Cтруктура ОАО "Сбербанк России"

10

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОУ ВПО ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

О Т Ч Е Т

о прохождении производственной преддипломной практике

Объект практики: ОАО «Сбербанк России»

Новороссийск 2010 г.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ХАРАКТИРИСТИКА ОАО «Сбербанк России»

1.1 Организационно-правовая форма и структура ОАО «Сбербанк России»

1.2 Основные экономические показатели деятельности ОАО «Сбербанк»

ГЛАВА 2. РЕЗУЛЬТАТЫ РАБОТЫ В ОРГАНИЗАЦИИ

2.1 Организация труда работников Отдела операционного обслуживания

2.2 Решаемые профессиональные задачи

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

сбербанк труд работник

ВВЕДЕНИЕ

Целью производственной практики являются следующие задачи:

1. Закрепление и углубление теоретических знаний, полученных в процессе освоения основной образовательной программы специальности;

2.Приобретение необходимых навыков самостоятельной работы по анализу и планированию хозяйственной деятельности предприятия;

3. Формирования навыков профессиональной деятельности;

4. Сбор и обработка необходимого статистического материала для выполнения дипломной работы.

Объектом производственной практики является Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество) Сбербанк России ОАО.

Основным видом деятельности Сбербанк России являются коммерческие и розничные банковские операции на территории Российской Федерации. Банк работает на основании генеральной банковской лицензии, выданной Банком России, с 1991 года.

Материалами для анализа служат: годовой бухгалтерский отчет, текущая статистическая и оперативная отчетность, нормативные документы и другие источники. Особое внимание уделялось ознакомлению с формами бухгалтерской и статистической отчетности по основным показателям хозяйственной деятельности.

В процессе прохождения производственной практики:

сопоставила теоретические основы и знания с практической деятельностью; изучила нормативно-правовую базу, необходимую для работы в Отделе операционного обслуживания юридических лиц; ознакомилась со всеми формами безналичных расчетов и работала со следующими расчетными документами: платежными поручениями, чеками, платежными требованиями, инкассовыми поручениями, платежными ордерами и мемориальными ордерами.

Отчет состоит из 28 страниц компьютерного печатного текста, 5 рисунков, 2 таблиц.

ГЛАВА 1. ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

1.1 Организационно-правовая форма и структура ОАО «Сбербанк России»

Годом основания старейшего банка страны считается 1841 год, когда император Николай I одобрил устав сберегательных касс и повелел учредить сберегательные кассы при Петербургской и Московской сохранных казнах, это положило начало сберегательному делу в России. С этого момента развитие сберегательного дела, прошедшего становление от сберкасс до Сбербанка России, неразрывно связано с историей российского общества и государства.

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26% (1 июня 2010 г.). По данным журнала The Banker (1 июля 2010 г.), Сбербанк занимал 43 место по размеру основного капитала (капитала 1-го уровня) среди крупнейших банков мира.

Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию на 1 июня 2010 г., доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляла 49%, а его кредитный портфель включал в себя около трети всех выданных в стране кредитов (33% розничных и 30% корпоративных кредитов).

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью (см. рис. 1) и в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и более 19 100 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Белоруссии. Сбербанк нацелен занять 5% долю на рынке банковских услуг этих стран. В соответствии с новой стратегией, Сбербанк России планирует расширить свое международное присутствие, выйдя на рынки Китая и Индии. В целом планируется увеличить долю чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5% к 2014 г.

Рис. 1. Филиальная сеть.

Рассматривая международный вектор как важнейшую составляющую стратегии своего развития, Сбербанк России осуществляет казначейские операции на международном рынке и операции торгового финансирования, поддерживает корреспондентские отношения с более чем 220 ведущими банками мира и участвует в деятельности ряда авторитетных международных организаций, представляющих интересы мирового банковского сообщества. Активная позиция и международный авторитет позволяют Сбербанку России наиболее полно удовлетворять внешнеэкономические запросы своих клиентов, привлекать на выгодных условиях ресурсы с мировых финансовых рынков и соответствовать лучшей практике, принятой в международном банковском сообществе.

Учредитель и основной акционер Банка -- Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По состоянию на 16 апреля 2010 г., ему принадлежит 60,3 % голосующих акций и 57,6% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 263 тысяч юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 32%) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности.

Филиалы Сбербанка России не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют символику Сбербанка России.

Структура Сбербанка России представлена на рисунке № 2.



Сбербанк России

Управление Сбербанка России

Территориальные банки

Отделения Сбербанка России

Валютный отдел
Отдел ценных бумаг
Экономический отдел
Юридический отдел
Бухгалтерия
Отдел кадров
Отдел пластиковых карточек
Отдел службы безопасности
Коммунальный отдел
Отдел вкладов
Отдел валютного контроля
Отдел расчетов и переводов

Филиалы Сбербанка России

Рис. 2. Структура Сбербанка России.

Деятельность Сбербанка регулируется законодательством РФ и осуществляет в соответствии с Федеральными законами «О банках и банковской деятельности».

Высшим органом управления Сбербанка является общее собрание акционеров, которое утверждает Устав Банка, избирает Наблюдательный Совет, принимает другие принципиальные решения.

Рис. 3. Организационная структура

Общее собрание акционеров.

Является высшим органом управления Банка, На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. Перечень вопросов, относящихся к компетенции Общего собрания акционеров, определены федеральным законом «Об акционерных обществах- и Уставом Банка.

Наблюдательный Совет.

В соответствии с Уставом общее руководство деятельностью Банка осуществляет Наблюдательный совет. В сосав наблюдательного совета Банка входят 2 менеджера Сбербанка России и 4 независимых директора.

Комитеты Наблюдательного Совета.

В целях обеспечения эффективной деятельности наблюдательного совета, а именно для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов и подготовки рекомендаций по ним, при Наблюдательном совете созданы и несколько лет действуют профильные комитеты. Формирование комитетов из числа членов Наблюдательного совета Банка осуществляется ежегодно, при этом в состав каждого комитета включаются независимые директора.

Комитет по аудиту осуществляет отбор аудитора и призван принимать обоснованные и эффективные решения по вопросам контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Банка.

Комитет по кадрам и вознаграждениям призван способствовать привлечению к управлению Банком высококвалифицированных специалистов и созданию необходимых стимулов для их успешной работы.

Комитет по стратегическому планированию призван способствовать повышению эффективности деятельности Банка в долгосрочной перспективе.

Правление.

Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется Президентом. Председателем Правления банка и Правлением Банка.

Правление является коллегиальным исполнительным органом управления. По состоянию на 31 декабря 2009 года Правление состояло из 13 менеджеров.

Комитеты при Правлении.

В целях повышения эффективности работы и развития бизнеса в Банке функционирует ряд коллегиальных органов (комитетов), подотчетных Правлению, основными задачами которых является решение вопросов и проведение единой, согласованной политики по различным направлениям операционной деятельности Банка.

Коллегия Банка.

В Сбербанке России около двух лет функционирует новый коллегиальный орган--Коллегия Банка, куда входят члены Правления Банка, руководители территориальных и дочерних банное, руководители ключевых подразделений Центрального аппарата. Этот коллегиальный орган является площадкой для активного обсуждения стратегических вопросов развития Банка и выработки оптимальных решений, адекватно учитывающих региональные особенности деятельности Банка.

Ревизионная Комиссия.

Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Банка годовым Общим собранием акционеров избирается Ревизионная комиссия в количестве 7 членов. Ревизионная комиссия избирается на срок до следующего годового Общего собрания акционеров. Ревизионная комиссия проверяет соблюдение Банком законодательных и других актов регулирующих его деятельность, постановку внутреннего контроля, законность совершаемых операций. Ревизионная комиссия дает оценку достоверности данных, включаемых в годовой отчет и содержащихся в годовой бухгалтерской отчетности Банка.

Комитет по взаимодействию с миноритарными акционерами.

Особое внимание Сбербанк уделяет построению открытого диалога с миноритарными акционерами. В течение года в Банке активно функционировал Комитет по взаимодействию с миноритарными акционерами. В 2009 году комитет провел 5 заседаний в Москве и 3 выездных заседания (Самара. Н. Новгород и Иркутск). В каждом из них участвовали 150-200 акционеров с учетом подключения в режиме теле-конференции региональных подразделений банка.

Прошедший 2009 год стал годом завершения острой фазы мирового кризиса и канала восстановления глобальной экономики. В историю Сбербанка 2009 год войдет как период начата полномасштабного разворачивания процессе реализации Стратегии развития при одновременной реализации мер, направленных не повышение устойчивости Банка к проблемам, вызванным кризисом.

В условиях кризиса на передний плен вышли вопросы поддержки государства в реализации антикризисных мер и ре-боты с плохими долгами. В условиях резкого ухудшения качества заемщиков Сбербанк продолжил выполнять свою кредитную функцию. На некоторых рынках, к примеру не рынке ипотеки, Сбербанк остался чуть ли не единственным поставщиком услуг. Повышенное внимание Банк уделял эффективному управлению процентной политикой и сокращению операционных расходов, а также строгому контролю качестве кредитного портфеля и поддержанию объемов резервов, адекватных существующим рискам.

Несмотря на непростую экономическую ситуацию, по итогам 2009 года Банк добился существенного роста доходов от операционной деятельности. По сравнению с 2008 годом операционные доходы до создания резервов выросли на 44%. в то время как расходы, сопровождающие ведение бизнеса, увеличились лишь на 3.4%. Вместе с тем процесс создания резервов, вызванный объективной необходимостью, не затронул капитал Банке, но и не позволил получить весомую в сравнении с предыдущим годом прибыль.

Сбербанк является одним из главных локомотивов российской экономики. В непростой 2009 год Банк предоставил около 4 трлн. руб. кредитов отечественным предприятиям и свыше 400 млрд. руб. кредитов частным клиентам. Вложения в корпоративные облигации ведущих российских эмитентов самых резных отраслей за год возросли более чем на 200 млрд. руб. Применяя взвешенную кредитную политику, Банк помог многим клиентам достойно пройти испытания кризисного времени и способствовал стабилизации экономической ситуации и ситуации на финансовых рынках в России в целом.

Кризис привел к кардинальным изменениям в глобальной финансовой системе. Многие крупнейшие финансовые институты исчезли с лица земли либо резко снизились в рейтинге капитализации. В то же время рыночная капитализация Сбербанка, пошатнувшаяся в конце 2008 года, к концу 2009 вернула свои позиции и вышла на 19 место. Рыночная капитализация Банка на конец года превысила 60 млрд. долл. США. Это свидетельствует об ответственной и взвешенной политике Банке и соответствует его высоким кредитным рейтингам.

2009 стал первым годом реализации новой Стратегии развития Сбербанка, призванной вывести его в число ведущих мировых финансовых институтов не только по объему совершаемых операций, но прежде всего по уровню предоставляемого сервиса. Кризис не заставил отказаться от амбициозных целей. Напротив, он выступил в роли катализатора многих внутренних преобразований, в основе которых лежит стремление построить высокотехнологичный клиентоориентированный финансовый институт способный побеждать в жесткой конкурентной борьбе на любом сегменте банковского рынка и противостоять негативным влияниям. Оптимизация управленческой структуры, внедрение новых банковских технологий, активное участие в социально значимых проектах создает дополнительные предпосылки для повышения конкурентоспособности Сбербанка России.

1.2 Основные экономические показатели деятельности ОАО «Сбербанк»

Особенности системы управления предприятием на современном этапе тесно связаны с изменением стратегических ориентиров в их деятельности. Основными экономическими целями предприятия в рыночных условиях является повышение эффективности производства, максимизация прибыли, завоевание новых рынков и удовлетворение потребностей коллектива.

Анализ финансового состояния предприятия является одним из наиболее важнейших направлений экономического анализа. Оценка финансового положения предприятия - совокупность методов, позволяющих определить состояние дел предприятия вследствие изучения результатов его деятельности.

Финансовое состояние предприятия отражает его конкурентоспособность платежеспособность, кредитоспособность) в производственной сфере и следовательно, эффективность использования вложенного собственного капитала.

Для проведения финансового анализа используется бухгалтерская отчетность, отражающая конечные результаты конкретной деятельности предприятия, а также система расчетных показателей, базирующаяся на этой отчетности.

Целью дипломной работы является изучение активов предприятия на примере коммерческого банка и разработка рекомендаций по управлению активами.

Для достижения указанной цели были поставлены и решены следующие задачи:

- Изучить теоретические основы функционирования банковских активов;

- Рассмотреть роль активных операций в формировании активов банка, а также структуру и управление банковскими активами;

- Проанализировать структуру активов Сбербанка России;

- Рассмотреть методы и принципы формирования активов;

- Проанализировать ликвидность и платежеспособность Сбербанка России;

- Разработать мероприятия по совершенствованию управления активами, проанализировать эффективность предлагаемых мероприятий, а также рассмотреть применение информационных технологий при осуществлении активных операций.

По указанным разделам проводится горизонтальный анализ финансовых и экономических показателей, то есть сравниваются показатели за ряд анализируемых кварталов, лет, отслеживается динамика показателей во времени. В каждом разделе вычисляются темпы роста показателей и финансовых коэффициентов за последующий период.

Система финансово-экономических коэффициентов, характеризующих деятельность предприятия, позволяет вести анализ не абсолютных показателей в стоимостном выражении, а безразмерных величин, что позволяет практически исключить влияние временной динамики абсолютных показателей на результаты анализа, отчасти уменьшить нерациональное искажение данных.

Сравнение финансово-экономических коэффициентов с критическими и рекомендуемыми значениями этих коэффициентов позволяет сделать конкретные выводы о финансовом состоянии предприятия.

Нормативными документами, важнейшим источником информации для хозяйственных организаций должны служить:

- Бухгалтерский баланс;

- Отчет о прибылях и убытках;

Пояснение к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.

Анализ баланса позволяет определить, какими средствами располагает предприятие, и какой по величине кредит эти средства обеспечивают. Однако для обоснованного и всестороннего анализа балансовых сведений недостаточно. Это вытекает из состава показателей. Анализ баланса дает лишь общее суждение о кредитоспособности, в то время как для выводов о степени кредитоспособности необходимо рассчитать и качественные показатели, осуществляющие перспективы развития предприятий, их жизнеспособность.

Рассмотрим основные показатели производственной деятельности ОАО «Сбербанк России».

Таблица 1. Анализ структуры активов ОАО «Сбербанка»

Активы, млн. руб.	2009 год	2008 год	Темп прироста, %
	Сумма	Сумма, % от суммы	Сумма	Сумма, % от суммы
Кредиты и авансы клиентам	5443845		5280167		3,1
Резерв под обесценение кредитного портфеля	(579814)		(202285)		186,6
Кредиты и авансы клиентам после вычета резерва под обесценение	4864031	68,5	5077882	75,4	(4,2)
Ценные бумаги	1064135	15,0	493678	7,3	115,6
Денежные средства и их эквиваленты	725521	10,2	803749	11,9	(9,7)
Основные средства	249881	3,5	251478	3,7	(0,6)
Обязательные резервы на счетах в Банке России	40572	0,5	7643	0,1	430,8
Средства в других банках	10219	0,1	2756	0,1	270,8
Прочие активы	150707	2,1	99296	1,5	51,8
Итого активов	7105066	100	6736482	100	5,5

Рис. 4. Структура активов на конец года

Активы увеличились в 2009 году на 5,5% и составили 7105,1 млрд. руб. Основной источник роста активов--увеличение портфеля инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи. Данный портфель вырос в 3 раза -- до 848,7 млрд. руб. (включая ценные бумаги, заложенные по договором РЕПО).

Основная статья ответа о финансовом положении--кредиты и авансы клиентам нетто--снизились на 4,2%. Снижение произошло за счет значительного роста резервов под обесценение кредитного портфеля в 2,9 раза -- до 579,3 млрд. руб., в то время как кредитный портфель до вычета резервов вырос в 2009 году на 3,1%.

Увеличение обязательных резервов в Банке России более чем в 5 раз связано с изменением севок обязательных резервов, устанавливаемых Банком России.

В 2009 году Группа провела переоценку зданий: чистая отрицательная переоценке составила 36,2 млрд. руб. и в совокупности с новыми приобретениями привела к снижению данной статьи отчета о финансовом положении на 0,6%--до 249,9 млрд. руб.

Прочие активы Группы в 2009 году выросли до 150,7 млрд. руб. на 51,3% по сравнению с 2008 годом). Большую часть данной статьи ответа о финансовом положении составляют незавершенные расчеты по пластиковым картам (52,3 млрд. руб.). которые являются ликвидным безрисковым активом.

Традиционные методы оценки платежеспособности предприятия состоят в расчете коэффициентов, которые определяются на основе структуры баланса предприятия. Рассчитанные коэффициенты затем сопоставляются с нормативными значениями.

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования. Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) рассчитывается по следующей формуле:

Лам Н2 = ---------- x 100% ? 15%, где Овм

Лам -- высоколиквидные активы, то есть финансовые активы.

Овм -- обязательства (пассивы) до востребования.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15 процентов

Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней. Норматив текущей ликвидности банка (Н3) рассчитывается по следующей формуле:

Лат Н3 = ---------- x 100% ? 50%, где Овт

Лат -- ликвидные активы. Овт -- обязательства (пассивы) до востребования.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н3 устанавливается в размере 50 процентов.

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) рассчитывается по следующей формуле:

Крд Н4 = ---------- x 100% ? 120%, где К + ОД

Крд -- кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, а также пролонгированные.

ОД -- обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком.

Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120 процентов.

Таблица № 2. Нормативные значения показателей ликвидности

Наименование норматива	Норма. значение	2007	2008	2009
Показатель мгновенной ликвидности Н2	Мин. 15	45,1	53,5	82,5
Показатель текущей ликвидности баланса Н3	Мин. 50	54,0	70,5	114,4
Показатель долгосрочной ликвидности Н4	Макс. 120	101,9	71,4	73,8

В результате можно сделать вывод, что ОАО «Сбербанк России» является платежеспособным и финансово устойчивым предприятием, несмотря на непростую экономическую ситуацию, по итогам 2009 года Банк добился существенного роста экономических показателей.

ГЛАВА 2. РЕЗУЛЬТАТЫ РАБОТЫ В ОРГАНИЗАЦИИ

2.1 Организация труда работников Отдела операционного обслуживания

Организационная структура Операционного управления

Управление возглавляет директор, который назначается на должность и освобождается от должности приказом Президента Банка. Заместители директора, а также работники управления назначаются на должность и освобождаются от должности в соответствии с порядком, установленным правлением Банка. Отдел возглавляет Начальник, который назначается на должность по представлению руководителя Управления и освобождается от должности приказом Президента Банка.

Операционное Управление состоит из ряда отделов:

Рис. 5. Структура Операционное Управление.

Функции элементов организационной структуры:

Директора Операционного управления , осуществляет руководство деятельностью управления, организует разработку перспективных и текущих планов управления, координирует работу и оказывает помощь соответствующим структурным подразделениям территориальных банков и осуществляет необходимый контроль за их деятельностью, способствует созданию необходимых условий труда, представляет на рассмотрение руководству Банка предложения по изменению структуры, штатного расписания Управления.

Заместитель директора, в период отсутствия директора управления выполняет его функции, в соответствии с распоряжением Президента Банка.

Отдела Операционного обслуживания юридических лиц:

- Ведет счета юридических лиц;

- Совершает операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме за счет и по поручению клиентов;

- Проводит документарные операции по поручению клиентов;

- Оказывает консультационные и информационные услуги юридическим лицам по вопросам, входящим в компетенцию Отдела;

- Осуществляет иные операции и сделки, входящие в компетенцию Отдела в установленном Банком порядке;

- Участвует в разработке и внедрении автоматизированных систем, использующихся при осуществлении отделом своей деятельности.

Отдел Валютного контроля:

Контроль за правомерным проведением платежей в иностранной валюте и рублях РФ между резидентами и нерезидентами, в соответствии с валютным законодательством РФ.

Отдел Пластиковых карт: выдача карт и ПИН-конвертов к ним, прием сдаваемых клиентами карт, прием заявлений по утрате карт, обслуживание счетов клиентов по расчетам с использованием карт, прием от юридических лиц списков на зачисление денежных средств на счета банковских карт и передача их в Управление Учета и Контроля Сбербанка России.

Отдел Ценных бумаг и анализа рынка: выдача и оплата векселей, внебалансовый учет операций по векселям, прием в залог векселей Сбербанка России и их выдача из залога, выдача и оплата депозитных сертификатов Сбербанка России.

Кассовый Отдел: оформление документов на прием и выдачу наличных денежных средств по счетам, оформление документов на выдачу чековых книжек, проверка кассовой дисциплины организаций, оформление приходных и расходных документов сотрудникам банка на внесение платежей, получение командировочных расходов и так далее, учет ценных бланков.

Отдел обслуживания частных вкладов: открытие и закрытие счетов, обслуживание счетов физических лиц, перечисление средств со счета по поручению клиента, составление отчетов и передача их в Управление Учета и Контроля.

Организация труда работников Отдела операционного обслуживания

В своей служебной деятельности контролер подчиняется непосредственно начальнику Отдела операционного обслуживания юридических лиц.

При поступлении прямых указаний или распоряжений руководства он выполняет их в установленные сроки, докладывая непосредственному руководителю о полученных заданиях и ходе их исполнения.

В своей служебной деятельности контролер руководствуется нормативными документами Банка, обязательными к выполнению всеми работниками, Положением об Отделе операционного обслуживания, текущими планами работ и распоряжениями руководства.

Задачи контролера Отдела операционного обслуживания Операционного управления:

1. Осуществление расчетно-кассового обслуживания счетов юридических лиц в валюте Российской Федерации и иностранной валюте.

2. В случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, осуществление контроля за операциями, совершаемыми клиентами Операционного управления.

3. Доведение до сведения клиентов нормативных актов Банка России и Сбербанка России, касающихся расчетно-кассового обслуживания.

Обязанности контролера:

- Операционное обслуживание клиентов Операционного управления, в т.ч. с использованием системы «Клиент-Сбербанк», включая операции овердрафтного кредитования.

- Прием, проверка правильности и полноты заполнения представляемых клиентами расчетных денежных документов, в том числе соответствие подписей и печати карточкам образцов подписей должностных лиц, имеющих право распоряжаться счетом, и оттиска печати.

- Проверка наличия остатков на счетах клиентов при проведении платежей и выдаче наличных денежных средств.

- Проведение операций по списанию средств с лицевых счетов клиентов на основании расчетных документов.

- Списание с лицевых счетов клиентов комиссий, предусмотренных договором банковского счета.

- Ежедневное формирование реестров проведенных документов в установленные внутренним порядком Операционного управления сроки.

- Ежедневное формирование выписок по лицевым счетам клиентов и подбор документов, на основании которых совершены записи по счетам.

- Выдача выписок по лицевым счетам клиентов в соответствии с условиями банковского договора и ведение учета их выдачи.

- Постановка расчетных документов в картотеку к внебалансовым счетам № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» и № 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты», списание с них и осуществление контроля за внебалансовым учетом операций, отраженных по указанным счетам.

- Осуществление переписки по операциям, расчетно-кассового обслуживания.

- Выверка документов, числящихся в картотеке не оплаченных документов, по состоянию на последний рабочий день отчетного месяца.

- Применение и реализация программ осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов, полученные преступным путем, и финансированию терроризма.

- Участие в работе комиссий, рабочих групп по направлениям деятельности подразделения в соответствии с письменным распоряжением руководителя.

- Соблюдение требований конфиденциальности в соответствии с нормативными документами Сбербанка России.

- Своевременное и качественное выполнение работ по подготовке и выполнению бизнес-плана Операционного управления, а также плановые работы по отдельным направлениям деятельности и по распоряжению руководства Отдела операционного обслуживания.

Контролер имеет право:

- Получать документацию, материалы, инструменты и программные продукты, необходимые для выполнения его служебных обязанностей.

- Получать документы и данные из взаимодействующих подразделений центрального аппарата.

- Вносить предложения по совершенствованию работы Отдела операционного обслуживания.

- Повышать свой профессиональный уровень и квалификацию в учебных заведениях согласно установленному в Банке порядку.

- Принимать участие в конференциях и совещаниях, проводимых в Сбербанке по вопросам, входящим в его компетенцию.

- Пользоваться льготами в области социального обеспечения работников в порядке, установленном в Банке.

- В установленном порядке вносить предложения руководству об улучшении условий труда.

- Ответственность контролера:

- В соответствии с должностными обязанностями контролер несет ответственность за:

- Своевременное и качественное выполнение возложенных на него обязанностей.

- Своевременное и качественное выполнение порученных ему работ.

- Соблюдение им конфиденциальности, производственной дисциплины, правил внутреннего распорядка, техники безопасности и противопожарной защиты.

Контролер должен руководствоваться в работе:

Законами, Указами Президента Российской Федерации, постановлениями, распоряжениями исполнительных органов, действующими на территории РФ, и относящимися к деятельности Отдела операционного обслуживания. Приказами, инструкциями и нормативными документами Банка России. Основами экономики, перспективами развития финансово-банковской сферы и стратегическими направлениями деятельности Сбербанка России и его центрального аппарата. Структурой, функциями и задачами Отдела операционного обслуживания. Основой научной организации труда.

2.2 Решаемые профессиональные задачи

Во время прохождения профессиональной практики я столкнулась со следующими задачами:

- Составление плановых таблиц с целью прогнозирования будущих данных;

- Изучение калькуляции (сбор данных, анализ данных);

- Изучение материально-технических ресурсов предприятия;

- Сбор и обработка необходимого статистического материала для выполнения дипломной работы.

Я ознакомилась со всеми формами безналичных расчетов и работала со следующими расчетными документами: платежными поручениями, чеками, платежными требованиями, инкассовыми поручениями, платежными ордерами и мемориальными ордерами.

В Операционном отделе обслуживания юридических лиц Операционного управления Сбербанка существует 2 системы работы с платежными поручениями:

- через компьютерную систему АС «Клиент-Сбербанк»;

- получение документов непосредственно от клиентов.

В первом случае, полученные расчетные документы разделяют на 2 стопки, одна из которых - для возврата плательщику со штампом банка в качестве расписки о приеме платежного поручения к исполнению, а вторая - используется в банке для списания средств со счета плательщика и остается в документах для банка. Далее необходимо проверить наличие этих документов во внутрибанковской рабочей программе АБС «Гамма РКО», сверить номера расчетных счетов, БИКов, наименования получателя, отправителя, банка получателя, сумму, вид платежа (электронно, клиринг, внутренний, почтой…) и т.д. и при полном соответствии реквизитов провести документы.

Во втором случае документы поступают в количестве четырех экземпляров, со всеми росписями и оттисками печати. Их надо сканировать (копировать) в АБС «Гамма РКО», далее проверить правильность заполнения реквизитов и другие обязательные процедуры и провести, а экземпляры отправляются так:

1-й - остается в банке для списания;

2-й и 3-й - отсылаются в банк получателя

4-й - возвращается плательщику со штампом, удостоверяя проведение операции по счету.

Если на счете клиента не достаточно средств для списания, то платежное поручение помещают в картотеку №2 и производится оповещение плательщика о недостаточности средств на счете.

Существует картотека №1, куда помещаются, например, платежные требования (расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк). Они бывают с акцептом (разрешением) и без акцепта (без разрешения) плательщика на списание требуемой суммы со счета.

Если в графе на бланке платежного требования не указан срок акцепта (он может быть -5,10,15 рабочих дней), то документ помещается в картотеку расчетных документов №1 на пять рабочих дней и там они ожидают акцепта плательщика (или соответственно отказа от акцепта).

После проводки платежных поручений я составляла Реестры проведенных документов в валюте Российской Федерации, где отражены в сводном списке все проведенные расчетные документы (с указанием в том числе индивидуального номера операциониста и номера пачки), а если в иностранной валюте - Справки о проведенных документах в валюте. Реестры передаются на контроль и далее непосредственно в Управление учета и контроля розничных операций.

Так как в соответствии с услугами банка возможно предоставление справок по счету (по запросу клиента), предоставление выписки о текущих операциях по счету, предоставление дубликата выписки по счету, предоставление дубликата платежного документа по запросу клиента, а так же исполнение валютного контроля, уточнения реквизитов и т.д., то соответственно Сбербанк взыскивает комиссионное вознаграждение, которое оформляется мемориальным ордером.

К процессе знакомства с документооборотом отдела я каждый день регистрировала платежные требования в специальном журнале регистрации платежных требований, где указывала дату составления требования, № счета плательщика, наименование получателя и суммы. Так же в другом специальном журнале я регистрировала инкассовые поручения, но их фиксирование требовало подписи курирующего определенную организацию контролера.

Работа на самом деле оказалась очень трудоемкой и породила много вопросов с моей стороны к руководителю и операционистам Отдела и помогла разобраться в тонкостях документооборота.

Преимущества пройденной мною практики я нахожу в том, что я ознакомилась с большим количеством информации, на которой базируется банковская деятельность, ознакомилась с компьютерными рабочими программами Сбербанка России и приобрела навыки работы с его внутренней документацией.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В ходе прохождения практики в Отделе операционного обслуживания юридических лиц Операционного управления Сбербанка России.

В начале практики я ознакомилась с нормативно-правовой базой, необходимой для работы в Отделе операционного обслуживания юридических лиц.

Именно на практике в Сбербанке мне довелось сопоставить теоретические основы и знания с практической деятельностью.

Я ознакомилась со всеми формами безналичных расчетов и работала со следующими расчетными документами: платежными поручениями, чеками, платежными требованиями, инкассовыми поручениями, платежными ордерами и мемориальными ордерами.

В Операционном отделе обслуживания юридических лиц Операционного управления Сбербанка существует 2 системы работы с платежными поручениями:

- через компьютерную систему АС «Клиент-Сбербанк»;

- получение документов непосредственно от клиентов.

Преимущества пройденной мною практики я нахожу в том, что я ознакомилась с большим количеством информации, на которой базируется банковская деятельность, ознакомилась с компьютерными рабочими программами Сбербанка России и приобрела навыки работы с его внутренней документацией.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Конституция Российской Федерации 12.12.93 г. (с учетом поправок, внесенных Законами Российской Федерации о поправках к Конституции Российской Федерации от 30.12.2008 N 6-ФКЗ и от 30.12.2008 N 7-ФКЗ)

2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 2 декабря 1990 года N 395-1) (с изменениями на 23 июля 2010 года) (редакция, действующая с 4 октября 2010 года)

3. Федеральный закон РФ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» 10.07.2002 № 86-ФЗ (в ред. Федерального закона РФ от 22.09.2009 № 218-фз)

4. Инструкция Банка России от 16 января 2004 года № 110-И «Об обязательных нормативах банков»

5. Правила банка России № 205-П от 05.12.2002 « Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»;

6. Положение Банка России № 2-П от 03.10.2002 «О безналичных расчетах в Российской Федерации»;

7. Положение Сбербанка России № 662-р от 14.12.2000 «Об Операционном управлении центрального аппарата Сбербанка России»;

8. Правила Сбербанка России № 304-2-р от 04.11.2000 «Правила документооборота и технология обработки учетной информации в Сбербанке России»;

9. Положение Сбербанка России № 355-3-р от 27.03.2002 «О проведении межфилиальных расчетов в Сбербанке России»;

10. Правила Сбербанка России № 881-2-р от 13 03.2003 «Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

11. Порядок № 814-3-р от 14.04.2004 «Порядок открытия, закрытия и ведения счетов юридических лиц Сбербанком России и его филиалами».

12. Букато В.И. , Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России / Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика , 2008 . - С. 212

13. Банковские операции / под ред. О.и. Лаврушина. - м.: инфра-м . 2007 .- с. 40

14. Поляков В.П. ,Москвина Л.А. Основы денежного обращения и кредита . - М.: Инфра - М, 2006 .- С. 106-110

15. Антонов П.Г. , Пессель М. Денежное обращение, кредиты, банки. - М.,2007 .- С. 111

16. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки / Под ред. В.М.Усоскина.- М.: Космополис, 2008.-С.99

17. Белоглазова Г.Н. Коммерческие банки в условиях формирования рынка. - Л.: ЛФЭИ , 2007 .- С. 109-124

18. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина .- М.: Финансы и статистика , 2008 .- С. 95-96

19. http://www.e-college.ru / Продченко А. Деньги. Кредит. Банки. Часть 2. Учебный курс (учебно-методический комплекс)

20. http://exsolver.narod.ru/books/bank/lavrushin/c58.html Деньги, Кредит, Банки - Лаврушин О. И. Электронный учебник 2009 год.

Размещено на Allbest.ru

...