Особые экономические зоны и роль банков в поддержке их деятельности: зарубежный и российский опыт

SPECIAL ECONOMIC ZONES AND ROLE BANKS SUPPORTING THEIR ACTIVITIES: FOREIGN AND RUSSIAN EXPERIENCE

The article is devoted to the consideration of modern world practice of functioning of special economic zones, species diversity and a review of the effectiveness of their functioning. Particular attention is paid to the role of banks in supporting the functioning of special economic zones. The study allowed us to formulate prospects for the development of special economic zones and increase the role of banks in enhancing their activities, to make proposals aimed at enhancing banking support for the functioning of Russian special economic zones, taking into account foreign experience.

Keywords: bank, special economic zone, development banks, developing countries, investments, enterprises, credit.

Введение

Зарубежный опыт функционирования особых экономических зон (ОЭЗ), а также поддержки создания и функционирования этих зон банками, действующими как на национальном, так и на международном уровне, представляет особый интерес в современных российских условиях, когда наблюдается торможение процесса создания новых ОЭЗ различных видов после закрытия ряда ОЭЗ в результате невысокой оценки их эффективности. Вместе с тем именно ОЭЗ могут способствовать решению ряда проблем социально-экономического развития страны.

В связи с этим целью исследования, результаты которого представлены в данной статье, было выявление перспектив развития ОЭЗ и повышения роли банков в активизации их деятельности, разработка соответствующих предложений для РФ с учетом зарубежного опыта.

Материалы и методы

Для проведения исследования использовались материалы Всемирного банка, Конференции Организации Объединенных Наций по торговле и развитию (United nations conference on trade and development (UNCTAD)), Всемирной организации свободных зон (World Free Zones Organization (World FZO)), официальные отчеты о результатах деятельности российских ОЭЗ и другие источники. Использовались общенаучные методы исследования, включая методы сравнительного анализа, обобщения.

2. Результаты

Предшественниками ОЭЗ можно считать свободные порты, идея открытия которых возникла много веков тому назад. В результате в подобных портах были созданы возможности для перевозки и продажи товаров практически без вмешательства со стороны местных властей [1, с. 140-146]. В XX в. появились современные ОЭЗ, прилегающие к морским портам или аэропортам или вдоль пограничных коридоров. Первая современная ОЭЗ была создана в США в гавани Нью-Йорка в 1937 г. [2, с. 39]. Первая европейская ОЭЗ была создана в аэропорту Шеннон в 1959 г. На сегодняшний день эта идея получила широкое распространение по всему миру. Численность ОЭЗ начала активно увеличиваться в 80-х годах XX в., с распространением экспортноориентированных стратегий промышленного развития во многих странах, особенно в Азии, а также растущей зависимости мировых производителей от оффшорного производства. Ускоренное развитие международного производства в конце 1990-х и 2000-х годов и быстрый рост глобальных цепочек создания стоимости породил новую волну создания ОЭЗ [3, с. 128]. Мировой финансовый кризис 2008-2009 гг. незначительно замедлил процесс создания новых ОЭЗ.

ОЭЗ в настоящее время являются отграниченными территориями отдельных стран, в которых на правительственном уровне принимают меры, способствующие активизации предпринимательской деятельности, привлечению инвестиций посредством предоставления налоговых льгот и иных мер государственной поддержки, а также развития инфраструктуры территории. В пределах ОЭЗ обеспечивается регулирующий режим для бизнеса и инвесторов, отличающийся от применяемого в стране в целом. Результатами открытия ОЭЗ являются: создание новых рабочих мест, увеличение объемов экспорта продукции, диверсификация экономики и наращивание производственного потенциала страны.

ОЭЗ имеют много разновидностей и отличаются своими масштабами. Наиболее распространенные типы ОЭЗ - вариации свободных зон, которые по существу являются отдельными таможенными территориями. Помимо освобождения от таможенных пошлин и тарифов, большинство зон предлагают налоговые льготы, особые правила в отношении доступа к земле, иные требования в отношении занятых на предприятиях, содействие созданию и функционированию пред- приятий-резидентов. Особое значение имеет государственная поддержка создания инфраструктуры ОЭЗ.

Однако нет общепризнанного определения подобных зон, что, в частности, приводит к одновременному существованию различных статистических оценок количества ОЭЗ, действующих в мире. Свои оценки количества и спектра подобных зон приводят Всемирный банк, UNCTAD, World FZO. Так, согласно данным UNCTAD, к концу 2018 г. в мире насчитывалось около 5400 ОЭЗ, из которых более 1000 были созданы с 2014 по 2018 г. [3, с. 129]. Еще 507 зон были объявлены и, как ожидается, откроются в ближайшие годы. Наибольшее количество ОЭЗ создано в развивающихся странах (табл. 1).

Таблица 1 Количество ОЭЗ в разрезе регионов по данным UNCTAD по состоянию на 2019 г. [3, с. 138]

По данным же World FZO, в 2017 г. в мире насчитывалось 2198 ОЭЗ. При этом наибольшее их количество сосредоточено в Восточной Азии (31,84%), на втором месте с большим отрывом находится Западная

Азия (12,37%), и почти такой же удельный вес количества ОЭЗ - в Северной Америке (11,96%). ОЭЗ созданы в 160 странах мира (табл. 2).

