Диверсифікація як базовий елемент розвитку ринку кредитних ресурсів для сільськогосподарських підприємств

Размещено на http://www.allbest.ru/

Диверсифікація як базовий елемент розвитку ринку кредитних ресурсів для сільськогосподарських підприємств

У статті розглянуто вплив диверсифікаційних процесів на ринок кредитних ресурсів для сільськогосподарських підприємств. Визначено поняття диверсифікації підприємств. Виокремлено цілі диверсифікації діяльності сільськогосподарських підприємств. Описано алгоритм вибору стратегії диверсифікації підприємств. Встановлено необхідність диверсифікації підприємств для підвищення продуктивності їх діяльності. Оцінено вплив рівня диверсифікації підприємств на доступ їх до ринку кредитних ресурсів та фінансових результатів їх господарювання.

За сучасних умов господарювання кредитні відносини набувають пріоритетного значення в забезпеченні безперебійного процесу виробництва сільськогосподарських підприємств, оскільки від їх кредитного забезпечення залежать фінансові результати діяльності, функціонування на умовах самофінансування та самоокупності.

Вирішення цих завдань пов'язане з низкою труднощів, серед яких можна виокремити ризикованість банківського кредитування аграріїв, пов'язаних зі специфікою господарювання, зношеністю основних засобів, їх недостатнім забезпеченням оборотними активами, відсутністю диверсифікації виробництва, обмеженістю доступу більшості позичальників до ринку кредитних ресурсів, недостатністю законодавчого регулювання банківської кредитної діяльності, відсутністю ліквідного майна, що може слугувати забезпеченням за кредитами. Таким чином, більшість суб'єктів господарювання аграрної галузі не спроможна скористатись кредитними ресурсами для тимчасового покриття розриву між реалізацією продукції та надходженням виручки від її реалізації.

Аналіз останніх досліджень і публікацій. Теоретичні основи диверсифікації як базового елементу розвитку ринку кредитних ресурсів для сільськогосподарських підприємств розглянуті в працях багатьох вчених, зокрема в роботах В.Г. Андрійчука, М.Я. Дем'яненка, О.Є. Гудзь, В.М. Алексійчука, В.Д. Маркової, М.В. Щурика, О.О. Олійника, М.Е. Портера, П.А. Стецюка, З.М. Грушак, Р.А. Фатхутдінова, О.О. Цогли.

Виділення не вирішених раніше частин загальної проблеми. Незважаючи на значну кількість проведених досліджень у сфері розвитку ринку кредитних ресурсів шляхом диверсифікації виробництва, слід більше уваги приділити причинно-наслідковим зв'язкам рівня диверсифікації діяльності підприємств з доступом їх до ринку кредитних ресурсів, що свідчить про актуальність дослідження.

Мета статті. Нині постає питання доцільності та актуальності диверсифікації виробництва як одного з переконливих аргументів розвитку та вдосконалення ринку кредитних ресурсів для сільськогосподарських підприємств. Отже, метою статті є з'ясування та обґрунтування позитивного впливу диверсифікації на ринок кредитних сів для сільськогосподарських підприємств шляхом з'ясування чинників та цілей, що сприяють вибору оптимальної диверсифікаційної стратегії підприємства й обґрунтовують необхідність залучення кредитних коштів на підставі проведення аналітичного оцінювання впливу диверсифікації на результати виробничого процесу сільськогосподарських підприємств Черкаської області.

Виклад основного матеріалу дослідження. Проблему кредитного забезпечення сільськогосподарських підприємств України за перші роки реформування аграрного сектору економіки не вдалось вирішити належним чином. Кредитне забезпечення сільськогосподарських підприємств з ура-хуванням особливостей та специфіки галузі потребує дотримання ними економічно обґрунтованих обсягів залучення кредитних ресурсів з дотри-манням принципів кредитування. Незважаючи на зростання виробництва та реалізації сільськогосподарської продукції по вітчизняних сільськогос-подарських підприємствах їх доступ до кредитних ресурсів недостатній, що унеможливлює забезпечення безперебійного процесу виробництва, наро-щування ними обсягів виробництва продукції, підвищення їх конкурентоспроможності.

В Україні частка, що припадає на виробництво сільськогосподарської продукції, становить близько 50% ВВП, 2/3 товарів народного споживання. В аграрній галузі зайнято близько 40% працюючого населення. Всі ці чинники суттєво впливають на формування зведеного бюджету країни [1, с. 124].

