Размещено на http: //www. allbest. ru/

Санкт-Петербургский политехнический университет Петра Великого

Институт промышленного менеджмента, экономики и торговли

Высшая инженерно-экономическая школа

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Инвестиционный анализ»

Выполнила Е.М. Павлова

студентка гр.з3733801/80030

Руководитель Л.В. Николова

Санкт-Петербург 2020



Санкт-Петербургский политехнический университет Петра Великого

ЗАДАНИЕ

НА ВЫПолнение КУРСОВОЙ РАБОТЫ

студентке группы з3733801/80030 Павловой Евгении Михайловне

(номер группы) (фамилия, имя, отчество)

1. Тема проекта (работы):Инвестиционный анализ.

2. Срок сдачи студентом законченного проекта (работы) 11.11.2020

3. Исходные данные к проекту (работе): 1) Теоретические материалы лекций. 2) Статистическая информация, сформированная преподавателем. 3) Учебная литература и информация, представленная на сайтах. 4) Программное обеспечение MS Office, и другие программные продукты по выбору студента.

4. Содержание пояснительной записки (перечень подлежащих разработке вопросов): глава 1 - описание инвестиционного проекта, глава 2 - анализ эффективности инвестиционного проекта, глава 3 - анализ чувствительности

Примерный объём пояснительной записки 40-42 страниц печатного текста.

5. Перечень графического материала: Таблица 1: Доход OOО «». Таблица 2: Первоначальные капитальные вложения. Таблица 3: Исходные данные для расчёта NPV проекта замены оборудования на заводе АО «Гесер» (млн. руб.). Таблица 4: Внутренняя норма доходности АО «Гесер». Таблица 5: Индекс доходности. Таблица 6: Исходные данные для расчёта срока окупаемости для проекта АО «Гесер» (млн. руб.). Таблица 7: Показатели оценки эффективности инвестиционного проекта АО «Гесер». Таблица 8: Изменение влияющего фактора - дохода проекта АО «Гесер» (млн руб.). Таблица 9: Влияние изменения дохода проекта на показатели эффективности покупки оборудования компании АО «Гесер». Таблица 10: Изменение влияющего фактора - стоимости оборудования, проекта АО «Гесер» (млн руб.). Таблица 11: Влияние изменения стоимости оборудования на показатели эффективности компании АО «Гесер».

6. Консультанты________________

7. Дата получения задания: «20» декабря 2019 г.

Руководитель ________________ _ Л.В. Николова_

(подпись) (инициалы, фамилия)

Задание принял к исполнению _____________ _Е.М. Павлова__

(подпись студента) (инициалы, фамилия)



Содержание

• Глава 1. Резюме
• Глава 2. Предыстория и идея проекта

2.1 Бизнес-идея проекта

2.2 Инициаторы проекта

2.3 Предыстория проекта

2.4 Этапы реализации проекта

2.5 Прединвестиционные затраты

2.6 Юридическая форма предприятия

2.7 Анализ сильных и слабых сторон проекта

• Глава 3. Анализ рынка и стратегия маркетинга
• 3.1 Описание продукта
• 3.2 Анализ рынка
• 3.3 Сегментация рынка
• 3.4 Конкурентный анализ
• 3.5 Программа маркетинга
• 3.6 Прогноз продаж
• Глава 4. Сырье и материалы
• Глава 5. Место осуществления, строительная площадка и экологическая оценка
• Глава 6. Инженерное проектирование и технология
• Глава 7. Организация производства и накладные расходы
• Глава 8. Людские ресурсы
• Глава 9. Планирование и сметная стоимость работ по проекту
• Глава 10. Финансовая оценка
• 10.1 Источники и условия финансирования проекта
• 10.2 Параметры сценариев реализации проекта
• 10.3 Оценка коммерческой привлекательности проекта и анализ рисков
• 

Глава 1. Резюме

Бизнес-план проекта подготовлен в целях:

выполнения проекта в стандарте, позволяющем использовать его для представления стратегическим партнерам и инвесторам в России и за рубежом,

оценки привлекательности проекта с учетом результатов его финансового анализа,

календарного планирования и составления бюджета проекта на предстоящие 3 года,

анализа рисков проекта для различных сценариев его реализации,

создания электронной версии финансовой части бизнес-плана проекта с возможностью последующих пересчетов итоговых показателей по мере уточнения исходных данных.

Структура Бизнес-плана соответствует основным требованиям методики UNIDO.