Таблица 2 Количество ОЭЗ в разрезе регионов по данным World FZO по состоянию на 2017 г. [2, с. 19]

Большое количество ОЭЗ создано в Китае. Эта страна является одной из самых успешных в использовании ОЭЗ для достижения далеко идущих целей экономических преобразований. Многочисленные ОЭЗ внесли значительный вклад в формирование ВВП страны, создание новых рабочих мест, наращивание объемов экспорта и привлечение прямых иностранных инвестиций. К концу первого десятилетия XXI в. в Китае на долю ОЭЗ приходилось около 22% национального ВВП, 46% прямых иностранных инвестиций, 60% экспорта, было создано свыше 30 миллионов рабочих мест [4, с. 4]. В дальнейшем столь высокие показатели поддерживались. В Китае организованы зоны различных видов, включая зоны экономического и технологического развития, высокотехнологичные промышленные зоны развития, зоны свободной торговли, зоны экспортной обработки. К середине 2017 г. большая часть ОЭЗ в Китае специализировалась на электронике и IT (около 60% от общего числа), инженерии и фармацевтике, но действовали и зоны, специализировавшиеся на ювелирной промышленности, аэрокосмической технике и солнечной энергетике [5, с. 37]. Интересен опыт Китая по созданию зарубежных промышленных и торговых зон, ставший результатом проводимой в стране с середины 1990-х гг. политики выхода на глобальный уровень. Эти ОЭЗ должны были: а) способствовать увеличению спроса на китайские машины и оборудование, обеспечивая поддержку продукта после продажи; б) способствовать обходу барьеров, наложенных на экспорт из Китая, что обеспечивалось благодаря тому, что китайские компании производили товары за рубежом с последующим их экспортом в Европу и Северную Америку; в) содействовать формированию цепочек создания стоимости; г) содействовать созданию условий для масштабных зарубежных инвестиций, способствовать работе МСП за рубежом [4, с. 11-12].

Широкое распространение ОЭЗ получили в Индии [6], где действуют разные их виды, включая многоотраслевые, отраслевые, зоны свободной торговли и складирования.

Проводимые исследования свидетельствуют о различных результатах деятельности ОЭЗ, не всегда имеющих достаточно высокую эффективность, в т.ч. по сравнению с обобщенными показателями стран, открывших соответствующие ОЭЗ. Вместе с тем ОЭЗ продолжают создавать, действуют организации, ставящие перед собой задачи, связанные с содействием развитию ОЭЗ, распространению по всему миру лучших практик функционирования подобных зон.

В развивающихся странах, следовавших экспортно ориентированным стратегиям, есть много примеров очень успешных ОЭЗ, сыгравших ключевую роль в промышленном развитии, трансформации экономики страны. Вместе с тем есть примеры зон, не привлекших ожидаемого притока инвесторов, а также зон, в которых планировавшийся положительный результат был получен лишь по прошествии длительного времени. В ряде случаев ОЭЗ в течение десятилетий не были достаточно обеспечены нормативной поддержкой и не получили своего развития.

ОЭЗ являются не только инструментом поощрения инвестиций, но и инструментом промышленной политики. В Восточной и Юго-Восточной Азии действует много зон, ориентированных на конкретные отрасли или виды экономической деятельности и компоненты цепочек создания стоимости. Подобная специализация способствовала успеху этих ОЭЗ и их вкладу в экономическое развитие своих стран [2, с. 131].

Все больше стран стали прибегать к учреждению ОЭЗ для содействия проведению индустриализации [4, с. 3] посредством привлечения прямых иностранных инвестиций в промышленность, что сопровождается созданием рабочих мест и увеличением объемов экспорта продукции.

В 2014 г. начала свою деятельность Всемирная организация свободных зон [7], зарегистрированная в Женеве со штаб- квартирой в Дубае. Она ставит перед собой глобальные цели развития ОЭЗ по всему миру, связанные с объединением свободных зон, их ассоциаций, пользователей, заинтересованных правительственных организаций, а также международных организаций для обмена информацией, результатами исследований, а также с разработкой стандартов для свободных зон, формированием руководящих принципов создания и управления свободными зонами, поддержкой и консультированием новых свободных зон на международном уровне по мере их развития.

Согласно классификации Всемирного банка существует четыре типа управления ОЭЗ [8, с. 36-37]: частное управление (осуществляемое частной компанией), государственное учреждение (управление осуществляется государственным учреждением), государственное предприятие (управление осуществляется организацией, которая полностью или частично принадлежит государству), государственно-частное партнерство (управлением занимается структура, включающая хотя бы одну государственную и одну частную организацию).

Первоначально большинство зон создавалось правительствами. В настоящее время все больше зон создаются на основе государственно-частного партнерства при более активном участии частного сектора [9]. Частные разработчики часто привлекаются для минимизации первоначальных расходов и получения доступа к международной экспертизе в области проектирования, строительства и маркетинга.

В РФ деятельность четырех видов ОЭЗ определяется федеральным законом, принятым в 2005 г. [10]. К середине 2018 г. действовали девять ОЭЗ промышленно-производственного типа, шесть ОЭЗ технико-внедренческого типа, девять ОЭЗ туристско-рекреационного типа, а также одна ОЭЗ портового типа [11]. Расчет показателей эффективности, проведенный согласно порядку оценки эффективности функционирования ОЭЗ, принятому в 2016 г. постановлением Правительства РФ № 643 [12], свидетельствует о том, что наибольшую эффективность стабильно показывают технико-внедренческие ОЭЗ, эффективно функционируют промышленно-производственные и портовые ОЭЗ, достаточно эффективно функционируют ОЭЗ туристско- рекреационного типа (табл. 1).

