Коммерческая деятельность ПАО "СКБ-Банк" (Омский филиал)
Взаимоотношение профильной организации с внешней средой. Характеристика продукции, работ, услуг банка, организация и оплата труда. Изучение коммерческой деятельности банка. Проведение финансового анализа. Исследование кредитоспособности заемщика.
| Рубрика | Экономика и экономическая теория |
| Вид | отчет по практике |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 18.02.2019 |
| Размер файла | 3,9 M |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Содержание
- Введение
- 1. Краткая характеристика ПАО «СКБ-Банк» филиал Омский
- 2. Взаимоотношение профильной организации с внешней средой
- 3. Характеристика продукции, работ, услуг
- 4. Изучение коммерческой деятельности банка
- 5. Индивидуальное задание. Финансовый анализ
- 6. Индивидуальное задание. Анализ кредитоспособности заемщика
- Заключение
- Библиографический список
- Приложение
- Введение
- банк оплата труд коммерческий
- С целью систематизации, закрепления и углубления знаний, полученных в процессе обучения, а также с целью приобретения самостоятельного опыта и овладения практическими навыками, передовыми методами труда в организации, мною была пройдена производственная практика в ПАО «СКБ-Банк». Для достижения цели были поставлены следующие задачи:
- - охарактеризовать ПАО «СКБ-Банк»;
- - оценить взаимоотношение банка с внешней средой;
- - охарактеризовать продукты, предлагаемые банком;
- - изучить организацию и оплату труда;
- - изучить плановую работу в банке;
- - изучить коммерческую деятельность банка;
- - провести финансовый анализ банка;
- - выполнить индивидуальное задание.
- Объектом является ПАО «СКБ-Банк», а предметом - деятельность данного банка.
- Информационной базой для выполнения анализа послужила годовая бухгалтерская отчётность ПАО «СКБ-Банк»: «Бухгалтерский баланс» на 31 декабря 2016 г.; «Отчёт о финансовых результатах» за 2016 г.
- Практика проходила с 3 июля 2017 г. по 30 июля 2017 г. в отделе клиентского обслуживания.
- 1. Краткая характеристика ПАО «СКБ-Банк» филиал Омский
- Производственная практика была пройдена в публичном акционерном обществе «СКБ-Банк». Сокращенное наименование - ПАО «СКБ-Банк» филиал Омский . Место нахождения общества: г. Омск, пр-т. Карла Маркса. Практика была пройдена в операционном офисе, который располагается по аналогичному адресу.
- ПАО «СКБ-Банк» осуществляет постоянное внедрение новейших технологий обслуживания, отвечающих потребностям Клиентов и Акционеров.
- Организационно-правовая форма - публичное акционерное общество.
- Банк осуществляет свою деятельность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, нормативными актами, Уставом, а также в соответствии с внутренними документами Банка.
- Основной целью деятельности Банка является извлечение прибыли и обеспечение коммерческой доходности капитала своих акционеров посредством расширения рынка банковских услуг.
- Банк является кредитной организацией, действующей на основании лицензии, выданной Банком России, привлекает денежные средства и размещает их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности, платности, открывает и ведет банковские счета, а также другие операции.
- Уставный капитал Банка установлен в размере 2 421 780 535 рублей, сформирован за счет собственных средств акционеров Банка.
- Банк осуществляет следующие банковские операции: привлечение и размещение денежных средств во вклады; денежные переводы по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; открытие и ведение банковских; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание; купля-продажа иностранной валюты; предоставление банковских гарантий; денежные переводы без открытия счетов, в том числе электронных денежных средств.
- В соответствии с лицензией Банк осуществляет выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами.
- Органами управления Банка являются:
- 1. Общее собрание акционеров;
- 2. Совет директоров;
- 3. Правление - коллегиальный исполнительный орган;
- 4. Председатель Правления - единоличный исполнительный орган.
- При работе с клиентами сотрудники банка должны сохранять коммерческую тайну, при нарушении требований сотрудников могут привлечь к административной или уголовной ответственности, а так же Банк может лишиться лицензии.
- Каждое отделение банка оснащено персональными компьютерами, принтерами, факсами, телефонами, кассовое отделение имеет все необходимое техническое оснащение. Также в Банке имеются банкоматы.
- Производственная практика проходила в отделе клиентского обслуживания. Специалисты данного отдела выполняют различные обязанности: обслуживание клиентов; осуществление продажи банковских продуктов; открытие, ведение и закрытие счетов; обработка входящих документов и другие обязанности.