Инициатор проекта - предприятие «Доктор Айболит», адрес: г Санкт - Петербург

Стратегической целью проекта является создание предприятия, которое должно стать

Ведущее предприятие города по лечению домашних животных и птиц

Как показал анализ рыночного спроса и предложения, проект имеет хорошие перспективы. Целевыми рыночными сегментами будут владельцы домашних животных и птиц. Ценовой сегмент проекта ориентирован на потребителей с уровнем доходов средний и ниже среднего.

Место осуществления проекта - _г. Санкт- Петербург. Для реализации проекта (не) потребуется строительство производственных зданий и сооружений, а также инженерных коммуникаций. Рассмотрение альтернативных вариантов места строительства позволило обосновать выбор варианта размещения производства в районе Центральный.

Срок реализации проекта - 4 лет.

Требуемый объем финансирования проекта - не более 3 000 000 руб

Важнейшие финансовые показатели проекта (для реалистического сценария):

простой срок окупаемости инвестиций (PBP) - 15 кварталов

срок окупаемости инвестиций с учетом дисконтирования (DPP) - 16 кварталов

чистая текущая стоимость (NPV) - 191 403 руб

внутренняя норма доходности (IRR) - ___% годовых

Анализ инвестиционных рисков проекта выполнен по сценарному методу, для чего просчитаны три возможных сценария его реализации - реалистический, пессимистический и оптимистический. Инвестиционный анализ проекта показал, что все перечисленные сценарии являются допустимыми, о чем свидетельствует значения итоговых финансовых показателей. В бизнес-плане сформулированы условия минимизации рисков, реализация которых позволит избежать пессимистического сценария.

В комплект материалов по бизнес-плану вошли:

Пояснительная записка на ___ страницах

Приложение 1. Финансовая часть проекта, подготовленная по трем сценариям - реалистическому, пессимистическому и оптимистическому

Приложение 2. Презентация проекта

Приложение 3. Дополнительные материалы



Глава 2. Предыстория и идея проекта

2.1 Бизнес-идея проекта

Проект посвящен ___________________

Стратегические цели и задачи проекта:

Завоевать долю на целевых рынках - не менее 10 %

Обеспечить уровень загрузки производственной мощности - не менее 75%

Добиться окупаемости инвестиций - не более 4 лет.

Перспективы на будущее - расширение бизнеса на следующем этапе за счет выхода на другие рыночные сегменты.

Ассортимент продукции услуг

- обследование и лечение домашних животных

- обследование и лечение домашних птиц

2.2 Инициаторы проекта

Инициатором проекта является Петров А.А.

Примечание: Здесь же обычно приводятся следующие данные о компании-инициаторе проекта:

Организационно-правовая форма, состав учредителей - Индивидуальный предприниматель

Численность персонала - 7 человек

Годовой оборот 3750 тыс.руб.

Состав активов 1 400 тыс.руб.

Опыт реализации иных проектов нет



2.3 Предыстория проекта

По данным ВЦИОМ, около 76% россиян имеют домашних животных. На первом месте по популярности идут кошки, которых насчитывается около 30 млн. особей, и собаки (20 млн. особей). Доля «всех остальных», то есть грызунов, попугаев, черепах и так далее не превышает 1%. Чаще всего домашних животных заводят жители столицы и региональных центров. Растущая урбанизация способствуют росту числа домашних животных и развитию «зоо-инфраструктуры»: открытию новых зоомагазинов, груминг-салонов, зоогостиниц и, конечно, ветеринарных клиник. В России, по данным исследований BusinesStat на 2010-2014 гг., численность животных, которым оказывается ветеринарная помощь, в среднем составляет 8,5 млн. особей в год.

Ветеринарные клиники представляют собой учреждения лечебно-профилактического профиля для оказания помощи животным. Услуги ветклиник обычно включают: лабораторные исследования, рентгенологию, ультразвуковые исследования, эндоскопию, хирургию, стоматологию, кардиологию, офтальмологию, акушерство и прочее. На российском рынке ветеринарных услуг действуют клиники как государственной, так и частной форм собственности. Одна из основных тенденций в отрасли заключается в постепенном оттоке наиболее платежеспособной клиентуры муниципальных учреждений, оставшихся в наследство от советской эпохи, к частным ветеринарным клиникам, что обусловлено более высоком сервисе вторых. Особенность ветеринарии как бизнеса состоит в закрытости от посторонних людей из-за узкой специализации, требующей высокого уровня компетенции от руководящего состава.