Для забезпечення широкого доступу сільськогосподарських підприємств до ринку кредитних ресурсів виникає необхідність активізації та розвитку їх діяльності, використання нових форм і методів організації виробництва та управління ним, пошуку та генерування конкурентних переваг, що об'єктивно змушують аграріїв знаходити більш вигідні сфери реалізації сформованого виробничого потенціалу. При цьому динамічні зміни умов функціонування сільськогосподарських підприємств потребують постійного вдосконалення та оновлення асортименту продукції, технологій її виробництва та просування на ринку. Одним з базових елементів розвитку ринку кредитних ресурсів для сільськогосподарських підприємств є диверсифікація, яка забезпечує гармонійне та гнучке управління кредитними ресурсами, сприяє підвищенню прибутковості, зростанню продуктивності праці, зростанню конкурентоспроможності та їх адаптації до умов зовнішнього середовища, які відповідають ринковим умовам господарювання [2, с. 77].

Активізація розвитку діяльності сільськогосподарських підприємств можлива завдяки різноспрямованій спеціалізації виробництва, яка полягає в диверсифікації виробництва переважно з повним її циклом. За сучасних умов, які відповідають ринковим методам господарювання диверсифікацію пов'язують передусім з переходом до багатопрофільного виробництва та широкою номенклатурою продукції.

Одним з реальних шляхів вирішення проблеми доступу сільськогосподарських підприємств до ринку кредитних ресурсів є діяльність, спрямована на диверсифікацію виробництва, здатна покращити їх фінансовий стан за рахунок впровадження закритих циклів виробництва та реалізації готової продукції, а також забезпечити широкий доступ до ринку кредитних ресурсів [3, с. 6].

З огляду на недостатній рівень ресурсного потенціалу окремих сільськогосподарських підприємств виникає потреба запровадження диверсифікаційних механізмів, здатних забезпечити нарощування ними обсягів виробництва та реалізації сільськогосподарської продукції, підви-щення її конкурентоспроможності, застосування нових прогресивних технологій.

Необхідність диверсифікації може бути виявлена в результаті порівняння бажаного та можливого рівнів продуктивності. Як суспільна форма організації виробництва диверсифікація діяльності є одночасним розвитком різних, не пов'язаних видів виробництв, що характеризує розширення номенклатури та асортименту виробленої продукції в межах одного підприємства. В результаті диверсифікації підприємств виробництво трансформується в складні багатоцільові комплекси, що виробляють продукцію або надають послуги різного призначення й характеру [4, с. 11].

Диверсифікація підприємств є не лише інструментом нарощування реалізації послуг, але й:

-- інструментом міжгалузевого перерозподілу фінансових ресурсів, методом оптимізації структурних перетворень в економіці;

-- інструментом зниження негативних наслідків фінансових та економічних ризиків, підвищення адаптивних якостей підприємства;

-- найважливішою складовою та одним з головних механізмів процесу реструктуризації і підвищення конкурентоспроможності.

Зазвичай виокремлюють цілі, що спонукають до здійснення диверсифікації виробництва які зазвичай тісно взаємопов'язані та впливають в комплексі на прийняття рішення про застосування диверсифікаційних механізмів [5] .

Виходячи із системи цілей диверсифікації діяльності сільськогосподарських підприємств, можемо виокремити низку цілей на мікро- та макрорівнях, які переслідують одну мету, що полягає в підвищенні ефективності використання ресурсного потенціалу підприємства та їх конкурентоспроможності.

З огляду на вплив диверсифікації на розвиток ринку кредитних ресурсів невирішеним є питання окремих чинників, які впливають на цей процес у сільськогосподарських підприємствах, зокрема необ'єктивності оцінки власної компетентності та особливостей нового ринку; ускладнення управління підрозділами великих диверсифікованих підприємств; загострення проблеми пошуку джерел фінансування; неадекватного реагування споживачів.

Важливим фактором, здатним підвищити ефективність розвитку ринку кредитних ресурсів внаслідок диверсифікаційних процесів, є застосування нових технологій, що суттєво впливають на рівень співвідношення прибутковості та рівня ризику [6, с. 17].

Дієвість розвитку ринку кредитних ресурсів із запровадженням диверсифікаційних процесів можлива внаслідок авансування у виробництво значних фінансових ресурсів, як власних, так і запозичених, з дотриманням терміну та обсягу їх авансування у виробничий процес та з урахуванням строків їх окупності [7, с. 4]. З огляду на це розвиток ринку кредитних ресурсів із застосуванням диверсифікаційних процесів доцільно здійснювати в такі три етапи, як визначення доцільності, оцінювання результативності диверсифікації діяльності підприємства, вибір оптимальної стратегії (рис. 2).

Вибір стратегії диверсифікації для розвитку ринку кредитних ресурсів відбувається під впливом зовнішніх та внутрішніх чинників, що суттєво впливають на оцінювання фінансового стану сільськогосподарських товаровиробників та ефективність використання ними ресурсного потенціалу.

Запровадження диверсифікаційних процесів сільськогосподарських підприємств як базового елементу розвитку ринку кредитних ресурсів сут-тєво впливає на фінансові результати їх діяльності, оскільки чим вище рівень диверсифікації підприємства, тим вище показники рентабельності та при-бутковості, які суттєво впливають на їх конкурентоспроможність, роблять їх привабливішими для кредитування комерційними банками [8, с. 273]. Про залежність показників діяльності підприємств від рівня їх диверсифікації свідчать дані табл. 1.

