Совершенствование механизма обеспечения с экономической безопасности коммерческого банка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Совершенствование механизма обеспечения с экономической безопасности коммерческого банка

Статья посвящается вопросам экономической безопасности банка. Рассмотрены методы оценки экономической безопасности банка и факторы, влияющие на экономическую безопасности банка. Сформулированы рекомендации по повышению экономической безопасности коммерческого банка.

Формирование рыночных отношений и развитие коммерческих структур невозможно без кредитных организаций, играющих главную роль в данном процессе. Коммерческие банки и прочие кредитные организации аккумулируют большие финансовые потоки и готовы стремительно оказать влияние на формирование национальной экономики. В настоящий период банки считаются основным локомотивом рынка, однако именно банки подвергаются максимальным угрозам, так как аккумулируют огромные деньги. Проблема безопасности банка затрагивает не только его собственников и работников, а также его клиентов, акционеров. Проблемы банка затрагивают широкие слои населения и способны оказать влияние на ситуацию в стране [5, с. 99].

Актуальность данной темы обуславливается необходимостью осмысления и решения концептуальных вопросов обеспечения экономической безопасности кредитной организации. Данная проблема связана с тем, что работа кредитной организации всегда сопряжена с риском, вероятной утечкой секретных данных, а также наличием внутренних и внешних угроз.

Экономическая безопасность банковского сектора считается базой экономической безопасности страны, так как гарантирует движение денежных средств, снижение или повышение денежной массы в государстве, контроль индекса цен, формирует факторы валютных интервенций с целью увеличения стабильности функционирования концепции, сохраняет право денежной эмиссии в лице ЦБ РФ, а также реализует валютно-финансовое регулирование.

Трактование определения «экономическая безопасность» в широком смысле этого выражения было предложено многими учеными [6, с. 211].

По нашему мнению, экономическая безопасность банковской системы состоит в исполнении банками их ключевых функций - трансформационной и посреднической - при условии минимизации рисков и угроз, наиболее существенной считается утрата денежных средств. Так банковская система должна владеть важным потенциалом, для того чтобы не только содействовать достижению целей и задач макроэкономического развития государства, но и формировать им импульсы для противостояния внутренним и внешним угрозам.

Экономическая безопасность кредитной организации базируется на том, насколько результативно службам этой компании получается ликвидировать угрозы и устранять ущербы от отрицательных влияний на различные стороны экономической безопасности организации [6, с. 120].

Из этого следует, что появление опасностей обуславливается различными условиями, которые могут проявлять разнонаправленное воздействие на положение экономической безопасности кредитной организации. Выделяют следующие источники отрицательных влияний.

Самое большое распространение в науке приобрело распределение опасностей и угроз в связи с областью их возникновения. Согласно данному признаку выделяют внутренние и внешние.

Внешние опасности и угрозы появляются за границами компании. Они никак не объединены с его производственной работой. Обычно, это такие изменения окружающей среды, которые могут нанести вред предприятию.

Внутренние факторы связаны с хозяйственной деятельностью компании, его персонала. Они связаны такими процессами, которые проявляются в процессе производства и реализации продукта и могут оказать свое воздействие на финансовые результаты. Самыми значительными из них считаются: качество планирования и принятия решения, выполнение технологического процесса, организация труда и работа с персоналом, финансовая стратегия компании, дисциплина и другие [4, с. 83].

Выбор метода оценки считается важным компонентом изучения экономической безопасности коммерческого банка и кредитных организаций в целом.

Рисунок 1. Составляющие экономической безопасности коммерческого банка

банк безопасность экономический

Целью деятельности кредитной организации является получение доходов, поэтому возможно допустить, что главным аспектом экономической безопасности кредитной организации является получаемая в результате взаимодействия с субъектами внешней среды чистая прибыль [4, с. 280].

При нехватке доходов либо убытках, невозможно говорить о соблюдении интересов компании и, следовательно, о том, что компания находится в экономической безопасности. В этом случае перед предприятием встает угроза банкротства. Значит, предлагаемый подход к выбору критерия экономической безопасности компании основывается на получении предприятием чистой прибыли.

Прибыль - финансовый показатель эффективности работы банка. Первичный анализ финансовой составляющей экономической безопасности компании выполняется согласно сведениям ее бухгалтерского баланса (форма №1) и отчета о прибылях и убытках (форма №2). Он необходим, для того чтобы осознавать, в каком состоянии находится предприятие в тот или другой период времени, а также для эффективного управления с целью обеспечения ее финансово-хозяйственной устойчивости [6, с. 675].

Для разработки системы пороговых значений финансовой безопасности банка, следует определить характеристики, определяющие безопасность и выявить их количественные значения. Сделать вывод о финансовой безопасности коммерческого банка, возможно дать оценку с помощью системы показателей.