2.4 Этапы реализации проекта

Проект предполагается реализовать в следующие этапы и стадии:

Таблица 1

Этап	Стадия	Содержание работ	Сроки
1.Прединвестиционный	Посевная стадия	Поиск помещения	0 период
2.Инвестиционный	Начальная стадия	Закупка оборудования, закупка товара, подбор персонала	0 период
3. Эксплуатационный	Стадия раннего роста	Начало деятельности	1 период

2.5 Прединвестиционные затраты

В прединвестиционный период инициаторы проекта понесли следующие затраты:

на проведение исследования рынка и разработку бизнес-плана - 0 руб.

организационные расходы, связанные с учреждением предприятия - 213 000 руб.

2.6 Юридическая форма предприятия

Организационно-правовая форма ветеринарной клиники - индивидуальный предприниматель. Достоинства - простата оформления.



2.7 Анализ сильных и слабых сторон проекта

SWOT-анализ проекта по результатам изучения его сильных и слабых сторон:

Таблица 2

	ВНУТРЕННИЕ ФАКТОРЫ	ВНЕШНИЕ ФАКТОРЫ
+	СИЛЫ Высококвалифицированный персонал Импортное оборудование	ВОЗМОЖНОСТИ Оказание услуг владельцам домашних птиц
_	СЛАБОСТИ Неизвестность на рынке	УГРОЗЫ Рост конкруенции



Глава 3. Анализ рынка и стратегия маркетинга

3.1 Описание продукта

Клиентам будут предложены следующие товары (услуги):

Обследование и лечение домашних животных и птиц

Потребительские качества продукта: сотрудничество с ведущими производителями ветеринарных препаратов, средств по уходу и лечению всех видов животных

Сферы использования продукта:

Владельцы домашних животных и птиц

Какие преимущества и недостатки с точки зрения клиентов есть у товаров (услуг):

Таблица 3

Товар (услуга)	ПРЕИМУЩЕСТВА	НЕДОСТАТКИ
Обследование домашних животных	Низкая цена	Предварительная запись
Обследование домашних птиц	Отсутствие услуги у конкурентов	Высокая стоимость
лечение домашних животных	Высокая квалификация персонала	Предварительная запись
лечение домашних птиц	Высокая квалификация персонала	Высокая стоимость

Деятельность ветклиники потребуется согласовать с СЭС и Госпожнадзором.

На ведение ветеринарной деятельности лицензии не требуется. Согласно статье 4 Закона № 4979-I-ФЗ «О ветеринарии», открыть клинику может любой желающий с высшим или средним ветеринарным образованием (ветеринарный врач или фельдшер).

Лицензированию подлежат отдельные аспекты деятельности, например, торговля ветеринарными препаратами и работа рентгенкабинета.

Также лицензия понадобится в случае использования в ветеринарной деятельности наркотических или психотропных средств.

3.2 Анализ рынка

Несмотря на то, что клиентами ветклиник являются животные, конечное решение о походе к ветеринару всегда остается за хозяином. Контингент хозяев представляет собой совершенно разные группы населения - это люди из различных сфер деятельности и социального достатка. Соответственно, представления о качестве ветеринарной клиники у всех разные. Тем не менее, выделяют 10 критериев, по которым клиенты судят о качестве клиники:

· 1. Надежность клиники (последовательность в действиях врача, способность держать слово, например, когда врач перезванивает, если обещал).

· 2. Отзывчивость персонала.

· З. Компетентность персонала клиники.

· 4. Доступность общения со специалистом, который предоставляет услуги, простота общения с персона­лом клиники.

· 5. Внимание сотрудников клиники к проблемам клиентов.

· б. Контакт с клиен­том, уделение времени на объяснения, способность терпе­ливо выслушивать проблемы, с которыми клиент хочет по­делиться с врачом.

· 7. Доверие к врачу, его честности и репутации.

· 8. Безопасность.

· 9. «Знание» клиента и желание врача удовлет­ворить индивидуальные потребности клиента.

· 10. Оборудование клиники, внешний вид персонала.