Показники функціонування сільськогосподарських підприємств групи з рівнем (коефіцієнтом) диверсифікації понад 1,070 на порядок вищі, ніж показники діяльності груп підприємств з нижчим рівнем диверсифікації.

Базою такого дослідження слугували як вузько- спеціалізовані, так і багатопрофільні підприємства. Про результати такого взаємозв'язку свідчать дані табл. 2. За 2013--2017 рр. проведені дослідження щодо взаємозв'язку дохідності та рівня диверсифікації окремих сільськогосподарських підприємств

Черкаської області свідчать про те, що рівень рентабельності продукції рослинництва у багатопро- фільних підприємствах за 2017 р. зріс порівняно з вузькоспеціалізованими підприємствами й складає 45,7% і 58,6% відповідно проти 24,1% і 23,3% у вузькоспеціалізованих підприємствах.

Багатопрофільні сільськогосподарські підприємства із запровадженням закритого циклу вироб

Таблиця 2

Зокрема, по ТОВ «Кищенці» відбулося зростання на 1,1 відсотковий пункт у 2017 р. проти 2013 р., а в ТОВ «Оберіг АНП - агро» - на 1,2 відсотковий пункт.

Диверсифікаційні процеси аграрного вироб-ництва багатопрофільних підприємств суттєво вплинули на розмір залучених ними інвестицій в розрахунку на 1 га сільськогосподарських угідь. По ТОВ «Кищенці» розмір інвестицій в розрахунку на 1 га сільськогосподарських угідь у 2017 р. склав

6 771,6 грн., а по ТОВ «Оберіг АНП - агро» -

7 809,2 грн., що перевищує обсяги інвестицій у вузькоспеціалізоване підприємство ТОВ «Агротера-Колос» у 2,6 та 2,9 рази відповідно.

Управління розвитком ринку кредитних ресур-сів зі впровадженням диверсифікаційних проце-сів для суб'єктів аграрного виробництва потребує використання окремих підходів, зумовлених осо-бливостями аграрної сфери, які є визначальними, на відміну від інших галузей національної еконо-міки. Зокрема, в аграрному виробництві земля є не лише засобом виробництва та потребує раціональ-ного використання в умовах обмеженості та відтво-рення, а саме збереження та відновлення родючості ґрунту в процесі господарської діяльності.

Висновки

Вдосконалити кредитні відносини банків із сільськогосподарськими підприємствами можна шляхом впровадження напрямів, які ґрунтуються на проведенні науково-технічної модер-нізації та диверсифікації сільськогосподарського виробництва, впровадження інновацій, що умож-ливлює підвищення конкурентоспроможності продукції та забезпечення дотримання позичаль-никами принципів кредитування.

Диверсифікація як базовий елемент розвитку ринку кредитних ресурсів зумовлює використання внутрішніх резервів підприємств, їх адаптацію до ринкових умов господарювання на принципах самофінансування та самоокупності.

Диверсифікаційні процеси в сільськогосподар-ських підприємствах як базовий елемент розвитку ринку кредитних ресурсів забезпечують підви-щення ефективності їх виробництва та конкурен-тоспроможності

Список використаних джерел

сільськогосподарський кредитний ринок

1.Дем'яненко М.Я., Алексійчук В.М., Борщ А.Г. Фінанси в період реформування агропромислового виробництва. Київ : УААН, 2002. 645 с.

2.Щурик М.В. Удосконалення засад кредитування сільськогосподарських підприємств. Івано-Франківськ, 2014. 210 с.

3.Грушак З.М. Диверсифікація як стратегія діяльності. Економіка, фінанси, право. 2006. № 5. С. 6--9.

4.Дереза В.М. Диверсифікація виробництва і капіталу як фактор стабілізації фінансового стану підприємства : автореф. дис. ... канд. екон. наук : спец. 08.06.01 «Економіка, організація і управління підприємствами». 2005. 19 с.

5.Бризгалов В.В. Мотиви здійснення стратегії диверсифікації. иКЬ: webmaster@mstu.edu.ru

6.Донець Л.І. Ризики диверсифікації господарської діяльності підприємства. Проблеми та перспективи розвитку підприємництва. 2012. Вип. 1. С. 16--20.

7.Вітковський О.С. Фінансове забезпечення процесу диверсифікації діяльності в умовах економічного спаду. Формування ринкових відносин в Україні. 2010. № 1. С. 6.

8.Аакер Д. Стратегическое рыночное управление. Санкт-Петербург, 2007. 496 с.

9.Статистичний щорічник Черкаської області за 2017 рік. иКЬ: http://www.ck.ukrstat.gov.ua

Размещено на Allbest.ru