Таблиця

Анализируя таблицу, можно сделать вывод, о том коммерческие банки с запасом соблюдают установленные ЦБ РФ предельные значения обязательных нормативов ликвидности. Это говорит, о достаточном запасе ликвидности у кредитной организации.

Значения показателей экономической стабильности также находятся в определенных границах установленных норм. Хороший результат может являться следствием роста чистых процентных доходов из-за снижения стоимости фондирования.

Рентабельность собственных денежных средств за анализируемый промежуток времени располагается в пределах допустимых значений. Чем выше рентабельность собственных денежных средств, тем лучше. При этом, формула Дюпона свидетельствует о том, что, высокий порог данного показателя может являться следствием высокого финансового рычага, т.е. высокой части заемного капитала и низкой собственного, что отрицательно воздействует на финансовую стабильность компании.

Анализируя темпы роста прибыли и активов, можно увидеть, что прибыль увеличивается быстрее чем активы. Это говорит о том, что издержки снижаются, а активы используются рационально [1, 2, 3].

Рассмотрим индексы по отношению к среднему значению коэффициентов, характеризующих финансовое состояние банков в таблице 2.

Таблица 2

Рис.1

Анализ экономической работы и статистических данных кредитных организаций ВТБ 24, Сбербанк и Альфа банк свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных оказать влияние на финансовую стабильность банка в перспективе [1, 2, 3].

Создание единой концепции обеспечения экономической безопасности коммерческого банка - это совокупность связанных между собой мероприятий организационно-правового характера, осуществляемых в целях защиты банка от реальных или потенциальных действий физических или юридических лиц, которые имеют все шансы послужить причиной к значимым экономическим потерям [6, с. 700].

Система организации экономической безопасности в условиях глобализации обеспечивается с помощью государственной стратегии, которая должна быть основной тенденцией развития и учитывать стратегические приоритеты, национальные интересы. По этой причине основная задача экономической стратегии заключается в формировании структуры экономики и образовании промышленно-финансовых и банковских структур, способных создавать условия для безопасного внедрения капитала экономические системы предприятий [4, с. 220].

По итогам проведенных расчетов руководству коммерческого банка необходимо принять комплекс мер, которые помогут снизить степень угроз экономической безопасности и сохранить капитал:

• Необходимо учитывать только реальные угрозы, т.е. подтвержденные результатами основательного анализа как экономических, так и правовых сфер соответствующих операций;

• Руководство должно провести справедливую оценку потребности коммерческого банка в заемном капитале;

• Административные органы коммерческого банка обязаны проводить постоянное отслеживание угроз, повышать результативность работы внутреннего контроля, при этом не допуская принятия неоправданных решений, а также необходимо сократить административно-управленческих затраты;

• Проводить мероприятия, которые направленны на развитие отношений межбанковского рынка;

• Также требуется применять рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору, для более качественного контроля за угрозами безопасности банка, для этого можно использовать современные методы регулирования угроз экономической безопасности, реализуемые на международном банковском рынке;

• Для справедливой оценки экономического состояния, формируются обязательные резервы, необходимые для покрытие возможных потерь, в размере, который определен требованиями ЦБ РФ;

• Необходимо повышать уровень доступности информации для клиентов, партнеров и государственных органов, а именно отчетности и информации о текущей деятельности банка;

• Особое внимание требуется уделять деятельности по повышению профессиональной квалификации работников и этики межбанковских отношений.

Список использованных источников

банк безопасность экономический

1.Годовой отчет ПАО «Сбербанк». [Электронный ресурс]. URL: https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/pdf/yrep/sberbank annual report 2017 rus.pdf

2.Годовой отчет ПАО «ВТБ 24». [Электронный ресурс]. URL: https://www.vtb.ru/akcionerv-i-investorv/raskrytie-informacii/godovov-otchet- vtb24/

3.Годовой отчет ПАО «Альфа Банк». [Электронный ресурс]. URL:

https://alfabank.ru/f/3/about/annual report/2017-AB-Annual Web-vers.pdf

4.Тавасиев А.М. Организация деятельности коммерческих банков. Теория и практика: учебник для магистров / А.М. Тавасиев, В.Д. Мехряков,

О.И. Ларина. М.: Издательство Юрайт, 2016. С. 304.

5.Рождественская Т.Э. Банковское право для экономистов: учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Т.Э. Рождественская, А.Г. Гузнов, А.В. Шамраев. М.: Издательство Юрайт, 2017. С. 218.

6.Экономическая безопасность России. Под ред. В.К. Сенчагова,

М.: Дело, 2016. - 895 с.

Размещено на Allbest.ru