3.3 Сегментация рынка

Ценовой сегмент проекта ориентирован на потребителей с уровнем доходов средний и ниже среднего, при этом качество оказываемых услуг планируется держать на уровне выше среднего. Миссия ветеринарной клиники заключается в оказании высокопрофессиональной помощи от лучших ветеринаров, использование современных средств лечения и диагностики. В краткосрочной задаче проекта лежит удовлетворение потребностей клиентах в основных видах ветеринарных услуг, а также выход киники на окупаемость и извлечение прибыли. В долгосрочной перспективе предполагается расширение спектра предоставляемых услуг и развитие сети ветеринарных клиник в регионе развития. Прогнозируемый спрос на продукт (в ед.изм, без учета фактора сезонности)

Таблица 4 Сезонность спроса

месяц	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь
Сезонность спроса, % по месяцам	5,0%	7,0%	9,0%	9,0%	8,0%	10,0%	9,0%	5,0%	8,0%	9,0%	10,0%	11,0%

Фактор сезонности оказывает на уровень спроса влияние, которое может быть учтено с помощью следующих коэффициентов сезонности (одинаковых для обоих сегментов):

Таблица 5 Объем спроса

	1 год	2 год	3 год
Прогнозируемый спрос по Целевому сегменту 1, тыс.усл.	200,0	300,0	300,0
Прогнозируемый спрос по Целевому сегменту 2, тыс.усл.	175,0	175,0	180,0



Средний срок задержки оплаты готовой продукции потребителями составляет 0

3.4 Конкурентный анализ

Основными конкурентами в указанных сегментах являются муниципальная ветеринарная клиника, клиника «Четыре лапы»

В таблице приведены результаты сравнительного анализа конкурентов:

Таблица 5

	Сильные стороны	Слабые стороны	Выводы
МУП	Низкие цены	Режим работы
Четыре лапы	Опыт работы на рынке	Лечение только животных
Наше предприятие	Уникальность лечения птиц	Нет репутации

Таким образом, в качестве прямых конкурентов предприятия следует рассматривать:

· муниципальная ветеринарная клиника,

· клиника «Четыре лапы»

Конкурентными преимуществами предприятия в сравнении с прямыми конкурентами будут:

· Уникальность лечения птиц

Для завоевания и поддержания своих конкурентных преимуществ предприятие будет: Проведение рекламной кампании

3.5 Программа маркетинга

Таблица 6

	Сегмент «лечение животных»	Сегмент «лечение птиц»
Продукт	Реклама в СМИ	Реклама в Интернет, вывески
Цены	7000	3000
Каналы сбыта	Личные продажи	Интернет
Продвижение	система скидок постоянным клиентам	система скидок постоянным клиентам

Бюджет маркетинга (тыс.руб.)

Таблица 7

Период (квартал, год)	1	2	3	4	5	6
Единовременные затраты	10
Текущие затраты	10	5	5	5	5	5
Бюджет маркетинга, руб.	20	5	5	5	55

Таблица 8

Период (квартал, год)	7	8	9	10	11	12
Единовременные затраты
Текущие затраты	5	5	5	5	5	5
Бюджет маркетинга, руб.	5	5	5	5	5	5

Приведенные в бюджете маркетинга цифры диктуются следующими соображениями:

Единовременные затраты на маркетинг:

Вывеска - 10000 руб.

Текущие затраты на маркетинг:

Реклама в СМИ - 5000 руб.

3.6 Прогноз продаж

Прогноз продаж приведен в расчетной части бизнес-плана.

Цифры в прогнозе продаж получены исходя из следующих соображений:

· Рост числа постоянных клиентов с 3 месяца на %

Для пессимистического сценария прогноз продаж уточнится следующим образом:

· Снижение спроса на %

Для оптимистического сценария прогноз продаж уточнится следующим образом:

· Рост спроса на %

Глава 4. Сырье и материалы

Для изготовления продукции потребуются материалы, состоящие из:

-оборудование

- лекарственные препараты

Анализ альтернативных вариантов закупок (по критериям тендер) позволил определить наиболее предпочтительных поставщиков в лице ООО «Медвет». Прогнозируемая средняя стоимость комплекта сырья и материалов, необходимого для изготовления единицы продукции составит 25000 руб..

Условия поставки по всем материалам следующие:

- оплата по факту поставки

- доставка за счет поставщика

Для реализации проекта потребуется 1425 тыс.руб..



Глава 5. Место осуществления, строительная площадка и экологическая оценка

Проект не предусматривает строительство нового здания, предусмотрена аренда - 40000 руб. в месяц

Глава 6. Инженерное проектирование и технология

Технологический процесс изготовления продукции полностью отработан. Изготовлены опытные образцы. В 1 квартале потребуется выполнить лицензирование деятельности.

