построить мини-скалодром над поролоновой ямой, расширить площадь центра и открыть на его территории кафе и т.п.

3. Вне зависимости от курса рубля стараться как можно дольше держать цены.

4. С особым в...