Таблица 3 Значения показателя эффективности функционирования промышленно-производственных, технико-внедренческих, туристско-рекреационных и портовых ОЭз в РФ, % [11, с. 3-4; 13]

По состоянию на 01.01.2018 г. накопленным итогом с начала функционирования ОЭЗ России объем частных инвестиций резидентов ОЭЗ составил $4512 млн, из которых 39,7% приходится на вложения российских резидентов, 21,9% - на инвестиции из Нидерландов, 6,7% - из Кипра, 5,6% - из Германии, 4,3% - из США, 4,1% - из Швейцарии, 3,4% - из Японии, 2,5% - из Турции [14, с. 17]. В деятельности ОЭЗ принимает участие 38 стран-инвесторов. В российских ОЭЗ по состоянию на 01.01.2018 г. действовало 656 резидентов, из них 125 с иностранным участием, было создано более 28 тыс. рабочих мест [14, с. 16]. Ко второй половине 2018 г. лидерами по объему инвестиций в указанные выше российские ОЭЗ были: Китай ($1531 млн), США ($1009 млн), Турция ($646 млн), Япония ($532 млн), Австрия ($325 млн), Германия ($266 млн), Франция ($119 млн) и Вьетнам ($117 млн) [15].

В феврале 2019 г. было объявлено о создании ОЭЗ «Центр» в Воронежской области, ставшей первой ОЭЗ после снятия двухлетнего президентского моратория на их создание [16].

Наряду с рассмотренными выше зонами функционирует ОЭЗ Калининградской области, открытая еще в 1996 г. [17] и действующая в настоящее время в соответствии с федеральным законом, принятым в 2006 г. [18]. ОЭЗ будет действовать на всей территории Калининградской области до 2045 г. По состоянию на июль 2019 г. в ней зарегистрировано 230 резидентов, общий объем заявленных инвестиций составляет 123,1 млрд руб., при этом создано 33,3 тыс. рабочих мест [19]. По состоянию на 18.10.2019 г. в едином реестре резидентов 33 зарегистрировано 236 резидентов с совокупным объемом заявленных инвестиций в первые 3 года реализации проекта в сумме 129 млрд руб. и штатной численностью (при выходе на проектные мощности) 34633 единицы [20].

ОЭЗ Магаданской области была создана в 1999 г. согласно Федеральному закону № 104-ФЗ [21] и должна продолжить свою работу до конца 2025 г. По состоянию на 01.01.2019 г. в ОЭЗ было 122 участника (что на 7% меньше чем годом ранее), в т.ч. 85 юридических лиц и 37 предпринимателей. В 2018 г. был зарегистрирован лишь 1 новый участник ОЭЗ. Наибольшее количество участников ОЭЗ сосредоточено в сфере торговли (45% от общего количества участников ОЭЗ), в сфере промышленности занято 24% участников ОЭЗ [22, с. 5].

В 2014 г. на основе специального Федерального закона № 377-ФЗ [23] была создана свободная экономическая зона на территориях Республики Крым и города федерального значения Севастополя. К концу 2018 г. в ней было зарегистрировано 1714 участников, 93% из которых относятся к субъектам МСП. С 2015 по 2018 г. создано более 49 тыс. рабочих мест. Объем инвестиций, осуществленных с 2015 по 2018 г. участниками зоны, превысил 106 млрд руб., в т.ч. 46 млрд руб. в 2018 г. Совокупный объем капитальных вложений, осуществленных участниками зоны за 2015-2018 гг., превысил 80,8 млрд руб. [24, с. 14-15].

Широкую известность получил ежегодный глобальный рейтинг «Свободные экономические зоны», формируемый международным журналом Foreign Direct Investment Intelligence, входящим в группу Financial Time. Согласно результатам рейтинга за 2018 г. высокую оценку получили следующие российские ОЭЗ: Санкт-Петербург, Липецк, Дубна, Алабуга, Титановая долина, Тольятти, Ступино-Квадрат [25].

В глобальном рейтинге «Свободные экономические зоны 2019» [26] главным победителем стала ОЭЗ DMCC, созданная в ОАЭ. Именно эта ОЭЗ уже пятый год подряд признается лучшей в мире по данным рейтингов международного журнала Foreign Direct Investment Intelligence. В рейтинге 2019 г. были отмечены следующие российские ОЭЗ [26]:

* ОЭЗ «Иннополис» признана лучшей в мире ОЭЗ в сфере IT [26, с. 6]. Более 16 000 высококвалифицированных IT-специалистов по всей стране готовы переехать в ОЭЗ «Иннополис» и ожидают появления рабочих мест и жилья. Более 150 IT-специалистов оканчивают университет «Иннополис» каждый год, 95% из которых устраиваются на первую работу в этой зоне. Разрабатывается новый индустриальный парк, целью которого является привлечение связанных с IT производственных компаний в таких областях, как робототехника, микроэлектроника, аддитивные технологии и прототипирование [26, с. 6];

• ОЭЗ «Санкт-Петербург», которая признана лучшей в мире фармацевтической зоной [26, с. 17]. Фармацевтический кластер создан в ОЭЗ в 2013 г. после реализации государственной программы по развитию фармацевтической и медицинской промышленности в России [26, с. 20];

• в ряде номинаций высокую оценку получили ОЭЗ «Липецк», ОЭЗ «Алабуга», ОЭЗ «Дубна», ОЭЗ «Тольятти».