Стоимость и сроки мероприятий по освоению производственной мощности:

Таблица 9

	Срок	Необходимые ресурсы
Аренда помещения		40000
Ремонт помещения		150000

Годовая норма амортизации по оборудованию - ___%, по нематериальным активам - ___%

Глава 7. Организация производства и накладные расходы

Организационная структура проектируемого предприятия определяется его стратегическими целями и приведена на рисунке:

В накладные расходы включены ____________________.

Общая величина накладных расходов составит: ___________________ в квартал.

Глава 8. Людские ресурсы

Руководителем ветеринарной клиники является директор. В его обязанности входит: обеспечение деятельности ветклиники с учетом необходимых стандартов для данного вида деятельности, оформление и получение разрешительных документов, организация работы персонала, подбор и расстановка кадров, осуществление контроля за рациональным использованием материальных, финансовых и трудовых ресурсов, аналитическая работа по качеству обслуживания клиентов и работа над его повышением, работа с документацией. Персонал врачей осуществляет обязанности согласно должностным инструкциям. Руководство ветеринарными врачами осуществляет главврач, находящийся в подчинении у директора клиники

Таблица 10

	Должность	Кол-во, чел.	ФОТ, руб.
1	Директор	1	30 000
2	Администратор	1	10 000
6	Хирург	1	20 000
7	Анестезиолог	1	20 000
8	Ассистент ветеринарного врача	2	20 000
9	Уборщик	1	10 000
Итого:	100 000



Глава 9. Планирование и сметная стоимость работ по проекту

Календарный план-график реализации проекта, объединенный с данными о стоимости отдельных этапов определяет величину капитальных затрат по каждому этапу (в тыс.руб):

Таблица 11

№	Статья затрат	Сумма, руб.
Вложения в недвижимость
1	Ремонт помещения	1 300 000
Оборудование помещения
2	Закупка оборудования	5 519 000
Нематериальные активы
3	Создание сайта	100 000
4	Лицензия на рентген	40 000
5	Стартовая рекламная кампания (полгода)	450 000
6	Прочие расходы	100 000
Оборотные средства
7	Оборотные средства	4 500 000
8	Закупка лекарственных препаратов	200 000

Таблица 12

	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	5 кв.	6 кв.	7 кв.	8 кв.	9 кв.	10 кв.	11 кв.	12 кв.
Численность повременщиков, чел	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5

Глава 10. Финансовая оценка

10.1 Источники и условия финансирования проекта

В целях обоснования необходимого объема финансирования проекта составлены стандартные формы его финансовой оценки (План прибылей и убытков, Прогноз движения денежных средств и Баланс предприятия) и проведены вариантные расчеты по различным сценариям. В результате определена общая сумма финансирования проекта:

Таблица 13

Статьи расходов и доходов	0
	0-й период
Источники финансирования, всего:	3 000
в том числе:
Собственные средства	2 000
Займы, кредиты	1 000
Государственная субсидия
Иные источники

Таблица 14 План прибылей и убытков

Статьи расходов и доходов	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	Всего
Выручка от реализации	250	250	250	300	300	300	350	350	350	350	350	350	350	400	400	400	400	400	400	400	400	400	400	400	8500
Текущие затраты, всего:	1926	183	183	191	191	191	191	191	190	190	189	189	193	218	218	217	217	216	216	216	215	215	214	214	6573
Взносы во внебюджетные фонды всего	1915	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1891	1891	1891	1891	1891	1891	1891	1891	1891	1891	1891	45339
Взносы во внебюджетные фонды	1915	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1891	1891	1891	1891	1891	1891	1891	1891	1891	1891	1891	45339
Взносы в гос. внебюджетные фонды предпринимателя при доходе за расчетный период свыше 300 тыс. руб															-
Обязательное соц.страхование от несчастных случаев	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	5
Доходы за вычетом расходов	-3592	-1818	-1818	-1777	-1776	-1777	-1726	-1726	-1725	-1725	-1725	-1724	-1729	-1709	-1709	-1709	-1708	-1708	-1707	-1707	-1706	-1706	-1706	-1705	-43418
Доходы за вычетом расходов нарастающим итогом	-3592	-5410	-7228	-9005	-10781	-12558	-14284	-16010	-17735	-19460	-21185	-22909	-1729	-3438	-5147	-6856	-8564	-10271	-11979	-13685	-15392	-17098	-18804	-20509
Сумма единого налога	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Минимальный налог												38												48	85
Чистый доход предпринимателя (5-6-7)	-3592	-1818	-1818	-1777	-1776	-1777	-1726	-1726	-1725	-1725	-1725	-1762	-1729	-1709	-1709	-1709	-1708	-1708	-1707	-1707	-1706	-1706	-1706	-1753	-43503
То же нарастающим итогом	-3592	-5410	-7228	-9005	-10781	-12558	-14284	-16010	-17735	-19460	-21185	-22946	-24675	-26384	-28093	-29802	-31510	-33218	-34925	-36632	-38338	-40044	-41750	-43503