- Финансовая и нефинансовая отчетность ПАО «СКБ-Банк» составляется в соответствии с принятыми стандартами и полностью отражает во всех существенных аспектах финансовое положение и результаты деятельности Банка.
- 2. Взаимоотношение профильной организации с внешней средой
- В августе 2014 года СКБ-Банк и Сбербанк стали банками агентами по выплате страхового возмещения вкладчиками ОАО «Юникорбанк». В апреле 2015 правительство Свердловской области и СКБ-Банк заключили соглашение о социально-экономическом сотрудничестве.
- Необходимо сказать о заслугах банка за время его существования на данный момент: СКБ-Банк стал обладателем премии «Лучший Банк России» Ассоциации Российских банков, в январе 2013г. Банк вошел в пятерку самых ярких банковских брендов страны, в ноябре 2013г. Банк поучил награду от Deutshe Bank за высокое качество платежей, в декабре 2016 года «СКБ-Банк» вошел в тройку лучших в России по оценке аналитического агентства Markswebb Rank & Repot.
- Основными клиентами банка являются представители малого и среднего бизнеса, индивидуальные предприниматели и физические лица.
- Спонсорская и благотворительная деятельность в поддержку культурных и социальных проектов традиционно является важным аспектом в социально ответственном поведении Банка. «СКБ-Банк» активно принимает деятельное участие в культурной жизни города.
- Отметим, что за годы своего существования «СКБ-Банк» успешно прошел более 20 проверок Центральным Банком Российской Федерации.
- 3. Характеристика продукции, работ, услуг
Банк вправе осуществлять следующие банковские операции:
-привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
-размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
-открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
-осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
-инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
-купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
-привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (при наличии соответствующей лицензии Банка России);
-выдача банковских гарантий;
-осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Банк помимо перечисленных в пункте 5.1 настоящего Устава банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:
-выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
-приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
-доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
-осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
-предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
- лизинговые операции;
- оказание консультационных и информационных услуг.
Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте.
В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.
Банк также вправе осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.
Банк вправе осуществлять другие виды деятельности, не запрещенные законодательством Российской Федерации и не противоречащие целям и
4. Изучение коммерческой деятельности банка
Для любого банка основная цель его деятельности является получение прибыли. Коммерческая деятельность ПАО «СКБ-Банк» оказывает различные банковские услуги - кредитование, инвестирование, валютные, трастовые и другие активные операции, связанные с обслуживанием клиентов на коммерческих (платных) началах.
Одним из приоритетных направлений деятельности ПАО «СКБ-банк» в 2016 году являлся розничный бизнес. Банк помогает миллионам жителей эффективно распоряжаться собственными средствами, предоставляя равные возможности по использованию своей финансовой инфраструктуры всем категориям населения. За 2016 год количество эмитированных банковских карт возросло более чем на 100 тысяч штук, что позволило Банку существенно увеличить клиентскую базу розничного бизнеса.
На протяжении 2016 года Банк предпринимал активные действия по кредитованию клиентов юридических лиц по всей территории Российской Федерации. К концу отчетного периода портфель кредитов юридическим лицам (включая кредиты малому и среднему бизнесу) составил 12,4 млрд. рублей. В 2016 году Банк получил аккредитацию АО «Федеральной корпорации по развитию малого и среднего предпринимательства», что позволило клиентам банка получать новые возможности для развития и финансирования своего бизнеса, в том числе при отсутствии залогового обеспечения. В 2016 году Банк продолжил кредитование физических лиц, которое является одним из перспективных направлений. К концу отчетного периода портфель кредитов физическим лицам составил 68,7 млрд.руб. За прошедший год был существенно расширен перечень технологий, применяемых для выдачи потребительских кредитов, совершенствовались механизмы оценки заемщиков и технология потребительского кредитования.
Доступна единая операция погашения нескольких кредитов в кассе и в терминале, с целью максимально упростить клиентам обслуживание своих кредитов и кредитных карт.
Для физических лиц ПАО «СКБ-банк» предлагает выгодные и удобные кредиты с «прозрачными» условиями - без скрытых процентов и комиссий. Таким образом, Банк реализует социально- ориентированную политику, направленную на удовлетворение различных потребностей населения.