Переходя к вопросу о роли банков в активизации функционирования ОЭЗ, следует отметить, что поддержкой проектов, связанных с деятельностью ОЭЗ, занимаются коммерческие банки, филиалы иностранных банков, банки развития.

Коммерческие банки, проводя операции на территории ОЭЗ, осуществляют все виды банковского обслуживания предприятий ОЭЗ. Вместе с тем зарубежный опыт свидетельствует и об участии банков в создании ОЭЗ как на территории своей страны, так и за рубежом.

Особый интерес представляет деятельность филиалов иностранных банков в ОЭЗ. В ряде случаев правительства стран для поддержки деятельности ОЭЗ разрешают филиалам иностранных банков действовать на территориях подобных зон на особых условиях. Например, на фоне запрета на деятельность филиалов иностранных банков в данной стране.

Значимую роль в поддержке функционирования и развитии ОЭЗ играют национальные и международные банки развития. Так, в частности, поддержку созданию ОЭЗ оказывают Всемирный банк, Европейский инвестиционный банк, Межамериканский банк развития. Евразийский банк развития принимает участие в государственных программах развития промышленности стран присутствия, формировании национальной экспертизы ОЭЗ [27, с. 7]. Банки развития оказывают не только кредитную, гарантийную, но и консультационную поддержку

ОЭЗ. Консультационная поддержка осуществляется в том числе и на стадии формирования ОЭЗ, а также разработки и реализации правительственных программ по их развитию и поддержке. Подобную помощь оказывает, в частности, Всемирный банк, осуществивший поддержку 35 проектов, связанных с ОЭЗ и утвержденных в период с 1973 по 2015 г. [8, с. 97]. Эти проекты охватывали зоны с различными характеристиками и назначением, в том числе зоны экспортной обработки, коммерческие свободные зоны, промышленные зоны и парки, сельскохозяйственные и инвестиционные зоны, предпринимательские зоны. Первые проекты поддержки ОЭЗ Всемирным банком были связаны в основном с ОЭЗ, размещенными в Азии и в Южной Америке. Финансируемые в последние годы проекты связаны с содействием функционированию ОЭЗ, расположенных в Африке.

Интересен опыт Китая, объявившего о создании ОЭЗ за рубежом. После своего создания зоны должны предоставлять ежегодную отчетность в Министерство торговли и Министерство финансов для оценки своей деятельности. Зоны, успешно прошедшие проверку, могут подать заявку на льготное финансирование от банков развития [3, с. 157].

На конец 2017 г. АО «Особые экономические зоны» заключили соглашения о сотрудничестве с ОАО «Сбербанк России», АКБ «Банк Москвы» и АО «Российский сельскохозяйственный банк» [28, с. 111].

В настоящее время в РФ ОЭЗ получают поддержку от таких крупных российских коммерческих банков, как ПАО «Сбербанк», ПАО «ВТБ», АО «Россельхозбанк», АО «МСП БАНК», ПАО «АК БАРС БАНК». Внешэкономбанк (ныне ВЭБ.РФ), являющийся российским банком развития, уделяет внимание кредитной поддержке российских ОЭЗ. Одной из функций ВЭБ.РФ является участие «в реализации проектов, направленных на развитие особых экономических зон» [29, статья 3].

Действует совместный проект АО «Особые экономические зоны» и АНО «Информационно-консультационный центр финансово-кредитной поддержки», позволяющий сделать для резидентов ОЭЗ комплексный подбор банковских кредитных продуктов с учетом всех мер государственной поддержки от институтов развития, а также гарантийную поддержку от ведущих банков.

Обсуждение

В ближайшем будущем на развитие ОЭЗ будут оказывать влияние следующие факторы:

• императив устойчивого развития. К изменениям бизнес-моделей и производственных процессов приводит широкое распространение концепции устойчивого развития и ее активная поддержка на международном и региональном уровнях;

• новая промышленная революция и цифровая экономика, предполагающие внедрение цифровых технологий, передовой робототехники, использование возможностей 3D-печати, методов работы с большими данными, а также интернет вещей. Распространение цифровых технологий существенно меняет спектр и характеристики оказываемых услуг;

• изменение структуры международного производства, что станет результатом вышеозначенного и будет сопровождаться трансформацией глобальных цепочек стоимости, снижением значимости затрат на оплату труда в общем объеме инвестиций в производство;

• возвращение протекционистских тенденций.

К основным условиям успеха ОЭЗ можно отнести: стратегическую направленность; качественно сформированную нормативно-правовую базу; высокий уровень организации управления ОЭЗ; ценностное предложение для инвесторов или пакет льгот для инвесторов и резидентов.

Говоря о перспективах развития ОЭЗ в РФ, прежде всего хотелось бы отметить, что мировая практика свидетельствует о том, что далеко не все ОЭЗ демонстрируют стабильную эффективность. Вместе с тем есть высокоэффективные ОЭЗ, опыт которых нужно изучать и внедрять.

Динамика показателей российских ОЭЗ свидетельствует о снижении темпов роста показателей деятельности тех зон, в которых происходит сокращения преференций или приближается срок окончания функционирования ОЭЗ. Так, в настоящее время целесообразно рассмотрение вопроса о возобновлении преференций, отмененных с 1 января 2018 г. в свободной экономической зоне на территориях Республики Крым и города федерального значения Севастополя, а также о продлении сроков функционирования ОЭЗ Магаданской области.