Таблица 15 Прогноз движения денежных средств

Статьи расходов и доходов	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	ВСЕГО
Остаток денежных средств на начало месяца	-	1262	-592	-2410	-4228	-6055	-7881	-9708	-11484	-13260	-15035	-16810	-18585	-20396	-22175	-23934	-25693	-27452	-29210	-30968	-32725	-34482	-36238	-37994	-39750
Источники финансирования (собственные средства, займы, кредиты, субсидия и т.д.)	3000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	3000
Поступления от реализации	-	250	250	250	300	300	300	350	350	350	350	350	350	350	400	400	400	400	400	400	400	400	400	400	400	8500
Итого поступления (2+3)	3000	250	250	250	300	300	300	350	350	350	350	350	350	350	400	400	400	400	400	400	400	400	400	400	400	11500
Расходы организационного периода, всего в том числе:	1300	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1300
Осн.средства и НМА	1300	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1300
Текущие расходы организационного периода	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Переменные затраты, всего в том числе:	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	3400
Закупки материалов	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	680
Зар. плата персонала	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	120	120	120	120	120	120	120	120	120	120	120	2720
Иные переменные расходы	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Постоянные затраты, всего в том числе:	313	63	58	58	58	58	58	58	58	58	58	58	58	63	63	63	63	63	63	63	63	63	63	63	63	1770
Плата за аренду	40	40	40	40	40	40	40	40	40	40	40	40	40	45	45	45	45	45	45	45	45	45	45	45	45	1060
Хозяйственные расходы	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	25
Расходы на рекламу	10	10	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	135
Коммунальные услуги	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	250
Транспортные расходы	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	50
Ремонт	150	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	150
Организационные расходы		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Иные постоянные и прочие расходы	100	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100
Налоги, всего в том числе:	-	1916	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1923	1885	1891	1891	1891	1891	1891	1891	1891	1891	1891	1891	1939	45429
Взносы во внебюджетные фонды		1916	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1885	1891	1891	1891	1891	1891	1891	1891	1891	1891	1891	1891	45344
Единый налог на доходы предпринимателя				-			-			-			38			-			-			-			48	85
Выплаты по кредитам и займам	-	-	-	-	58	58	58	58	58	57	57	56	56	55	55	55	54	54	53	53	53	52	52	51	51	1153
Всего расходов (5+6+7+8+9)	1738	2104	2068	2068	2127	2126	2127	2126	2126	2125	2125	2125	2162	2129	2159	2159	2159	2158	2158	2157	2157	2156	2156	2156	2203	53053
Остаток денежных средств на конец месяца (1+4-10)	1262	-592	-2410	-4228	-6055	-7881	-9708	-11484	-13260	-15035	-16810	-18585	-20396	-22175	-23934	-25693	-27452	-29210	-30968	-32725	-34482	-36238	-37994	-39750	-41553

10.2 Параметры сценариев реализации проекта

Таблица 16 Экономические показатели за первый год деятельности предприятия

Сумма чистой прибыли за первый год деятельности предприятия (руб.)	-22 946р.
Рентабельность продукции (прибыль:затраты) (%)	-573,0%
Рентабельность общих вложений (прибыль: общая сумма финансирования) (%)	-764,9%
Срок окупаемости общих вложений (мес.)	более
Рентабельность вложений собственных средств (прибыль:сумма вложений собственных средств) (%)	-1147,3%
Срок окупаемости вложений собственных средств (мес.)	более
Остаток денежных средств в конце 1-го года работы предприятия (руб.)	-20 396р.
Общая сумма затрат на реализацию проекта (руб.)	27 146р.
Общая выручка от реализации (руб.)	3 750р.
Справочно:
Требуемый объем финансирования (сумма общих вложений) (руб.)	3 000р.
Сумма вложений собственных средств (руб)	2 000р.

