Конкурентоспособность как фактор развития цифрового финансового управления

Competitiveness as a factor in the development of digital financial management

Dmitry V. Sukhodoev¹, Oksana Yu. Bubnova²

Keywords: financial competitiveness, economic globalization, risk concept, digital transformation

Финансовый бизнес имеет различные формы, но самой востребованной и достаточно хорошо развитой является кредитно-финансовая в лице учреждений банков. Стоимость этого бизнеса одна из самых высоких, а открытие банка -- достаточно затратное мероприятие: это не менее 180 млн рублей, которые должны быть легальными средствами и иметь прозрачное происхождение. При открытии банка это является не единственным требованием, которое необходимо выполнить при оформлении лицензии.

Взаимосвязь международной конкурентоспособности и финансового менеджмента предполагает всестороннее качество, когда организация может эффективно использовать внешние ресурсы, оптимизировать цифровые технологии и инструменты руководства конкурентоспособностью предприятия и реализовывать ценности финансовой грамотности, создавать устойчивые цифровые бизнес- процессы [2].

В прошлом исследователи часто разделяли конкурентоспособность предприятий на внутреннюю и международную, однако с развитием экономической глобализации финансовая конкуренция предприятий становится безграничной [2, с. 272]. Даже если предприятие развивается только дома, оно может не только противостоять закрытой внутренней конкуренции, но и столкнутся с международной конкуренцией. Следовательно, если российские предприятия хотят выжить и развиваться, они должны развивать свою способность к выживанию и устойчивому развитию, превосходящую международных конкурентов (рис. 1), в частности, обладать способностями к эксплуатации, обеспечению финансовой безопасности, а также извлекать прибыль, контролировать рынок, использовать цифровые технологии и стратегическое управление.

Рис. 1. Взаимосвязь элементов конкурентоспособности организации

Fig. 1. The relationship of the elements of the organization's competitiveness

Важным способом повышения финансовой конкурентоспособности является развитие цифрового финансового управления предприятия [3]. Финансовая конкурентоспособность относится к управлению инвестиционной и цифровой деятельности, операциям с капиталом и распределением прибыли предприятий в рамках определенных стратегических целей. Суть финансовой конкуренции -- это управление ценностями, которое является важной частью управления предприятием. Следовательно, финансовая конкурентоспособность -- это экономическая управленческая работа, направленная на организацию финансовой деятельности предприятия и урегулирование финансовых отношений с помощью цифровых технологий. Цифровое финансовое управление помогает предприятиям формировать стабильную финансовую работоспособность и поддерживать определенную прибыльность для устойчивого развития в сложной экономической среде. Это ядро финансовой конкурентоспособности предприятий и главный способ формирования цифровых технологий в финансовых операциях.

Усиление финансовой конкурентоспособности и повышение уровня международной активности предприятий становятся возможными при внедрении передовых цифровых технологий [4, с. 184]. Установление концепции современного финансового механизма связано с риском. С усилением международной конкуренции предприятия сталкиваются со все большей и большей неопределенностью факторов рыночной среды внутри страны и за рубежом [5]. Такая неопределенность приводит предприятия к отклонениям от ожидаемой прибыли и ожидаемых целей, а риски, с которыми сталкиваются предприятия, увеличиваются. Таким образом, для цифровой финансовой конкурентоспособности необходимо установить правильную концепцию риска, обратить внимание на оценку и контроль рисков, установить механизм контроля рисков, повысить научность решений для создания и достижения цели управления финансовой конкурентоспособностью предприятия (рис. 2).

Рис. 2. Модель финансовой конкурентоспособности организации

Fig. 2. Model of the organization's financial competitiveness

Создание системы финансовой конкурентоспособности позволит предоставить эффективные информационные ресурсы для лиц, принимающих решения на предприятии, и обеспечить основу для развития цифровых технологий при реализации финансовых операций [6, с. 242].

Под финансовой конкурентоспособностью здесь понимается интеграция основных идей стратегической финансовой конкурентоспособности с инновационной системой цифровой экономики и рассмотрение деятельности предприятий по финансовому менеджменту с инновационной точки зрения [7]. По сравнению с традиционным финансовым менеджментом, финансовая конкурентоспособность имеет характеристики общей ситуации, экстраверсии и долгосрочного характера.

Преимущество финансовой конкурентоспособности может быть получено через использование информационных технологий (далее -- ИТ) и лучше всего сохраняется организациями, которые могут задействовать необходимые умения работников в разработке стратегий [7, с. 128]. Финансовая конкурентоспособность нужна для дальнейшего успешного развития любой компании. Чтобы поддерживать финансовую конкурентоспособность, важно четко понимать, каким образом цифровые технологии могут применяться и что ими движет. Чтобы претворить это в жизнь, лидеры должны обладать пониманием цифровых инструментов и методов, которые будут способствовать росту в области финансовой технологии и успеху компании [7].

На ранних этапах использования цифровых технологий, программных систем, баз данных -- все перечисленные компоненты рассматривались как вынужденные затраты организации, но не использовались в качестве метода получения большой прибыли. В связи с тем, что цифровая технология продолжает развиваться, прибыль, ассоциирующаяся с финансовой конкурентоспособностью, тоже повышается. Организации осознали степень важности ИТ в получении и использовании финансовой информации. Организации должны работать в направлении, согласно которому ИТ воспринимаются как целое, которое управляет и определяет преимущества финансовой конкуренции нежели потребляет [7].

Как указано ранее, развивающаяся цифровая экономика создала новые факторы в выравнивании развития ИТ, которые используются по-новому в финансовой конкуренции. Мы не можем больше подходить к ИТ с той точки зрения, что все требования могут быть собраны до начала работы и повысят конкурентоспособность, и что определяемые пользователем требования не изменятся в процессе финансовой деятельности. Подразделения организаций соединены с помощью развития финансовой инфраструктуры ИТ, способной принимать, хранить и организовать данные и потом трансформировать их в информацию, которая может быть использована для принятия решений и служить в качестве движущей силы в росте прибыли организации. Посредством использования цифровых инструментов финансовой конкурентоспособности цифровые технологии могут получать дальнейшее развитие [7].

В соответствии с концепцией финансовой конкурентоспособности предприятиям целесообразно уделять больше внимания цифровой компетентности человеческих ресурсов [8, с. 516]. Требуется уделять больше внимания мобилизации энтузиазма людей при работе с помощью цифровых технологий и повышать уровень качества работы финансового персонала предприятия, что является фундаментальной гарантией достижения цели финансовой конкурентоспособности. Согласно концепции стратегического финансового менеджмента, предприятия больше внимания уделяют цифровому построению системы финансовой конкурентоспособности. Они рассматривают финансовый менеджмент с цифровой точки зрения в глобализационном масштабе. В финансовой конкурентоспособности предприятий цифровые технологии будут важным инструментом, обеспечивающим своевременное принятие решений для выживания и устойчивого развития предприятий на рынке.

Повышение уровня качества цифровых финансовых услуг на современном этапе становится необходимостью [9, с. 148]. Происходит не только замена источников ресурсов, но и изменение функций внутри финансовых организаций. Административные органы территорий используют цифровые технологии при формировании финансового ресурсного потенциала. Полномочия делегируются по новой структурной схеме: не всегда сверху вниз, но и снизу в верх [10, с. 165]. Таким образом, возникает необходимость в новом подходе к формированию финансовых резервов и механизма регулирования финансового потенциала отдельных предприятий, городов и районов. Следовательно, цифровая технология создания финансового ресурсного резерва становится объективной, прозрачной и оптимальной для реформирования и формирования финансовой конкурентоспособности.

Для оптимизации использования различных источников финансовых конкурентоспособных ресурсов требуются качественно новые организационные структуры и цифровые технологии [11, с. 1114]. Основными предпосылками таких структур становятся:

— изменение на основе нанотехнологий технического аппарата финансовых организаций;

— трансформация структурной политики ресурсного обеспечения как на уровне предприятия, так и региона в целом;

— создание режима наибольшего благоприятствования использования собственных финансовых резервов [11];

— сочетание перспективного спроса в финансовых источниках с фактическими возможностями их обеспечения.

Совершенствование финансовой конкурентоспособности в эпоху цифровизации целесообразно рассматривать в трех направлениях:

— отраслевая принадлежность: рассматривается сотрудничество бизнес- структур на различных типах информационных платформ;

— цифровизация финансовых процессов и создание финансовых программ: разрабатывается беспроводная связь для становления сквозных цифровых технологий;

— цифровая среда, которая расширяет возможность трансформации финансовых операций для становления оптимального сотрудничества бизнес-структур, создания электронной системы распределенного реестра.

Цифровые финансовые услуги могут предоставляться с помощью различных технологий [12, с. 1237]. Во-первых, это сквозные технологии -- искусственный интеллект, большие данные, распределенный реестр, беспроводная связь, роботехника и майнинг. Во-вторых, операционные технологии -- цифровой аккредитив, закладная, смарт-контракт, криптовалюта и другие. На современном этапе появляется необходимость обеспечить законность таких операций и включить их в систему налогообложения.

Майнинг предполагает создание инновационных блоков в блокчейне. Эта необходимость связана с деятельностью криптовалютных платформ. Смарт-контракт рассматривается как умный электронный алгоритм, разработанный для создания, анализа и предоставления информационных данных о владении чем-либо. С использованием специального кода создается электронный протокол, с помощью которого можно обмениваться акциями, деньгами с защищенной безопасностью.

Безопасность использования клиентом электронного протокола обеспечивается с помощью токена. Он может применяться любым клиентом банка, находящимся на удаленном расстоянии. Подобный механизм упрощает процессы аутентификации и идентификации пользователей банковской сети, имеющих свои расчетные счета. При такой системе безопасности необходимость паролей отпадает, и токены применяются вместо него. Они имеют маленькие размеры (в виде брелока), который помещается как в кармане, так и в кошельке.

Выводы