Заключение

К перспективам развития ОЭЗ и повышения роли банков в активизации их функционирования можно отнести:

- появление стандартов работы ОЭЗ. Это становится возможным в первую очередь благодаря созданию Всемирной организации свободных зон, поставившей перед собой масштабные задачи, включая стандартизацию деятельности свободных зон, что может привести к формированию единого подхода к определению ОЭЗ, выбору и распространению лучших практик их деятельности;

- распространение практики специализации ОЭЗ, поскольку ее отсутствие превращает ОЭЗ в простые инструменты продвижения инвестиций на ограниченных территориях;

- создание новых государственных программ поддержки ОЭЗ, включая программы поддержки банковского кредитования их резидентов;

- распространение практики поддержки резидентов ОЭЗ национальными и международными банками развития;

- изменение требований к ОЭЗ, деятельности их резидентов, а также взаимодействующих с ними банков в условиях реализации концепции устойчивого развития, новой промышленной революции и перехода к цифровой экономике, изменения структуры международного производства.

В РФ для развития ОЭЗ представляется целесообразным:

• инициирование и принятие единого рамочного документа, регламентирующего деятельность всех ОЭЗ в РФ;

• разработка мер, направленных на поддержку резидентов российских ОЭЗ.

Это касается и свободной экономической зоны на территориях Республики Крым и города федерального значения Севастополя, где требуются дополнительные меры стимулирования создания крупных предприятий, а также привлечение прямых иностранных инвестиций;

• создание специализированных ОЭЗ;

• переход к политике, ориентированной на рассмотрение ОЭЗ в качестве инструмента промышленной политики страны, используемого для проведения новой индустриализации.

Выводы

экономический зона инвестиция банковский

Для активизации банковской поддержки российских ОЭЗ представляется целесообразным принятие следующих мер:

• меры, направленные на активизацию кредитной поддержки предприятий - резидентов ОЭЗ банкам с государственным участием в уставном капитале. Эти меры должны получить свое отражение в нормативных документах, принимаемых на федеральном уровне. Именно этим банкам целесообразно отвести роль кредиторов крупных российских промышленных предприятий - резидентов ОЭЗ;

• меры, направленные на активизацию поддержки резидентов российских ОЭЗ банками развития, включая ВЭБ.РФ и международные банки развития [30]. Мировой опыт свидетельствует о том, что важную роль эти банки могут сыграть в поддержке малых и средних предприятий [31], крупных промышленных предприятий, а также инфраструктурных проектов в ОЭЗ. В связи с этим целесообразна разработка программ, ориентированных на поддержку проектов предприятий - резидентов ОЭЗ, а также инфраструктурных проектов ОЭЗ банками развития;

• содействие расширению перечня банков, осуществляющих кредитование предприятий - резидентов ОЭЗ, увеличению количества банковских кредитных продуктов для резидентов ОЭЗ, а также кредитной поддержке инфраструктурных проектов;

• разработка мер, направленных на активизацию взаимодействия предприятий - резидентов ОЭЗ с банками, имеющими базовую лицензию;

* предусматривание в программах социально-экономического развития регионов мер, направленных на поддержку взаимодействия российских коммерческих банков и резидентов ОЭЗ.

Увеличение объемов банковских кредитов, предоставляемых резидентам российских ОЭЗ, может оказать значимое воздействие на активизацию работы ОЭЗ, повышение их эффективности.

Библиографический список

1. Немчанинова М.А., Булдыгерова Л.Н. Свободные порты: история и современность // Основные тенденции государственного и общественного развития России: история и современность. 2016. № 1.

2. Hamrouni Dr.S. World FZO Free Zone Outlook Report 2018. / World Free Zones Organization. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.worldfzo.org/Media- center/Library#pagmg:currentPage=0 (дата обращения 10.11.2019г.).

3. World investment report 2019. Special economic zones. United nations conference on trade and development (UNCTAD). 2019. [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://unctad.org/en/PublicationsLi-brary/wir2019_en.pdf (дата обращения 10.11.2019г.).

4. Zeng D.Z. Global Experiences with Special Economic Zones - With a Focus on China and Africa. / The World Bank. Trade and Competitiveness Global Practice. February 2015. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.worldbank.org/con-tent/dam/Worldbank/Event/Africa/Invest- ing%20in%20Africa%20F orum/2015/invest- ing-in-africa-forum-global-experiences-with- special-economic-zones-with-a-focus-on- china-and-africa.pdf (дата обращения 10.11.2019г.).

5. Инвестиции в инфраструктуру. Азия. М., 2017. / Официальный сайт инвестиционной компании InfraONE. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://infraone.ru/analitika/Analiticheskiy_ob zor_Investicii_v_infrastrukturu_Asia-2017 pdf (дата обращения 10.11.2019г.).

6. India's Special Economic Zones. [Электронный ресурс]. - Режим доступа:https://www.india-briefing.com/news/guide- indias-special-economic-zones-9162.html/?hi- lite=%27special%27%2C%27eco- nomic%27%2C%27zones%27 (дата обращения 10.11.2019г.).

7. Официальный сайт World free zones organization. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.worldfzo.org/About-Us/Our- history (дата обращения 12.10.2019г.).

8. Special Economic Zones. An Operational Review of Their Impacts. / The World Bank Group. 2017. [Электронный ресурс]. - Режим доступа:

http://documents.vsemirnyjbank.org/curated/r u/316931512640011812/ Special-economic- zones-an-operational-review-of-their-impacts (дата обращения 12.10.2019г.).

9. Уразова С.А., Какалия Л.А. Особые экономические зоны: зарубежный и российский опыт // Рыночная экономика и финансово-кредитные отношения: ученые записки. - Ростов н/Д: Издательско-полиграфический комплекс Рост. гос. эконом. ун-та (РИНХ), 2018

10. Федеральный закон от 22.07.2005 N 116-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «Об особых экономических зонах в Российской Федерации» // Справочно-правовая система КонсультантПлюс

Отчет о результатах функционирования особых экономических зон за 2018 год и за период с начала функционирования особых экономических зон. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://economy.gov.ru/wps/wcm/connect/203f baf6-0208-4bd1-9452- c612b4e988fc/%D0%9E%D1%82%D1 %87% D0%B5%D1%82+%D0%BF%D0%BE+%D0 %B8%D1%82%D0%BE%D0%B3%D0%B0 %D0%BC+%D1%84%D1%83%D0%BD%D 0%BA%D1%86%D0%B8%D0%BE%D0%B D%D0%B8%D1%80%D0%BE%D0%B2%D 0%B0%D0%BD%D0%B8%D1%8F+%D0% 9E%D0%AD%D0%97+%D0%B7%D0%B0+ 2018+%D0%B3%D0%BE%D0%B4.pdf?MO D=AJPERES&CACHEID=203fbaf6-0208- 4bd1-9452-c612b4e988fc (дата обращения 10.11.2019г.).

11. Постановление Правительства РФ от 07.07.2016 N 643 (ред. от 24.07.2019) «О порядке оценки эффективности функционирования особых экономических зон» // Справочно-правовая система Консультант- Плюс

12. Особые экономические зоны. / Официальный сайт Министерства экономического развития РФ. [Электронный ресурс]. - Режим доступа:http://economy .gov.ru/minec/activity/secti ons /sez/ (дата обращения 12.10.2019г.).

13. Russian Special Economic Zones: Business Navigator 2018 / Igor Golubkin, Maria Bukharova, Leonid Danilov, et al.; Association for the Development of Clusters and Technology Parks of Russia. - Moscow: АКГТ RF, 2019 / Официальный сайт Министерства экономического развития РФ [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://economy .gov.ru/wps/wcm/connect/f304 9fa7-72ea-4f7b-b3ff-

71b5d47e62fc/Business_avigator+2018_ENG .pdf?MOD=AJPERES&CACHEro=f3049fa7 -72ea-4f7b-b3ff-71b5d47e62fc (дата обращения 12.10.2019г.).

14. Особые экономические зоны. Департамент регионального развития Министерства экономического развития РФ / Официальный сайт Министерства экономического развития РФ. [Электронный ресурс]. - Режим доступа:http://economy .gov.ru/wps/wcm/connect/fb3b c415-aed4-42f3-85ba-2de0e9463d42/2018- 10-15.pdf?MOD=AJPERES (дата обращения 25.10.2019г.).

15. В Воронежской области создана ОЭЗ / Официальный сайт Министерства экономического развития РФ [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://economy.gov.ru/minec/about/structure/ deposobeczone/2019140105 (дата обращения 12.11.2019г.).

16. Федеральный закон "Об Особой экономической зоне в Калининградской области" от 22.01.1996 N 13-ФЗ // Справочноправовая система КонсультантПлюс

17. Федеральный закон "Об Особой экономической зоне в Калининградской области и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" от 10.01.2006 N 16-ФЗ // Справочноправовая система КонсультантПлюс

18. Инвестируй в Калининградскую область | Особая экономическая зона / Официальный сайт Министерства экономического развития, промышленности и торговли Калининградской области. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://investinkaliningrad.ru/invest/osboaya- ekonomicheskaya-zona/ (дата обращения10.11.2019г.).

19. Сводные показатели Реестра резидентов ОЭЗ в Калининградской области. / Администрация особой экономической зоны в Калининградской области. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://oez.gov39.ru/docs/deyatelnost- rezidentov-osoboy-ekonomicheskoy-zony/

20. Федеральный закон «Об Особой экономической зоне в Магаданской области» от 31.05.1999 N 104-ФЗ (ред. От 22.12.2014г.) // Справочно-правовая система КонсультантПлюс

21. Отчет о деятельности администрации Особой экономической зоны Магаданской области в 2018 г. Режим доступа: https://oez .49gov.ru/activities/reports/ (дата обращения 12.10.2019г.).

22. Федеральный закон от 29 ноября 2014 г. № 377-ФЗ «О развитии Республики Крым и города федерального значения Севастополя и свободной экономической зоне на территориях Республики Крым и города федерального значения Севастополя» (ред. от 25.12.2018г.) // Справочно-правовая система КонсультантПлюс Отчет о результатах функционирования свободной экономической зоны на территориях Республики Крым и г. Севастополя за 2018 год. М. 2019. / [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://econ- omy.gov.ru/wps/wcm/connect/e8336c64- dd39-4bc8-ae96-9773720f6f53/re- port_2018.pdf?MOD=AJPERES&CA- CHEID=e8336c64-dd39-4bc8-ae96- 9773720f6f53 (дата обращения 12.10.2019г.).