10.3 Оценка коммерческой привлекательности проекта и анализ рисков

коммерческий ветеринарный инвестиционный риск

Таблица 17 Итоговые показатели

Показатель	Пессимистический сценарий	Реалистический сценарий	Оптимистический сценарий
Потребность в финансировании проекта, тыс.руб	85 000,0	75 000,0	67 000,0
Объем продаж за 3 года, тыс.руб	410 780,0	493 740,0	576 700,0
Средняя рентабельность продаж за 3 года (чистая прибыль : объем продаж), %	30,5%	38,8%	44,6%
Остаток денежных средств на конец реализации проекта, тыс.руб	60 191,1	131 288,8	201 978,4
Чистая прибыль нарастающим итогом на конец реализации проекта, тыс. руб	125 383,4	191 485,6	257 179,8
Простой срок окупаемости проекта (PBB), кварталов	10	9	8
Базовая ставка дисконтирования, % годовых	20,0%	20,0%	20,0%
Срок окупаемости проекта с учетом дисконтирования (DPP), кварталов	12	10	9
Чистая текущая стоимость проекта (NPV) для периода 3 года и базовой ставки дисконтирования, тыс.руб	3 669,1	51 228,0	97 129,4
Внутренняя норма доходности (IRR) для периода 3 года,% годовых	22,4%	49,3%	69,8%

Выполненный анализ чувствительности определил критические значения важнейших параметров проекта (в порядке убывания степени их влияния на итоговые показатели):

Таблица 18

Показатель	Реалистический сценарий	Предельная величина показателя (при которой NPV=0)	Запас прочности, %
Цена усл.для дорожных знаков, руб. за 1 усл	100,0%	56,8%	43,2%
Цена усл для рекламы, руб. за ед.	100,0%	40,8%	59,2%
Цена на сырье, руб. на 1 усл	100,0%	186,7%	86,7%

Таблица 19

Подобные документы

• Разработка бизнес-плана проекта туристского комплекса "Приозерский Кремль"

  Понятие и содержание бизнес-плана. Особенности разработки бизнес-плана при многоэтапной реализации проекта. Анализ внешней среды проекта. Маркетинговый план и рекламный бюджет проекта. Оценка эффективности инвестиционного проекта и его основных рисков.
  
  дипломная работа [2,4 M], добавлен 17.11.2012
  

• Бизнес-планирование создания гостиничного центра

  Разработка концепции бизнес-проекта, плана маркетинга и организационно-производственного плана гостиничного центра в г. Сочи. Разработка финансового плана с учетом оценки предпринимательских рисков. Оценка инвестиционной привлекательности проекта.
  
  курсовая работа [1,8 M], добавлен 17.07.2014
  

• Планирование деятельности фирмы (на примере создания автомойки)

  Разработка бизнес-плана по открытию автомойки: оценка конкурентной среды, разработка политики продаж. Расчет инвестиционной привлекательности проекта. Определение основных рыночных рисков; выявление путей их преодоления. Анализ рентабельности проекта.
  
  бизнес-план [114,0 K], добавлен 26.05.2014
  

• Оценка рисков инвестиционного проекта: качественный и количественный подходы

  Понятие и характеристика основных методик оценки рисков инвестиционного проекта, анализ ее влияния на доходность проекта. Качественная и количественная оценка рисков инвестиционного проекта выведению новой продукции ювелирного завода – золотых цепочек.
  
  курсовая работа [1,1 M], добавлен 30.06.2010
  

• Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта предприятия на примере ООО "Бонот"

  Сущность и принципы бизнес-планирования на предприятии. Изучение структуры бизнес-плана и системы оценки инвестиционных проектов. Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта на предприятии ООО "Бонот". Оценка рисков и финансовый план инвестирования.
  
  курсовая работа [191,6 K], добавлен 13.06.2014
  

• Разработка инвестиционного проекта (на примере ООО "Орсстрой")

  Разработка бизнес-проекта производства мелких стеновых блоков из пенобетона. Расчет кредитоспособности, окупаемости и рентабельности проекта. Оценка влияния инфляции, рисков и неопределенности на экономическую эффективность инвестиционного проекта.
  
  курсовая работа [106,7 K], добавлен 01.06.2014
  

• Основные участники бизнес-проекта и их функции

  Основные этапы разработки бизнес-плана по созданию торговой точки по продаже пончиков: исследование и анализ рынка быстрого питания, составление производственного, организационного и финансового планов реализации проекта. Оценка рисков и их страхование.
  
  бизнес-план [936,9 K], добавлен 30.10.2013
  

• Разработка и оценка эффективности бизнес-плана инвестиционного проекта

  Основные стадии разработки и реализации инвестиционного проекта. Назначение бизнес-плана инвестиционного проекта. Информация о проектируемом предприятии и основные характеристики проекта. Динамика рынка, экономические, экологические и отраслевые риски.
  