5. Индивидуальное задание. Финансовый анализ
Эффективность финансово-хозяйственной деятельности любого предприятия и банков определяется конечными, обобщающими показателями его деятельности. Рассмотрим их.
Таблица 5.1 Ключевые показатели деятельности ПАО «СКБ-Банк»
|
Показатели деятельности ПАО «СКБ-банк» |
На 01.01.2015 |
На 01.01.2016 |
Отклонение |
Темп роста (снижение), % |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
Нетто-активы |
112,9 |
128,9 |
16 |
114,2 |
|
|
Привлечённые средства |
100,1 |
114,3 |
14,2 |
114,2 |
|
|
Прибыль до налогообложения |
-0,6 |
0,9 |
1,5 |
-150 |
|
|
Вклады населения (срочные) |
64,5 |
71,0 |
6,5 |
110,1 |
|
|
Остатки на банковских картах и вклады населения «до востребования» |
2,5 |
3,3 |
0,8 |
132 |
|
|
Депозиты юр.лиц |
10,5 |
11,9 |
1,4 |
113,3 |
|
|
Долговое финансирование |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Остатки на расчетных счетах |
10,3 |
16,8 |
6,5 |
163,1 |
|
|
Привлечённые МБК |
0,6 |
1,1 |
0,5 |
183,3 |
|
|
Кредиты юр.лицам |
17,6 |
13,5 |
-4,1 |
76,7 |
|
|
Кредиты физ.лицам |
58,3 |
68,2 |
9,9 |
116,9 |
|
|
Портфель ценных бумаг |
14,7 |
18,7 |
4 |
127,2 |
|
|
Размещённые МБК |
8,7 |
15,2 |
6,5 |
174,7 |
|
|
Количество эмитированных ценных бумаг |
2477559 |
2616599 |
139040 |
105,6 |
|
|
Количество подключений к системе ДБО |
45048 |
50275 |
5227 |
111,6 |
|
|
Количество подключений к «Банку-на-Диване» |
519413 |
510133 |
-9280 |
98,2 |
|
|
Численность персонала |
3890 |
3720 |
-170 |
95,6 |
|
|
Площадь занимаемых помещений |
64 |
68 |
4 |
106,2 |
|
|
Парк банкоматов |
617 |
613 |
-4 |
99,3 |
Остатки средств физических лиц на счетах банковских карт и вкладах «до востребования» за 2015 год выросли на 32% и составили 3,3 млрд. рублей. Объем средств вкладчиков составил 71,0 млрд. руб. ПАО «СКБ-банк» ведет непрерывную работу по увеличению качества представляемых услуг. В 2016 году для VIP-клиентов Банк продолжил специальное персональное обслуживание. Основным свидетельством эффективного развития бизнеса, определяющим устойчивое положение на рынке, является число корпоративных клиентов ПАО «СКБ-банк». Индивидуальный подход к каждому клиенту, профессиональное содействие в развитии его бизнеса, оперативность решения всех вопросов являются залогом долгосрочных взаимовыгодных отношений. Объем остатков на расчетных счетах юридических лиц на 01.01.2016 года составил 16,8 млрд. руб.
На 01.01.2016 к системам удаленного доступа Банка было подключено свыше 510 тысяч частных лиц и более 50 тысяч юридических лиц. Юридические лица эффективно используют собственные средства, размещая их на депозитных счетах. На 01.01.2016 года остатки на депозитных счетах и банковских векселях составили 11,9 млрд. рублей. На протяжении 2015 года Банк предпринимал активные действия по кредитованию клиентов юридических лиц по всей территории Российской Федерации. К концу отчетного периода портфель кредитов юридическим лицам (включая кредиты малому и среднему бизнесу) составил 13,5 млрд. рублей. К концу отчетного периода портфель кредитов физическим лицам составил 68,2 млрд.руб. За прошедший год был существенно расширен перечень технологий, применяемых для выдачи потребительских кредитов, совершенствовались механизмы оценки заемщиков и технология потребительского кредитования. Доступна единая операция погашения нескольких кредитов в кассе и в терминале, с целью максимально упростить клиентам обслуживание своих кредитов и кредитных карт. Для физических лиц ПАО «СКБ-банк» предлагает выгодные и удобные кредиты с «прозрачными» условиями - без скрытых процентов и комиссий. Таким образом, Банк реализует социально- ориентированную политику, направленную на удовлетворение различных потребностей населения. В течение года были реализованы мероприятия по улучшению структуры портфеля ценных бумаг. Сформированная структура портфеля и его доля в активах Банка позволяет обеспечить безупречную платежеспособность и управляемость ликвидностью Банка.
В 2016 году Банк продолжил оптимизацию своей корреспондентской сети, создавая наиболее удобную для осуществления клиентских и межбанковских расчетов структуру. В 2016 году продолжалось активное развитие банковских, информационных технологий и материального обеспечения Банка. В Банке реализуются принципы максимальной гибкости, масштабируемости, надежности и безопасности ИТ-инфраструктуры филиальной сети банка и ее обновления.
Существенное развитие получили банковские технологии:
-Переводы держателей карт VISA/MasterCard в банкоматах и на сайте Банка;
-Новая версия мобильного банка;
-Перевод систем ДБО физических и юридических лиц на новую технологическую платформу;
-Файлообмен клиентов юридических лиц с ФСС;
-Реализована и сертифицирована в платежной системе платежная карта «МИР»; 10
-Запуск функционала резервирования счетов клиентами юридическими лицами;
-Развитие карточной линейки Банка;
-Рефинансирование кредитов сторонних банков
Таблицы 5.2 Финансовый результат работы банка за 2016г.
|
Показатель |
Сумма, млн.руб. |
|
|
1 |
2 |
|
|
Убыток до налогообложения |
-894 |
|
|
Убыток до налогообложения по налогу на прибыль |
- 1 138 |
|
|
Убыток после налогообложения |
- 1 159 |
За отчетный год сумма чистых доходов составила 20 284 млн.рублей, чистых расходов 14 821млн.руб., сальдо резервов 6 601 млн.руб. Структура чистых доходов и расходов Банка приведена в пояснительной записке, исходя из балансовой прибыли до налогообложения (Таблица 5.3)
Таблица 5.3 -Структура чистых доходов и расходов Банка в 2016г.
|
Показатели |
2015 |
2016 |
|||
|
млн.руб. |
доля, % |
млн.руб. |
доля, % |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
1 Чистые доходы, в т.ч.: |
21 647 |
100 |
20 287 |
100 |
|
|
Процентные, в т.ч.: |
18 027 |
83 |
17 848 |
88 |
|
|
По кредитам юридическим лицам |
2 818 |
13 |
2 112 |
10 |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
По кредитам физическим лицам |
13 075 |
60 |
13 504 |
67 |
|
|
По ценным бумагам |
1 565 |
7 |
1 822 |
9 |
|
|
По размещённым МБК |
569 |
3 |
410 |
2 |
|
|
Непроцентные, в т.ч.: |
3 620 |
17 |
2 436 |
12 |
|
|
По операциям с иностранной валютой |
478 |
2 |
280 |
1 |
|
|
Комиссионные доходы |
2 523 |
12 |
2 010 |
10 |
|
|
Прочие доходы |
619 |
3 |
146 |
1 |
|
|
2. Чистые расходы, в т.ч.: |
16 405 |
100 |
14 821 |
100 |
|
|
Процентные, в т.ч.: |
10 885 |
66 |
9 309 |
62 |
|
|
По остаткам на расчетных счетах |
328 |
2 |
295 |
2 |
|
|
По депозитам юр.лиц и собственным векселем |
1 328 |
8 |
1 062 |
7 |
|
|
По привлечённым МБК |
420 |
3 |
212 |
1 |
|
|
По вкладам физических лиц |
8 396 |
51 |
7 272 |
49 |
|
|
По долговому финансированию |
413 |
2 |
468 |
3 |
|
|
Непроцентные |
339 |
2 |
385 |
3 |
|
|
Операционные |
5 181 |
32 |
5 127 |
35 |
|
|
3. Сальдо резервов |
4 421 |
6 601 |
|||
|
Прибыль до налогообложения ( 1-2-3) |
821 |
- 1 138 |
В структуре чистых доходов за отчетный период 2016 г. основную долю составили процентные доходы, а именно 17 848 млн. рублей, или 88% в их общем объеме. Основная часть доходов была сформирована по кредитам физическим лицам. Величина чистых доходов по ценным бумагам составила в абсолютном выражении 1 822 млн. рублей. Объем чистых непроцентных доходов в 2016 году составил 2 436 млн. рублей или 12% в общем объеме чистых доходов Банка. В 2016 году Банком произведены чистые расходы в размере 14 821 млн. рублей. Чистые процентные расходы в отчетном периоде составили 9 309 млн. рублей или 62% в общей сумме расходов Банка. Основная часть процентных расходов в размере 7 272 млн. рублей (49%) была сформирована по вкладам населения. Чистые расходы по остаткам на расчетных счетах составили 295 млн. рублей, расходы по депозитам юридических лиц и выпущенным векселям Банка в отчетном периоде - 1 062 млн. рублей. Объем чистых операционных расходов Банка по сравнению с 2015 годом снизился на 54 млн. рублей и составил 5 127 млн. рублей, что составляет 35% в общих расходах Банка. Банком были созданы дополнительные резервы, в размере 6 601 млн. рублей, что свидетельствует о взвешенной политике Банка в области управления рисками и адекватном покрытии резервами возможных потерь по ссудам.
Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.
Таблица 5.4- структура высоколиквидных активов
|
Наименование показателя |
01 Июля 2016 г., тыс.руб |
01 Июля 2017 г., тыс.руб |
|||
|
средств в кассе |
4 771 524 |
(30.60%) |
4 511 990 |
(20.84%) |
|
|
средств на счетах в Банке России |
2 976 030 |
(19.09%) |
3 412 289 |
(15.76%) |
|
|
корсчетов НОСТРО в банках (чистых) |
1 600 195 |
(10.26%) |
1 169 389 |
(5.40%) |
|
|
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней |
2 300 505 |
(14.75%) |
6 109 334 |
(28.21%) |
|
|
высоколиквидных ценных бумаг РФ |
2 826 583 |
(18.13%) |
4 512 158 |
(20.84%) |
|
|
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств |
1 315 942 |
(8.44%) |
2 282 419 |
(10.54%) |
|
|
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) |
15 593 388 |
(100.00%) |
21 655 216 |
(100.00%) |
Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 15.59 до 21.66 млрд.руб.
Таблица 5.5 - Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:
|
Наименование показателя |
01 Июля 2016 г. |
01 Июля 2017 г., тыс.руб |
|||
|
тыс.руб. |
% |
тыс.руб. |
% |
||
|
вкладов физ.лиц со сроком свыше года |
64 585 233 |
(67.77%) |
64 131 307 |
(68.81%) |
|
|
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года) |
10 057 003 |
(10.55%) |
11 331 114 |
(12.16%) |
|
|
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года) |
16 475 164 |
(17.29%) |
14 224 497 |
(15.26%) |
|
|
в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП) |
10 471 631 |
(10.99%) |
10 797 185 |
(11.59%) |
|
|
корсчетов ЛОРО банков |
893 223 |
(0.94%) |
691 204 |
(0.74%) |
|
|
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней |
1 605 522 |
(1.68%) |
1 730 000 |
(1.86%) |
|
|
собственных ценных бумаг |
268 376 |
(0.28%) |
190 045 |
(0.20%) |
|
|
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность |
1 413 882 |
(1.48%) |
900 443 |
(0.97%) |
|
|
ожидаемый отток денежных средств |
15 006 031 |
(15.75%) |
13 541 168 |
(14.53%) |
|
|
текущих обязательств |
95 298 403 |
(100.00%) |
93 198 610 |
(100.00%) |
За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы корсчетов банков, собственных ценных бумаг, сильно уменьшились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 15.01до 13.54 млрд.руб.
На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 159.92%, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.
В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.
6. Индивидуальное задание. Анализ кредитоспособности заемщика
В ходе прохождения производственной практики было выдано индивидуальное задание руководителем практики в виде анализа кредитоспособности заемщика. Объектом анализа выступает ОАО «Сладонеж».
Чтобы проанализировать кредитоспособность ОАО «Сладонеж» необходимо оценить основные финансовые показатели деятельности предприятия.
Таблица 6.1-Горизонтальный анализ основных финансовых показателей ОАО «Сладонеж»
|
Показатели |
За январь-декабрь 2015 года, тыс. руб. |
За январь-декабрь 2014 года, тыс. руб. |
Отклонение, тыс. руб. |
Темп роста (снижения),% |
|
|
Выручка |
3 424 203 |
2 413 267 |
1 010 936 |
141,9 |
|
|
Себестоимость продаж |
(2 715 073) |
(1 882 343) |
832 730 |
144,2 |
|
|
Валовая прибыль (убыток) |
709 130 |
530 924 |
178 206 |
133,6 |
|
|
Коммерческие расходы |
(321 798) |
(263 677) |
58 121 |
122,0 |
|
|
Управленческие расходы |
(79 632) |
(80 467) |
-835 |
99,0 |
|
|
Прибыль (убыток) от продаж |
307 700 |
186 780 |
120 920 |
164,7 |
|
|
Доходы от участия в других организациях |
0 |
0 |
- |
- |
|
|
Проценты к получению |
15 876 |
29 150 |
-13 274 |
54,5 |
|
|
Проценты к уплате |
(212 158) |
(117 388) |
94 770 |
180,7 |
|
|
Прочие доходы |
44 387 |
36 111 |
8 276 |
122,9 |
|
|
Прочие расходы |
(197 743) |
(200 727) |
-2 984 |
98,5 |
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
44 387 |
36 111 |
8 276 |
122,9 |
|
|
Текущий налог на прибыль |
(12 377) |
(10 162) |
2 215 |
121,8 |
|
|
Чистая прибыль (убыток) |
28 935 |
24 467 |
4 468 |
118,3 |
В 2015 году выручка предприятия увеличилась на 41,9% или 1010936 тыс. руб., выручка составила 3424203 тыс. руб. Данный рост обусловлен расширением ассортимента, пополнением новыми кондитерскими новинками, исходя из чего возрос спрос на продукцию. Также рост обусловлен открытием новых точек продаж и выходом компании в новые регионы. Себестоимость продаж в 2015 году увеличилась на 44,2% или 832730 тыс. руб., из-за подорожания цен на сырье и материалы. Валовая прибыль в 2015 году составила 709130 тыс. руб., что на 178206 тыс. руб. больше, чем в предыдущем году.
Коммерческие расходы возросли на 22% или 58121 тыс. руб., управленческие расходы уменьшились 1% или 835 тыс. руб. Исходя из этого, в отчетном году прибыль от продаж составила 307700 тыс. руб., что на 120920 тыс. руб. больше, чем в предыдущем году. «Сладонеж» не имеет доходов от участия в других организациях. Проценты к получению уменьшились на 13274 тыс. руб. Однако проценты к уплате возросли на 80,7% или 94770 тыс. руб., вследствие взятых заемных средств. Прочие доходы возросли на 22,9% или 8 276 тыс. руб., прочие расходы уменьшились на 1,5% или 2 984 тыс. руб. Исходя из этого, прибыль до налогообложения увеличилась на 22,9% или 8276 тыс. руб. и составила в 2015 году - 44387 тыс. руб.
Из-за роста прибыли, полученной организацией, увеличился налог на прибыль на 21,8% или 2215 тыс. руб. и в отчетном периоде составил 12377 тыс. руб. Исходя из этого, чистая прибыль «Сладонеж» имеет увеличительную динамику, прибыль возросла на 18,3% или 4 468 тыс. руб. и составила в отчетном периоде 28 935 тыс. руб.
Проанализировав основные финансовые результаты деятельности ОАО «Сладонеж», можно сделать вывод, что деятельность компании признается эффективной. Однако стоит обратить внимание на снижение показателя себестоимости и коммерческих расходов, которые отрицательно влияют на прибыль Общества.
Проанализируем рентабельность ОАО «Сладонеж», чтобы сформировать общий вывод о кредитоспособности заемщика.
Таблица 6.2 - Анализ рентабельности ОАО «Омский аэропорт», %
|
Показатели |
2014 г. |
2015 г. |
Отклонение |
|
|
Рентабельность продукции |
1,918 |
1,634 |
-0,284 |
|
|
Рентабельность продаж |
7,739 |
8,986 |
1,247 |
|
|
Рентабельность активов |
15,528 |
-5,142 |
-20,67 |
|
|
Рентабельность собственного капитала |
10,678 |
-7,849 |
-2,829 |
По ключевым финансовым показателям ОАО «Сладонеж» наблюдается снижение, деятельность компании в отчетном году стала менее эффективной. Прибыль компании также имеет отрицательную динамику, в отчетном году деятельность предприятия является убыточной. Все показатели рентабельности , за исключением рентабельности от продаж имеют отрицательную динамику, что напрямую свидетельствует о снижении эффективности деятельности компании. Получение заемных средств, возможно, могло бы посодействовать развитию предприятия, как следствие, увеличению прибыли, однако для банка данный заемщик не является перспективным, так как присутствует большая вероятность невыплат. Таким образом, ПАО «СКБ-Банк» не следует кредитовать ОАО «Сладонеж».
Заключение
В результате производственной практики, пройденной мной в ОАО «СКБ-Банк» цель, поставленная в начале данной практики, была достигнута. Собранный материал по исследуемой компании был изучен и проанализирован, с помощью которого составлен отчет.
Расширяющаяся сеть филиалов по всей стране говорит об устойчивости банка.
Соблюдение профессиональных этических норм в области банковской сферы является очень важным, так как выдаются крупные кредиты.
Во время прохождения практики я ознакомился с практической работой банковского служащего. Его роль в экономике страны очень велика, а работа весьма трудоемка. Каждый аспект работы (анализ, сбор информации, работа с ПК, с клиентами, телефоном т.п.) требует большого количества времени, труда, проверок и контроля прежде, ведь от этого зависит репутация СКБ-Банка. Для наибольшей эффективности банковский служащий планирует свою работу.
Было выявлено, что «СКБ-Банк» занимает прочные позиции на российском рынке, высоконадежен и имеет успешные результаты деятельности, которые подтверждаются ведущими деловыми российскими изданиями.
В заключении можно сказать, что весь период прохождения практики был насыщенным аналитической работой по различным пунктам деятельности компании.
Практика послужила для меня большим опытом. С помощью практики я реализовал свои навыки и способности к дальнейшей деятельности, применил теоретические знания на практике (подходы, принципы, методики и др.), углубил «багаж» знаний, увидел быт рядовых сотрудников.
Библиографический список
1. Гражданский кодекс РФ. Часть первая от 30 ноября 1994 г. № 51 - ФЗ//СЗ РФ. 1994 г. (ред. от 28.03.2017) Ст. 90 Режим доступа: http://www.consultant.ru (дата обращения: 15.07.2017).
2. Федеральный закон от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах» (ред. от 06.04.2015) (дата обращения: 15.07.2017).
3. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» (дата обращения: 16.07.2017).
4. Бурдина, А. А. Банковская деятельность: учебное пособие / А. А. Бурдина. - Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2016. - 234 с.
5. Власова, Е. В., Памурзин В. А. Комплексный анализ финансов Банков / Е.В. Власова, В.А. Памурзина // Концепт. 2016. № 6. - С. 7-16.
6. Ковалев, В.В. Финансовый менеджмент: теория и практика / В.В. Ковалев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2015. - 1024 с.
7. Плошкин, В.В. Корпоративная культура предприятий и банков: Учебное пособие / В.В. Плошкин. Ст. Оскол: ТНТ, 2015. ? 448 с.
8. Тактаров, Г.А., Григорьева, Е.М. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски / Г.А. Тактаров, Е.М. Григорьева. Москва: Финансы и статистика, 2015. ? 257 с
9. Устав ПАО «СКБ-Банк».
10. Официальный сайт ПАО «СКБ-Банк» [Электронный ресурс] - URL: http://skbbank.ru/
Приложение А
Приложение Б
Приложение В
Приложение Г
Приложение Д
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Экономическая характеристика коммерческого банка ОАО "Россельхозбанк". Изучение активных и пассивных операций банка. Анализ ликвидности, финансовой устойчивости, банковских рисков, услуг и прибыли банка. Исследование деятельности маркетингового отдела.
отчет по практике [67,0 K], добавлен 01.12.2013Понятие, сущность и задачи коммерческой деятельности. Организационно-экономическая характеристика предприятия Организация работы с поставщиками сырья и покупателями готовой продукции. Пути повышения эффективности коммерческой деятельности предприятия.
курсовая работа [57,8 K], добавлен 10.09.2008Рынок товаров и услуг, факторы, влияющие на его состояние. Роль и задачи коммерческой деятельности на рынке товаров и услуг. Основные элементы содержания коммерческой деятельности торгового предприятия и их взаимосвязь. Коммерческая тайна и ее защита.
шпаргалка [81,0 K], добавлен 31.08.2010Статистические методы анализа финансового состояния банка. Исследование структуры совокупности. Применение выборочного метода в финансово-экономических задачах. Связи между привлечением средств и прибылью. Анализ динамики прибыли банка за 2001-2006 гг.
курсовая работа [799,1 K], добавлен 30.04.2011Коммерческая деятельность в сфере рыночного хозяйства. Сущность коммерческой деятельности. Задачи управления коммерческой деятельностью. Роль и значение коммерческой деятельности в условиях рынка.
курсовая работа [44,4 K], добавлен 16.07.2008Характеристика организации коммерческой деятельности современного транспортного предприятия. Особенности и проявление конкуренции на рынке транспортных услуг. Экономическая, коммерческая и маркетинговая оценка Кавказских электромеханических мастерских.
дипломная работа [1,6 M], добавлен 29.04.2010Цель и значения анализа трудовых ресурсов; резервы повышения эффективности их использования. Общая характеристика ОАО "Альфа-Банк". Изучение трудовых ресурсов банка. Предложения по усовершенствованию использования труда, а также средств на его оплату.
курсовая работа [847,4 K], добавлен 06.01.2015Понятие и критерии кредитоспособности, информационная база ее анализа. Сущность и значение кредитных рисков и методов управления. Анализ кредитоспособности исследуемого предприятия по методикам ОАО "Ханты-Мансийского Банка", Сбербанка и банков США.
дипломная работа [527,4 K], добавлен 22.05.2013Коммерция как важная область предпринимательской деятельности и сфера приложения труда, история ее развития. Этапы коммерческой деятельности. Основные виды коммерческих структур. Коммерческие службы на предприятии. Требования к коммерческим работникам.
курсовая работа [87,5 K], добавлен 26.03.2017Организационная структура и правовые основы деятельности Центрального Банка. Цели деятельности данного финансового учреждения, его функциональные особенности и значение в экономике государства. Общая характеристика и структура баланса данного банка.
курсовая работа [29,8 K], добавлен 30.09.2014Экономико-финансовая характеристика деятельности учреждения банка. Изучение организации финансового планирования и финансового учета в сельскохозяйственном предприятии. Анализ источников формирования и эффективности использования капитала мясокомбината.
отчет по практике [45,8 K], добавлен 19.12.2012Принципы деятельности и организационное устройство коммерческого банка. Осуществление им денежно-кредитного регулирования экономики Российской Федерации. Формирование информационной базы для анализа деятельности банка по основным финансовым показателям.
курсовая работа [600,2 K], добавлен 04.12.2014Характеристика основных форм финансовой отчетности. Методы анализа финансового состояния ЗАО "Банк Русский Стандарт": организационно-экономическая характеристика, рейтинговая оценка, организация риск-менеджмента и стратегия корпоративного управления.
дипломная работа [317,2 K], добавлен 28.06.2013Сущность и содержание коммерческой деятельности в сфере услуг. Коммерческая сделка как правовая форма осуществления коммерческих услуг. Понятие юридического лица. Правовой статус и участие предпринимательских и некоммерческих организаций в сфере услуг.
курсовая работа [79,4 K], добавлен 25.05.2015Сущность понятия кредитоспособности и платёжеспособности заемщика, изучение методики оценки данных показателей. Проведение анализа финансовых показателей предприятия на примере ООО "Фаворит", и оценка его кредитоспособности и платёжеспособности.
курсовая работа [273,4 K], добавлен 05.06.2011Сущность коммерческой деятельности в условиях развития и формирования рынка. Анализ коммерческой деятельности в ООО Компании "Посейдон-связь". Предложения по совершенствованию услуг предприятия. Корреляционно-регрессионный анализ деятельности предприятия.
научная работа [388,7 K], добавлен 16.05.2010Сущность и содержание финансового анализа деятельности коммерческого банка. Характеристика ОАО "Сбербанк России" и оценка его положения на финансовом рынке России. Анализ эффективности деятельности, активов и пассивов, доходов и расходов организации.
курсовая работа [3,0 M], добавлен 07.09.2014Анализ динамики товарной продукции, цен и натуральных объемов выпуска. Изучение факторов изменения прибыли и рентабельности. Планирование объемов производства, цен, текущих издержек. Исследование структуры активов ОАО "Омский Завод сборного железобетона".
контрольная работа [63,0 K], добавлен 18.11.2013Теоретические сведения о базовых показателях финансового состояния предприятия. Ознакомление с организационно-правовой характеристикой ЗАО "Хлебзавод №24". Проведение анализа платежеспособности, кредитоспособности и финансовой устойчивости организации.
дипломная работа [544,6 K], добавлен 07.07.2011Понятие коммерческой деятельности, ее сущность и особенности, содержание, функции и основные задачи. Формы коммерческой деятельности и их характеристика. Анализ и оценка коммерческой деятельности предприятия, выявление проблем и пути их решения.
дипломная работа [251,3 K], добавлен 10.02.2009