23. Global Free Zones of the Year 2018 - Winners. fDi's. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.fdiintelli-gence.com/Rankings/fDi-s-Global-Free- Zones-of-the-Year-2018 -the-winners (дата обращения 12.10.2019г.).

24. Global FreeZonesofthe Year2019-Winners. fDi's. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.fdiintelli-gence.com/Locations/Middle-East-Af- rica/UAE/fDi-s-Global-Free-Zones-of-the- Year-2019-the-winners (дата обращения 10.11.2019 г.).

25. Годовой отчет 2017 Евразийского банка развития. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://eabr.org/upload/iblock/941/EABR_AR _2017_web.pdf (дата обращения 10.10.2019г.).

26. Годовой отчет АО «Особые экономические зоны» за 2017 г. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.russez.ru/disclosure_information/ oao_oez (дата обращения 10.10.2019г.).

27. Федеральный закон РФ от 17.05.2007 N 82-ФЗ (ред. от 26.07.2019) "О государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ". // Справочно-правовая система КонсультантПлюс

28. Уразова С.А. Кредитная поддержка предприятий банками развития: российский и зарубежный опыт // Финансовые исследования. - 2017. - №4. - С. 81-96

29. Уразова С. А. Поддержка малых и средних предприятий как направление деятельности международных банков развития // Вестник Ростовского государственного экономического университета (РИНХ). - №1 (61). - С. 150-156

BIBLIOGRAPHIC LIST

1. Nemchaninova M.A., Buldygerova L.N. Free ports: history and modernity. // The main trends of state and social development of Russia: history and modernity. 2016. No 1.

2. Hamrouni Dr.S. World FZO Free Zone Outlook Report 2018. / World Free Zones Organization. [Electronic resource]. - URL: https://www.worldfzo.org/Media-center/Library#paging:currentPage=0 (date accessed: 10.11.2019г.).

3. World investment report 2019. Special economic zones. United nations conference on trade and development (UNCTAD). [Electronic resource]. - URL: https://unctad.org/en/PublicationsLi- brary/wir2019_en.pdf (date accessed: 10.11.2019г.).

4. Zeng D.Z. Global Experiences with Special Economic Zones - With a Focus on China and Africa. / The World Bank. Trade and Competitiveness Global Practice. February 2015 [Electronic resource]. - URL: https://www.worldbank.org/con- tent/dam/Worldbank/Event/Africa/Invest- ing%20in%20Africa%20F orum/2015/invest- ing-in-africa-forum-global-experiences-with- special-economic-zones-with-a-focus-on- china-and-africa.pdf (date accessed: 10.11.2019г.).

5. Investment in infrastructure. Asia. M., 2017. / Official site of the investment company InfraONE. [Electronic resource]. - URL: https://infraone.ru/analitika/Analitich- eskiy_obzor_Investicii_v_infra- strukturu_Asia-2017.pdf (date accessed: 11.11.2019г.).

6. India's Special Economic Zones. [Electronic resource]. - URL: https://www.in- dia-briefing .com/news/guide-indias-special- economic-zones-9162.html/?hilite=%27spe- cial%27%2C%27eco-nomic%27%2C%27zones%27 (date accessed: 10.11.2019г.).

7. Official site World free zones organization. [Electronic resource]. - URL: https://www.worldfzo.org/About-Us/Our-his- tory (date accessed: 12.10.2019г.).

8. Special Economic Zones. An Operational Review of Their Impacts. / The World Bank Group. 2017. [Electronic resource]. - URL: http://documents.vsemirnyjbank.org/cu- rated/ru/316931512640011812/Special-eco- nomic-zones-an-operational-review-of-their- impacts (date accessed: 12.10.2019г.).

9. Urazova S.A., Kakalia L.A. Special economic zones: foreign and Russian experience // Market economy and financial and credit relations: scientific notes. - Rostov n / a: Publishing and printing complex Rost. state economy University (RINH), 2018

10. Federal Law of July 22, 2005 N 116- ФЗ (as amended on July 18, 2017) «On Special Economic Zones in the Russian Federation» // Reference Legal System Consultant Plus

11. Report on the results of the functioning of special economic zones for 2018 and for the period from the beginning of the function-ing of special economic zones. [Electronic resource]. - URL: http://econ- omy.gov.ru/wps/wcm/connect/203fbaf6- 0208-4bd1-9452- c612b4e988fc/%D0%9E%D1%82%D1 %87% D0%B5%D1%82+%D0%BF%D0%BE+%D0 %B8%D1%82%D0%BE%D0%B3%D0%B0 %D0%BC+%D1%84%D 1%83%D0%BD%D 0%BA%D1%86%D0%B8%D0%BE%D0%B D%D0%B8%D1%80%D0%BE%D0%B2%D 0%B0%D0%BD%D0%B8%D1%8F+%D0% 9E%D0%AD%D0%97+%D0%B7%D0%B0+ 2018+%D0%B3%D0%BE%D0%B4.pdf?MO D=AJPERES&CACHEID=203fbaf6-0208- 4bd1-9452-c612b4e988fc (date accessed: 10.11.2019г.).