  презентация [57,8 K], добавлен 11.07.2011
  

• Коммерческий анализ инвестиционного проекта

  Прединвестиционные исследования проекта. Коммерческий, технический, экономический анализ инвестиционного проекта. Расчет денежных потоков от операционной, инвестиционной и финансовой деятельности. Оценка финансовой обоснованности проекта, анализ рисков.
  
  курсовая работа [268,0 K], добавлен 31.05.2015
  

• Оценка инвестиционного проекта

  Понятие и классификация инвестиционных проектов. Этапы разработки инвестиционных проектов. Основные методы оценки инвестиционных проектов. Финансово–экономический анализ инвестиционного проекта "Замена оборудования" и определение его привлекательности.
  
  курсовая работа [68,8 K], добавлен 28.11.2014
  

• Бизнес-план

  Главные цели составления бизнес-плана. Внешние и внутренние функции планирования. Общее описание компании-инициатора проекта. План маркетинга и производства. Оценка рисков и страхование. Анализ чувствительности проекта и расчет срока окупаемости.
  
  контрольная работа [28,4 K], добавлен 14.01.2015
  

• Экономическая оценка инвестиционных проектов

  Экономический анализ инвестиционных проектов. Определение выгод и затрат инвестиционных проектов. Расчет показателей эффективности (Cost-Benefit Analysis). Оценка общественной эффективности проекта. Анализ рисков проекта с помощью дерева решений.
  
  курсовая работа [165,5 K], добавлен 12.12.2008
  

• Планирование запуска нового проекта на предприятии ГК "Дутеск"

  Бизнес-планирование: сущность, задачи и функции, основные принципы. Этапы предпринимательского процесса. Содержание финансового и производственного плана. Анализ рынка производителей. Описание продукта и подсчет его себестоимости. Оценка рисков проекта.
  
  курсовая работа [3,1 M], добавлен 24.07.2016
  

• Экономические основы инвестиционного проекта на строительство "Аквапарка"

  Основные характеристики инвестиционного проекта. Анализ рынка (спроса и предложения), возможных рисков, средств продвижения, используемых конкурентами. Производственный, маркетинговый и финансовый планы. Экономическая оценка эффективности проекта.
  
  курсовая работа [486,7 K], добавлен 28.10.2014
  

• Составление бизнес-плана ветеринарной клиники "Симба"

  Задачи ветеринарной клиники, порядок ее создания, регистрации и лицензирования. Права и обязанности ветеринарных врачей-предпринимателей. Рынок сбыта услуг, конкуренты. Маркетинговый и финансовый планы; правовое обеспечение работы клиники; расчет доходов.
  
  бизнес-план [40,1 K], добавлен 11.12.2014
  

• Оценка экономической эффективности инновационного проекта

  Денежные потоки инновационного проекта. Прогнозирование движения денежных потоков для финансового планирования и оценки инвестиционной привлекательности. Анализ чувствительности критических параметров проекта к изменению внешних и внутренних факторов.
  
  курсовая работа [49,1 K], добавлен 23.11.2008
  

• Разработка проекта ночного клуба

  Разработка проекта бизнес-плана по создание и организации деятельности ночного клуба в Москве. Анализ спектра услуг заведения, исследование рынка их сбыта. Стратегия маркетинга и рекламной кампании проекта. Составление операционного и финансового плана.
  
  контрольная работа [45,6 K], добавлен 16.12.2013
  

• Составление бизнес-плана проекта

  Разработка проекта по производству и продаже детских подгузников. Общая характеристика предприятия, отрасли, продукции. Составление бизнес-плана данного проекта с учетом финансового плана производства, анализом рынка сбыта и маркетинговой деятельности.
  
  курсовая работа [55,7 K], добавлен 11.09.2010
  

• Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности. Разработка инвестиционного проекта

  Классификация инвестиционных проектов, методика их разработки. Прогнозирование, оценка инвестиционных проектов, их расчет. Разработка инвестиционного проекта специализированного магазина "Мэйфлауэр". Анализ показателей экономической эффективности проекта.
  
  курсовая работа [209,6 K], добавлен 22.08.2013
  

• Риски инновационной деятельности

  Определение специфики рисков инновационной деятельности. Методы снижения рисков инновационной деятельности. Экспертиза идеи, коммерческого предложения или проекта в целом. Оценка рисков инновационного проекта и разработка механизма управления рисками.
  
  курсовая работа [62,2 K], добавлен 22.03.2016
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам