Размещено на http://www.allbest.ru/

Ташкентский ФИЛИАЛ РЭУ им. Г.В. ПЛЕХАНОВА

Факультет Экономики И бизнеса

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «МИКРОЭКОНОМИКА»

ТЕМА: «СущНость, функции и основные формы денег»

Выполнил(а): студент(ка) гр. МТ-2309 Мухсинов И.Р.

Научный руководитель: доц. Хакимзянов Р.Р.

Научный консультант: ст.преп. Васильева Е.Р.

Ташкент 2023



Содержание

деньги денежный средство

Введение

1. Теоретические понятия и основы денежных средств

1.1 Сущность, функции и свойства денежных средств

1.2 Функции денег

1.3 Свойства денег

1.4 Виды и формы денежных средств

2. История появления и эволюции денежных средств

2.1 Возникновение и этапы развития денежных средств

2.2 Современные виды денег и их значение

Заключение

Список литературы



Введение

Актуальность работы. Человечеству деньги известны с давних времен, но потребность в них в условиях натурального хозяйства носила эпизодический характер, так как обмену подвергались лишь случайно оставшиеся излишки. Товарообмен осуществлялся по формуле: Т-Т. Развитие производительных сил и производственных отношений повлекло за собой общественное разделение труда и создало условия для появления избыточного продукта, а вместе с ним потребности в обмене. Все производимые в обществе материальные ценности приобрели форму товаров, а это потребовало измерения воплощенных в них затрат труда. Такое измерение было произведено путем сопоставления стоимости определенного товара со стоимостью особого товара, используемого в качестве всеобщего эквивалента - денег.

Деньги возникли стихийно в процессе развития товарного обращения, когда возникли излишки товаров. Вначале объем произведенных товаров был сравнительно мал и обмен товарами между племенами носил случайный характер (все произведенные товары уходили на потребление) и осуществлялся в натуральной форме. Постепенно объемы производства возрастали и начали появляться излишки товаров. Обмен стал носить постоянный, массовый характер. Возникла необходимость в специальном средстве обращения, с помощью которого можно было быстро и с минимальными издержками обменять один товар на другой. Таким средством обращения стали деньги. Деньги -- одно из основных изобретений человечества, сравнимых с изобретением письменности, электричества, электронных средств связи (всемирной сети Интернет). Вся современная глобальная мировая экономика имеет основную характеристику -- денежную. Эволюция отдельных частных, региональных, национальных хозяйств к современному глобальному мировому рынку -- длительный процесс, насчитывающий почти пять тысячелетий. Деньги появились в результате сходных экономических процессов почти одновременно во всех цивилизованных человеческих обществах (Древний Египет, Вавилонское царство, Древние Греция и Рим и т. п.). Следовательно, деньги имеют объективную экономическую сущность, они универсальны и, безусловно, необходимы в процессе обмена, который невозможен без отношений собственности. Современные виды денег можно разделить на два основных вида - наличные и безналичные. В последнее время все большей популярностью у пользователей сети Интернет пользуются так называемые электронные деньги, которые также позволяют оплачивать различные товары или услуги.

Наиболее важной функцией, которую они выполняют, является их применение как меры стоимости. В данном случае деньги выражают цену абсолютно всех товаров. Однако необходимо заметить, что товары соизмеримыми делает труд, который затрачен непосредственно на их производство. При этом стоимость продукта, выраженную в деньгах, принято называть ценой.

Цель работы - исследование денег.

Задачи работы:

* исследование теоретических основ сущности, видов денежных средств;

* анализ эволюции денежных средств;

* исследование особенностей современных денежных средств;

* исследование проблем и перспектив современных денежных средств.

Объектом исследования являются деньги и их сущность.

Предмет работы -деньги.

Структура работы сформирована в соответствии с целью и задачами курсовой работы. В первой главе рассматриваются сущность, функции и свойства денег, а также их разновидности и формы. Во второй главе исследуются происхождение, история денег их современные виды и их значение в современном мире. В заключении содержатся основные выводы по проведенному исследованию. Список литературы актуален и содержит 12 наименований.



1. Теоретические понятия и основы денежных средств

1.1 Сущность, функции и свойства денежных средств

Сущность денег проявляется в их функциях и той роли, которую они играют в общественных отношениях, распределении ВВП и определении цен. (см.рис.1.1.1.)

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис.1.1.1 Проявление сущности денег Составлено автором на основе изученного материала

Сущность денег характеризуется также их участием в:

-различных видах и формах общественных отношений;

-перераспределении валового национального продукта (ВНП), в приобретении недвижимости, земли.

-определении цен, выражающих стоимость товаров. Товары обладают стоимостью, которая определяется совокупным объемом общественно необходимого труда. Дурдыева Д.А. Состояние криптовалютного рынка и перспективы развития биткоин/ Д.А. Дурдыева// Иновационная наука. 2017. №1 -с. 43-47

Существует множество определений денег, характеризующих сущность денег, которые в основном сводятся к тому, что деньги -- это всеобщий эквивалент, с его помощью определяется мера стоимости - цена других товаров.

На ранних этапах развития человечества преобладал натуральный обмен, т.е. один товар обменивался на другой непосредственно без денег по формуле: Т-Т (1.1.1.)

Деньги не являются статичной категорией, они эволюционируют и совершенствуются. Технический прогресс влияет на изменение форм и видов денег, а деньги создают условия для развития технического прогресса. Развитие товарного обращения обусловило создание всеобщего эквивалента -денег.

Обменные эквиваленты расширили сферу действия, стабилизировались и превращались в подлинные деньги в современном их смысле. Обмен осуществлялся по формуле (см.рис. 1.1.2.):

Т-Д-Т (1.1.2.)

.

т - т т - д - т

Рис. 1.1.2 Эволюция обмена Составлено автором на основе изученного материала

Благодаря использованию денег сократились общие издержки и время операций обмена, а также оно способствовало дальнейшей специализации труда и развитию товарооборота.

Деньги -- это одна вещь, которую всегда можно обменять на что-то другое, услуги, работу, юридические права, нематериальные блага, здоровье, образование, власть и т. д.

Еще в древности люди пытались ответить на этот вопрос научно. С этой целью Аристотель (384-322 гг. до н. э.), величайший мыслитель древности, разделил науку о богатстве на «экономику» и «хрематистику». К первому он отнес вопросы искусства нахождения полезных вещей, ко второму -- искусство накопления денег.

А. Смит видел в деньгах лишь технико-экономическую категорию, удобное средство обмена. Он писал: «Деньги -- это «великое колесо обращения», «великий инструмент торговли».

Д. Юм писал: «Деньги... это не одно из колес торговли, а нефть, благодаря которой движение колес становится более плавным и свободным».

Универсальный эквивалент эволюционировал и принял форму повседневных товаров, металла, кредита, бумаги и электронных денег.

Изоляция золота как универсального эквивалента и, в конечном счете, как денег стала возможной благодаря его однородности, делимости и защищенности от распада.

Кризисы, войны в ряде случаев могут привести к временному прекращению денежного обращения и замене его другими инструментами распределения: карты, ваучеры и т.д.

1.2 Функции денег

Функции денег - это круг обязанностей, которые они выполняют.

Выделяют пять функций, которые выполняют деньги: деньги как мера стоимости, деньги как средство платежа, деньги ка средство обращения, деньги как средство накопления и сбережения, мировые деньги (см. рис. 1.2.1).



Рис. 1.2.1 Функции денег Схемы и таблицы. URL: https://схемо.рф/

Мера стоимости - в этой функции деньги обращении называется весовое количество денежного измеряют стоимость всех товаров как одноименных величин качественно одинаковых и количественно сравнимых, так как все товары как стоимости представляют собой овеществленный труд и затраты рабочего времени. Стоимость, выраженная в деньгах - цена, которая выражается в известном количестве денежного товара - золота.

Количество золота измеряется его весом, а определенное весовое количество золота принимается за единицу измерения его массы, эта единица устанавливается государством в качестве денежной единицы и называется масштабом цен. Таким образом, все цены товаров выражаются в определенном количестве денежных единиц или в определенном количестве весовых единиц золота.

Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу. Масштабом цен при металлическом металла, принятое в данной стране за денежную единицу и служащее для измерения пен всех других товаров.

Между деньгами как мерой стоимости и деньгами как масштабом цен имеются существенные различия. Деньги как мера стоимости относятся ко всем остальным товарам, возникают стихийно, изменяются в зависимости от количества общественного труда, затраченного на производство денежного товара. Деньги как масштаб цен устанавливаются государством, выступают как фиксированное весовое количество металла, изменяющееся со стоимостью этого товара.

Функция средства платежа проявляется в обслуживании платежей вне сферы товарооборота, при предоставлении и погашении денежных ссуд, при погашении задолженности по зарплате, уплате налогов, социальных выплат, процентов за кредит.

В качестве средства обращения деньги обслуживают цепь непрерывных превращений товаров в деньги и денег в товар (Т-Д-Т), являясь посредником в купле-продаже, а также средством контроля со стороны покупателя за производством товара, устраняя диспропорции между спросом и предложением.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 1.2.2 Функция денег как средства обращения Составлено автором на основе изученного материала

Как средство накопления деньги после реализации товара и услуг временно изымаются из оборота и накапливаются для совершения покупок в будущем. Накопления на короткий период осуществляются в виде открытия депозитных счетов в кредитных учреждениях. Долгосрочные накопления - в виде вложения средств в государственные ценные бумаги, недвижимость, ювелирные украшения, драгоценные металлы.

Мировые деньги - это деньги в системе международных экономических отношений. Их появлению способствовало углубление международного разделения труда и создание мирового финансового рынка. В качестве мировых денег выступает золото как окончательное платежное средство в случаях образования пассивного сальдо платежного баланса, а также пополнения резервов валюты по текущим международным расчетам. Кроме золота, в качестве мировых денег используется свободно конвертируемая валюта, международная счетная единица СДР.

Мировые деньги имеют три назначения: всеобщее платежное средство; всеобщее покупательное средство и материализация общественного богатства. В качестве международного платежного средства деньги выступают при расчетах по международным балансам (платежный баланс). Как международное покупательное средство деньги используются при прямой покупке товаров за границей и оплате их наличными. В качестве материализации общественного богатства являются средством перенесения национального богатства из одной страны в другую при взимании контрибуций или предоставления займов.

В зависимости от того, имеют ли деньги реальную стоимость, они делятся на:

· действительные деньги, имеющие реальную стоимость;

· знаки стоимости, которые реальной стоимостью не обладают.

К действительным деньгам относятся:

1) полноценная монета - серебряная или золотая монета, номинал которой соответствует стоимости, содержащейся в ней золота;

2) банкноты, обмениваемые на золото - это банковские билеты, которые выпускались крупными коммерческими банками, при условии наличия у них золота в слитках. По первому требованию банкноты должны были обмениваться на золото.

К знакам стоимости относятся:

1) разменная монета - это мелкая металлическая монета, номинал которой не соответствует стоимости, содержащегося в ней металла.

2) бумажные деньги - это деньги, выпускаемые казначейством по требованию правительства РУз для покрытия расходов бюджета. Их выпуск не обусловлен потребностями товарооборота и поэтому приводит к инфляции. Эти деньги ничем не обеспечены и не существует механизма изъятия их из оборота. Поэтому они постоянно обесцениваются, особенно при падении доверия к Правительству. Бумажные деньги имеют вид казначейских билетов.

3) кредитные деньги - выпускаются в оборот ЦБ при кредитовании Правительства и коммерческих банков. При погашении кредита соответствующая сумма изымается из оборота, т.е. существует механизм изъятия кредитных денег. Кредитные деньги являются обеспеченными, т.к. при выдаче кредита ЦБ требует обеспечение. Кредитные деньги имеют вид банкнот, если они существуют в наличном виде. Они могут существовать в безналичном виде.

В зависимости от того, имеют ли деньги видимую форму, они подразделяются на наличные и безналичные деньги.

§ Наличные деньги - это деньги, которые имеют видимую форму.

§ Безналичные деньги - это деньги, которые не имеют видимой формы и существуют в виде записей на счетах банка.

Безналичные деньги принято классифицировать по степени их ликвидности. Под ликвидностью понимается способность денег быстро совершать платеж.

1) Самыми ликвидными являются наличные деньги, но это и самый невыгодный вид активов, не приносящий дохода.

2) Депозиты до востребования - это остатки на расчетном, текущем и других счетах клиентов, которые могут быть изъяты по 1 требованию.

3) Депозиты со сроком до 1 года - срочные вклады со сроком 2, 5, 9 месяцев.

4) Депозиты сроком свыше 1 года - денежные средства, непредназначенные для использования в текущем товарообороте, они будут использоваться в будущем товарообороте.



1.3 Свойства денег

Несмотря на многообразие форм и функций денег, они являются реальным инструментом осуществления экономических отношений. К деньгам, как к реальному инструменту экономика, рынок выставляет различные требования. Требования определяются уровнем развития общественных отношений - чем выше уровень развития общественных отношений, тем сложнее требования к деньгам.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 1.3.1 Свойства денег Составлено автором на основе изученного материала

Чтобы отвечать этим требованиям, деньги должны иметь целый спектр специфических свойств, которые в совокупности определяют определенную форму денег, вызывают их эволюцию, предоставляют деньгам качественное отличие от обычных благ.

Экономисты выделяют пять свойств, которые обязательно должны иметь деньги: универсальность, сохраняемость, идентичность, делимость, портативность (см. рис. 1.3.1.). Дополнительные требования к металлическим деньгам, которые эволюционировали в монеты, -- ковкость и прочность.

Любая денежная единица должна соответствовать по качеству другой денежной единице).

Деньги играют в товарно-денежных отношениях роль всеобщего эквивалента.

На ранних этапах развития товарно-денежных отношений товар-посредник еще не обладает универсальностью.

Универсальность товара-посредника -- основной ускоритель развития товарно-денежных отношений.

Первое историческое свойство денег -- быть измерителем ценности всех других товаров, а первая историческая форма денег -- это один из товаров, на который охотно обмениваются владельцы всех других товаров.

Для того чтобы стать универсальным товаром-посредником, деньги должны обладать рядом специальных свойств.

Первое - это сохраняемость, деньги должны долго храниться, не меняя первоначальных свойств.

Второе - это делимость, то есть возможность размениваться на мелкие составляющие или наоборот, объединяемость.

Эти свойства присуще металлическим деньгам из драгоценных металлов: золота и серебра. Поэтому именно золотые и серебряные слитки стали исторически первой формой денег.

Денежный оборот стал обособляться от движения товаров и приобрел самостоятельное значение. Кропин Ю.А. Деньги, кредит, банки / Ю.А. Кропин. М.: Издательство Юрайт, 2018 - 364 с.

Замещение полноценных денег номинальными денежными знаками и отмена золотого обеспечения, обусловили новый этап развития механизма функционирования денег.

Отсутствие золотого обеспечения позволило осуществлять эмиссию денежных знаков в зависимости от потребности экономики.

Новый импульс функционированию денег придало развитие безналичных расчетов.

В качестве денег достаточно длительное время использовались металлы -- золото и серебро (вначале в виде слитков различной формы, затем в форме монет). Во второй половине XIX в. на смену биметаллизма пришел монометаллизм. Это выражалось в исключительном применении золота в качестве денежного металла.

Золото является особым товаром, который, благодаря своим свойствам, был избран для выполнения функций денег, стал товаром-эквивалентом.

Особенностью этого товара является то, что золото как товар обладает собственной внутренней стоимостью.

Первоначально деньги имели товарную природу, представляли собой особый товар, товар-эквивалент. Однако, в XX в. товарная природа денег была утеряна.

Сегодня кредитные деньги не имеют товарной природы, не являются товаром. При переходе от золотых денег и банкнот, обмениваемых на золото, к денежным знакам, не разменным на золото, а также к безналичным деньгам, деньги утратили собственную внутреннюю стоимость.

Современные кредитные деньги собственной ценности не имеют, но обладают покупательной способностью так как обладают всеми свойствами денег, в том числе ликвидностью.

Ликвидность показывает возможность использования активов в качестве платежного средства, возможность обращения в денежную форму без потери стоимости.



1.4 Виды и формы денежных средств

Деньги, как нам известно - это историческая категория. Они появились на определенном этапе развития общества. В связи с этим стоит отметить, что при анализе видов форм и видов денег, как правило, рассматриваются результаты их эволюции, разделение содержания выполняемых общественных работ по функциям. Не стоит забывать, что классификация форм и видов денег различными учеными-экономистами трактуется по-разному и представляется спорной и неоднозначной.

Ряд авторов в качестве классификации форм денег используют разделение на две группы:

1) полноценные (реальные деньги);

2) неполноценные деньги.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 1.4.1 Формы денег Составлено автором на основе изученного материала

Полноценные деньги- это деньги, у которых совпадает номинальная и реальная стоимость. Они в свою очередь подразделяются на:

1) серебряные и золотые слитки;

2) серебряные и золотые монеты;

3) драгоценные камни.

Неполноценные деньги - это, так называемые, заместители полноценных денег, денежные знаки, у которых собственная стоимость незначительна и, как правило, не соответствует их номиналу.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 1.4.2 Виды неполноценных денег Составлено автором на основе изученного материала

Они подразделяются на следующие виды:

1) субституты денег (банкноты центрального банка, монеты, казначейские билеты, средства на сетах до востребования в банках);

2) суррогаты денег (векселя, чеки, электронные деньги).

Ряд других авторов, при классификации денег, разделяют их по природно-функциональному признаку и выделяют три основных вида денег:

1) товарные деньги;

2) полноценные деньги;

3) неразменные деньги.

Деньги - это особый товар, который стихийно выделился из товарного мира, служит всеобщим эквивалентом и представляет собой, так называемую, «кристаллизацию меновой стоимости», как трактовал Карл Маркс. Сущность денег, в виде экономической категории, находит свое выражение в единстве трех его свойств: всеобщей непосредственной обмениваемой, самостоятельной формы меновой стоимости, внешней вещной меры труда. Боровиков, В.И. Денежное обращение, кредит и финансы. Курс лекций / В.И. Боровиков. М.: ЦЕНТР, 2018 - 302 с. Исходя из данных определений можно составить следующую таблицу (1.4.1.):

Таблица 1.4.1

Виды денег Составлено автором на основе изученного материала

Виды денег	Формы денег
Товарные деньги	Скот, меха, раковины, животные, рыба и т.д.
Полноценные деньги	Золотые и серебряные слитки Золотые и серебряные монетки
Неполноценные деньги	Казначейские билеты, билонная монета, банкнота.
Квазиденьги	По методологии Международного валютного фонда -- это денежные средства, находящиеся на срочных и сберегательных вкладах в коммерческих банках. В современных условиях квазиденьги -- основной компонент денежной массы, наиболее динамично увеличивающаяся ее часть

Также деньги принято разделять на несколько видов.

Во-первых, товарные деньги. Считается, что это исторически самый первый вид обменного эквивалента. В разные времена у разных народов в качестве денег могли использоваться ракушки, домашние животные и их шкуры, какие-то стандартные ценные вещи, например, наконечники копий. На более высоком уровне развития цивилизации таким эквивалентом стали золотые и серебряные монеты. Товарные деньги неудобны для частого обращения, так как слишком тяжелы, неделимы или портятся при хранении. Но самое главное -- они слишком дороги в изготовлении. Ведь стоимость их изготовления должна соответствовать их номиналу, иначе натуральные деньги не будут выполнять функцию идеального товара, выступающего эквивалентом стоимости других товаров. В то же время с развитием экономики потребность в деньгах увеличивается, что делает денежную систему государства слишком дорогой. Стоимость денег в такой экономике всегда сопоставима с размерами ВВП, то есть слишком много ресурсов направляется не на производство товаров и услуг, а на производство денег, что сокращает общий производственный потенциал страны.

В настоящее время товарные деньги используются как средство сбережения и для коллекций (инвестиционная монета).

Во-вторых, обеспеченные, или репрезентативные деньги. К ним относятся денежные знаки, которые можно обменять на то или иное количество лежащего в их основе реального актива: золота, серебра. Их появление было обусловлено в первую очередь простотой использования - удобством и большей безопасностью транспортировки, отсутствием реальной порчи и стирания золота в процессе обращения и прочее.
Однако на сегодня, после отмены золотого стандарта, банкноты больше не гарантируются обменом на фиксированный товар и превратились в символические деньги, сохранив прежнее название.

В-третьих, так называемые фиатные, или символические деньги. Это современные банкноты. Их выпуском занимаются центральные банки. Стоимость этих денег определяется их качеством, то есть тем, как они выполняют свои функции и насколько признаются в качестве средства платежа участниками экономических процессов. Фиатные деньги фактически не имеют собственной ценности, но приобретают ее благодаря тому, что они выполняют свои функции. А кроме того, их стоимость базируется на том, что государство признает их законным средством платежа на своей территории и принимает в качестве уплаты налогов. Выпуск фиатных денег позволяет получать два вида дохода: сеньораж и инфляционный налог. Сеньораж - это прибыль за счет разницы в цене между стоимостью изготовленных денег и их рыночной, обменной стоимостью. Инфляционный налог - доход, получаемый эмиссионным банком или государством за счет выпуска дополнительных денег для финансирования своих расходов. Эти действия вызывают инфляцию, поэтому и принято называть такую прибыль инфляционной. Следует отметить, что, помимо банкнот и монет, к фиатным деньгам относятся безналичные деньги на счетах в банках, а также электронные деньги.

В-четвертых, современная экономическая наука выделяет в отдельную группу кредитные деньги.

Рассматривая виды денег, не стоит забывать и о их формах.

Деньги - это историческая категория, которая развивалась на каждом этапе товарного производства. При таком развитии деньги выступали в двух видах: знаки стоимости (заместители действительных денег) и сами действительные деньги. Каждый вид имел несколько форм. Погорлецкий А.И. Мировая экономика и международные экономические отношения/А.И. Погорлецкий. М.: Издательство Юрайт, 2018. С.- 34-499 с.

Форма денег - это овеществленная в определенном типе всеобщего эквивалента (денежном активе) форма меновой стоимости.

Рис. 1.4.3 Классификация форм денегEconomics.Studio. URL: https://economics.studio/

Действительные деньги - это деньги, у которых номинальная стоимость, обозначенная на них, соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены. К ним относились товары - эквиваленты и металлические деньги.

Металлические деньги - это медные, серебряные и золотые монеты.

При создании первых монет, основной используемой формой были овалы строго определенной массы. Первые золотые монеты приписываются царю Лидии Гигесу (VII в. до н.э.). Монеты были абсолютно одинаковой массы, имели одинаковый сплав и размер. Со временем они приобрели удобную для производства и использования округлую форму. Слово «монета» впервые стало использоваться в Риме в 279 г. до н.э. от одного из прозвищ богини Юноны.

Монеты более поздних этапов денежного обращения имеют установленные законом отличительные признаки - внешний вид и весовое содержание. Большинство монет имеют круглую форму. Лицевая сторона монеты именуется аверс, оборотная - реверс, а обрез называется гурт.

За период с 1816 по 1900 г. Очень большое количество стран перешло к золотомонетному стандарту, при котором главная денежная единица государства чеканилась как свободно обращающаяся и полноценная золотая монета. Ее номинал определялся стоимостью содержащегося золота. Монетное обращение создало почву для появления и поступления в каналы денежного обращения знаков стоимости.

Знаки стоимости - это бумажные, кредитные деньги и мелкая биллонная монета, которые изготавливаются из специальных денежных сплавов; это деньги, номинальная (нарицательная) стоимость которых выше их действительной стоимости, т.е. затрат общественного труда на их производство.

Знаки стоимости являются заменителями действительных денег.

Одним из видов знаков стоимости являются бумажные деньги.

Бумажные деньги - это денежные знаки, отпечатанные на специальной бумаге, которым государство придает роль и силу официальных денег.

Бумажные деньги, по сути, не имеют самостоятельной стоимости. Государство присваивает им принудительный курс, и, таким образом, они имеют представительную стоимость. Бумажные деньги выступают в роли покупательного и платежного средства. Эмитируя в оборот бумажные деньги, государство обеспечивает себе получение эмиссионного дохода -- разницы между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска. Цель эмиссии --покрытие бюджетного дефицита и финансирование государства.

Причина появления в истории бумажных денег, или знаков стоимости, связана с использованием кожаных денег. В I в. до н.э. в Китае появились деньги из шкур белых оленей. Так как все белые олени принадлежали императору, то только он мог бы принять решение об изготовлении этих денежных знаков. Первые как таковые бумажные деньги, как и бумага, также были изготовлены в Китае. Исторические подтверждения о существовании таких денег были представлены в XIII в. итальянским путешественником Марко Поло. Бумажные деньги печатали во времена правления династии Юань, они являлись главным средством денежного обращения. В Западной Европе и Северной Америке бумажные деньги (денежные знаки) стали выпускать в XVIIXVIII вв.

Бумажные деньги довольно неустойчивы по своей природе и легко обесцениваются. Причины неустойчивости бумажных денег:

они не могут выполнять функции сокровища, так как практически лишены внутренней стоимости. Следовательно, отсутствует механизм изъятия излишка бумажных денег из каналов денежного обращения в форме

§ образования сокровищ;

§ существование возможности избыточного выпуска в обращение;

§ неблагоприятный платежный баланс страны;

§ упадок доверия к правительству.

Вторым видом знаковой стоимости являются кредитные деньги.

Кредитные деньги - неразменные на золото банкноты центральных банков и банковские депозиты, которые являются базой чекового обращения.



Рис. 1.4.4 Разновидности кредитных денег StudFiles. URL: https://studfile.net/

Свое развитие кредитные деньги получили благодаря развитию товарного производства, когда купля-продажа каких-либо товаров осуществляется с помощью отсрочки платежа (кредита) и рассрочки.

Существует несколько видов кредитных денег, их системная характеристика представлена в рис. 1.4.4.

Вексель - это письменное обязательство должника или приказ кредитора должнику об уплате, обозначенной в нем суммы через какой-либо определенный срок.

Вексель имеет определенные границы обращения:

§ функционирует между лицами, хорошо информированными о платежеспособности друг друга и осуществляющими торгово- экономические отношения;

§ погашается участниками вексельного оборота наличными деньгами;

§ обслуживает преимущественно оптовую торговлю.

Банкноты - это кредитные деньги, которые выпускает центральный банк страны.

Первоначально банкнота имела двойное обеспечение: коммерческую гарантию, так как выпускалась на базе коммерческих векселей, которая связана с товарооборотом, и золотую гарантию, которая обеспечивала себе обмен на золото. Назывались такие банкноты классическими, они имели высокую надежность и устойчивость. Центральный банк располагал золотым запасом для обмена, что исключало обесценение банкноты.

Современная банкнота, по сути, потеряла обе свои гарантии. Не все векселя, пересчитываемые центральными банками, обеспечены товарами, и отсутствует обмен банкнот на золото. Ныне банкнота поступает в обращение путем:

§ банковского кредитования государства;

§ обмена иностранной валюты на банкноты данной страны;

§ банковского кредитования хозяйства через коммерческие банки.

В настоящее время центральные банки стран выпускают банкноты строго определенного достоинства. По факту, они являются национальными деньгами на всей территории государства.

Чек - это денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате держателю чека указанной суммы.

Впервые в обращении чеки появились в XVI-XVII вв. в Голландии и Великобритании одновременно. Они получили свое широкое распространение с развитием кредитной системы. Различают три основных вида чеков:

§ именной - на определенное лицо без права передачи;

§ предъявительский - без указания получателя;

§ ордерный - на определенное лицо, но с правом передачи посредством индоссамента на обороте документа.

В соответствии с Положением о чеках, утвержденным в 1929 г., в СССР действовали два вида чеков: расчетные и денежные.

Расчетные чеки - это письменные поручения банку произвести денежный платеж со счета чекодателя на счет чекодержателя, используемые для безналичных расчетов.

Денежные чеки служили для получения предприятиями и организациями наличных денег. В настоящее время большой оборот набирает такой вид хранения денег и платежной системы как электронные деньги.

Электронные деньги - платежные средства, представленные и обращаемые в электронном виде, оборот которых гарантирует анонимность сторон, участвующих в расчетах: безналичные расчеты между продавцами и покупателями, банками и клиентами, которые осуществляются посредством компьютерной сети, систем связей с применением средств кодирования информации и ее автоматической обработки. Стоит отметить, что гарантией анонимности служит стойкость криптографических протоколов, которые используют при изготовлении эмиссии.

Выделяют две основные группы электронных денег. В первую группу входят смарт-карты или электронные кошельки, имеющие встроенные микропроцессы с указанием денежной суммы, которую внесли. Во вторую группу входят так называемые сетевые деньги, представляющие собой электронный чип - программное обеспечение, осуществляющее перевод средств по электронным коммуникационным сетям, в том числе через Интернет.

Достоинством электронных денег является то, что они гораздо дешевле в обслуживании, практически не могут быть подделаны или украдены.

Были пущены в оборот дебетовые карточки и кредитные карточки. Дебетовые карточки представляют собой электронную альтернативу наличным деньгам, кредитным карточкам, чекам. Наибольшее распространение получили три основных вида кредитной карточки:

§ массовые образцы - расчеты по ним производятся на базе открытого учреждениями-эмитентами револьверного кредита;

§ кредитные карточки дорожного типа - для них характерен принцип кредитования при расширении сферы применения и ограниченном круге держателей;

§ дебетовые кредитные карточки - платежи по ним осуществляются в пределах остатка средств на текущих счетах клиентов.

Новое поколение кредитных карточек оснащено энергонезависимой программируемой памятью, что позволяет защитить их от фальсификаций. Наличие микропроцессора дает возможность управлять всеми видами взаимодействия с памятью и терминалами.

Кредитные карточки нового поколения носят характер персонифицированных денег, поскольку имеют встроенные дисплеи на жидких кристаллах и могут кодировать и декодировать любой диалог с внешним устройством. При соответствующей системе их движения и администрирования почти полностью исключается финансовая преступность. Настораживающими являются два момента: подрастающие хакеры, которые способны взломать банковскую сеть, и возможность «тотальной слежки» (кошелек любого человека становится открытым достоянием государственного чиновника).

В связи с тотальной электронизацией денег, возможно большое сопротивление со стороны пользователей, которое может быть сравнимо с реакцией при введении в обращение бумажных денег.



2. История появления и эволюции денежных средств

2.1 Возникновение и этапы развития денежных средств

Деньги появились гораздо позже становления народного хозяйства: сначала древние племена использовали средства обмена (скот, рыбу, украшения меняли на хлеб, мясо, ткани), причем разные народы использовали различные средства для обмена. Например, в Мексике в качестве «денег» использовались какао-бобы, на островах Океании -- жемчужины и ракушки, на Аляске и в Канаде -- шкурки ценных зверей.

Такие товарно-обменные отношения были не слишком удобными и возникла необходимость в создании универсального обменного эквивалента. Так появились деньги. Сначала они были металлическими (при изготовлении в разных странах использовались такие материалы, как медь, серебро, бронза). Бумажные деньги появились лишь в 1910 году и с тех пор прочно вошли в нашу жизнь.

Деньги - товар, являющийся всеобщим эквивалентом стоимости других товаров. С появлением денег товарообмен стал происходить по формуле: Т-Д-Т, т.е. товар обменивается на определенное количество денег, а затем на вырученные деньги приобретается другой товар. Товарный мир разделился на товарную часть и особый товар, играющий роль всеобщего эквивалента - деньги.

В качестве денег в различные исторические эпохи и в различных странах выступали разные товары, а затем благородные металлы, которые впоследствии оказались наиболее пригодными для выполнения данной роли. Причастность к выполнению роли денег благородными металлами связана с такими свойствами, как делимость, однородность, сохраняемость.

В экономической литературе выделяются следующие этапы эволюции денег:

§ 1-й этап - появление денег с выполнением их функций случайными товарами;

§ 2-й этап -закрепление за золотом всеобщего эквивалента.

§ 3-й этап - переход к бумажным или кредитным деньгам;

§ 4-й этап - постепенное вытеснение наличных денег из оборота. Дворецкая Е.А Деньги, кредит, банки/ Е.А. Дворецкая. М.: Издательство Юрайт, 2018 - 472 с.

1-й этап присущ натуральному хозяйству, когда продукция производилась для собственного потребления, а излишки использовались для обмена на продукцию других производителей, чаще всего случайно. Развитие производства разнообразных товаров потребовало соблюдения эквивалентности их стоимости и способствовало выделению среди всеобщего многообразия некоего общего эквивалента в виде товаров, обладавших высокой ликвидностью и, соответственно, способностью к реализации. В качестве таких товаров выделялись скот, меха, драгоценные камни и металлы.

2-й этап - выделение в качестве всеобщего эквивалента золота, которое в тот период обладало такими качествами, как редкость, однородность, делимость, длительность хранения, большая стоимость и наличие достаточного количества.

3-й этап - переход к бумажным деньгам, который был связан с неспособностью денег из благородных металлов реагировать на текущие условия хозяйствования. Для удобства оплаты товаров стал применяться вексель, представляющий собой безусловное письменное обязательство должника об уплате обозначенной на нем суммы в указанный срок. Для гибкости вексельного обращения были введены банкноты, выпуск которых осуществлялся Центральным банком путем переучета векселей.

4-й этап - продолжает развиваться в настоящее время, направлен па постепенное вытеснение наличных денег из оборота. Движение денег на счетах происходит с помощью чеков, представляющих собой разновидность переводного векселя, содержащего безусловное распоряжение чекодателя кредитному учреждению о выплате чекодержателю указанной в нем суммы.

Снижение потребности в наличных денежных знаках связано с появлением специальных платежных средств в виде пластиковой карточки с нанесенной магнитной полосой или встроенным чипом, содержащим информацию о счете клиента в банке.

2.2 Современные виды денег и их значение

Современные деньги - действенный экономический инструмент, важнейшая деталь финансовой деятельности, связующий элемент между сторонами рынка.

Незаменимое свойство денег - «обмениваемость» на материальные блага, недвижимость, драгоценности и прочие ценности. Предназначение купюр, выпускаемых государством для покрытия дефицита госбюджета, состоит в том, что они представляют собой эквивалент стоимости товаров. Деньги - инструмент финансового воздействия, влияющий на развитие, формирование мировой экономики.

Роль бумажных денег - средство платежа, обращения.

Количество денег напрямую связано с показателем цен. Деньги в современной экономике движутся двумя направлениями.

Товаропроизводители оплачивают поставки расходных материалов, нужных для выпуска продукта. Платежи включают зарплату сотрудников, стоимость аренды, амортизацию механизмов, дивиденды учредителей.

Поступления производителям за отпущенные товары, услуги, доход, который является источником платежей за используемые технологии производства.

Впервые неоспоримые достоинства денежных операций проявились при смене бартерных отношений денежными. Бартер предлагает напрямую менять услугу, товар на аналогичный продукт. Для совершения бартерной операции необходимо решить проблемы:

§ вычисление равнозначности товаров, определение цены;

§ накопление, сохранение стоимости для последующих операций;

§ розыск клиента со встречными интересами.

Современная роль денег - облегчение процесса обмена, стимулирование бизнесменов к выпуску наиболее актуального продукта, увеличение ассортимента товаров, быстрая переориентация потребностей рынка.

Современные виды денег: форма платежа

Независимо от вида, формы деньги необходимы для развития сообщества. Можно выделить пять форм платежных средств:

§ -товарные деньги;

§ -банкноты;

§ -электронные деньги;

§ -монеты;

§ -бумажные деньги.

Современные виды денег прошли процесс эволюции, связанный с переменой форм собственности. При натуральном хозяйстве основным видом оплаты были товарные деньги. Затем их сменили металлические монеты эпохи феодализма. Банкноты правили бал капитализма, постепенно уступая место бумажным деньгам.

Развитая рыночная экономика XXI века оперирует электронными платежами.

В современной экономике деньги выступают как важный связующий элемент общества и инструмент регулирования экономических отношений. Благодаря использованию денег можно измерять стоимость товаров и услуг, определять расходы и доходы, накапливать и приумножать капитал. Сравни. URL: https://www.sravni.ru



Рис. 2.2.1 Роль денег в экономикеЯКласс. URL: https://www.yaklass.ru/

Деньги - это всеобщий эквивалент, который выражает стоимость тех или иных товаров. До появления денег был бартер. Деньги возникли при переходе от натурального хозяйства к товарному производству. В различных регионах мира до появления денег использовали различные вещи для измерения стоимости других товаров: скот, меха, шкуры животных, жемчужины и т.д. Позднее в качестве денег стали использовать золото и серебро, сначала в виде слитков, а потом в виде монет. В экономической теории существуют утверждения о происхождении денег. Рационалисты считали, что деньги возникли в результате рационального соглашения между людьми. Эволюционисты исходили из того, что деньги возникли в результате развития обмена, когда из огромного количества товаров выделился особый товар, выполняющий роль денег. В настоящее время вопрос о происхождении и возникновении денег является открытым, так как существуют, как и прежде, различные мнения. Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки/ Г.Н. Белоглазова. М.: Издательство Юрайт. 2019 - 389 с.

На сегодняшний день, в век информационных технологий, наибольшее распространение в банковской и кредитной системе получили электронные деньги. Эти деньги появились совсем недавно в экономической науке и в хозяйственной деятельности. У многих жителей возникает вопрос: «А что же это за деньги»? Электронные деньги - это финансовый инструмент, который представлен в виде денежных обязательств банковских и других коммерческих организаций, выраженных в электронном виде. Появление электронных денег стало возможным благодаря массовому выпуску компьютеров, что позволило перейти к электронным платежным переводам.

Электронные деньги в современной рыночной экономике заняли немалое место. С каждым годом все больше предпринимателей пользуются платежными сервисами и программами. И поэтому с каждым годом растет удельный вес компьютерных операций среди платежных сделок.

Чаще всего электронные деньги используются для операций в сети «Интернет» - онлайн платежей, банковских переводов и т.д. Такой вид денег существует только в рамках платежной системы эмитента. Поэтому электронные деньги постепенно вытесняют чеки и заменяют их кредитными карточками.

Происхождение электронных денег имеет следующие этапы развития:

1 этап (1960-1980 гг.) - внедрение в обращение кредитных и дебетовых карт, а также широкое использование электронной системы платежей.

2 этап (1990-2000 гг.) - внедрение в обращение смарт-карт или карт с имеющейся суммой.

3 этап (2000-2010 гг.) - появление сетевых денег, которые могут совершать платежи в реальном мире или онлайн в компьютерных сетях.

Механизм электронных денег заключается в том, что не отходя от компьютера, можно оплачивать товары, заключать сделки, а также вести коммерческую деятельность независимо от местонахождения. Электронные деньги можно рассматривать с различных точек зрения. Использование электронных денег не предусматривает аутентификации, поскольку система электронных денег основана на выпуске денег в обращение перед их использованием. Одни считают, что электронные деньги являются аналогом наличных денег, которые могут выполнять некоторые функции, в том числе и использовать как средство накопления, только в электронной форме. Другие считают, что это какая-то определенная информация, которая передается любыми способами электронной коммуникации. Электронные деньги могут быть в разных валютах, их можно обменять на реальные деньги. К электронным деньгам относят также любые платежные сервисы, например, «Яндекс деньги», «WebMoney Transfer», которые позволяют осуществлять платежи за товары и услуги, а также проводить расчеты между пользователями с помощью сети «Интернет».

Эмиссия электронных денег осуществляется компаниями, которые получили разрешение на эту деятельность от государства. В Российской Федерации этим правом обладают только кредитные учреждения, которым Центральный Банк выдал соответствующую лицензию.

Электронные деньги, в отличие от наличных, имеют следующие характеристики:

§ - могут использоваться для расчетов различными экономическими субъектами;

§ - имеют определенную денежную стоимость, которая измеряется в валюте;

§ - хранятся в электронном виде (на банковской карте и других счетах).

Электронные деньги можно классифицировать. В соответствии с этой классификацией электронные деньги бывают следующих видов:

1. Цифровые сертификаты. Они содержат информацию о клиенте, открытом ключе клиента. Цифровые сертификаты используется клиентом при каждом входе в систему. В систему могут войти только те сертифицированные пользователи, которые прошли проверку данных в своем банке.

2. Цифровые чеки. Они содержат номер, код, количество символов. Для передачи чека от одного владельца другому используется электронная почта и телефон.

3. Smart-карта. Это кредитная карта, которая позволяет проводить валютные расчеты. Кредитные карты бывают с защищенной и незащищенной памятью. Также Smart-карты бывают следующих видов: карты-счетчики (применяется в расчетах на фиксированную сумму), микропроцессорные карты, карты с предварительно оплаченной суммой (в ней хранятся заранее оплаченные электронные деньги владельцем карты). Электронные деньги на базе smart-карт внешне выглядят как пластиковые карты с микрочипом. Держатели этих карт переводят на них средства со своих банковских счетов.

4. Электронные кошельки. Они позволяют осуществлять расчет виртуальными деньгами, которые имеют свойства реальных денег.

Сегодня электронные деньги играют важную роль в развитии финансовой и банковской системы. Особенностью платежных систем, которые используют электронные деньги, является то, что эквивалент денежной стоимости хранится в цифровом виде на микропроцессоре карты, на жестком диске или на другом устройстве. Электронные платежные системы эмитируют столько электронных денег, сколько составляет в них потребность. Выпуск электронных денег обычно происходит на основе законодательных норм. Поэтому электронные платежные системы, осуществляя свою деятельность на территории данной страны, должны подчиняться этим нормам.

Другим важным направлением развития электронных денег являются электронные деньги на основе терминалов. Первоначально, терминалы были созданы для осуществления мгновенных платежей без сохранения денежных средств в электронных кошельках. Однако рынок потребностей привел к созданию внутренних кошельков, в которых пользователь может держать внесенную сумму неопределенное время.

Таким образом, электронные деньги в современной рыночной экономике начинают занимать важное место. Как показывает статистика, структура платежей в стране под их влиянием заметно меняется. Если в 2012 г. оплата наличными деньгами составляла 78%, то в 2018 г. доля цифровых платежей возросла до 55%. Это свидетельствует о том, что электронные деньги в России развиваются также стремительно, как и в ведущих экономических державах. Большинство электронных денег хранится на банковских счетах и картах или, иными словами, в компьютерной памяти банков. По статистике Центрального Банка, около 76% россиян используют банковские карты для оплаты товаров и услуг, 14% совершают денежные переводы и 10% используют для снятия наличных денег. За 2018 г. общее количество банковских карт, где люди используют как для хранения денег в электронном виде, так и для осуществления операций, выросло незначительно, по сравнению с 2017 г. и составило 272608 шт. За 2017 г. объем банковских карт составил 271634 штук. А общий объем безналичных операций за 2018 г. составил 48 трлн. руб., что почти вдвое больше объема операций по снятию с наличных карт (26,6 трлн. руб.). В 2017 г. такой объем составил 27,4 трлн. руб. Поэтому безналичные платежи продолжают набирать популярность. Большинство жителей нашей страны осуществляют различные операции с помощью электронных денег. Оплата электронными деньгами стала уже привычной во многих сферах: оплата коммунальных услуг, поездок в городском транспорте, плата за телевидение, пользование мобильной связью и т.д. В большинстве торговых точек установлены терминалы, которые принимают пластиковые карты множества платежных систем. Студенческий научный форум - 2023. URL: https://scienceforum.ru



Заключение

Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных отношений миллионов входящих в нее хозяйствующих субъектов между собой, а также с внешними агентами из других стран. Основой этих взаимосвязей выступают расчеты и платежи, в процессе которых удовлетворяются взаимные требования и обязательства.

Сущность денег заключается в том, что они представляют собой специфический товар в функции всеобщего эквивалента. Сущность денег выражается во всеобщей обмениваемости, меновой стоимости, материализации рабочего времени. В результате деньги отражают общественные отношения.

Существует две концепции происхождения денег:

Первая -- происхождение денег как результат соглашения между людьми, убедившимися в том, что для передвижения стоимостей в меновом обороте необходимы специальные посредники.

Вторая -- деньги появились в результате эволюционного процесса, который независимо от воли людей привел к тому, что некоторые предметы выделились из общей массы и заняли особое место посредника в акте обмена.

Первоначально на роль всеобщего эквивалента в процессе обмена выдвигались самые разнообразные товары: скот, меха, ценные раковины, природные слитки металлов.

Предполагается, что до появления денег был бартер -- прямой безденежный обмен товарами.

В различных регионах мира использовали в качестве денег различные вещи (товарные деньги):

* на островах Океании и у ряда племён индейцев Южной Америки деньгами служили ракушки и жемчужины,

* в Новой Зеландии в качестве денег использовались камни с отверстиями в середине,

* во многих странах в качестве денег использовался скот, меха и шкуры животных, эти формы денег были наиболее древними и распространёнными,

...