12. Decree of the Government of the Russian Federation of 07.07.2016 N 643 (as amended on 07.24.2019) «On the procedure for assessing the effectiveness of the functioning of special economic zones». // Reference Legal System Consultant Plus

13. Special economic zones. / Official site of the Ministry of Economic Development of the Russian Federation. [Electronic resource]. - URL: http://econ-omy.gov.ru/minec/activity/sections/sez/ (date accessed: 12.10.2019г.).

14. Russian Special Economic Zones: Business Navigator 2018 / Igor Golubkin, Maria Bukharova, Leonid Danilov, et al.; Association for the Development of Clusters and Technology Parks of Russia. - Moscow: AKIT RF, 2019. / Official site of the Ministry of Economic Development of the Russian Federation. [Electronic resource]. - URL: http://econ- omy.gov.ru/wps/wcm/connect/f3049fa7-72ea- 4f7b-b3ff-71b5d47e62fc/Business_aviga- tor+2018_ENG.pdf?MOD=AJPERES&CA- CHEID=f3049fa7-72ea-4f7b-b3ff- 71b5d47e62fc (date accessed: 12.10.2019г.).

15. Special economic zones. Department of Regional Development of the Ministry of Economic Development of the Russian Federation. Official site of the Ministry of Economic Development of the Russian Federation. [Electronic resource]. - URL: http://econ- omy .gov.ru/wps/wcm/connect/fb3bc415- aed4-42f3 -85ba-2de0e9463d42/2018-10- 15.pdf?MOD=AJPERES (date accessed: 25.10.2019г.).

16. In the Voronezh region established SEZ. / Official site of the Ministry of Economic Development of the Russian Federation. [Electronic resource]. - URL: http://econ- omy .gov.ru/minec/about/ structure/deposobeczone/2019140105 (date accessed: 12.11.2019г.).

17. Federal Law «On the Special Economic Zone in the Kaliningrad Region» dated 01/01/1996 N 13-ФЗ // Reference Legal System Consultant Plus

18. Federal Law «On the Special Economic Zone in the Kaliningrad Region and on Amending Certain Legislative Acts of the Russian Federation» dated 10.01.2006 N 16-ФЗ // Reference Legal System Consultant Plus

19. Invest in the Kaliningrad region | Special Economic Zone. / Official website of the Ministry of Economic Development, Industry and Trade of the Kaliningrad Region. [Electronic resource]. - URL: https://in- vestinkaliningrad.ru/invest/osboaya- ekonomicheskaya-zona/ (date accessed: 10.11.2019г.).

20. Summary indicators of the Register of SEZ residents in the Kaliningrad region. / Administration of the special economic zone in the Kaliningrad. [Electronic resource]. - URL: https://oez.gov39.ru/docs/deyatelnost-reziden- tov-osoboy-ekonomicheskoy-zony/ (date accessed: 10.11.2019г.).

21. The Federal Law «On the Special Economic Zone in the Magadan Region» dated 05/05/1999 N 104-ФЗ (as amended on 12/22/2014) // Reference Legal System Consultant Plus

22. Report on the activities of the administration of the Special Economic Zone of the Magadan Region in 2018. [Electronic resource]. - URL: https://oez.49gov.ru/activi- ties/reports/ (date accessed: 12.10.2019г.).

23. Federal law of November 29, 2014 No. 377-ФЗ «On the development of the Republic of Crimea and the city of federal significance of Sevastopol and the free economic zone in the territories of the Republic of Crimea and the city of federal significance of Sevastopol» (as amended on 12/25/2018) // Reference -legal system ConsultantPlus

24. Report on the results of the functioning of the free economic zone in the territories

of the Republic of Crimea and the city of Sevastopol for 2018. M. 2019. [Electronic resource]. - URL: http://econ-

omy.gov.ru/wps/wcm/connect/e8336c64- dd39-4bc8-ae96-9773720f6f53/re- port_2018.pdf?MOD=AJPERES&CA- CHEID=e8336c64-dd39-4bc8-ae96- 9773720f6f53 (date accessed: 12.10.2019г.).

25. Global Free Zones of the Year 2018 - Winners. fDi's. [Electronic resource]. - URL: https://www.fdiintelligence.com/Rank- ings/fDi-s-Global-Free-Zones-of-the-Year- 2018-the-winners (date accessed: 12.10.2019г.).

26. Global FreeZonesofthe Year2019- Winners. fDi's. [Electronic resource]. - URL: https://www.fdiintelligence.com/Loca-

ti ons/Middle-East-Africa/UAE/fDi-s-Global- Free-Zones-of-the-Year-2019-the-winners (date accessed: 10.11.2019г.).

27. Annual report 2017 of the Eurasian Development Bank. [Electronic resource]. - URL: https://eabr.org/up-load/iblock/941/EABR_AR_2017_web.pdf (date accessed: 10.10.2019г.).

28. Annual report of Special Economic Zones JSC for 2017 [Electronic resource]. - URL: http://www.russez.ru/disclosure_infor- mation/oao_oez (date accessed: 10.10.2019г.).

29. Federal Law of the Russian Federation of 05.17.2007 N 82-ФЗ (as amended on 07.26.2019) «On the State Development Corporation» VEB.RF. // Reference Legal System Consultant Plus

30. Urazova S.A. Credit support for companies development banks: russian and foreign experience // Financial research. - 2017. - № 4. - P. 81-96

31. Urazova S.A. Support of small and medium-sized enterprises as direction of activities of international development banks // Vestnik of Rostov state university of economics (RINH). - 2018. - № 1 (61). - P. 150-156.

Размещено на Allbest.ru